新版苏州大学业务类会议审批及经费预算表课件.doc

苏州大学会议费管理办法（征求意见稿）第一章总则第一条为贯彻中共中央、国务院和省委、省政府关于厉行节约、精简会议的有关精神，加强学校会议管理，规范会议费支出行为，节约会议开支，根据省委办公厅、省政府办公厅《关于印发〈江苏省省级机关会议管理办法〉的通知》（苏办发〔2012〕44号）规定，结合我校实际情况，制定本办法。

第二条学校实行会议审批管理制度，严格控制会议数量、会期、规模和费用，注重会议质量，提高会议效率。

第三条各单位举办、承办会议应该与学校教学、科研、管理活动紧密相关，经费的使用应与所举办的会议具有相关性。

第四条学校对各类会议实行分级审批、预算控制的办法。

第五条本办法适用于我校举办、承办的各类会议。

其中使用上级外事部门专项拨款举办的国际会议，按照财政部《在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法》（财行〔2012〕1号）文件执行。

第二章会议管理第六条学校对会议实行分级审批管理。

具体审批权限按下表执行：会议审批一览表第七条会议经费实行会前预算、综合定额控制的管理办法。

会议举办、承办单位应按《苏州大学会议经费预算表》（格式见附件一）编报会议经费预算，列明会议的主办单位、校外协作单位、会议名称、主要内容、会议时间、会议地点、代表人数、工作人员数、会议开支项目、会议经费来源等。

会议预算经财务处审核后，按第七条规定审批。

会议预算执行中不得突破，如突破预算，需按原程序报批。

第八条各单位召开会议应改进会议形式，充分运用电视电话、网络视频等现代网络信息技术手段，降低会议成本，提高会议效率。

第九条校内管理类工作会议必须在校内召开，其他会议应尽量使用学校内部的会场和车辆，如不具备条件，应在政府或学校采购的会议定点饭店（四星级及以下）召开会议。

不得在定点饭店以外的高级饭店和旅游风景名胜区度假村、宾馆、饭店等场所召开会议。

对不符合会议地点要求的会议费，财务处不予报销。

第十条会议举办、承办单位应严格按照批准的会议规模和会期召开会议，工作人员控制在会议代表的10%以内。

苏州大学财务报销须知一、票据的相关规定1、报销从外单位取得的发票须印有税务监制章，收据或结算票据须印有财政监制章，并加盖填制单位印章。

2、付款单位（俗称台头）应与学校现有核算账户的独立法人名称一致。

如“苏州大学”、“苏州大学教育发展基金会”、“现代丝绸国家工程实验室”等。

3、经办人需凭合法的原始发票或收据办理报销（退款）手续，发票或收据复印件原则上不予报销（退款）。

4、当年票据，当年报销（12月16日-12月31日发生的票据可在次年3月底前报销）。

二、报销手续1、报销各项费用时，须按报销内容填制相应的核算账户报销单，所填制内容必须真实合法。

2、费用报销时，经办人须在每张原始单据上签字，购买实物的发票上还须有验收人或证明人签字。

同时须注明事由及经费开支渠道，并带好相应经费本或《苏州大学内部付款凭证》（俗称红票）。

3、各项费用报销均实行授权审批制度，具体见《苏州大学经费授权审批一览表》。

（1）基本建设资金基本建设资金支出500万元以下由分管校领导审批；500万元及以上由校长审批。

（2）维修资金支出金额5万元以下由相关职能部门“一支笔”审批；5万元及以上由分管校领导审批。

（3）专项资金（含科研经费）专项资金支出按上级有关文件以及学校规定审批，支出金额50万元以下由项目负责人或学院（部）、部门和直属单位“一支笔”审批；支出金额50万元及以上由分管校领导审批。

（4）凡需办理托收业务的各项支出（如社保支出、水电费支出等），托收协议须由分管校领导签订。

（5）除本条第（1）至第（3）款支出、正常人员经费支出和托收业务支出外，其他支出金额在50万元以下由各学院（部）、部门和直属单位“一支笔”审批；支出金额50万元及以上由分管校领导审批。

4、原始发票或收据遗失，如情况特殊，则需办理以下手续后方可凭发票或收据复印件报销（退款）。

（1）发票或收据复印件上须加盖收款单位财务专用章。

（2）经办人书面承诺原始发票或收据未在任何单位报销或退款。

苏州大学会议经费预算表
主管校领导审批签字：
主办单位负责人：
会议经办人：
财务处预算管理科：
年月日
主（承）办会议经费结算注意事项：
1、各类会议须填制《苏州大学会议经费预算表》，表内各栏目请如实详细填写。

会议经费结算严格执行收支平衡原则，即会议开支项目金额不得大于会议经费来源金额。

2、填制“苏州大学会议经费预算表”（此表可在校园网高级财务平台的财务文件查询中下载，或到财务处收费管理科索取）,送主管校领导审批签字，主办单位负责人签字。

会议经费的开支标准和范围等管理规定请参见《苏州大学加强会议经费管理的有关规定》（苏大财【2003】6号）。

3、若收取会务费或会议赞助费，按照《苏州大学票据管理暂行办法》（苏大财【2008】28号）要求，持“苏州大学会议经费预算表”和“收费票据领用申请表”（获取途径参见事项1）到财务处收费管理科领取票据。

收取会务费开具江苏省行政事业单位资金往来结算凭票据或江苏省地方税务局通用机打发票，若要换开票据，则必须收回已开具的收据；收取会议赞助费开具江苏省捐赠专用收据。

4、会务费汇款至苏州大学，会议赞助费汇款至苏州大学教育发展基金会，各账号请到财务处会计科索取。

所收现金及时全额解缴东校区交通银行苏大支行的学校账户，取得解款单，不得坐支现金。

5、持解款单、票据记账联及汇款凭据到财务处会计科办理收入入账手续，取得入账凭证。

6、到财务处会计科预支会议零星开支经费，1000元以上付款需到财务处办理转账手续。

7、会议结束，需填制《苏州大学会议决算表》，按相关规定到财务处报销。