ERP财务管理系统
- 格式:doc
- 大小:641.50 KB
- 文档页数:13
解析ERP系统对财务管理的作用和影响随着企业经营规模的不断扩大和市场竞争的不断加剧,财务管理已经成为企业稳定发展的重要基础。
而企业资源计划(ERP)系统作为一种全面集成企业各种资源和业务流程的综合性信息化系统,正逐渐成为现代企业财务管理的重要工具之一。
本文将探讨ERP系统在财务管理方面的作用和影响,并从多个角度阐述ERP系统如何对财务管理的全面提升和优化。
一、 ERP系统对财务管理的作用1. 财务数据的全面集成与分析:ERP系统可以将企业不同部门和各类业务的财务数据全面集成,从而实现对财务信息的全面掌控和分析。
这种全面的数据集成和分析,为企业管理者提供了更加准确、全面的财务报告和财务分析,从而更好地指导企业的经营决策。
2. 业务流程的优化:ERP系统可以通过优化企业业务流程,提高处理效率和精确度,从而达到财务成本的优化。
例如,ERP系统可以自动化完成企业采购、销售和财务处理等业务流程,减少人工干预,提高流程的精确度和效率,从而降低财务成本。
3. 财务风险的控制:ERP系统可以有效地对企业的财务风险进行控制和管理。
例如,ERP系统可以将财务数据进行分类和整合,便于财务管理者进行风险评估和控制,实现对企业财务运营的实时监控。
4. 数据安全的保障:ERP系统可以对企业的财务数据进行全面的管理和保障,避免财务数据造假或被盗用。
通过ERP系统的严格权限控制、数据备份和安全加密等机制,可以保障财务数据的权威性和安全性。
5. 税务和法律合规性的保障:ERP系统可以帮助企业管理者更好地遵守税务和法律法规的规定。
例如,ERP系统可以协助企业管理者制定合规的财务规范和制度,确保企业财务管理的合规性和规范性。
二、 ERP系统对财务管理的影响1. 财务管理模式的转变:ERP系统的使用会使企业财务管理模式发生转变。
传统的手工财务管理方式,以及局部的电子管理方式,已经无法满足企业经营需求。
ERP系统将会取代传统的财务管理方式,使企业实现信息化和数字化,从而实现企业整体管理和运营。
ERP财务管理ERP是企业资源计划(Enterprise Resource Planning)的简称,是一种集成化的管理软件系统,它能够帮助企业实现财务管理的自动化和标准化。
在当今竞争激烈的商业环境中,ERP财务管理对于企业的发展至关重要。
一、ERP财务管理的定义和意义ERP财务管理是指利用ERP系统进行企业财务管理的一系列流程和操作。
它涵盖了财务核算、成本控制、资金管理、预算管理等多个方面,旨在提高企业财务管理的效率和精度,为企业管理决策提供准确可靠的财务数据。
ERP财务管理的意义主要体现在以下几个方面:1. 提高财务管理效率:传统的财务管理往往需要大量的人工操作和繁琐的数据录入,容易出现疏漏和错误。
而ERP财务管理可以通过自动化流程和数据集成,减少了重复劳动和数据冗余,大大提高了财务管理的效率。
2. 优化资金运作:ERP系统可以对企业的资金流向进行全面监控和分析,帮助企业更好地掌握资金使用情况,避免资金浪费和损失。
同时,ERP系统可以提供实时的财务数据,帮助企业及时制定资金调配策略,优化资金运作效果。
3. 强化成本控制:成本控制是企业经营管理的核心之一,也是提高企业竞争力的关键因素。
ERP财务管理可以对企业各个环节的成本进行全面监控和分析,帮助企业及时识别成本波动和异常,采取相应的控制措施,提高企业的成本控制水平。
4. 提供准确的财务数据:财务数据对于企业管理决策的重要性不言而喻。
传统的财务管理容易出现数据不准确、不及时的问题,影响了管理决策的准确性。
而ERP财务管理通过集成各个业务模块,实现了财务数据的统一和同步,提供了准确可靠的财务数据,为管理决策提供了有力支持。
二、ERP财务管理的核心功能1. 财务核算:包括总账管理、应收应付管理、固定资产管理等。
通过ERP系统,企业可以实时了解企业的资产负债状况、收支情况等重要财务指标,为财务决策提供准确的数据支持。
2. 成本控制:包括成本核算、成本分析、成本预测等。
ERP系统财务管理的主要特点及创新企业资源规划(ERP)系统在组织内财务管理方面起着至关重要的作用,它能够集成公司的财务数据和流程,帮助企业实现财务信息的集中化管理和实时监控。
在ERP系统中,财务管理模块包括会计、财务分析、成本控制、资金管理等内容,能够帮助企业高效地管理财务活动,提高财务决策的准确性和效率。
下面将详细介绍ERP系统财务管理的主要特点和创新。
一、主要特点:
1.综合性:ERP系统财务管理模块集成了各个财务子系统,涵盖了会计、财务、成本、预算、资金等方面的管理功能,能够同时满足公司各个部门的财务管理需求。
2.实时性:ERP系统财务管理模块能够实时记录和处理财务数据,及时生成各种财务报表和分析结果,帮助企业管理层及时了解公司的财务状况,做出及时的决策。
3.自动化:ERP系统财务管理模块能够自动化处理财务数据的录入、核对、整理和分析等工作,降低人工成本,提高工作效率,减少出错率。
erp系统在财务管理中的风险及应对措施ERP系统在财务管理中的风险及应对措施随着信息化的快速发展,企业资源计划(ERP)系统已成为众多企业进行财务管理的重要工具。
然而,ERP系统在财务管理中也存在一定的风险。
本文将探讨ERP系统在财务管理中的风险,并提出相应的应对措施。
一、数据安全风险ERP系统作为企业财务管理的核心系统,承载着大量的财务数据。
数据安全风险是财务管理中最重要的风险之一。
一旦财务数据被泄露、篡改或丢失,将给企业带来巨大的损失。
应对措施:1.建立完善的数据权限管理制度,对不同层级的员工进行权限分级,确保只有授权人员能够访问敏感数据。
2.加强数据备份与恢复能力,定期对数据进行备份,并建立完善的恢复机制,以应对数据丢失的情况。
3.加强系统安全保护,对ERP系统进行安全评估和漏洞扫描,及时修补系统漏洞,防止黑客入侵。
二、系统故障风险ERP系统是一个复杂的软件系统,系统故障是难以避免的。
系统故障可能导致财务数据丢失、报表错误等问题,进而影响企业的财务决策和运营。
应对措施:1.建立系统故障监控机制,定期对系统进行检测和维护,及时发现和解决潜在问题。
2.建立紧急故障处理机制,对系统故障进行紧急响应,尽快恢复系统正常运行。
3.建立灾备方案,对重要的财务数据进行备份,并建立备份系统,以应对系统故障导致的数据丢失。
三、数据一致性风险ERP系统需要涉及多个部门和业务流程,数据一致性是一个重要的问题。
如果各个部门的数据不一致,将导致财务报表错误,影响企业的财务决策和运营。
应对措施:1.建立数据管理规范,明确各个部门的数据录入要求和流程,确保数据的准确性和一致性。
2.建立数据监控机制,对系统中的数据进行实时监控和校验,及时发现数据不一致的问题,并进行调整和修正。
3.加强内部协作和沟通,建立跨部门的数据共享机制,确保各个部门之间的数据一致性。
四、人为操作风险ERP系统的运行离不开人的操作,人为操作错误可能导致财务数据的错误和误操作,给企业带来损失。
erp的财务管理模块_erp财务管理系统企业中,清晰分明的财务管理是极其重要的。
所以,在ERP整个方案中它是不可或缺的一部分。
ERP中的财务模块与一般的财务软件不同,作为ERP系统中的一部分,它和系统的其它模块有相应的接口,能够相互集成,比如:它可将由生产活动、采购活动输入的信息自动计入财务模块生成总账、会计报表,取消了输入凭证繁琐的过程,几乎完全替代以往传统的手工操作。
一般的ERP软件的财务部分分为会计核算与财务管理两大块。
会计核算主要是记录、核算、反映和分析资金在企业经济活动中的变动过程及其结果。
它由总账、应收账、应付帐、现金、固定资产、多币制等部分构成。
1、总帐模块它的功能是处理记账凭证输入、登记,输出日记账、一般明细账及总分类账,编制主要会计报表。
它是整个会计核算的核心,应收帐、应付帐、固定资产核算、现金管理、工资核算、多币制等各模块都以其为中心来互相信息传递。
2、应收帐模块3、应付帐模块会计里的应付帐是企业应付购货款等帐,它包括了发票管理、供应商管理、支票管理、帐龄分析等。
它能够和采购模块、库存模块完全集成以替代过去繁琐的手工操作。
4、现金管理模块它主要是对现金流入流出的控制以及零用现金及银行存款的核算。
它包括了对硬币、纸币、支票、汇票和银行存款的管理。
在ERP中提供了票据维护、票据打印、付款维护、银行清单打印、付款查询、银行查询和支票查询等和现金有关的功能。
此外,它还和应收帐、应付帐、总账等模块集成,自动产生凭证,过入总账。
5、固定资产核算模块即完成对固定资产的增减变动以及折旧有关基金计提和分配的核算工作。
它能够帮助管理者对目前固定资产的现状有所了解,并能通过该模块提供的各种方法来管理资产,以及进行相应的会计处理。
它的具体功能有:登录固定资产卡片和明细账,计算折旧,编制报表,以及自动编制转账凭证,并转入总账。
它和应付帐、成本、总账模块集成。
6、多币制模块这是为了适应当今企业的国际化经营,对外币结算业务的要求增多而产生的。
ERP系统在财务管理中的应用论文ERP系统在财务管理中的应用论文一、ERP系统定义及重要意义1.ERP系统定义ERP系统是集人力、财力、物力、信息于一体的管理软件。
其有重要的三个特征:一体化,即将产销存与财务管理一体化;高效化,将企业管理全部置于网络上,无论是企业内部管理,还是企业外部协调都是在网络信息一体化下进行;阶段性,准备阶段、图纸设计阶段、系统建设阶段、上线切换、上线以及上线支持等阶段,各个阶段环环相扣。
2.ERP系统管理的重要意义我们知道财务管理目的在于实现企业资金、效益、效率的最大化。
ERP系统是以财务管理为核心、以资金为主线、以信息为载体,将企业内部、企业与客户、企业与供应商等一切资源优化整合,使得财务、供应、生产、销售、售后服务集成于一体。
这样的管理系统是适合现代化管理需求的,它不仅控制了资源的有效利用,还分析出资源潜亏等问题的存在,并能及时处理这些问题,最终实现企业内部和谐,企业外部价值链畅通,这无疑是现代企业管理者最需要的。
二、ERP在财务系统中应用的正面作用从宏观上讲,就是我们前面所说的,一体化与效率的提高以及有机整合,不但克服了财务管理事后监督的缺点,同时还减轻了工作量,并将各种信息置于此平台,有助于企业更好地管理。
从微观上讲,ERP系统管理使财务工作走向细分化。
即从凭证开始到报表生成,详细地反映了各个流程。
下面主要通过报表分析、成本、资金、预算四大板块加以说明。
1.报表分析由于ERP系统具有高度集成性,所以给财务报表分析提供了强大资源,它可以随时随地获得各种报表信息,并且能够为不同人员提供数据与分析,如可以同时为管理者以及使用者提供各自所需的信息,并且能够帮助各类人员,在他们权限范围内,详细查询他们所需资料,使这个过程变得简单、快捷。
2.预算管理上级下达的预算以及本企业分解的预算能同时在ERP系统内储存,并且系统会自动出现预警、警告、不通过三种监督模式,这使企业降低了成本,提高了效益。
解析ERP系统对财务管理的作用和影响引言ERP系统是企业资源计划系统的缩写,是一个综合的商业软件解决方案,它在企业内部的各个不同部门中共享和整合信息,包括财务、人力资源、生产、销售等各个方面。
ERP在财务管理方面的应用越来越广泛,因为它能让企业集中管理和处理公司各种财务事务。
本文将探讨ERP系统对于财务管理的作用和影响。
一、ERP系统能够提升财务管理效率ERP系统为企业提供了一种优质、一致的方式来管理财务数据。
它将各种不同的系统整合到了一个统一的平台上。
它能够消除数据重复输入的问题,同时每个用户只需要在一个系统中进行输入和查询数据属于于他们的数据。
这有效地减少了错误和不必要的数据输入。
此外,ERP系统提供了一些基于角色的功能,以让企业员工更加容易的处理财务信息,提高了财务流程的速度和准确性。
二、ERP系统能够加强财务控制在ERP系统中,企业可以建立一系列的财务控制规则,以确保财务信息的准确性和及时性。
例如,企业可以设置一些通知机制,当发生不合理的财务处理时系统会自动报警。
同时企业也可以制定各种流程规则,以确保公司内部的财务操作符合标准的审计要求。
三、ERP系统能够整合财务数据和业务数据ERP系统能够将财务数据和业务数据整合在一起,以便企业能够更好地了解公司内部的财务状况,更好地对现金流、资产负债和利润进行管理。
ERP系统能够准确地追踪应收账款、应付账款、商品数量和销售额等关键数据,让企业更好的预测公司的现金流量、财务结构和成本以及利润能力。
四、ERP系统能够引导公司财务决策ERP系统以报表和KPI(关键绩效指标)的形式提供了一系列的数据和分析结果,这对财务管理人员和管理层提供了一些非常有帮助的信息,以指导公司的财务决策。
例如,企业可以设置一些预算和实际收支比对报告,以允许管理层和财务管理人员考虑公司的主要财务指标,包括成本、销售额、毛利润等。
ERP系统的报表和KPI让企业能够更好的了解自己的业务状况,提高公司的财务管理水平。
基于ERP的企业财务管理系统研究一、引言现代企业面临着日益复杂的财务管理需求,传统的手工操作已无法适应企业的发展。
而基于企业资源计划(ERP)的财务管理系统,通过集成企业各个部门的数据和流程,提供了更加高效、准确的财务管理方案。
本文旨在研究基于ERP的企业财务管理系统,探讨其优势和在实际应用中的问题与挑战。
二、基于ERP的企业财务管理系统概述1. ERP的基本概念企业资源计划(ERP)是指利用计算机技术和信息网络技术,以系统化的方法,对企业内外的资源进行规划、约束和管理,实现资源的有效配置和利用。
2. 企业财务管理系统的作用企业财务管理系统作为ERP系统的一部分,主要负责企业财务数据的采集、处理、分析和报告。
它能够实现财务核算、预算管理、固定资产管理、成本管理等功能,为企业提供全面的财务管理支持。
三、基于ERP的企业财务管理系统的优势1. 数据一致性和准确性基于ERP的企业财务管理系统整合了企业各部门的数据,避免了数据的重复录入和不一致性问题,提供了准确的财务数据基础。
2. 流程自动化和效率提升财务管理系统通过自动化处理财务流程,大大提高了工作效率。
例如,财务核算和报表生成可以自动化,减少了手工操作和错误率。
3. 决策支持和管理分析基于ERP的财务管理系统可以生成全面的财务报表和分析,为企业决策提供准确的数据支持。
通过对财务数据进行分析,管理层可以更好地了解企业的财务状况,做出科学的决策。
四、基于ERP的企业财务管理系统的问题与挑战1. 实施成本和时间企业引入基于ERP的财务管理系统需要投入大量的人力、物力和财力,在实施过程中可能面临成本超支和时间延误的问题。
2. 组织和流程调整企业在引入财务管理系统时,需要进行组织结构和业务流程的调整,这对于一些传统企业而言可能面临较大的挑战。
3. 数据安全和隐私保护基于ERP的财务管理系统涉及大量的敏感财务数据,企业需要加强对数据的安全性和隐私保护,以防止数据泄露和不当使用。
ERP中的财务管理集成财务四大根底模块ERP系统是分模块的,在财务会计领域,一般总会有如下的4大模块:总帐,应收帐款,应付帐款和固定资产。
如图一所示,这四个模块本身是相互集成的〔图中以连接模块的线条代表模块间的集成〕,比方当用户对应收,应付和资产三个明细分类帐进行操作时,系统会自动更新总分类帐中的数据。
这四大根底模块可以构成一个独立的会计软件–它具有和其他会计软件一样的特征:帐务处理和业务处理是分开的。
所谓业务处理是指企业日常运作的具体业务,比方根据销售定单和定单履行情况开出销售发票;根据采购定单和收货情况校验收到的发票;以及所有的库存收发业务等等。
而所谓帐务处理是指财务人员根据原始凭证〔包括外部的,如发票,和内部的,如入库单〕编制会计分录,在系统中记录下来。
对于一般会计软件而言帐务处理和业务处理是分开的,它们之间是通过单据在企业内部其他部门和财务部门间的传递和核对完成的,同时财务人员需要利用专业知识分析业务和编制分录。
同时除了最根底的借贷,科目和金额以外,财务人员可能还需要手工录入一些附加信息,以利于日后做一些简单的汇总分析,这些附加信息是以凭证输入时的附加字段表达的。
图一右下角红色的粗箭头代表了这种分开处理的过程。
虽然大方向上是一致的,但是不同的软件之间在功能上还是会有很大的差异的,图一中列举了一些这四大根底模块的功能。
模块外部的红色箭头是需要手工输入的功能,模块内部的那么是系统可以自动完成的功能。
事实上有些功能已经表达了ERP业务处理和帐务处理统一的特征,比方图一中的红圈所示的自动付款功能。
我们将在下一章中集中介绍这四大模块的根本功能。
集成下的财务会计如果ERP的财务会计模块仅仅是一般会计软件的功能延伸和加强,那它不会在最近的10年间对全球企业的财务实践带来如此巨大的变革。
而ERP本身的集成性,决定了它的财务会计模块完全融入到了企业整体的流程中,图二描述了在集成环境下的财务会计模块。
在物流领域有四个根本的模块:销售,生产,采购和库存管理,企业物流管理的流程和功能不是本文所要讨论的内容,图二中我们大致例举了一些物流模块的根本功能〔在图中各模块内部〕。
财务的管理制度ERP一、引言随着时代的发展和经济的增长,企业财务管理变得越来越重要。
财务管理制度是企业内部的一套规章制度,是公司的财务管理的全面体现。
而ERP(企业资源规划)系统则是一种可以帮助企业集成各种业务流程的信息系统。
本文将介绍财务管理制度ERP系统的相关概念、特点、功能、应用以及优势,旨在帮助企业更好地了解财务管理制度ERP系统,提高企业的财务管理水平。
二、财务管理制度ERP系统的概念ERP(Enterprise Resource Planning)是企业资源规划的缩写,是指利用计算机技术和现代管理方法,通过对企业资源进行整合与规划,实现信息的共享与流动,优化企业内部各项业务流程的一种管理手段。
财务管理制度ERP系统是基于ERP系统的财务管理模块,包括财务核算、成本管理、预算管理、财务决策支持、内部控制等内容。
它将企业的财务管理活动整合到一个系统中,从而使企业的财务管理更加高效和透明。
三、财务管理制度ERP系统的特点1.整合性:财务管理制度ERP系统能够整合企业内部所有与财务相关的信息和资源,使信息无缝流通,实现财务管理的高效协同。
2.自动化:财务管理制度ERP系统可以自动化完成企业的财务核算、报表生成等工作,减少了人工操作的繁琐程度,提高了财务管理的效率。
3.标准化:财务管理制度ERP系统可以根据企业的财务管理规范,进行标准化的财务管理流程,使财务管理更加规范和合规。
4.分析性:财务管理制度ERP系统可以通过各种报表和财务分析工具,为企业的财务决策提供数据支持和参考。
5.全面性:财务管理制度ERP系统可以覆盖企业的所有财务管理领域,包括资金管理、投资管理、税务管理等,为企业全面管理提供支持。
四、财务管理制度ERP系统的功能1. 财务核算:包括总账管理、往来账管理、固定资产管理等,能够实现企业财务信息的实时更新和准确核算。
2. 成本管理:包括成本核算、成本控制、成本分析等,帮助企业实现成本的合理控制和优化。
ERP系统在财务管理中的应用近年来,随着信息技术的迅速发展,企业管理也逐渐向数字化、智能化转变。
企业资源计划(ERP)系统作为一种集成管理软件,可以在各个领域中提供全面的解决方案。
其中,在财务管理中的应用尤为广泛。
一、ERP系统在财务管理中的优势传统的财务管理方式往往需要大量的人力和时间去完成,且存在各种问题,如数据不准确、效率低下等。
而ERP系统能够通过数据集成和信息共享,有效解决这些问题。
具体来说,ERP系统在财务管理中的优势主要包括以下几个方面:1. 提高财务管理的精度和准确度ERP系统可以提供实时的财务管理信息,帮助企业及时掌握财务状况,避免数据错误和重复录入等问题,从而提高了财务管理的精确性和准确性。
2. 增加财务管理的效率ERP系统中的各个模块之间可以实现信息共享和数据流通,避免了数据重复录入和查找的过程,降低了财务管理的时间成本,提高了效率。
3. 改进财务管理的控制和监督ERP系统可以实现对企业内部各级财务管理的监督和控制,包括收付款、成本管理、预算管理等方面。
从而提高了财务管理的控制能力,加强了内部控制。
二、ERP系统在财务管理中的功能模块ERP系统在财务管理中,主要包括以下几个功能模块:1. 财务管理模块财务管理模块是ERP系统中最核心的模块,它包括了财务会计、管理会计、预算管理以及资产管理等方面。
通过财务管理模块可以实现收入、支出、成本及利润的管理和核算,从而全面掌握公司的财务状况。
2. 应收款管理模块应收款管理模块主要是针对企业与客户之间的交易,通过该模块可以实现销售开票、应收账款跟踪和客户信用管理等功能。
同时,还可以通过收款提醒来加快资金流动和降低坏账风险。
3. 应付款管理模块应付款管理模块则是针对企业与供应商之间的交易,通过该模块可以实现采购开票、应付账款跟踪和供应商信用管理等功能。
同时,还可以通过付款提醒来降低错误付款和延误付款的风险。
4. 资金管理模块资金管理模块主要是为企业提供资金管理和收支平衡等功能,包括了预算案、资金日记账、银行日记账等功能。
ERP系统在财务管理中的应用及其意义随着信息技术的发展和企业规模的扩大,传统的财务管理面临着越来越多的挑战。
为了更好地适应市场需求和提高财务管理效率,企业开始引入ERP系统。
ERP系统是企业资源计划(Enterprise Resource Planning)的缩写,它是一种将企业内部各个部门的信息整合起来,并通过一套统一的软件系统进行管理的方法。
在财务管理中,ERP系统能够广泛应用,提供全面的财务信息支持,帮助企业实现财务管理的科学化和自动化。
首先,ERP系统在财务管理中应用领域广泛。
财务管理是企业核心管理环节之一,包括预算管理、资金管理、会计管理、税务管理等多个方面。
ERP系统能够将这些财务管理环节进行整合和优化,实现信息的共享和流通。
比如,预算管理模块可以通过ERP系统自动计算各个部门的预算并进行比较分析,有助于企业制定合理的预算目标;资金管理模块能够实时监控企业的资金流向,并提供资金调度建议;会计管理模块可以通过自动化的记账和报表功能,提高财务数据的准确性和时效性;税务管理模块可以通过自动计算和申报税款,减少人工操作和减税风险。
通过应用ERP系统,企业能够实现财务管理的全面覆盖,提高财务管理的水平和效率。
其次,ERP系统在财务管理中的应用具有重要意义。
首先,ERP系统能够提高财务管理的准确性和时效性。
传统的财务管理往往需要进行繁琐的手工操作,存在数据错误的风险。
而ERP系统可以实现财务数据的自动化处理和报表生成,减少错误的发生,并且及时提供准确的财务信息。
其次,ERP系统能够提高财务管理的效率和透明度。
企业资源计划系统的特点之一是将企业内部各个部门的信息进行整合,完成全面的资源调配和运营。
财务管理作为其中一个重要环节,通过应用ERP系统,能够提高财务管理的效率,并且实现财务决策的透明度。
再次,ERP系统能够提高财务管理的合规性和风险控制能力。
企业在财务管理过程中需要遵守一系列法律法规和财务规范,而ERP系统可以通过设定权限和审批流程等手段,确保财务管理的合规性,并提供风险控制的有效手段。
ERP与财务管理信息系统一、什么是ERP和财务管理信息系统1.1 ERP系统ERP(Enterprise Resource Planning)是企业资源计划系统的简称,它由一系列集成的软件模块组成,用于协调和管理企业的各个资源和相关业务流程。
ERP系统可以整合企业的各个部门和功能领域,包括采购、生产、销售、人力资源等,通过信息共享和数据流动,提高企业内部协作,优化资源配置,增强企业的竞争力。
1.2 财务管理信息系统财务管理信息系统是指企业在进行财务管理过程中使用的信息系统。
它主要用于记录和处理与财务管理有关的信息,包括财务会计、成本会计、管理会计等方面的信息。
通过财务管理信息系统,企业可以快速准确地获取和分析财务数据,为企业的决策提供支持。
二、ERP与财务管理信息系统的关系ERP系统和财务管理信息系统之间存在紧密的关联和互动。
在一个完整的ERP系统中,财务管理信息系统是其中的一个重要组成模块。
财务管理信息系统可以通过与ERP系统的集成,获取和处理ERP系统中的财务数据,并进行进一步的分析和报告。
具体而言,ERP系统可以为财务管理信息系统提供以下支持:2.1 财务数据的采集和处理ERP系统可以通过与企业各个部门的集成,自动地获取和采集企业的财务数据。
这些数据包括销售收入、成本费用、资产负债等各方面的数据。
ERP系统可以将这些数据进行分类、汇总和处理,为财务管理信息系统提供准确的财务数据。
2.2 财务报表的生成财务管理信息系统可以利用ERP系统提供的财务数据,生成各种财务报表。
这些报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等,用于评估企业的财务状况和经营绩效。
在生成报表的过程中,财务管理信息系统可以进行各种财务分析和比较,以帮助企业做出合理的财务决策。
2.3 预算管理和控制ERP系统可以与财务管理信息系统集成,实现企业的预算管理和控制。
通过与其他模块的集成,ERP系统可以将预算和实际数据进行对比和分析,帮助企业了解预算执行情况,并及时调整预算计划。
第九章财务系统说明书目录:9.1.系统作业流程图9.2.基本资料维护9.3.系统开帐9.4.销售/收款业务处理9.5.采购付款业务处理9.6.固定资产业务处理9.7.现金银行业务处理9.8.凭证处理9.9.财务结算系统9.1.系统作业流程图9.2. 基本资料维护 :主要设定会计科目及发生业务时凭证借方、贷方科目。
9.2.1. 会计科目设置:9.2.1.1. 功能简介:增加会计科目及设定成本费用自动结转功能.如下图:图9-1增加同级科目:增加与当前科目同级的会计科目增加下级科目:增加当前科目的明细科目9.2.1.2. 操作方法:先选择要新增会计科目类别的选项卡,选定要新增会计科目的上级科目,选择,操作如下:图9-2自动结转:在月底进行结帐系统会自动结转成本费用,要指定成本、费用类科目自动结转到哪个会计科目上。
会计科目 基本业务会计分录 现金帐户 收/支类别 应付帐款会计科目设定 开启帐务 科目期初余额录入 试算平衡表 住来帐处理 销售开票 杂项收款处理 收款业务处理 贷项备忘 供应商发票入帐 杂项付款处理 付款业务处理 借项备忘 固定资产业务 固定资产增加 固定资产减少/变动 凭证处理 特殊业务凭证处理 凭证审核 月份计提折旧 凭证登帐处理 自动结转成本费用 结帐处理 结转期末损益 过帐 反向处理注意9.2.2.基本业务会计分录9.2.2.1.功能简介: 设定企业内部基本业务产生凭证时借、贷方科目.如下图:图9-39.2.2.2.操作方法:以材料采购入库业务发生作会计凭证为例:借:1211001 原材料----库存主要材料 100001 应交税金---应交增值税---进项税额 170货:2121009 应付帐款----深圳市博锐森化工有限公司 1170根据上述凭证,应设[材料采购应付款入帐]业务如下:图9-4材料 D 表示材料采购应付款入帐材料借方应记的会计科目税金 D表示材料采购应付款入帐税金借方应记的会计科目运输费用 D表示材料采购应付款入帐发生的运输费用借方应记的会计科目(下杂项费用 D同)。
应付帐款(净价)C表示材料采购应付款入帐贷方应记的会计科目。
因所发生的供应商不同而异,可在此任选一个应付帐款的明细科目,在实际发生时系统会自动取正确会计科目。
注意◆销售收款业务、销售入帐业务所发生的针对客户的会计科目,可任选一个应收帐款的明细科目,实际发生时系统会自动取客户资料中设定的会计科目。
采购付款业务、支付应付帐款同上。
9.2.3.现金帐户设定:9.2.3.1.功能简介:新建现金银行帐户并设定每个银行所对应的会计科目:图9-59.2.3.2.操作方法:图9-6下一支票号:该会计科目发生时,系统要求填写支票号,如果设定下一支票号系统会自动取流水号币种:选择该会计科目的币种当前帐户余额:系统开帐前会录入期初余额,开帐后会随业务发生自动更新当前余额会计科目:选择对应的会计科目注意◆下一支票号:建议设定,以提高凭证处理效率◆币种设定发生业务后不可更改,下会计科目同此要求◆当前帐户余额不可直接在此修改。
9.2.4.收/支类别设定:9.2.4.1.功能简介:企业除正常的业务销售收入和货款支出外,还有其它收入和支出,如废料收入.支出类除付供应商货款外发生的支出,如各种费用类报销类支出,在进行帐务处理时需设借贷方的对应会计科目. 如下图:图9-79.2.4.2.操作步骤如下:图9-7名称:收或支名称类别:选择收入或支出对应会计科目:设定该收入或支出对应的会计科目。
注意◆可将费用类会计科目作支出类别建立。
◆每个费用类支出都要作为支出类别建立,并且设定会计科目。
9.2.5.固定资产类别设定9.2.5.1.功能简介:设定固定资产类别,并设定每类固定资产的折旧方式、预计使用时间、残值率、固资编号前缀。
图9-89.2.5.2.操作步骤如下:图9-9折旧方法:选择折旧方法,对于一般固定资产,一般采用平均年限法预计使用月份:固定资产使用年限预计净残值率(%):设定该类固定资产的净残值编号规则(前缀):设定该类固定资产注意◆为提高录入每项固定资产建立系统的效率,需在此录入折旧方法、预计使用月份、预计净残值率(%)、编号规则(前缀)。
◆建立每项固资时,选择该类别,上述内容会默认上述值。
9.2.6.固定资产变动方式9.2.6.1.功能简介:设定固定资产增加、或减少的方式,如下图。
图9-109.2.6.2.操作方法:图9-11注意◆所的涉及固定资产的增加、减少方式都在建立。
9.2.7.货币种类设定9.2.7.1.功能简介:设定企业常用币种,并设定与本位币(人币币)汇率。
如下图:图9-129.2.7.2.操作方法与步骤:图9-13注意◆汇率请勿设反,US/本位币,表示1本位币=美金◆对于一个时间内汇率一般不变,如汇率变化应急时更新◆货币代码建立采用货币符号,人民币 RMB,港币 HK 美金 US9.2.8.应收货款会计科目设定9.2.8.1.功能简介:将应收帐款的明细科目设到相应的客户资料中,当该客户发生业务时,系统自动取设定该会计科目。
如下图:图9-14A/R帐目:设定对应的应收帐款的会计科目。
注意◆建立应收帐款子科目时会对应一个客户,该客户资料中设定该会计科目。
◆在建立应收帐款子科目时,可根据客户建立该子科目。
◆该客户已发生会计业务时不可更改已设定的对应会计科目9.2.9.应付货款会计科目设定9.2.9.1.将应付帐款的明细科目设到相应的供应商资料中,当该供应商发生业务时,系统自动取设定该会计科目。
如下图:图9-15A/P帐目:对应的应付帐款的明细科目。
注意◆建立应付帐款子科目时会对应一个厂商,该厂商资料中设定该会计科目。
9.3.开启帐务:由手工作帐或由其它财务系统切换到该系统时,要在该系统进行会计科目初始化后方可启用该系统。
9.3.1.会计科目期初余额录入9.3.1.1.功能简介:在启用该系统时,需将会计科目期初余额录入系统。
如下图:图9-169.3.1.2.操作方法:录入本年借方、贷方发生额系统会自动计算出年初余额及方向。
明细科目期初余额录入后,系统会自动计算出一级科目的期末余额。
注意◆期间类会计科目期末无余额,无须录入。
◆可通过试算平衡表是否平衡来验证是否正确。
9.3.2.开启帐务:正式启用该财务系统。
9.3.2.1.功能简介:启用财务系统9.3.2.2.操作方法:图9-17试算平衡表:如果期初试算平衡表不平衡,试算结果:试算不平衡,不可以开启帐务系统!,灰色不可用。
:期初试算平衡表平衡,开启帐务。
注意◆开启帐务选择新的会计期间开始时。
◆只有启用该系统时,开启帐务,启用后无需再作开启帐务。
9.4.销售/收款业务处理:处理企业内部正常销售收入及其他业务收入的会计凭证。
9.4.1.销售开票9.4.1.1.功能简介:根据销售送货单作会计凭证。
如下图:图9-18标准发票:送货单上成品销售会计凭证工具费用发票:送货单上所在订单的工具费用会计凭证杂项费用发票:除成品、工具费用会计外的凭证,如运杂费、附加费等。
9.4.1.2.操作方法:选择新建标准发票,第一步:图9-19提示:在开标准发票时,该送货单所在的订单上有工具费用,系统会提示该订单工具费用未开,是否现在先开工具费用收入凭证,在此开工具发票。
第二步:选择[确定]:图9-20第三步:选择图9-21第四步:选择[确认],保存凭证:图9-22注意◆在开标准发票时,如果提示有工具费用,建议在此开工具费用发票◆除标准发票(成品销售)及工具费用以外的任何额外收该客户附加费用在杂项发票中开。
◆送货单开出后如果未经送货单审核,不可开销售发票。
9.4.2.销售/收款业务处理9.4.2.1.功能简介:收到额户的销售货款的凭证处理,如下图:图9-239.4.2.2.操作方法:第一步:选择图9-24客户:选择收款的客户现金帐户:对应的银行帐户或现金帐户(凭证借方科目)票据金额:收到的货款金额,币别应同现金帐户的币别一致第二步:选择保存凭证如下图:图9-25注意◆当票据金额与现金帐户币别不一致时,要注意进行汇率换算。
9.4.3.杂项收款处理9.4.3.1.功能简介:企业内部除正常销售货款的收款外,还有其他资金的收入,如废料处理入、赞助商的赞助费等。
图9-269.4.3.2.操作方法:第一步,如下图:图9-27现金/银行:选择凭证借方科目费用类别:选择收入类别第二步:选择,如下图图9-28第三步:选择保存凭证。
注意◆所选择费用类别包括所对应的会计科目在[收/支类别]模块中设定,如果类别不足或会计科目有误,在该模块中维护。
9.4.4.贷项备忘9.4.4.1.功能简介:针对客户退货、扣款的凭证处理9.4.4.2.操作方法:第一步:(根据有退货单的)图9-29根据退货:根据客户退货单开冲减销售收入的会计凭证无退货:客户无退货,要扣除货款的凭证处理检索待处理退货:查询并处理退货未作凭证处理的退货单第二步:选择要处理的退货单,如下图:图9-30客户:要处理的客户贷项金额:退货的货款(自动累加)及工具费用第三步:选择,生成下图记帐凭证:图9-31第四步:选择保存凭证退出。
根据无退货单的:适用于客户未退货,只是扣款,或进行索赔的凭证处理。
第一步:图9-32第二步:选择,生成凭证:图9-33第三步:选择保存凭证。
注意◆根据退货作会计凭证,必须在销售控制系统中作了退货处理。
◆为方便查询退货未处理的退货单,采用菜单上[检索待处理退货]检索9.4.5.采购/付款业务处理:企业付款业务会计凭证的处理,包括供应商应付帐款凭证处理、各种费用支出凭证处理。
9.4.5.1.供应商发票入帐9.4.5.1.1.功能简介:应付帐款的会计凭证处理图9-34有采购单:依采购入库数量转成应付帐款会计凭证无采购单: 无采购单,取历史的收货单作会计凭证其他:除采购货款外的应付帐款,如代付供应商的运杂费暂缓付款:该笔货款被暂缓,暂不作会计凭证暂缓供应商:该供应商所有未作凭证的帐款全部暂缓,不可作会计凭证9.4.5.1.2.操作方法:依新建有采购单为例:第一步:选择要处理的供应商:图9-35第二步: 选择[确定],出现下图:图9-36第三步:选择,生成凭证如下:图9-37第四步:选择,保存退出.其他:第一步:图9-38第二步:选择,生成凭证如下:图9-39第三步:选择,保存退出。
注意◆在第三步操作提示发票号重复,修改图9-36单据号即可.◆借方科目是在基本业务会计分录中设的,贷方科目是在该供应商相关信息中设定的。
9.4.5.2.付款业务处理9.4.5.2.1.功能简介:支付供应商货款的凭证处理图9-409.4.5.2.2. 操作方法:选择现/银支付应付款第一步:图9-41现金帐户:选择付款的银行帐户供应商:选择要付款的供应商,系统会显示该供应商需付款记录自动分配:录入付款金额,单击,系统会自动从上到下分配要付款的记录第二步:选择,生成凭证如下:图9-42第三步:单击保存退出。