首创股份2020年三季度财务状况报告

首商股份2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为741.14万元，与2019年三季度的15,145.28万元相比有较大幅度下降，下降95.11%。

利润总额主要来自于内部经营业务盈利和营业外收入。

在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为56,414.57万元，与2019年三季度的166,611.5万元相比有较大幅度下降，下降66.14%。

2020年三季度销售费用为9,672.85万元，与2019年三季度的22,414.83万元相比有较大幅度下降，下降56.85%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。

2020年三季度管理费用为13,333.62万元，与2019年三季度的18,988.92万元相比有较大幅度下降，下降29.78%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为16.81%，与2019年三季度的8.54%相比有较大幅度的提高，提高8.27个百分点。

在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。

要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。

本期财务费用为-184.44万元。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，首商股份2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为386,435.28万元。

企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

首创股份2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供308,077.56万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为4,265,059.94万元，2020年三季度已有长期带息负债为3,491,676.3万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为3,956,982.38万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为886,128.27万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,112,334.15万元，实际已经取得的短期带息负债为888,759万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为999,231.21万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,055,782.68万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,168,885.63万元，当前实际的带息负债合计为4,380,435.29万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要54.94个分析期。

但负债率较高，不过在下降。

短期来看，资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为6级。

内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

首创股份研究报告首创股份是中国领先的矿山工程装备制造商和服务提供商，主要从事矿山工程设备、隧道工程设备和物流装备的研发、制造和销售。

该公司成立于1997年，总部位于湖南长沙，目前在全球范围内拥有多个子公司和办事处。

首创股份通过不断的创新和技术升级，发展成为中国最大的矿山机械设备制造商之一。

公司拥有强大的研发团队和先进的生产设施，不断推出具有自主知识产权的高端产品。

在矿山工程设备领域，首创股份的产品包括各类矿用炮钻机、矿石运输设备、破碎设备等。

在隧道工程设备领域，公司的产品包括全自动化隧道掘进机、爆破设备等。

此外，公司还生产各种物流设备，如桥式起重机、门式起重机等。

首创股份在国内外市场上享有很高的声誉，其产品销往全球100多个国家和地区。

公司不仅为客户提供高质量的产品，还提供全方位的服务和技术支持。

公司秉承“诚信、创新、和谐、共赢”的核心价值观，致力于为客户创造价值，推动矿山工程装备产业的发展。

首创股份的业绩表现也非常突出。

根据最近的财务报告，公司在过去几年里取得了持续增长的营业收入和净利润。

公司在国内市场的市场份额不断增加，同时在国际市场上也取得了显著的突破。

首创股份的市值也得到了市场的认可，在A股市场上有着很高的估值。

然而，首创股份也面临着一些挑战。

首先，矿山工程设备制造行业面临着激烈的竞争，需要不断提高产品的质量和技术水平。

其次，全球经济形势的不确定性可能对公司的业绩产生影响。

此外，公司还需要加大研发投入，加强创新能力，以应对市场的变化和需求的变化。

综上所述，首创股份是中国领先的矿山工程装备制造商和服务提供商，拥有强大的研发能力和先进的生产设施。

公司在国内外市场上的表现突出，并在国际市场上取得了显著的突破。

然而，与此同时，公司也面临着一些挑战，需要不断提高产品质量和在创新方面加大投入。

今创集团2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为15,063.83万元，与2019年三季度的12,238.45万元相比有较大增长，增长23.09%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入变化不大的情况下营业利润大幅度上升，企业压缩成本费用支出的各项政策执行得比较成功。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为66,800.12万元，与2019年三季度的67,738.1万元相比有所下降，下降1.38%。

2020年三季度销售费用为4,790.84万元，与2019年三季度的5,856.69万元相比有较大幅度下降，下降18.2%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。

2020年三季度管理费用为7,470.79万元，与2019年三季度的7,563万元相比有所下降，下降1.22%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为7.65%，与2019年三季度的7.79%相比变化不大。

企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。

2020年三季度财务费用为1,950.42万元，与2019年三季度的2,025.18万元相比有所下降，下降3.69%。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，今创集团2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

北京首创股份有限公司财务分析报告北京首创股份有限公司财务分析报告概要本篇文章是对北京首创股份有限公司的财务分析，北京首创股份有限公司主营业务为基础设施的投资及运营管理，发展向定位于中国环境产业领域。

本篇文章主要从几个面对该公司进行财务分析，比如战略分析、会计分析、财务效率分析和综合分析等。

本文首先从战略分析面了解该公司的基本情况，该公司所在行业的基本情况，以及该公司近几年来的业务情况。

其次对该公司的会计分析，对企业的财务报表进行垂直分析和水平分析，了解企业的财务状况以及经营成果等。

再对企业进行财务效率分析，主要了解企业的盈利能力、营运能力、偿债能力及发展能力。

然后通过杜邦分析、趋势分析等对企业进行从和分析。

最后通过整篇文章的信息，找出企业存在的问题，对企业的不足面提出自己的建议，对本篇文章进行总结，以及把企业年报中披露的重要的信息进行总结，作为附注。

本文主要从几个面进行分析，不是很全面，而且分析的也不是很深刻。

文中一些容主要是笔者的个人意见，希望能给读者提供有用的信息。

目录第一章战略分析 (3)1.1公司概要 (3)1.2所在行业基本情况 (3)1.3公司近年来业务概要 (4)1.4公司近年来财务状况 (4)第二章会计分析 (4)2.1资产负债表分析 (5)2.1.1资产负债表水平分析 (5)2.1.2资产负债表垂直分析 (7)2.2利润表分析 (8)2.2.1利润表水平分析 (8)2.2.2利润表垂直分析 (9)2.3现金流量表分析 (10)2.3.1现金流量表水平分析 (10)2.3.2现金流量表垂直分析 (11)第三章财务效率分析 (12)3.1盈利能力分析 (12)3.2营运能力分析 (14)3.3偿债能力分析 (15)3.4发展能力分析 (16)第四章综合分析 (16)4.1杜邦分析 (16)4.2趋势分析 (17)4.3预测分析 (17)第五章总结 (18)5.1企业存在的问题 (18)5.2对企业的建议 (18)5.3附注 (19)第一章战略分析1.1公司概要北京首创股份有限公司(以下简称“公司”)系经北京市人民政府京政函[1999]105号文件批准,由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限责任公司、北京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限公司,于1999年8月31日领取企业法人营业执照,注册资本80000万元。