货物贸易进口付汇管理暂行办法-国家外汇管理局.doc

国家外汇管理局公告201１年第2号:２01１年12月1日起，江苏、山东、湖北、浙江(不含宁波)、福建(不含厦门)、大连、青岛等省(市)将展开外汇管理制度的改革试点。

第六章分类管理第三十八条企业分成A、B、C三类。

在管理方式上,1，A类企业：第三十九条核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的，可被列为A类企业。

A类企业贸易外汇收支:可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇,银行办理收付汇审核手续相应简化;出口收汇无需联网核查。

第二十三条符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息: （一）3０天以上(不含）的预收货款、预付货款；(二)9０天以上(不含)的延期收款、延期付款;ﻫ（三)以90天以上(不含）信用证方式结算的贸易外汇收支;(四）B、Ｃ类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及3０天以上（不含）的延期收款、延期付款;ﻫ（五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过9０天(不含)且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。

ﻫ对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务，企业可根据实际情况调整相关报告内容。

2,B类企业，第四十条存在下列情况之一的企业,外汇局可将其列为B类企业:（一）存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；(二）未按规定履行报告义务;ﻫ（三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记;ﻫ(四)外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料;ﻫ(五）应国家相关主管部门要求实施联合监管的；（六)外汇局认定的其他情况。

第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：(一）任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50％以上；ﻫ(二）任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；（三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25％;（四）来料加工工缴费率大于３0%;ﻫ（五)转口贸易收支差额占支出比率大于２0%;(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;ﻫ（七）外汇局认定的需要现场核查的其他情况。

国家外汇管理局上海分局关于转发《贸易进口付汇核销监管暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局上海市分局•【公布日期】1997.02.21•【字号】沪银汇收[1997]14003号•【施行日期】1997.02.21•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,外汇管理正文国家外汇管理局上海分局关于转发《贸易进口付汇核销监管暂行办法》的通知（沪银汇收[1997]14003号1997年2月21日）各外汇指定银行、各进口单位：现将国家外汇管理局[1997]汇国发字第1号《关于下发＜贸易进口付汇核销监管暂行办法＞的通知》（附件一）转发给你们，请遵照执行。

为更好地贯彻、落实《贸易进口付汇核销监管暂行办法》（简称《办法》），结合上海的实际情况，特补充规定如下：1、关于“名录”、“名单”的公布我分局将于1997年2月25日公布“上海对外付汇进口单位名录”（简称“名录”），此后，于每月的25日公布、更新和调整“名录”。

并根据进口单位进口付汇核销等情况，按规定公布“由国家外汇管理局上海分局审核真实性的进口单位名单”（简称“名单”。

）根据上海的实际情况，已申领国家外汇管理局上海分局现汇帐户使用卡（简称IC卡）的外商投资企业，均列入“名录”；未申领IC卡的须按规定在申领IC卡后，再行列入“名录”。

中资进口单位应于3月底以前，持《办法》第六条规定的文件向我分局申领“上海对外付汇进口单位名录卡”（简称“名录卡”）办理列入“名录”手续。

“名录”和“名单”公布采用二种方式，一种方式是通过我分局与外汇指定银行的通讯网络公布（具体操作见附件二）；另一种方式是书面印制“名录”和“名单”寄发到各外汇指定银行。

各外汇指定银行应及时、全面、准确地将“名录”和“名单”转发到所辖的分支行，并严格按照“名录”、“名单”等有关规定审核和办理对外付汇手续。

2、关于进口核销业务的衔接属1997年2月28日以前发生的进口付汇（包括已开立的跟单信用证，需在3月1日以后支付的）仍由外汇指定银行继续办理进口付汇核销和报关单“二次核对”手续，并于今年4月底以前，将办理这部分进口付汇核销情况（附表一：银行办理进口付汇核销统计月报表）和企业未按规定办理核销情况（附件二：企业未按规定办理核销情况报表）报我分局备案。

国家外汇管理局关于印发《进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2003.03.13•【文号】汇发[2003]40号•【施行日期】2003.04.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文*注：本篇法规已被：国家外汇管理局、海关总署、国家税务总局公告2012年第1号――关于货物贸易外汇管理制度改革的公告（发布日期：2012年6月27日，实施日期：2012年8月1日）废止国家外汇管理局关于印发《进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法》的通知（2003年3月13日汇发[2003]40号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为进一步改进和完善外汇管理局系统的进出口收付汇核销管理，及时清理逾期未核销业务，规范逾期未核销业务移交操作程序，严格依照有关规定对逾期未核销行为进行处理，促进进出口单位认真执行进出口收付汇核销制度，提高进口付汇核销报审率和出口收汇核销率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《国家外汇管理局案件移交操作程序》及有关规定，总局制定了《进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法》，现印发给你们，请认真遵照执行。

附件：1、进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法2、进口付汇/出口收汇逾期未核销情况移交登记表（略）3、催核通知书（略）二00三年三月十三日附件1：进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法第一条为规范外汇管理局系统对进出口收付汇逾期未核销行为的清理、移交和查处工作，促进进出口单位认真执行进出口收付汇核销制度，提高进口付汇核销报审率和出口收汇核销率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《条例》）和《国家外汇管理局案件移交操作规程》等有关规定，特制定本办法。

第二条本办法所称“进出口收付汇逾期未核销”包括“进口付汇逾期未核销”和“出口收汇逾期未核销”。

国家外汇管理局关于印发《贸易进口付汇核销管理操作规程》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2002.11.14•【文号】汇发[2002]113号•【施行日期】2002.11.14•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文*注：本篇法规已被：国家外汇管理局关于实施进口付汇核销制度改革有关问题的通知（发布日期：2010年10月20日，实施日期：2010年12月1日）废止国家外汇管理局关于印发《贸易进口付汇核销管理操作规程》的通知（2002年11月14日汇发[2002]113号）各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为进一步改进进口付汇核销业务管理，便于国家外汇管理局各级机构规范进口付汇核销业务操作，国家外汇管理局对现行有关进口付汇核销业务管理方面的法律、法规、规章和规范性文件进行了集中梳理和整合，制定了《贸易进口付汇核销管理操作规程》，现印发你们，请遵照执行并请尽快转发所辖机构。

各分局在执行中如遇《贸易进口付汇核销管理操作规程》与现行相关法律、法规和规章相抵触，应以相关法律、法规和规章为准，并将所遇问题及时向国家外汇管理局经常项目管理司反映。

附件：《贸易进口付汇核销管理操作规程》二00二年十一月十四日附件：贸易进口付汇核销管理操作规程目录：一、“对外付汇进口单位名录”（简称“名录”）管理二、“由外汇局审核真实性的进口单位名单”（简称“黑名单”）管理三、预付货款项下贸易进口付汇备案管理四、异地付汇项下贸易进口付汇备案管理五、先支后收转口贸易项下进口付汇备案管理六、境外工程使用物资付汇备案管理七、不在名录企业进口付汇备案管理八、真实性审核付汇备案管理九、货到汇款项下贸易进口付汇核销管理十、信用证、托收、预付货款项下进口付汇核销管理十一、保税仓库进口货物项下付汇核销管理十二、深加工结转项下付汇核销管理十三、报关单贸易方式为“合资合作设备”、“外资设备物品”付汇核销管理十四、报关单上经营单位与付汇单位不一致付汇核销管理十五、贸易进口付汇项下退汇核销管理十六、转口贸易项下进口付汇核销管理十七、境外工程使用物资项下付汇核销管理十八、异地付汇核销管理一、“对外付汇进口单位名录”（简称“名录”）管理┏━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━┓┃项目│主要法规依据│审核材料│审核原则│注意事项┃┠────┼─────────────────┼─────────────────┼──────────┼────────┨┃“名录”│1.《中华人民共和国外汇管理条例》；│中资企业：│工商营业执照有效期在│┃┃管理│2.《结汇、售汇及付汇管理规定》│1.外经部门颁发的进口单位资格证书；│一年以内的企业，不能│1.所需材料应提┃┃│3.《贸易进口付汇核销监管暂行办│2.工商营业执照；│登记进入“名录”，其│交原件并留存复┃┃│法》。

国家外汇管理局关于下发《进口付汇核销操作规程》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1994.10.14•【文号】[94]汇国函字第295号•【施行日期】1994.11.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文*注：国家外汇管理局提示该文件已失效国家外汇管理局关于下发《进口付汇核销操作规程》的通知（１９９４年１０月１４日（９４）汇国函字第２９５号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局，各外汇指定银行总行：现将国家外汇管理局制定的《进口付汇核销操作规程》发给你们（以下简称“操作规程”），自１９９４年１１月１日起执行，现将有关事项说明如下：一、各地在进口付汇核销中须以该“操作规程”为准，未经总局批准不得随意简化。

二、各地自行制定的操作规程一律作废，但可在总局“操作规程”内结合当地实际情况进一步细化。

三、执行中遇到问题请及时上报总局。

附件：一进口付汇核销操作规程为使进口付汇核销工作规范化、制度化，根据《进口付汇核销管理暂行办法》，特制定本规程。

一、进口付汇核销单的发放程序（一）外汇指定银行向外汇管理部门申领进口付汇核销单外汇指定银行根据自身进口付汇业务量凭单位介绍信到当地外汇管理部门（在京外汇指定银行总行到国家外汇管理局）领取“进口付汇核销单”（以下简称“核销单”）。

核销单原则上按需要量领取，每月领单量总和不得超过该行两个月的实际需要量，如业务量突增，可随时增领。

领取核销单后，应立即在核销单左上角填写本行行名，以免进口单位用单位混淆。

（二）进口单位向外汇指定银行申领核销单进口单位根据进口业务量凭单位介绍信按月向外汇指定银行领取核销单。

领单后，应将空白核销单按不同的领单行登记，严禁在不同的外汇指定银行之间串用核销单。

二、进口付汇核销手续的办理（一）进口单位填写核销单进口单位无论采取何种结算方式，在办理进口付汇手续时，除提供规定的凭证外，均应当填写一式两联的核销单，并加盖单位印章。

外汇管理局重要新规：谁出口谁收汇、谁进口谁付汇！公告通知日前，国家外汇管理局印发《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》，进一步推进外汇管理改革，完善真实合规性审核。

在提升贸易投资便利化水平的同时，外汇局督促银行、企业遵守现行外汇管理规定，严格落实真实性合规性审核责任，完善跨境资金本外币一体化管理，防范风险。

《通知》出台了三方面九项措施，其政策导向可归纳为两点：其一在于便利化。

有序推进重点领域改革，实施利于外汇收支平衡的政策措施，进一步促进贸易投资便利化；其二在于防风险。

建立健全宏观审慎管理框架下的资本流动管理体系，督促银行、企业遵守现行外汇管理规定，确保交易真实合规，加强境外留存资金等统计分析，完善跨境资金本外币一体化管理，防范风险。

在这个过程中，真实合规的跨境收支和汇兑不受影响。

境内外汇贷款结汇范围扩大《通知》推出4项具体措施提升贸易投资便利化水平。

其中，备受关注的是：扩大境内外汇贷款结汇范围，允许具有货物贸易出口背景的境内外汇贷款办理结汇。

外汇局有关负责人指出，在风险可控前提下，允许具有货物贸易出口背景的境内外汇贷款办理结汇，将有利于解决部分中小进出口企业融资难融资贵问题，也利于实体经济发展。

可结汇资金主要包括信用证及托收项下出口押汇、出口贴现、出口商业发票贴现、出口保理、福费廷、订单融资、协议融资、出口海外代付、打包放款等具有货物贸易出口背景的境内外汇贷款。

“为避免企业和银行资金货币错配，降低境内外汇贷款结汇对货币政策的冲击，对于已结汇使用的境内外汇贷款，要求境内机构以货物贸易出口收汇资金偿还，原则上不允许购汇偿还，在总量上保持外汇市场供求平衡。

”这位负责人说。

与此同时，《通知》允许内保外贷项下资金调回境内使用。

这位负责人指出，在全口径跨境融资宏观审慎管理框架下，允许内保外贷项下资金以外债形式调回境内使用，将有利于进一步便利企业跨境投融资，充分利用境内外两个市场资源，缓解融资难融资贵的问题，服务实体经济。

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关于转发国家外汇管理局《进口付汇核销管理暂行办法》、《进
口付汇核销操作规程》的通知
【标 签】进口付汇核销制度,进口付汇
【颁布单位】海关总署
【文 号】署监﹝1994﹞844号
【发文日期】1994-11-20
【实施时间】1994-11-20
【 有效性 】全文有效
【税 种】进出口货物监管
广东分署,各局处级海关院校:
现将国家外汇管理局《进口付汇核销管理暂行办法》《进口付汇核销操作规程》转发给你们,请协助执行
各关自文到之日起,对申报进口货物的报关单在原有基础上增加一份,并加盖验讫章后退进口单位,以备办理进口付汇核销手续
附件：1.进口付汇核销管理暂行办法.doc
2.进口付汇核销操作规程.doc。

国家外汇管理局关于进口付汇使用许可证、进口证明、进口登记表等凭证的有关规定的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于进口付汇使用许可证、进口证明、进口登记表等凭证的有关规定的通知（１９９４年３月３１日国家外汇管理局汇传[94]22号发布）国务院办公厅、国家计委（经贸司）、经贸委（机电办）、经贸部（贸管司）、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、福建兴业银行、招商银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、中国投资银行，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，沈阳、大连、长春、哈尔滨、南京、青岛、宁波、厦门、武汉、广州、深圳、成都、重庆、西安、珠海、汕头分局：为更好的执行“结汇、售汇及付汇管理暂行规定”第八条（一）、（二）①款的规定，根据各有关部门的意见，现将须在付汇时提供的许可证、进口证明和进口登记表等的有效使用范围明确如下：一、许可证１．对于４月１日后签发的“中华人民共和国进口货物许可证”（以下简称许可证，样式见附件一），外汇指定银行只能凭许可证第二联“银行办理付汇凭以核查”联按有关规定办理兑付，许可证其它联不得作兑付凭证。

２．对于４月１日前签发的许可证，外汇指定银行只能凭许可证第二联、并确认该联第５项“贸易方式”栏填写的是“一般贸易”，且第６项“外汇来源”栏填写的不是“贷款”（含国内外贷款）的，才能按有关规定办理兑付。

许可证其它联及不满足第５项、第６项填写内容的均不得作兑付凭证。

二、进口证明１．对于４月１日后签发的“机电产品进口证明”（以下简称进口证明，样式见附件二），外汇指定银行只能凭进口证明第三联“交外汇管理部门办理拨汇”联并按有关规定办理兑付，进口证明其它联不得作兑凭证。

国家外汇管理局关于国际收支统计申报及贸易进口付汇核销有关问题的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1997.04.29•【文号】[97]汇国函字第134号•【施行日期】1997.04.29•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】统计,外汇管理正文*注：本篇法规已被：国家外汇管理局关于废止52件国际收支统计申报规范性文件的通知（发布日期：2010年8月9日，实施日期：2010年8月9日）废止国家外汇管理局关于国际收支统计申报及贸易进口付汇核销有关问题的通知（１９９７年４月２９日国家外汇管理局发布（９７）汇国函字第１３４号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、深圳分局、各外汇指定银行、各政策性银行：自１９９７年３月１日起，国家外汇管理局实施了新的《贸易进口付汇核销监管暂行办法》（以下简称《办法》）。

为了有效地进行核销监管，准确办理国际收支统计申报，现将如何办理贸易进口付汇核销及国际收支统计申报的有关问题通知如下：一、凡属贸易进口付汇核销项下的对公单位付款，在办理有关进口商品的货款、预付款、尾款等对外付款时均须逐笔填报《贸易进口付汇核销单》（代申报单）〔贸易项目分类说明及相应国际收支交易编码见附１〕，并按《办法》办理相关核销手续。

二、原无形贸易进口项下的资料费、技术费、信息费等服务项下及贸易项下单独付款的运费、保险费、佣金等从属费用的付汇不再进行核销，对公单位在办理此类对外付款时须按付款性质逐笔填报《非贸易（含资本）对外付款申报单》〔服务（含从属费用）项目分类说明及相应国际收支交易编码见附２〕。

三、属图书贸易进口项下的对外付款不再进行核销，对公单位在办理此类对外付款时须逐笔填报《非贸易（含资本）对外付款申报单》。

此类付款的国际收支交易编码应依据图书种类及用途在服务项下找到相应编码填写〔见附２〕（如：该图书是计算机书籍，则填编码表中计算机与信息服务－１９１０）。

四、属特殊贸易项下的对外付款，对公单位仍须逐笔填报《非贸易（含资本）对外付款申报单》〔特殊贸易项目分类说明及相应国际收支交易编码见附３〕。

对外贸易经济合作部、国家外汇管理局关于加强技术进口合同售付汇管理的通知文章属性•【制定机关】对外经济贸易部(已更名),国家外汇管理局•【公布日期】2002.02.20•【文号】外经贸技发[2002]50号•【施行日期】2002.03.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文对外贸易经济合作部、国家外汇管理局关于加强技术进口合同售付汇管理的通知（外经贸技发〔2002〕50号）各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委(厅、局)，国家外汇管理局各分局，北京、重庆外汇管理部，大连、青岛、宁波、厦门、深圳分局，各中资外汇指定银行：为完善技术进口合同的管理，规范和维护金融秩序，防范和打击逃骗汇行为，根据《中华人民共和国技术进出口管理条例》(国务院令〔2001〕第331号)(以下简称《条例》)、《禁止进口限制进口技术管理办法》(外经贸部、国家经贸委令〔2001〕第18号)、《技术进出口合同登记管理办法》(外经贸部令〔2001〕第17号)和《关于加强对引进无形资产售付汇管理有关问题的通知》(〔1998〕汇管函字第092号)，现将办理技术进口合同售付汇手续有关问题通知如下：一、凡进口限制进口技术(指列入《中国禁止进口限制进口技术目录》中限制进口类技术)，在办理技术进口合同售付汇手续时，须出示外经贸主管部门颁发的《技术进口许可证》(见附件1)及《技术进口合同数据表》(见附件3)，经外汇指定银行审核无误后，方能办理售付汇手续。

二、凡进口自由进口技术(指未列入《中国禁止进口限制进口技术目录》中的技术)，在办理技术进口合同售付汇手续时，须出示外经贸主管部门颁发的《技术进口合同登记证书》(见附件2)及《技术进口合同数据表》，经外汇指定银行审核无误后，方能办理售付汇手续。

三、外经贸部根据《条例》和《禁止进口限制进口技术管理办法》，对限制进口的技术合同进行审查，颁发《技术进口许可证》并在经营单位填写的《技术进口合同数据表》上加盖公章。

国家外汇管理局关于印发《货到汇款项下贸易进口付汇自动核
销管理规定》的通知

佚 名
【期刊名称】《《国家外汇管理局文告》》
【年(卷),期】2004(000)009
【摘 要】国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部,深圳、大连、
青岛、厦门、宁波市分局;各中资外汇指定银行:为进一步简化进口付汇核销手续,方
便进口单位经营,提高监管效率,根据《贸易进口付汇核销监管暂行办法》及相关规
定。

【总页数】3页(P1-3)
【正文语种】中 文
【中图分类】D922.286
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附件3：贸易进口付汇核销数据申报管理办法（试行）第一条为完善贸易进口付汇及核销管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《国际收支统计申报办法》、《结汇、售汇及付汇管理规定》以及《贸易进口付汇核销监管暂行办法》，特制定本操作规程。

第二条现行《贸易进口付汇核销单（代申报单）》将被《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》、《境内汇款申请书》以及《境内付款/承兑通知书》（以下简称“付汇凭证”）取代，外汇局核销管理部门依据上述付汇凭证进行进口付汇核销监管。

第三条经对外贸易经济合作部或其授权单位批准的经营进口业务的所有单位，以通过境内银行购汇或从外汇账户支付的方式，向境外或境内保税区、出口加工区、钻石交易所等海关实行封闭管理的特殊经济区域、离岸账户以及深加工结转项下向境内转出方支付进口商品货款（以下简称境内付款），应当按照本规程填写付汇凭证并办理核销手续。

第四条“国际收支统计监测系统”是指国家外汇管理局根据《国际收支统计申报办法》及其实施细则统一开发，并提供给境内银行和进口单位进行间接申报的专用系统。

第五条付汇凭证是国家外汇管理局制定格式、进口单位填写、外汇指定银行审核并凭以办理进口售付汇的凭证。

一份付汇凭证只可凭以办理一次售付汇。

第六条进口单位贸易项下向境外支付贸易进口货款时，应依据不同的结算方式，分别填写《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》。

对于境内付款，进口单位应依据不同的结算方式，分别填写《境内汇款申请书》、《境内付款/承兑通知书》。

第七条进口单位办理贸易项下对外付款业务时，应准确填写付汇凭证中相关信息，在“是否为进口核销项下付款”栏内必须选择“是”；对于一笔付汇涵盖多种交易性质，只要涉及贸易进口付款的，也应在“是否为进口核销项下付款”栏内选择“是”。

第八条进口单位应根据实际对外付款交易性质，按照“国际收支交易代码”填写交易编码。

如果本笔付款涉及多种交易性质（如贸易、非贸易以及资本等），依据贸易从大原则，交易编码第一行填写“进口核销项下付款”交易编码，第二行填写次大金额的交易编码。

附件1：货物贸易外汇管理指引第一章总则第一条为完善货物贸易（以下简称贸易）外汇管理，推进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本指引。

第二条国家对贸易项下国际支付不予限制。

出口收入可按规定调回境内或存放境外。

第三条境内机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口一致。

第四条经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。

第五条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对本指引第二条、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。

第六条外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。

第七条外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，对企业进行分类管理。

第八条外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业贸易信贷规模实施比例管理。

企业应当按规定向外汇局报告贸易信贷信息。

第九条国际收支出现或者可能出现严重失衡时，国家可以依法对贸易外汇收支采取必要的保障、控制等措施。

第二章企业名录管理第十条外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。

金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。

第十一条企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。

名录企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。

企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。

外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。

第十二条企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。

附件2：货物贸易外汇管理试点指引实施细则第一条依据《货物贸易外汇管理试点指引》及有关规定，制定本细则。

第二条从事对外贸易的机构（以下简称企业）出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外；进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。

企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物；支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。

第一章企业名录管理第三条企业依法取得对外贸易经营权后，需持《贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附1）、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（以下简称《确认书》，见附2）及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记手续：（一）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；（二）《中华人民共和国组织机构代码证》；（三）《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等；（四）外汇局要求提供的其他资料。

外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。

无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交本条第一款第（三）项规定的资料。

第四条从事对外贸易的保税监管区域企业（以下简称区内企业）按照《保税监管区域外汇管理办法》办理外汇登记手续时，应当签署《确认书》。

区内企业在取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。

第五条名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。

第六条名录内企业发生下列情况之一，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续：（一）终止经营或不再从事对外贸易；（二）被工商管理部门注销或吊销营业执照；（三）被商务主管部门取消对外贸易经营权。

预付货款--货物贸易进口付汇管理声明：政策多变，更新可能不及时，本资料仅供参考。

A类企业一、客户应提交的单据1.《境外汇款申请书》或《境内汇款申请书》；2.进口合同或发票。

二、审核要点及提示1.审核单据的真实性及其与进口付汇的一致性；2.付汇单位与合同约定进口单位应当一致。

代理进口业务，应当由代理方负责进口、购付汇，还需审核代理协议；3.客户提供的单据应能清楚显示付款金额、货物、收款人等信息，如不足以说明其贸易真实性和进口付汇一致性的，应增加审核单据；4.对于捐赠进口业务项下等原因导致进口与支出主体不一致的支出，还应审核进口合同、捐赠协议（仅捐赠业务提供）、相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）等相关证明材料；5.以审核电子单证方式办理货物贸易项下付款的，企业提交的电子单证无法证明交易真实合法或与其申请办理的外汇收支不一致的，应要求企业提交原始交易单证及其他相关证明材料。

B类企业一、客户应提交的单据资料1.《境外汇款申请书》或《境内汇款申请书》；2.进口合同；3.发票；4.《登记表》（超可付汇额度）。

二、审核要点及提示除需要按A类企业要求进行审核之外，还需注意：1.查询货物贸易外汇监测系统可付汇额度，超过可付汇额度的，审核外汇局签发的《登记表》正本；2.对于需凭《登记表》办理的业务，除审核外汇局签发的《登记表》正本外，还应在货物贸易外汇监测系统中查询并核对相应《登记表》电子信息，确保《登记表》在有效期内。

3.B类企业代理进口业务，委托方如需将外汇资金原币换转给代理方，划转时无需实施电子数据核查。

代理方收到的相应外汇资金不进入其待核查账户。

金融机构为代理方付汇时，应当实施电子数据核查，超可付汇额度的，需审核外汇局签发的《登记表》正本。

C类企业一、客户应提交的资料1.《境外汇款申请书》或《境内汇款申请书》；2.《登记表》。

二、审核要点除审核外汇局签发的《登记表》正本外，还应在货物贸易外汇监测系统中查询并核对相应《登记表》电子信息，确保《登记表》在有效期内。