雅化集团：2010年年度审计报告 2011-03-22

中国石化上海石油化工股份有限公司2010年年度报告摘要§1重要提示1.1 中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”及“本公司”）董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证2010年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自2010年年度报告全文，报告全文中文版刊载于上海证券交易所网站（）。

投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读2010年年度报告全文。

1.2 如有董事未出席审议通过2010年年度报告的董事会会议，应当单独列示其姓名未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名史伟 董事 公务 王治卿雷典武 董事 公务 戎光道项汉银 董事 公务 戎光道蒋志权 独立董事 公务 周耘农1.3 本公司分别按中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和《国际财务报告准则》编制的截至2010年12月31日止年度（“报告期”）的财务报表已分别经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

1.5 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

1.6 公司负责人董事长戎光道先生、副董事长兼总经理王治卿先生、主管会计工作负责人财务总监叶国华先生声明：保证2010年年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介2.1 基本情况简介A股上市交易所上海证券交易所A股股票简称S上石化A股股票代码 600688H股上市交易所香港交易所H股股票简称上海石化H股股票代码 00338美国预托证券（ADR）上市交易所美国纽约证券交易所美国预托证券（ADR）编号 SHI公司注册地址和办公地址中国上海市金山区金一路48号邮政编码 200540公司国际互联网网址 电子信箱 spc@2.2 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张经明唐伟忠联系地址中国上海市金山区金一路48号，邮政编码：200540中国上海市延安西路728号·华敏翰尊国际28楼B座，邮政编码：200050电话 8621-57943143/52377880 8621-52377880传真 8621-57940050/52375091 8621-52375091电子信箱spc@ tom@§3 会计数据和业务数据摘要按中国企业会计准则编制3.1 主要会计数据单位：人民币千元主要会计数据 2010年 2009年本年比上年增减(%)2008年营业收入77,591,18751,722,72750.01 60,310,570利润/(亏损)总额3,453,7442,136,25161.67 (8,022,281)归属于母公司股东的净利润/(亏损) 2,703,7341,561,60573.14 (6,245,412)归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润/(亏损)2,771,6321,298,826113.40 (6,359,305)经营活动产生的现金流量净流入/(流出)4,243,8323,703,54214.59 (3,407,885)2010年末 2009年末本年末比上年末增减(%)2008年末总资产29,158,10430,458,322-4.27 28,107,465归属于母公司股东权益17,913,04015,346,07316.73 13,841,3713.2 主要财务指标主要财务指标 2010年 2009年本年比上年增减(%)2008年基本每股收益/(亏损)（元／股）0.3760.21773.14 (0.867)稀释每股收益/(亏损)（元／股）0.3760.21773.14 (0.867)扣除非经常性损益后的基本每股收益/(亏损)（元／股）0.3850.180113.40 (0.883)加权平均净资产收益/(亏损)率（%）*16.25910.701增加5.558个百分点(35.851)扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益/(亏损)率（%）*16.6678.900增加7.767个百分点(36.505)每股经营活动产生的现金流量净流入/(流出)（元／股）0.5890.51414.59 (0.473)2010年末2009年末本年末比上年末增减(%)2008年末归属于母公司股东的每股净资产（元／股）* 2.488 2.13116.73 1.922 * 以上净资产不包含少数股东权益。

证券代码：000155 证券简称：川化股份公告编号：20010-013 川化股份有限公司2010年半年度报告摘要§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司董事、监事、高级管理人员声明无异议。

1.3除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名无无无无1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

1.5 公司董事长苏重光先生、总经理李枫先生、会计机构负责人王逢渡先生声明：保证本半年度报告中的财务会计报告真实、完整。

§2 上市公司基本情况2.1 基本情况简介股票简称川化股份股票代码000155上市证券交易所深圳证券交易所董事会秘书证券事务代表姓名刘勇郑林联系地址四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号电话（028）89300888 （028）89301891传真（028）89301890 （028）89301890电子信箱scc@ zhl@ 2.2 主要财务数据和指标2.2.1 主要会计数据和财务指标单位：元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（％）总资产3,238,925,323.243,216,630,739.89 0.69%归属于上市公司股东的所有者权益1,754,658,736.651,788,389,051.35 -1.89%股本470,000,000.00470,000,000.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.73 3.81 -2.10%报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减（％）营业总收入935,046,601.851,139,287,802.70 -17.93%营业利润-33,520,724.6467,146,065.45 -149.92%利润总额-11,767,892.8371,303,592.89 -116.50%归属于上市公司股东的净利润-10,863,378.7872,949,726.48 -114.89%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,253,965.4569,949,262.93 -138.96%基本每股收益（元/股）-0.020.16 -112.50%稀释每股收益（元/股）-0.020.16 -112.50%净资产收益率（%）-0.62% 4.11% -4.73%经营活动产生的现金流量净额42,796,143.22174,498,953.31 -75.47%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.090.37 -75.68% 2.2.2 非经常性损益项目√适用□不适用单位：元非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益9,714,159.79计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外12,161,413.33除上述各项之外的其他营业外收入和支出-122,741.31所得税影响额-3,263,491.29少数股东权益影响额-2,098,753.85合计16,390,586.67 - 2.2.3 境内外会计准则差异□适用√不适用§3 股本变动及股东情况3.1 股份变动情况表√适用□不适用单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份0 0.00% 00.00%1、国家持股2、国有法人持股0 0.00% 00.00%3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份二、无限售条件股份470,000,000 100.00% 470,000,000100.00%1、人民币普通股470,000,000 100.00% 470,000,000100.00%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数470,000,000 100.00% 470,000,000100.00%3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数47,550前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量四川化工控股（集团）有限责任公司国有法人63.49%298,400,0000 0朱利平境内自然人0.35%1,644,0350 0上海吉通电器设备有限公司境内非国有法人0.27%1,282,4510 0黄娜丹境内自然人0.18%840,8330 0郑云境内自然人0.16%745,1970 0中国工商银行－广发中证500指数证券投资基金(LOF)境内非国有法人0.13%593,7190 0郎杭龙境内自然人0.11%520,7000 0中国农业银行－新华优选成长股票型证券投资基金境内非国有法人0.11%516,6640 0沈菊英境内自然人0.11%511,5000 0黄国玉境内自然人0.11%504,6000 0前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类四川化工控股（集团）有限责任公司298,400,000人民币普通股朱利平1,644,035人民币普通股上海吉通电器设备有限公司1,282,451人民币普通股黄娜丹840,833人民币普通股郑云745,197人民币普通股中国工商银行－广发中证500指数证券投资基金(LOF)593,719人民币普通股郎杭龙520,700人民币普通股中国农业银行－新华优选成长股票型证券投资基金516,664人民币普通股沈菊英511,500人民币普通股黄国玉504,600人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明本公司前10名股东中，国有法人股股东四川化工控股（集团）有限责任公司与其他股东之间以及流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

审计署审计结果公告2012年第11号——中国石油化工集团公司2010年度财务收支审计结果
【法规类别】企业外资审计
【发文字号】审计署审计结果公告2012年第11号
【发布部门】审计署
【发布日期】2012.06.01
【实施日期】2012.06.01
【时效性】现行有效
【效力级别】部门规范性文件
审计署审计结果公告
（2012年第11号）
中国石油化工集团公司2010年度财务收支审计结果
（二〇一二年六月一日公告）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署2011年对中国石油化工集团公司（以下简称中石化集团）2010年度财务收支情况进行了审计，并对审计范围内涉及的重大事项追溯相关年度。

一、基本情况
中石化集团成立于1998年7月，注册资本1820亿元，拥有二级全资和控股子公司42家，主要从事石油、天然气的勘探、开采、储运、销售和综合利用等。

据中石化集团合并财务报表反映，截至2010年底，中石化集团资产总额14852.4亿元，负债总额8516.36亿元，所有者权益总额6336.04亿元，当年营业收入19478.69亿元，利润总额1052.15亿元。

二、审计评价意见
本次重点审计了中石化集团本部及所属28家单位，涉及资。

云南盐化股份有限公司2010年度财务报告目录审计报告……………………………………1-2页财务报表……………………………………3-7页会计报表附注……………………………………8-87页审计报告中瑞岳华审字[2011]第02247号云南盐化股份有限公司全体股东：我们审计了后附的云南盐化股份有限公司(以下简称“贵公司”) 及其子公司(统称“贵集团”) 财务报表，包括2010年12月31日的合并及公司的资产负债表，2010年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。

这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。

北京市万商天勤律师事务所关于四川雅化实业集团股份有限公司2010年年度股东大会的法律意见书致：四川雅化实业集团股份有限公司根据《中华人民共和国证券法》（下称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（下称《公司法》）、《上市公司股东大会规则》（下称“《规则》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（下称“《上市规则》”）和《上市公司股东大会网络投票实施细则》（下称“《实施细则》”）等法律、法规和规范性文件的要求，北京市万商天勤律师事务所（下称“本所”）接受四川雅化实业集团股份有限公司（下称“雅化集团”或“公司”）委托，指派温烨律师、李大鹏律师出席公司2010年年度股东大会（下称“本次股东大会”），并出具本法律意见书。

为出具本法律意见书，本所律师对公司本次股东大会所涉及的有关事项进行了核查，查阅了本所律师认为出具本法律意见书所必须查阅的文件，并对有关问题进行了必要的核查和验证。

在本法律意见书中，本所律师根据《规则》的要求，仅对公司本次股东大会的召集、召开程序、出席人员的资格、新议案的提出、股东大会表决程序和表决结果的合法性发表意见，而不对本次股东大会所审议的议案内容和该等议案中所表述的事实或数据的真实性和准确性发表意见。

本所律师依法对本法律意见书承担相应的责任。

本所律师根据《证券法》第二十条和《规则》第五条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对公司提供的有关文件和有关事项进行了核查和验证，出席了公司本次股东大会。

现出具法律意见如下：一、关于本次股东大会召集、召开的程序1、经核查，2011年3月20日召开的公司第一届董事会第九次会议决定召开本次股东大会；2011年3月22日，公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网()上刊登了关于召开本次股东大会的通知。

本所律师认为，公司召开本次股东大会的通知公告刊登日期距本次股东大会的召开日期业已超过二十日；公司发布的公告载明了会议召开的时间、地点及审议事项，说明了股东有权出席并可委托代理人出席和行使表决权、有权出席股东大会的股东的股权登记日、出席会议股东的登记办法等；公司召开股东大会的程序和公告符合有关规定的要求。

证券代码：002497 证券简称：雅化集团公告编号：2011-28 四川雅化实业集团股份有限公司2011年第一季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人郑戎女士、主管会计工作负责人杜鹃女士及会计机构负责人胡强先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：元
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□适用√不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□适用√不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□适用√不适用
3.2.4 其他
□适用√不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√适用□不适用
3.4 对2011年1-6月经营业绩的预计
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□适用√不适用。

中注协发布2010年年报审计情况快报（第七期）2011年3月8日，中注协发布2010年年报审计情况快报（第七期），全文如下：2月28日—3月6日，沪深两市共有110家上市公司披露了2010年年度报告(详见附表1)，其中，沪市50家，深市主板31家，深市中小企业板25家，深市创业板4家。

从审计意见类型看，105家上市公司被出具了无保留意见的审计报告，3家上市公司（*ST夏新、ST博信、S*ST万鸿）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，2家上市公司（亚星化学、*ST百科）被出具了保留意见审计报告。

3家上市公司被出具带强调事项段无保留意见审计报告的主要原因是，公司的持续经营能力存在重大不确定性：（1）*ST夏新重整计划已执行完毕，目前已无生产经营活动，*ST夏新已在财务报表附注中披露了改善措施，包括厦门象屿集团有限公司和厦门象屿建设集团有限公司将通过认购定向发行股份等方式向*ST夏新注入净资产价值不低于10 亿元且具有一定盈利能力的优质资产，使*ST夏新恢复持续经营和盈利能力。

但上述定向发行股份和资产置入方案尚需经过证监会的核准，*ST夏新的持续经营能力仍然存在重大不确定性。

（2）ST博信2009年、2010年连续两年亏损，截至2010年12月31日的累计亏损金额为313,578,126.08元，下属子公司贵州博信矿业有限公司钒矿开发建设项目2009年5月停工后至今未恢复建设。

ST博信已在财务报表附注中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。

（3）截至2010年12月31日，S*ST万鸿合并净资产为-45,205.31万元，已资不抵债，主要经营活动停滞, S*ST万鸿已在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。

亚星化学被出具保留意见审计报告的主要原因是，因与母公司亚星集团存在大额资金往来，亚星化学在2010年受到监管部门的调查，无法确定该事项对财务报表的影响。

湖南辰州矿业股份有限公司CHENZHOU MINING GROUP CO., LTD二○一○年年度审计报告天职湘SJ[2011]222号天职国际会计师事务所审计报告天职湘SJ[2011]222号湖南辰州矿业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州矿业公司”）财务报表，包括2010年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2010年度的合并利润表及利润表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表、合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》（财政部2006年2月15日颁布）的规定编制财务报表是辰州矿业公司管理层的责任。

这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为，辰州矿业公司财务报表已经按照《企业会计准则》（财政部2006年2月15日颁布）的规定编制，在所有重大方面公允反映了辰州矿业公司2010年12月31日的合并财务状况及财务状况，2010年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量。

四川雅化实业集团股份有限公司独立董事2010年年度工作报告我们作为四川雅化实业集团股份有限公司的独立董事，2010年度，我们严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定，忠实履行独立董事职责，不受公司大股东、实际控制人或者其他与公司存在厉害关系的单位与个人的影响，积极出席公司股东大会和董事会，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分发挥了独立董事作用，维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。

现将2010年度的履职情况报告如下：一、参加会议及表决情况2010年度，雅化集团召开了4次董事会，2次股东大会。

作为独立董事，我们认真参加了公司的董事会和股东大会，履行了独立董事勤勉尽责义务。

在本年内参加了全部的董事会和股东大会，未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

二、日常工作情况在2010年度内对需经董事会讨论和决策的重大事项，我们都能做到预先审议、认真审核。

作为公司独立董事，我们对公司的生产经营、财务管理、资金往来等情况，详实听取相关人员汇报，及时了解公司的日常经营状态和可能产生的经营风险，在董事会上发表意见，行使职权，对公司信息披露等情况进行监督和核查，积极有效地履行了独立董事职责，维护了公司和中小股东的合法权益。

在2010年度中，我们认真听取了公司管理层关于本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况的报告并进行了必要的实地考察，在审计过程中与年审注册会计师直接沟通审计相关情况，切实履行独立董事勤勉职责。

三、发表意见情况2010年度，我们对公司关联交易、高级管理人员薪酬标准等事项进行了独立审议，发表了独立意见，未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

1、2010年2月28日，公司第一届董事会第五次会议审议《关于公司2010年度关联交易的议案》、《关于公司高级管理人员2010年薪酬标准的议案》等十二项议案，我们均对所有方案进行了认真审议，并就关联交易事项和高级管理人员薪酬标准发表了事前认可的独立意见。

中注协发布2010年年报审计情况快报（第十三期）2011年4月18日，中注协发布2010年年报审计情况快报（第十三期），全文如下：4月11日—4月17日，沪深两市共有173家上市公司披露了2010年年度报告(详见附表1)，其中，沪市68家，深市主板29家，深市中小企业板58家，深市创业板18家。

从审计意见类型看，169家上市公司被出具了无保留意见的审计报告，3家上市公司（*ST铜城、ST华光和深南电Ａ）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，1家上市公司（紫光古汉）被出具了保留意见审计报告。

在被出具带强调事项段无保留意见审计报告的3家上市公司中，2家是因为持续经营能力存在重大不确定性，1家是因为期权合约终止后的责任及赔偿事宜存在不确定性：（1）截至2010年12月31日，*ST铜城累计亏损26,880.63万元，2010年度扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为－543.13万元，*ST铜城已在财务报表附注中充分披露了已采取或拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在不确定性。

（2）截至2010年12月31日，ST华光累计亏损－82,440.40万元，大部分子公司处于停产状态。

ST华光已在财务报表附注中充分披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。

（3）深南电Ａ与杰润(新加坡)私营公司就期权合约终止后的责任及赔偿事宜，尚未达成一致意见，双方不排除最后通过司法途径解决争议的可能。

由于目前上述事项的最终结果不能可靠估计，南山热电公司未在财务报表内确认预计负债。

紫光古汉被出具保留意见审计报告的主要原因是，因下述事项处于立案稽查与诉讼中，截至2010年财务报表批准报出日，注册会计师无法获取相关外部证据，以预计事项对紫光古汉财务状况、经营成果和现金流量的影响：（1）湖南紫光古汉南岳制药有限公司（以下简称南岳公司）原系紫光古汉全资子公司。

2005年10月，湖南景达生物工程公司（以下简称景达公司）参股南岳公司，至2006年底成为其控股股东。