2020年留学生报税注意事项

【招聘留学生】留学生报税基础指南（涵盖F1-OPT-H1B）此指南目前来说仅打算指导一下不同留学阶段应当报的税表和注意的问题，具体的细节需要大家多做功课(比如查税表的instruction，翻查论坛精华帖，读IRS Publication 519，找懂的会计师报税比如我)。

Keywords: 8843；Substantial Presence Test,；filing status,；Identification Number；Due Date；1040NR； FICA,；OPT转H1B.初入美国F1恭喜你来到美国留学！这不是一段轻松的旅程，但是应当是一段不后悔的青春。

【8843】然而这个时候大家对美国税法太不熟悉了，orientation的时候也没有人专门强调很多，导致很多同学几年都没有报税，包括我。

但是需要报吗？如果不报会怎样？答案是：很难说。

（这句话是我上大学一个管理学教授说的，长大后我才明白原来这就是真理！）有一个表格叫做8843 (Statement for Exempt Individuals and Individuals With a Medical Condition)，这份表格是无论你是否有收入，只要你是留学生都应该每年填的一份表。

很简单，不用找我，自己Google一下这四个数字就有pdf版自己填一下签个字，四月十五号前寄到instruction上给的地址就可以。

这份表的作用是告诉税局，我还是个留学生，歪国人哪，别啥啥美国人的税务破事都找我。

然而最有趣的一点是，在8843的instruction里并没有说明不填的后果。

Penalty for Not Filing Form 8843: If you do not file Form 8843 on time, you may not exclude the days you were present in the United States as a professional athlete or because of a medical condition or medical problem that arose while you were in the United States. Failure to exclude days of presence in the United States could result in your being considered a U.S. resident under the substantial presence test.只提了运动员和有健康问题的人不填会被视为美国居民，只字未提老师学生这类exempt individuals，况且就算被视为美国居民又怎样呢？如果你完全没有任何收入，还是不用报税。

加拿大留学生报税退税政策及常见问题留学生赴加拿大留学无论有无收入都需要报税，如果已经申请加拿大SIN卡，报税时一定要带上，此外，留学生在一定的条件下是可以获得加拿大政府退税的。

加拿大留学生报税退税政策解读：留学生退税规定：在加拿大留学一年，可获得500加元的政府退税。

如果留学生没有收入，将直接返还，如果有收入，可将这笔退税抵扣自己所需缴纳的税金。

学费的税金抵扣可以累积，5年内留学生未抵扣的税额可以一次性抵扣自己当前需要缴纳的税金。

留学生在加拿大的房屋租金和消费税也可以退税但不可以累积，必须在当年申请税款返还或抵扣。

留学生退税渠道：加拿大政府规定，无论留学生是否有社会保险号码，都可以享有与加拿大居民相当的税务待遇，承认其享受基本的消费税(GST)、学费、住房租金等抵扣税额。

在申报方式上，没有社会保险号码的留学生只要将自己的退税申请以表格的方式寄送给特别税务机构即可。

留学生退税事项：1.消费税补贴。

国际留学生享受同加拿大本国学生及移民学生一样的退税待遇。

报完税后政府就会从七月份开始，每三个月给你补贴一笔GST，一年可以拿到两三百元。

没有收入的成年人，每人每年最多可得$242以上。

2.住房补贴。

符合报税条件的安省居民(含国际留学生)，如果支付了房租，可以得到一些补偿。

报完税之后请一定保留收据。

3.学费的申报。

学费在报税中所起的是抵减收入，从而达到少交税的目的。

如果你在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。

可是你报了学费，以后一旦你有了收入而需要交税时，学费就会帮助你多退税。

如果你在报税时忘记了申报学费，无论过了多久，你都可以补报。

留学生报税时常见问题1.留学生到底用不用报税?只要在加拿大居住超过183天的人都需要报税(无论有无收入)。

收入超过一定限额的人需要纳税，低收入和没有收入的人能得到退税。

留学生一般在加拿大居住都会超过183天，所以一定要报税，由于没有收入，一定会得到退税。

2. 没有SIN卡(工卡)或SIN卡已经失效的学生能不能得到退税?可以。

因为大家都还是学生，所以经常会在一些方面忽略，比如报税。

究竟没有收入的留学生和报税有什么关联呢。

下面，就来详细为大家说一说。

根据税法规定，无论有无收入，在加拿大境内居住超过183天的人都需要报税，这样，在加读书的留学生，理应超过规定的居住时限，报税也就成了必然。

加拿大税务局网站www.cra.gc.ca 明确了国际留学生的税务权利、责任和义务，就留学生报税、退税的相关问题做了详细说明。

留学生平日最大一笔开销就是学费了。

学费在报税中所起的作用是抵减收入，从而达到少交税的目的。

如果在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。

可是你报了学费，以后一旦有了收入需要交税时，学费就会帮助多退税。

学费的申报，无论过了多久，都是可以补报的。

每年3月份左右，邮局都备有免费的报税表和报税指南，也可以访问CRA(税局)的官方主页要求寄送到家中。

CRA还接受网上申请，通过netfile的形式将填好的报税资讯直接通过网路发送到CRA。

Netfile(file.gc.ca)指定几家网上的报税公司为netfile的认证网站，比如ufile和taxwiz(http://www.ufile.ca、http://www.taxwiz.ca)。

年度净收入在2万加币以下(适用于大部分学生)，可以免费使用上述网站报税。

报税的条件1、留学生所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的。

2、留学生所读的课程必须是高等教育。

这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。

特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3、留学生必须年满16岁。

4、留学生所交的学费大于100加元。

5、学校在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

(一般来说，加拿大的各高等院校基本都有相关报表)以上是本期关于多伦多留学租房的相关内容，希望对大家有所帮助。

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留学法国必须懂的税务常识留学法国必须懂的税务常识店铺需要涉及的问题非常多，留学生当然需要了解各方面的知识了。

下面应届毕业生小编为您介绍留学法国必须懂的税务常识，希望对大家有帮助!个人所得税(AVIS D'IMPOSITION)如果您在上学期间从事受薪工作，您就得申报并缴纳个人所得税。

法国的个人所得税按公历年度收入申报。

本年度申报并缴纳前一年度的所得税。

通常在每年二月份向居住地所属的税务部门申报前一个年度的应纳税收入，并根据上一年度实际纳税金额预缴本年度三分之一税款。

税务局根据申报资料并按当年的税收法规经计算后确定本年应缴纳的金额，于七月份发出“课税通知(AVIS D’IMPOSITION)”。

如果前一年收入未达到最低纳税线，则不必缴纳所得税。

这时，税务局则会发给“免税通知(AVIS DE NON IMPOSITION)”。

这儿特别值得注意的是：申报收入和缴纳所得税是两个不同的概念。

即使您的收入很低，不足以纳所得税，但祇要是在法国挣得的经雇主公开申报的工资或其它收入，则必须向税务部门申报。

在法国，“课税通知”和“免税通知”是证明个人收入的重要文件，在办理有关手续时，必须出示。

因此，对于有合法工资收入的留学生来说，及时按规定申报年度收入，并妥善保管“课税”或“免税通知”，以备日后办理有关行政手续时查验。

此外，第一次申报收入时，须亲自到住所所属的税务中心领取申报单，此后，税务部门每年会自动将报税单邮寄至住所。

居住税(TAXE D’HABITATION)居住税按年度计算征收;凡于每个税务年度的1月1日专属拥有或享受某一带家俱住所者都应缴纳居住税。

居住税属于一种地方税收，作为市镇和市镇联合体等地方行政的预算收入。

居住税的金额与居住城市相关，不同城市间可以有很大的差异。

视听税(REDEVANCE AUDIOVISUELLE)视听税是法国国营电视台和广播电台的主要收入来源。

它构成了法国电视2台和3台、ARTE法国文化台、法国广播电台、法国海外广播电台(RFO)、法国国际广播电台(RFI)及国立视听学院(INA)等国家视听机构总收入的三分之二。

加拿大留学报税及退税指南一、报税准备1.社保号码大家需要办理好自己的工卡号，全称是Social Insurance Number，直接向税务局申请，会先拿到一张临时税卡（Individual Tax Number），可以使用邮寄的方式进行报税，需要等待三个月左右的时间。

正式的税卡申请，需要提交身份证明、学生证明和工作证明，发放之后可以进行电子报税，这样大家不需要额外准备纸质的文件，直接提交申请即可，审核的速度也会变快。

2.收入证明有收入才需要缴税，而学生的收入，除了兼职工作之外，还会有奖学金，这都是大家的合法收入，此外大家在银行内的存款，还会有利息，这也算是大家收入的一部分，可以进行报税。

大家工作的收入，会有T4表进行证明；而获取奖学金的证明则是T4A表；在银行内的存款所获得的的利息，是T5表，大家可以出示自己所有带有“For income tax purposes”的表格。

二、退税要求1.学费退税交给学校的学费，应该是留学生在加拿大的一笔开销，这笔费用的退税方式和大家常规的退税是不一样的，只有毕业之后在加拿大工作，才能够申请退税，而且也不是常规的退现金。

在大家进入正式的工作之后，所获取的收入是需要进行缴税的，而大家如果有留学的经历，可以用学费交的税直接抵收入交的税，知道税费全部报销完成，大家可以省下一大笔钱。

2.兼职退税在加拿大进行兼职工作的学生，只要有收入就需要进行缴税，而为大家缴的这笔税，可以在每年的年初进行报税，在四月末之前处理完即可，税费会分三个月分批下发。

3.消费退税而大家在加拿大的大额支出，也是会产生税费的，只要获取了收据，就可以统一进行报税，流程和兼职的退税是差不多的，大家可以一起进行报税。

扩展阅读：加拿大留学存款证明要求一、存款证明是留学生在申请出国的签证的时候，必须要出示的家庭的经济情况的证明，部分学校还会要求学生提交申请的时候同步提交，同样也是为了考察家庭有没有支持学生留学的经济实力，所以大家的准备一定要早一点开始，这样会对申请更有利。

在加拿大报税需要了解的一些基本知识
对于很多在加拿大留学的同学来说，很可能对加拿大的报税制度一无所知，那么今天就和店铺一起来看看在加拿大报税需要了解的一些基本知识。

什么人可以获得退税？
留学生如年满19岁，在加拿大一年内住满183天（半年）都是要报税的。

什么时候需要报税？
一般来讲，如果留学生没有收入，可以全年任何时间报税。

如果有收入，需要在每年的4月30日前报税，建议尽早报税，不要赶末班车，防止出现突发情况。

之前没有报税的同学，没有关系，尽快补报就好。

一个普通的留学生每年大概可以退多少税？
退税金额政府每年会根据前一年总体居民收入和消费情况决定，制定固定的基本退税金额（包括消费税、低收入补贴等等），每年的退税额度大约在$400-1000之间。

需要注意的是：基本退税金额和个人消费多少没有关系，消费多，不代表退的多！
正式的ID，如护照或驾照；
SIN卡；（留学生需要带护照、学签去附近Service Canada办理）住址、邮编、房东姓名、房租收据；
学费收据T2202A；
有收入的学生要带上收入凭据，如：T4、T4A、T3、T5以及奖学金等单据。

加拿大、美国留学生报税与退税全攻略
在登录carleton central, 在下图显示里选择“print tax receipts”
里面就可以下载学费退税的T2202A表。

表格显示如下图. 涂黑部分是报税人的个人信息。

至于房租的收入可以向物业或者房东索取。

以下是两款报税软件。

需要用的可以从Google上搜索出来。

这个是提供的免费报税软件，里面有从安装到使用的详细说明。

这款是收费的退税软件。

应该来说基本上自己报税的都用这款。

报一次就7加元不到，报完之后会立刻显示你能收到多少退税。

现在，退税的软件也越来越高级，以前是要自己手输，现在基本上直接上传表格就可以读取数据了。

手输的部分已经变得很好了。

跟着流程一步步来做就行。

此外，如果想省事儿的，找人报税可以从中文网站上找会计事务所的人，最好是有朋友介绍。

如果，有朋友是在卡尔顿读书的，我可以把我的报税人员介绍给大家。

后面我会附上更为详细的视频讲解。

报税注意事项报税是每个纳税人都要面对的重要事项，正确的报税能够避免不必要的麻烦和罚款。

以下是报税过程中需要注意的几个事项。

首先，了解报税的时间限制。

根据法律规定，纳税人必须在每年的4月15日之前报税。

如果无法按时报税，可以申请延期，但是必须提交申请表格，否则将面临罚款。

其次，了解所需的文件和表格。

在报税时，纳税人必须收集和准备各种文件和表格，例如W-2表格（工资和工作收入），1099表格（自由职业和非工作收入），以及各种抵扣项的凭证等。

确保所有的文件和表格都是准确和完整的，以免产生错误和纠纷。

第三，合理规划和使用抵扣项。

了解并合理利用各种抵扣项是最大限度减少纳税额的关键。

常见的抵扣项包括房贷抵扣、子女教育抵扣、医疗费用抵扣等。

纳税人应该详细了解自己的情况，并根据实际情况填写相关表格，以便获得最大限度的减税效益。

第四，选择合适的报税方式。

报税可以选择自己填写纸质表格，也可以选择在线填写电子表格。

对于大部分纳税人来说，使用电子表格更加方便和快捷，可以避免填写错误和邮寄延迟的问题。

使用电子表格还可以获得更快的报税退款速度。

最后，保留好所有的文件和记录。

报税后，纳税人应该妥善保管所有的文件和记录，至少要保存7年。

这样可以在将来出现纠纷或者审计时提供必要的证据和解释，避免不必要的麻烦。

总之，报税是一个复杂而重要的过程，需要纳税人的慎重和耐心。

遵循以上的注意事项，可以更好地完成报税工作，并减少不必要的麻烦和罚款。

同时，建议纳税人在报税前查阅相关法律法规，或者咨询专业税务顾问，以确保报税的准确和合法。

个人所得税对海外留学人员的优惠政策在中国，随着国民经济的发展和国际交流的逐步深化，海外留学已经成为越来越多学子们的选择。

然而，海外留学生在享受丰富知识和国际视野的同时，也面临着一系列问题，其中之一就是纳税问题。

在国内，个人所得税的政策对海外留学人员有一定的优惠措施。

本文将探讨个人所得税对海外留学人员的优惠政策。

一、对海外留学人员免税政策的概况海外留学人员的免税政策通过相关国家法规和税收政策来支持和鼓励海外留学人员回国发展。

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《中华人民共和国外国人个人所得税实施条例》的规定，以下情况下的海外留学人员可以享受个人所得税的免税政策：1. 海外留学人员在中国参加学业研究期间的奖学金、助学金以及其他与学业研究相关的补贴收入；2. 海外留学人员在中国参加的科学研究项目中获得的科研经费和津贴收入；3. 海外留学人员在中国外国企事业单位、社会团体、人民团体等工作期间的绩效奖励收入。

根据上述政策，海外留学人员在满足相关条件的情况下可以免税领取相关收入，进一步减轻了他们的经济负担。

二、免税政策的适用条件为了规范免税政策的适用范围，对于海外留学人员个人所得税的优惠政策制定了以下的适用条件：1. 必须是中国公民：这是个人所得税优惠政策的基本前提，只有中国公民才能享受相关的优惠政策；2. 旨在回国就业：海外留学人员必须出国留学并且求学期满，准备回国从事工作；3. 相关证明文件：需要提供相关的留学证明、奖学金证明、工作单位出具的收入证明等文件作为申请免税的依据。

只有满足以上所有条件的海外留学人员才能享受个人所得税的优惠政策。

三、优惠政策带来的好处这些个人所得税的免税政策为海外留学人员带来了一系列的好处：1. 经济减负：免税政策可以有效减轻海外留学人员的经济压力，使他们有更多的资金用于学习和生活；2. 激励回国发展：这一政策也是为了吸引更多海外留学人员回国，为国家的发展和建设贡献力量；3. 骨干引进：优惠政策也可以吸引更多的优秀人才回国发展，在各行各业培养更多的骨干人才。

加拿大留学生报税流程须知加拿大留学生报税解析实际上，国际留学生可以享受同加拿大本国学生及移民学生一样的退税待遇。

加拿大税务局规定，只要在加拿大居住超过183天的人都需要或者应该报税。

收入超过一定限额的人需要纳税，低收入和没有收入的人则能得到退税。

留学生一般在加拿大居住都会超过183天，所以一定要报税。

由于没有收入，通常会得到一定程度的退税。

%那么，留学生报税可以得到哪些补贴?报税时需要注意哪些方面呢?*就此作一详解。

留学生报税可以得到的补贴或退税1、货劳税/统一销售税补贴关于这一条税务局的官方解释如下：The GST/HST credit is a tax-free quarterly payment that helps individuals and families with low and modest incomes offset all or part of the GST or HST that they pay。

意即货劳税/统一销售税补贴是政府每季度给予低收入个人和家庭以部分或全部补偿所付出去的GST/HST。

请注意，这一部分补贴是免税的。

通常，报税者在4月30日之前报完前一年的税后，政府会在接下来的7月份起，每三个月发放一笔GST/HST补贴，通常每个人一年最多可以累计拿到$250，依据个人或家庭的收入情况逐次递减。

联邦政府于2002起施行了新的货劳税/统一销售税补贴条例。

条例规定，2002年1月1日以后进入加拿大的移民、国际留学生，甚至拟逗留半年以上的访问学者、探亲人士，都可申请该项补贴，并且从进入之日算起。

因此该项补贴也被称为“落地税”。

值得注意的是这项补贴即使您有权得到，您仍须申请。

如不申请，政府不会主动付给您这项补贴。

所以留学生要想收到这项补贴，首先必须要完成报税。

2、住房补贴符合报税条件的安省居民，也包括含国际留学生，如果支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。