2019年证券从业《法律法规》考点：证券公司风险控制指标管理

2019年证券从业《法律法规》要点：证券公
司风险控制指标管理
证券公司风险控制指标管理
(一)风险控制指标体系
证券公司风险控制指标体系以净资本和流动性为核心，主要包括净资本、风险覆盖率(净资本÷各项风险资本准备之和，不得低于100%)、资本杠杆率(核心净资本÷表内外资产总额，不得低于8%)、流动性覆盖率(优质流动性资产÷未来30天现金净流出量，不得低于100%)、净稳定资金率(可用稳定资金÷所需稳定资金，不得低于100%)等。

证券公司应当按照中国证监会的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算各项风险控制指标。

证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。

(二)证券公司从事相关证券业务的净资本标准
(三)风险控制指标报告
证券公司应当至少每半年经主要负责人、首席风险官签署确认后，向公司全体董事报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况。

证券公司应当至少每半年经董事会签署确认，向公司全体股
东报告一次公司净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况，并至少获得主要股东的签收确认证明文件。

证券公司应当在每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度风险控制指标监管报表。

证券市场基本法律法规
知识点五风险控制指标相关监管措施（了解）
一、风险控制指标监管报表报送或者编制方面问题的监管措施
（一）出具警示函
（二）责令改正
（三）监管谈话
（四）责令处分有关人员
二、风险控制指标不符合规定标准的监管措施（5日内报整改计划，20日内整改完成）
（一）整改期间
1.停止批准新业务
2.停止批准增设、收购营业性分支机构
3.限制分配红利
4.限制转让财产或在财产上设定其他权利
（二）未按期完成整改的：
1.限制业务活动
2.责令暂停部分业务
3.限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利
4.责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利
5.责令控股股东转让股权或者限制有关股东行使股东权利
6.认定董事、监事、高级管理人员为不适当人选
7.中国证监会及其派出机构认为有必要采取的其他措施
（三）风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序等
1.责令停业整顿
2.指定其他机构托管、接管
3.撤销经营证券业务许可
4.撤销
知识点六全面风险管理的定义（掌握）
一、全员
（一）董事会
（二）经理层
（三）全体员工
二、全部风险
（一）流动性风险
（二）市场风险
（三）信用风险
（四）操作风险
（五）声誉风险
1。

2019年证券从业资格《法律法规》知识点：证券公司内部控制(一)证券公司内部控制的基本要求1.内部控制理应贯彻的原则2.内部控制制度机制建设的基本要求(1)树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识，健全证券公司行为准则和员工道德规范，营造合规经营的制度文化环境。

(2)采取切实有效的措施杜绝挪用客户交易结算资金、客户委托管理的资产及客户托管的证券等行为，确保客户资产的安全完整。

(3)根据经营环境的变化，建立动态的净资本监控机制，确保净资本符合相关监管指标的要求。

(4)增强法人统一管理，建立具体、明确、合理的授权、检查和逐级问责制度，明确界定部门、分支机构的目标、职责和权限，确保其在授权范围内行使经营管理职能。

证券公司业务授权理应采取书面形式。

(5)主要业务部门之间建立健全隔离墙制度，确保经纪、自营、受托投资管理、投资银行、研究咨询等业务相对独立。

电脑部门、财务部门、监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任，资金清算人员不得由电脑部门人员和交易部门人员兼任。

(6)持续完善业务、财务、人力资源等综合信息管理系统，根据自身实际增强业务运作的后台管理，完善集中清算、集中核算、客户资料集中管理等制度。

提升实时预警、监控、防范风险的水平。

(7)建立业务风险识别、评估和控制的完整体系，使用包括敏感性分析在内的多种手段，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、技术风险、政策法规风险和道德风险等实行持续监控，明确风险管理流程和风险化解方法。

(8)建立健全包括授权管理、岗位职责、监督检查、考核奖惩等在内的各项内部管理制度。

对经纪、自营、投资银行、受托投资管理、研究咨询以及创新业务等制定统一的业务流程和操作规范，针对业务的主要风险点和风险性质，制定明确的控制措施。

(9)大力增强自有资金和客户资金的风险控制，建立自有资金使用的决策、审核、批准、监控相分离的管理体系，增强资金额度控制和资金使用的日常监控，对资金异常变动和大额资金存取等行为重点监控。

证券公司风险控制指标的管理证券公司风险控制指标的管理建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、防范风险，才能加强证券公司风险控制指标管理，下面整理了关于证券公司风险控制指标管理的文章，欢迎大家阅读!(一)净资本及其计算根据新修订的《证券公司风险监控指标管理办法》规定，为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，证券公司应当按规定计算净资本和风险资本准备，编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。

净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的'流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。

(二)风险控制指标标准1.各项业务净资本要求证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2 000万元。

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5 000万元。

证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币l亿元。

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。

2.证券公司风险控制指标标准：(1)净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%;(2)净资本与净资产的比例不得低于40%;(3)净资本与负债的比例不得低于8%;(4)净资产与负债的比例不得低于20%。

3.自营业务的风险控制指标规定4.融资融券业务的风险指标规定5.证券公司风险资本准备基准计算标准(三)监管措施1.证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，对其采取下列措施：(1)向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施;(2)要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平;(3)要求公司进行重大业务决策时至少提前5个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响;(4)责令公司合规部门增加对风险控制指标检查的频率，并提交有关风险控制指标水平的报告。

证券公司风险控制指标证券公司风险控制指标主要是为了确保公司有能力承担各种风险并保持健康的运营，保护客户利益及公司自身利益。

风险控制指标通常包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等方面，下面将对每个方面做一个详细的介绍。

市场风险是证券公司面临的一个主要风险，一般包括资产价格风险和利率风险。

资产价格风险是指证券公司持有的各类资产在市场上价格波动导致的风险。

为了控制这一风险，证券公司应该设定止盈止损规则，确定资产持有的最大限度，以及设定合适的调整机制。

同时，证券公司还应该进行市场周期的监测，制定相应的政策应对市场风险。

信用风险是指证券公司在开展业务过程中，对交易对手的信用状况进行评估不足导致的损失。

为了控制信用风险，证券公司需要根据交易对手的信用状况进行评估，并设置相应的信用额度。

此外，还应建立完备的风险管理制度，包括监控交易对手的信用变化、及时调整信用额度等。

流动性风险是指证券公司在资金流动性方面所面临的风险。

证券公司需要确保有足够的现金和其他流动性资产来满足业务需求，以防止资金链断裂。

为此，证券公司需要制定流动性管理计划，并根据流动性需求建立相应的流动资产储备。

操作风险是指由于内部流程不规范、控制不力、操作失误等原因导致的风险。

为了控制操作风险，证券公司需要建立健全的内部控制机制，包括合规部门的设置、内部审计制度和风险管理制度等。

此外，定期组织员工进行风险管理培训，提高员工的风险意识和操作水平。

除了上述风险控制指标外，证券公司还应该根据自身业务特点和风险情况，设计和开展相应的风险控制指标。

比如，对于股票经纪业务而言，可以设定交易成本控制指标和成交量风险指标；对于资产管理业务而言，可以设定回报风险和流动性风险指标等。

总之，证券公司需制定一套全面的风险控制指标体系，以确保公司能够合理识别、衡量和管理各类风险。

这将有助于提高证券公司的风险管理水平，保护客户和公司自身的利益，确保公司的健康运营。

2019年4月证券从业考试《证券法律法规》真题及答案1.根据《合伙企业法》，合伙企业的出资方式，不包括()A.劳务B.知识产权C.土地使用权D.健康权【答案】D2.下列不属于基金份额持有人权利的是()A.按规定要求召开基金份额持有人大会B.查阅基金财产管理业务活动的公开披露资料C.确定基金收益分配方案D.分享基金投资收益【答案】C3.决定聘任、解聘、考核合规负责人，决定其薪酬待遇是()履行的合规管理职责A. 董事会B. 股东(大)会C. 经营管理主要负责人D.分支机构负责人【答案】A4.下列关于证券公司对从事证券经纪业务相关人员的管理要求的说法，正确的有()。

I、与客户权益变动相关业务的经办人员之间，应当建立制衡机制II、涉及客户资金账户及证券账户的开立、信息修改、注销等业务应当一人操作，一人复核，复核应当留痕III、客户证券账户转托管和撤销指定交易等业务应当一人操作，一人复核，复核应当留痕TV、涉及客户账户资金变动记录的差错确认与调整等非常规性业务操作，应当事先审批，事后复核，审批及复核均应留痕A.I、II、IIIB.I、TVC.I、II、III、TVD.I、III、TV【答案】C5.以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础资产方式组成资产支持专项计划的，其法律文件应明确基础资产的()。

I、购买条件 II、购买规模III、政策风险TV、风险控制措施A.I、II、TVB.I、II、III、TVC.I、IIID.I、III、TV【答案】A6.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度上半年结束之日起()内以及在每一会计年结束之日起()内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告，并予公告。

I、一个月 II、二个月III、四个月TV、六个月A.I、IIB.II、IIIC.III、TVD.I、III【答案】B7.下列关于公司形式变更的说法，正确的是( )。

A.有限责任公司与股份有限公司不得相互转换B.有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司也可以变更为有限责任公司C.有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不得变更为有限责任公司D.股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责任公司不得变更为股份有限公司【答案】B8.证券公司、资产托管机构、销售机构和投资顾问等服务机构的直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，可以对其采取监管谈话、()、认定为不适当人选等行政监管措施。

2019年证券从业《市场基本法律法规》考点精选：证券公司的风险监控体系一般规定导语：“2017年证券从业《市场基本法律法规》考点精选汇总”供考生参考。

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证券公司的风险监控体系一般规定证券公司的风险监控体系一般规定如下：(1)建立防火墙制度，确保自营业务与经纪、资产管理、投资银行等业务在人员、信息、账户、资金、会计核算上严格分离。

(2)自营业务的投资决策、投资操作、风险监控的机构和职能理应相互独立;自营业务的账户管理、资金清算、会计核算等后台职能理应由独立的部门或岗位负责，以形成有效的自营业务前、中、后相互制衡的监督机制。

(3)风险监控部门应能够正常履行职责，发现业务运作或风险监控指标值存有风险隐患或不合规时，要立即向董事会和投资决策机构报告并提出处理建议。

(4)根据自身实际情况，引进和开发有效的风险管理工具，逐步建立完善的风险识别、测量和监控程序，使风险监控走向科学化。

(5)建立自营业务的逐日盯市制度，定期对自营业务投资组合的市值变化及其对公司以净资本为核心的风险监控指标的潜在影响实行敏感性分析和压力测试。

(6)建立健全自营业务风险监控系统的功能，根据法律法规和监管要求，在监控系统中设置相对应的风险监控阀值，通过系统的预警触发装置自动显示自营业务风险的动态变化，提升动态监控效率。

(7)提升自营业务运作的透明度。

建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制，建立完备的业绩考核和激励制度，完善风险调整基础上的绩效考核机制，遵循客观、公正、可量化原则，对自营业务人员的投资水平、业绩水平等情况实行评价。

稽核部门定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况实行全面稽核，出具稽核报告。

(8)增强自营业务人员的职业道德和诚信教育，强化自营业务人员的保密意识、合规操作意识和风险控制意识。

考点练习：1、证券公司自营业务面临的主要风险是( )。

证券公司、期货公司、基金管理公司以及其他从事基金销售业务的机构在办理以下业务时，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件：(一)资金账户开户、销户、变更，资金存取等。

(二)开立基金账户。

(三)代*券账户的开户、挂失、销户或者期货客户交易编码的申请、挂失、销户。

(四)与客户签订期货经纪合同。

(五)为客户办理代理授权或者取消代理授权。

(六)转托管，指定交易、撤销指定交易。

(七)代办股份确认。

(八)交易密码挂失。

(九)修改客户身份基本信息等资料。

(十)开通网上交易、电话交易等非柜面交易方式。

(十一)与客户签订融资融券等信用交易合同。

(十二)办理中国人民银行和中国证券监督管理委员会确定的其他业务。

金融机构应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。

金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。

金融机构应采取必要管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录的缺失、损毁，防止泄漏客户身份信息和交易信息。

金融机构应采取切实可行的措施保存客户身份资料和交易记录，便于反洗钱调查和监督管理。

金融机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：(一)客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。

(二)交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。

如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。

同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。

同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存1种介质的客户身份资料或者交易记录。

2019年国家证券从业及专项《证券市场基本法律法规》职业资格考前练习一、单选题1.证券公司在全国股份转让系统从事推荐业务，应具备的条件不包括( )。

A、具备证券承销与保荐业务资格B、配备开展经纪业务必要人员C、设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员D、建立尽职调查制度、工作底稿制度、内核工作制度、持续督导制度及其他推荐业务管理制度>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第8节>证券公司全国股份转让系统业务【答案】：B【解析】：证券公司申请在全国股份转让系统从事推荐业务应具备下列条件：具备证券承销与保荐业务资格；设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员；建立尽职调查制度、工作底稿制度、内核工作制度、持续督导制度及其他推荐业务管理制度；全国股份转让系统公司规定的其他条件。

证券公司的子公司具备证券承销与保荐业务资格的，证券公司可以申请从事推荐业务，但不得与子公司同时在全国股份转让系统从事推荐业务。

配备开展经纪业务必要人员是证券公司在全国股份转让系统从事经纪业务应具备的条件。

2.下面有关私募类金融产品宣传推介材料，说法正确的是( )。

①私募基金推介材料应由私募基金股管理人制作并使用②除私募基金管理人委托募集的基金销售机构可以使用推介材料向特定对象宣传推介外，其他任何机构不得使用推介材料③私募基金募集机构包括向投资者销售费发行私募基金产品的私募基金管理人④募集材料应该揭露投资风险A、①③B、①②④C、②③④D、①②③④>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第9节>代销金融产品业务【解析】：根据《私募投资基金募集行为管理办法》的规定，私募基金推介材料应由私募基金管理人制作并使用，私募基金管理人应对其基金推介材料内容的真实性、完整性、准确性负责。

除私募基金管理人委托募集的基金销售机构可以使用推介材料向特定对象宣传推介外，其他任何机构或个人不得使用、更改、变相使用私募基金推介材料。

合规管理的基本原则：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则。

根据《证券公司合规管理实施指引》第七条证券公司经营管理主要负责人、其他高级管理人员、下属各单位负责人及其他工作人员应当充分了解和掌握与其经营管理和执业行为有关的法律、法规和准则,并在经营决策、运营管理和执业行为过程中充分识别相关的合规风险,并主动防范、应对和报告。

第八条证券公司经营管理主要负责人对公司合规运营承担责任，履行下列合规管理职责:(一)组织制定公司规章制度,并监督其实施;(二)主动在日常经营过程中倡导合规经营理念,积极培育公司合规文化,认真履行合规管理职责,主动落实合规管理要求;(三)充分重视公司合规管理的有效性,发现存在问题时要求下属各单位及其工作人员及时改进;(四)督导、提醒公司其他高级管理人员在其分管领域中认真履行合规管理职责,落实合规管理要求;(五)支持合规总监及合规部门工作,督促下属各单位为合规管理人员履职提供有效保障;(六)支持合规总监及合规部门按照监管要求和公司制度规定,向董事会、监管部门报告合规风险事项;(七)在公司经营决策过程中,充分听取合规总监及合规部门的合规意见;(八)督促公司下属各单位就合规风险事项开展自查或配合公司调查,严格按照公司规定进行合规问责,并落实整改措施。

第九条证券公司其他高级管理人员对其分管领域的合规运营承担责任,履行下列合规管理职责:(一)在其分管领域组织贯彻执行公司各项规章制度,组织起草、制定其分管领域的规章制度,并监督其实施;(二)在其分管领域主动倡导合规经营理念,积极培育公司合规文化;(三)充分重视其分管领域合规管理的有效性,发现存在问题时要求分管领域下属各单位及其工作人员及时改进;(四)提醒、督导分管领域下属各单位负责人认真履行合规管理职责,落实合规管理要求;(五)支持分管领域下属各单位合规管理人员的工作,督促分管领域下属各单位为合规管理人员履职提供有效保障;(六)支持分管领域下属各单位及其合规管理人员按照公司制度规定,向公司及合规部门报告合规风险事项;(七)在其职责范围内的经营决策过程中,听取公司合规部门及分管领域下属各单位合规管理人员的合规意见,并给予充分关注;(八)督促分管领域下属各单位就合规风险事项开展自查或配合公司进行调查,严格按照公司规定进行合规问责,并落实整改措施。

2019年证券从业《法律法规》要点：证券公
司分类监管
证券公司分类监管
(一)证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法
评价方法
证券公司分类监管评价首先设定正常经营的证券公司基准分为100分。

在基准分的基础上，根据证券公司风险管理能力评价指标与标准、市场竞争力、持续合规状况等方面情况，进行相应加分或扣分以确定证券公司的评价计分。

分类评价每年进行一次，评价期为上一年度5月1日至本年度4月30日。

(二)基于分类监管要求划分的证券公司基本类别
1.基本类别划分
中国证监会根据证券公司评价计分的高低，将证券公司分为A(AAA、AA、A)【高于100分】、B(BBB、BB、B)【高于100分】、C(CCC、CC、C)、D【低于60分】、E【0分】五大类十一个级别。

其中，C级是正常经营状态的最低等级。

2.基本类别的调整
证券公司发生违法违规行为：下调3个级别;情节严重，将公司分类结果直接认定为D类。

证券公司在自评时，若不如实标注存在问题，存在遗漏、隐瞒等情况：加倍扣分;下调1至3个级别;
证券公司未在规定日期之前上报自评结果的，将公司分类结果下调1个级别;未在确定分类结果期限之前上报自评结果的，将公司分类结果直接认定为D类。

(二)公司治理与合规管理。

主要反映证券公司治理和规范运作情况，体现其合规风险管理能力。

(三)动态风险监控。

主要反映证券公司风险控制指标及各项业务风险的动态识别、度量、监测、预警、报告及处理机制情况，体现其市场风险、信用风险的管理能力。

(四)信息系统安全。

主要反映证券公司IT治理及信息技术系统运行情况，体现其技术风险管理能力。

(五)客户权益保护。

主要反映证券公司客户资产安全性、客户服务及客户管理水平，体现其操作风险管理能力。

(六)信息披露。

主要反映证券公司报送信息的真实性、准确性、完整性和及时性，体现其会计风险及诚信风险管理能力。

第六条证券公司市场竞争力主要根据证券公司经纪业务、承销与保荐业务、资产管理业务、成本管理能力、创新能力等方面的情况进行评价。

第七条证券公司持续合规状况主要根据司法机关采取的刑事处罚措施，中国证监会及其派出机构采取的行政处罚措施、监管措施及证券行业自律组织纪律处分的情况进行评价。

二、评价方法第八条设定正常经营的证券公司基准分为100分。

在基准分的基础上，根据证券公司风险管理能力评价指标与标准、市场竞争力、持续合规状况等方面情况，进行相应加分或扣分以确定证券公司的评价计分。

第九条评价期内证券公司因违法违规行为被中国证监会及其派出机构采取行政处罚措施、监管措施或者被司法机关刑事处罚的，按以下原则给予相应扣分：(一)被采取出具警示函，责令公开说明，责令参加培训，责令定期报告，责令增加内部合规检查次数的，每次扣1分;(二)被采取出具警示函并在辖区内通报，责令改正，责令处分有关人员，或者董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被监管谈话的，每次扣1.5分;(三)被采取出具警示函并在全行业通报，责令停止职权或解除职务，责令更换董事、监事、高级管理人员或限制其权利，限制股东权利或责令转让股权的，每次扣2分;(四)被采取公开谴责，限制业务活动，暂不受理与行政许可有关文件，暂停核准新业务或增设、收购营业性分支机构申请的，每次扣2.5分;(五)董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被认定为不适当人选或被撤销任职资格的，每次扣3分;(六)被采取警告行政处罚措施，或者董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被采取一定期限内市场禁入的，每次扣5分;(七)被采取没收违法所得、罚款、暂停业务许可等行政处罚措施，或者董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被采取永久性市场禁入的，每次扣8分;(八)被采取撤销部分业务许可行政处罚措施或被刑事处罚的，每次扣10分。

二、证券公司各类业务内部控制的主要内容1、经纪业务内部控制：防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等，应加强经纪业务整体规划，加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理;应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度。

2、自营业务的内部控制：加强投资决策、资金、账户、清算、交易和保密等的管理，防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险，应建立健全自营决策机构和决策程序，加强对自营业务的投资策略、规模、品种、结构、期限等的决策管理应通过合理的预警机制、严密的账户管理、严格的资金审批调度、规范的交易操作及完善的交易记录保存制度等，控制自营业务运作风险3、投资银行业务内部控制：重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险;建立项目管理制度，完善项目的业务流程、作业标准和风险控制措施;加强项目的内核工作和质量控制，加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策管理，杜绝虚假承销行为。

4、资产管理业务内部控制：防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险;统一管理受托投资管理业务，受托投资管理业务应与自营业务严格分离，独立决策、独立运作，规范业务流程、操作规范和控制措施，制定明确、详细的信息披露制度，保证委托人的知情权;合理控制受托投资管理业务规模5、财务管理内部控制：建立健全财务管理制度和资金计划控制制度，明确界定预算编制与执行的责任，建立适当的资金管理绩效考核标准和评价制度制定并严格执行费用管理办法，加强费用的预算控制，明确费用标准，严格备用金借款管理和费用报销审批程序，加强资金风险监测，严格控制流动性风险，特别防范营业部违规受托理财、证券回购和为客户融资所带来的风险三、证券公司应明确董事会、监事会、经理人员的内部控制职责。

2019年国家证券从业及专项《证券市场基本法律法规》职业资格考前练习一、单选题1.期货公司向客户收取的保证金，属于( )所有A、期货交易所B、期货公司C、客户D、期货监督管理机构>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第6节>期货交易的基本规则【答案】：C【解析】：期货交易应当严格执行保证金制度。

期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金，不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准，并应当与自有资金分开，专户存放。

期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。

期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：(1)依据客户的要求支付可用资金；(2)为客户交存保证金，支付手续费、税款；(3)国务院期货监督管理机构规定的其他情形。

2.以下属于投资银行类业务内部控制的是( )。

A、项目组诚实守信、勤勉尽责开展执业活动，业务部门加强对业务人员的管理，确保其规范执业B、建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线C、建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线D、建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的防线>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第1节>证券公司内部控制【答案】：A【解析】：考点：区分证券公司的三道业务监控防线与投资银行类业务三道内部控制防线。

3.以下不属于证券投资顾问执业行为准则的是( )。

A、忠实客户利益B、提供适当的投资建议服务C、以个人名义向客户收取适当的证券投资顾问服务费用D、提供投资建议应具有合理依据>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第2节>证券投资咨询人员执业行为准则【答案】：C【解析】：考点：考查证券投资顾问执业行为准则，C项属于证券投资顾问的禁止行为。

2019年证券从业《法律法规》考点：证券公司风险控制指标管理第十三条证券公司的金融资产投资，按照金融资产的分类和流动性采取不同比例实行风险调整。

金融资产的分类中同时符合两个或者两个以上标准的，理应采用的比例实行风险调整。

对于证券公司违反规定超比例持有的金融资产，中国证监会及其派出机构能够要求证券公司在计算净资本时提升风险调整比例。

第十四条证券公司以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划的，理应在集合资产管理合同中对投入资金的数额、期限和承担责任等实行约定，并在计算净资本时根据承担的责任相对应扣减公司投入的资金。

第十五条应收款项按照账龄的长短和可收回情况采取不同比例实行风险调整，账龄理应从业务发生时点起算。

应收款项的分类中同时符合两个或者两个以上标准的，理应采用的比例实行风险调整。

有证据表明难以收回的存出保证金项目以及逾期的拆出资金和买入返售金融资产等项目，理应并入应收款项项目并按照应收款项的扣减原则实行风险调整。

第十六条证券公司理应在净资本计算表的附注中，充分披露公司期末或有事项的性质(如未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等)、涉及金额、形成原因和进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况。

对于很可能导致经济利益流出公司的或有事项，理应确认预计负债;对于不是很可能导致经济利益流出公司的或有事项，在计算净资本时，理应按照一定比例扣减或有负债。

第十七条证券公司对控股证券业务子公司出具承诺书提供担保承诺的，理应按照担保承诺金额的一定比例扣减净资本。

从事证券承销与保荐、证券资产管理业务等中国证监会认可的子公司能够将母公司提供的担保承诺按照一定比例计入净资本。

第十八条证券公司借入次级债务的，能够在计算净资本时将所借入的次级债务按照一定比例计入净资本。

证券公司向股东或其关联企业借入的期限在5年以上并具有次级债务性质的长期借款，能够在计算净资本时将所借入的长期借款按照一定比例计入净资本。

计入净资本的具体比例由中国证监会根据债务的到期期限和公司财务状况确定。

2019年国家证券从业及专项《证券市场基本法律法规》职业资格考前练习一、单选题1.下列关于财务顾问主办人保密与培训制度表述正确的有( )。

①财务顾问及其财务顾问主办人应当严格履行保密责任，不得利用职务之便买卖相关上市公司的证券或者谋取其他不当利益②财务顾问及其财务顾问主办人应当督促委托人、委托人的董事、监事和高级管理人员及其他内幕信息知情人严格保密，不得进行内幕交易③财务顾问应当按照证监会的要求，配合提供上市公司并购重组相关内幕信息知情人买卖、持有相关上市公司证券的文件，并向证监会报告内幕信息知情人的违法违规行为，配合证监会依法进行调查④财务顾问主办人应当参加中国证券业协会组织A、①②③B、①③④C、②③④D、①②③④>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第5节>财务顾问主办人【答案】：D【解析】：考点：本题考查财务顾问主办人保密与培训制度。

2.薪酬与提名委员会、审计委员会的负责人应该由( )担任。

A、董事长B、总经理C、独立董事D、选举产生>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第1节>证券公司治理【答案】：C【解析】：考点：薪酬与提名委员会、审计委员会的负责人应该由独立董事担任。

3.每月结束后( )个工作日内，合格境外投资者托管人应向中国证监会报告账户的投资和交易情况。

A、8B、7C、6D、5>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第6节>合格境外机构投资者境内证券投资业务【答案】：A【解析】：考点：本题考查合格境外投资者托管人的职责。

每月结束后8个工作日内，合格境外投资者托管人应向中国证监会报告账户的投资和交易情况。

4.证券公司流动性风险管理应遵循( )原则。

A、全面性、审慎性和合规性B、全面性、独立性和合规性C、全面性、审慎性和预见性D、全面性、独立性和预见性>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第2节>证券公司流动性风险管理【答案】：C【解析】：考点：考查证券公司流动性风险管理应遵循的原则。

证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》考点汇总【二】考点证券公司分类监管(一)证券公司分类监管的概念证券公司分类监管制度：证券行业的一项基础性制度，对促进证券公司加强合规管理、提升风险控制能力、培育核心竞争力，发挥了正向激励作用。

(二)证券公司分类监管的评价指标体系及评价方法1、评价方法首先设定正常经营的证券公司基准分为100分。

在基准分的基础上，根据证券公司风险管理能力评价指标与标准、市场竞争力、持续合规状况等方面情况，进行相应加分或扣分以确定证券公司的评价计分。

分类评价每年进行一次，评价期为上一年度5月1日至本年度4月30日。

风险管理能力主要根据资本充足、公司治理与合规管理、全面风险管理、信息系统安全、客户权益保护、信息披露六类评价指标进行评价，体现证券公司对流动性风险、合规风险、市场风险、信用风险、技术风险及操作风险等管理能力。

市场竞争力主要根据证券公司经纪业务、投行业务、资产管理业务、综合实力、创新能力等方面的情况进行评价。

证券公司持续合规状况主要根据司法机关采取的刑事处罚措施、中国证监会及其派出机构采取的行政处罚措施、监管措施及证券期货行业自律组织纪律处分、自律监管措施等情况进行评价。

考点证券公司风险控制指标管理(一)证券公司风险控制指标管理基本规定1、风险控制指标体系主要风险控制指标基本计算方法净资本核心净资本+附属净资本风险覆盖率净资本/各项风险资本准备之和x100%资本杠杆率核心净资本/表内外资产总额x100%流动性覆盖率优质流动性资产/未来30日内现金净流出x100%净稳定资金率可用稳定资金/所需稳定资金x100%净资本：根据证券公司的业务范围和资产的流动性特点，在净资产的基础上对资产等项目进行一定调整后得出的综合性风险控制指标。

包括：1)核心净资本：净资产扣除资产项目的风险调整和或有负债的风险调整，再扣除或加上中国证监会认定或核准的其他调整项目。

2)附属净资本：在将长期次级债按照规定比例计入净资本的基础上，扣除或加上中国证监会认定或核准的其他调整项目。

【导语】把⼯作当事业，把备考当⼯作考核，认真，是⼀种态度，这样便不愁拿证了。

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祝⼤家备考顺利！
证券公司全⾯风险管理
(⼀)概念
全⾯风险管理是指证券公司董事会、经理层以及全体员⼯共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信⽤风险、操作风险、声誉风险等各类风险，进⾏准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。

(⼆)全⾯风险管理的责任主体
按照《证券公司全⾯风险管理规范》，证券公司全⾯风险管理的责任主体包括董事会、监事会、经理层、各部门、分⽀机构、⼦公司以及每⼀名员⼯。