1.财务管理规定

财务制度执行标准一、总则为规范财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务管理效率，制定本财务制度执行标准。

本标准适用于企业财务管理工作，对全体员工具有约束力。

财务部门应根据实际情况，不断完善和更新本制度，确保其符合企业发展需要。

二、财务管理人员的资格要求和职责1. 财务管理人员必须具备相关专业知识和工作经验，具备良好的职业操守和责任心，能够独立开展财务工作。

2. 财务管理人员应按照法律法规和公司规定，认真履行职责，勤勉尽职，做到廉洁自律，不得违法违规。

3. 财务管理人员应具备良好的沟通能力、协调能力和团队合作精神，协助上级领导完成工作任务。

4. 财务管理人员必须保守企业财务机密，严格遵守保密规定，不得泄露公司机密信息。

5. 财务管理人员应认真学习和掌握财务管理业务知识和技能，定期参加相关培训，不断提高自身素质和能力。

三、财务管理制度1. 经费管理制度（1）企业经费使用必须符合相关政策法规和公司规定，严格控制各项费用支出，做到合理、节约。

（2）经费管理应做到全程制度化、信息化，确保资金使用安全和规范。

2. 预算管理制度（1）企业应建立预算编制、执行、调整和审计等方面的制度，实行全员参与和责任制。

（2）预算管理应做到合理性、合法性、全面性，确保企业财务工作的有序进行。

3. 财务报告制度（1）财务报告应真实、准确、及时地反映企业经营状况和财务状况，不得有虚假记载和遗漏。

（2）财务报告应按照相关法律法规和会计准则进行编制，经沟通协商后报送相关部门审核。

4. 内部控制制度（1）企业应建立健全内部控制体系，制定相应的内部控制政策和程序，明确各岗位责任和权限。

（2）内部控制应做到风险评估、风险管控、内部监督和内部评价，提高企业管理水平和效率。

5. 资金管理制度（1）企业应建立完善的资金管理制度，做到资金预测、调度、使用、监督等方面的规范管理。

（2）资金管理应做到安全性、流动性和收益性的平衡，确保企业资金的安全和流畅运转。

2023年机关财务管理规章制度2023年机关财务管理规章制度1第一章总则第一条为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。

第二条机关财务管理的基本原则:(一)统筹安排，综合管理;(二)精打细算，量入为出;(三)一月一报，及时结算;(四)保障重点，兼顾一般;(五)勤俭节约，讲求实效。

第三条机关财务管理的基本体制:由局办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。

第四条机关财务管理的主要任务:合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，开展财务活动分析，加强国有资产和资金管理。

财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。

第二章预算编制及执行第五条预算编制:由局办公室按照“合法、规范、公平、节俭”的原则，结合上年资金使用情况和本年度实际需要编制年度财务收支预算，报局党组审定执行。

第六条财务预算收入主要是指本级财政预算安排的资金和上级安排的专项或业务经费。

第七条党团活动经费、老干活动经费、工会费按党组会议核定的标准列入专项支出。

第八条基本支出指用于满足单位日常工作需要的各类支出，包括:(一)差旅费;(二)招待费;(三)会议费或旅游活动组织费;(四)购置费;(五)文印费;(六)车辆消耗费用;(七)其他费用。

专项支出指具有专门用途的费用支出，原则上按年初预算和上级下达的科目执行。

第三章支出管理第九条资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人(证明人、验收人)、和科室负责人对发票的真实性、合法性负责。

第十条除工资、医保、公积金外，其他所有开支实行事前申报制度，即按规定填写开支申报表，经有关领导批准后，方可开支。

所有开支须两人以上经办，重大采购项目应有纪检、监察人员介入监督。

第十一条资金审批一般程序和权限:由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人(证明人、验收人)在票据上签字，会计和办公室主任审核，分管财务的局领导审批。

内部控制制度
一、财务部门要按照规定设置会计岗位，配备会计人员。

根据工作需要，会计工作岗位可以一人一岗，一人多岗或一岗多人；
二、涉及单位款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工处理，以起到一种相互制约的作用；
三、办理银行账户收付款结算业务所刻制的印鉴要他人管理。

财务部门负责人保管财务专用印章，单位法人代表或其授权人保管法人代表人名印章，出纳会计保管本人印章；
四、钱账分离，出纳人员不得兼任稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账簿的登记工作，出纳以外的会计人员不得经管现金、有价证券和银行票据；
五、相互核对，现金、银行存款日记账、银行存款对账单与总账最少每月核对一次，即最少在月末登记总账前进行一次核对，发现差错及时纠正，以保证账证、账账、账实相符。

出现问题要追究有关责任人的责任。

财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

第1篇第一章总则第一条为了加强处室财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本处室实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本处室所有财务活动，包括预算编制、资金管理、费用报销、资产管理、审计监督等。

第三条处室财务管理应当遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性。

2. 诚信透明原则：坚持诚信为本，公开透明，接受监督。

3. 效率效益原则：合理使用资金，提高资金使用效率，实现经济效益最大化。

4. 责任追究原则：明确责任，严格考核，对违反规定的行为进行责任追究。

第二章预算管理第四条预算编制1. 预算编制应当遵循“统筹兼顾、突出重点、量入为出、厉行节约”的原则。

2. 预算编制由财务部门负责，根据年度工作计划和财务状况编制，经处室领导审核后报上级财务部门审批。

3. 预算内容包括收入预算、支出预算、资金平衡预算等。

第五条预算执行1. 预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。

2. 严格执行预算审批制度，任何单位和个人不得擅自改变预算用途或扩大支出范围。

3. 定期对预算执行情况进行检查和分析，发现问题及时纠正。

第六条预算调整1. 因特殊情况需要调整预算的，应当经处室领导批准，并报上级财务部门备案。

2. 预算调整应当遵循以下原则：（1）必要性原则：确有必要且符合法律法规和财务管理制度；（2）合理性原则：调整幅度合理，不得随意扩大支出；（3）程序性原则：严格按照预算调整程序进行。

第三章资金管理第七条资金收入管理1. 资金收入应当及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。

2. 资金收入应当纳入预算管理，不得擅自设立小金库。

第八条资金支出管理1. 资金支出应当严格执行预算，按照规定的用途使用。

2. 资金支出应当坚持公开、透明、合理、节约的原则。

3. 资金支出应当使用合法票据，不得虚列支出。

第九条资金结算1. 资金结算应当使用银行转账、支票等合法结算方式。

公司财务管理制度范本精选（精选10篇）公司财务管理制度范本精选精选篇1第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。

第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。

第三条本规定目标:1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。

2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。

3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。

4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。

第二章货币资金管理第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。

第五条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。

2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。

第七条单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。

第三章现金管理第八条财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。

第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。

现金的使用范围包括:职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。

第十条应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、成本控制、税务管理、财务报告等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、变造、隐匿、篡改；（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益；（四）安全性原则：加强风险控制，确保公司财务安全；（五）透明性原则：财务活动公开透明，接受内部审计和外部监督。

第二章财务组织机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、资金管理、成本控制等岗位。

第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算；（二）负责公司资金筹集、使用、回收和监督；（三）负责公司成本控制、费用管理；（四）负责公司税务申报、缴纳；（五）负责公司财务报告编制、报送；（六）负责公司财务档案管理；（七）负责公司内部审计、外部审计的协调与配合。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：按照国家法律法规和公司章程规定，通过合法渠道筹集资金；（二）资金使用：严格按照预算执行，不得超支、挪用；（三）资金回收：加强应收账款管理，及时催收款项；（四）资金监督：建立健全资金监督机制，确保资金安全。

第七条公司设立资金管理岗位，负责资金筹集、使用、回收和监督工作。

资金管理岗位人员应具备相应的资质和经验。

第四章成本控制与费用管理第八条公司成本控制与费用管理应遵循以下规定：（一）成本控制：合理制定成本标准，加强成本核算，降低成本；（二）费用管理：合理控制费用支出，杜绝浪费，提高费用使用效益；（三）成本费用报告：定期编制成本费用报告，分析成本费用变动原因，提出改进措施。

第五章税务管理第九条公司税务管理应遵循以下规定：（一）依法纳税：按照国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费；（二）税务申报：按规定期限申报纳税，确保申报准确；（三）税务筹划：在遵守国家法律法规的前提下，进行合理的税务筹划。

2024年度村级财务管理制度12024年度村级财务管理制度一、总则为规范村级财务管理行为，保障财务资金的安全和合理使用，制定本制度。

本制度适用于所有村级财务收支活动。

二、财务管理机构1.设立村级财务管理委员会，由村委会主任担任主任，村委会会计担任副主任，其他相关负责人及代表参与。

2.财务管理委员会负责制定、修订和完善村级财务管理制度，并监督执行。

3.财务管理委员会每年至少召开三次会议，对当年财务收支情况进行检查和审核，并制定明年财务计划。

4.村委会会计是村级财务的核心管理人员，负责日常财务收支记录、报账和报表编制。

三、财务收入管理2.财务管理委员会要制定收费和捐款的具体标准，并及时公示。

3.所有财务收入必须由负责人亲自到银行办理存款手续，并确保及时入账。

4.每月底，财务管理委员会召开收入汇总会议，对当月收入进行核对和审查。

四、财务支出管理1.村级财务支出包括基本公共服务支出、社会保障支出、环境保护支出等。

2.财务支出必须严格按照预算执行，未经财务管理委员会批准，不得擅自挪用财务资金。

3.财务支出必须进行公开招标或询价，并严格按照相关法律法规进行采购。

4.支出报销必须有相应的发票和经办人签字，并按照规定时间提交财务管理委员会审核。

五、财务报表管理1.财务管理委员会负责编制和审核村级财务报表，包括资产负债表、收入支出表、现金流量表等。

2.财务报表必须真实反映财务状况和经营成果，未经财务管理委员会批准，不得篡改和伪造。

3.财务报表每季度公示一次，村民可自由查阅。

六、财务监督管理1.村级财务管理委员会有权对村委会的财务收支情况进行检查和审计，发现问题及时报告上级主管部门。

2.村委会聘请独立会计事务所对财务工作进行审计和评估，防止财务管理风险。

3.村民有权参与村委会财务工作的监督，可以向村委会反映财务不合规行为。

七、违规处理措施对于违反财务管理制度的人员，将采取相应的处理措施，包括警告、记过、停职、解聘、追究法律责任等。

第一章总则第一条为规范公司薪酬管理，提高员工积极性，促进公司持续发展，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工、实习生等。

第三条公司薪酬管理遵循公平、公正、公开的原则，实行按劳分配、效率优先、兼顾公平的分配制度。

第二章薪酬构成第四条公司薪酬由基本工资、岗位工资、绩效工资、津贴、补贴等构成。

第五条基本工资：根据员工岗位、工作年限、地区等因素确定，作为员工的基本生活保障。

第六条岗位工资：根据员工岗位的职责、风险、技能要求等因素确定，体现岗位价值。

第七条绩效工资：根据员工的工作绩效、工作态度、团队合作精神等因素确定，体现员工的工作贡献。

第八条津贴：包括交通补贴、通讯补贴、住房补贴等，用于改善员工生活。

第九条补贴：包括节日补贴、加班补贴、高温补贴等，用于补偿员工在特殊条件下的付出。

第三章薪酬发放第十条公司实行按月发放工资制度，工资发放时间为每月的最后一个工作日。

第十一条员工工资发放前，应向财务部门提交相关证明材料，如身份证、银行卡等。

第十二条财务部门根据员工提交的证明材料和薪酬构成，计算员工工资，并按时足额发放。

第十三条薪酬发放过程中，如出现误差，财务部门应及时更正，并通知相关员工。

第四章薪酬调整第十四条公司根据国家政策、市场行情、公司经济效益等因素，适时调整薪酬水平。

第十五条员工薪酬调整分为年度调整和临时调整。

第十六条年度调整：根据员工的工作绩效、岗位变化等因素，每年进行一次薪酬调整。

第十七条临时调整：根据公司经营状况、员工个人表现等因素，适时进行薪酬调整。

第五章薪酬保密第十八条公司薪酬实行保密制度，员工不得泄露他人薪酬信息。

第十九条财务部门对薪酬信息负有保密责任，不得泄露给无关人员。

第六章附则第二十条本规定由公司人力资源部负责解释。

第二十一条本规定自发布之日起施行，原有薪酬管理规定与本规定不符的，以本规定为准。

第二十二条本规定未尽事宜，按照国家有关法律法规及公司相关规定执行。

局机关财务管理规定
为进一步加强局机关财务管理，规范费用审核和报销制度，健全内部监督机制，保障局机关各项工作的正常运作，坚持艰苦奋斗、勤俭节约的原则，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计准则——基本准则》等法律、行政法规、规章和有关文件，结合本单位实际，制定本制度。

一、预算管理
部门预算是指根据单位职责和工作任务编制的年度财务收支计划。

部门预算由科室单位根据职责编制年度经费预算，经分管领导审批后，财审科负责汇总编审，局党组会议审核通过后报市财政局。

严格执行预算法，切实硬化预算约束。

经费支出应当按照“先有预算，后有支出”的原则，不得超预算安排支出，做到财务收支平衡。

对预算中未作安排的支出项目，由科室提出书面追加预算，详细说明追加事项、理由及分析报告，财审科负责对追加预算进行审核，报局领导批准后，按相关程序向有关部门进行申报。

全面实施绩效管理。

财审科按照市财政局的有关要求进。

房地产公司财务管理制度财务管理暂行规定第一章总则1．1 为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。

1．2 公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。

1．3 本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。

第二章财务管理组织机构2．1 公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。

公司设置独立的财务机构即财务部。

2．2 公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。

2．3 财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：（1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；（2）参与公司筹资方案的拟定和实施；（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；（4）参与公司经营决策，统一调度资金；（5）负责公司财务预算管理、会计核算；（6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；（7）监督财务收支，依法计缴税收；（8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作；（9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；（10）参与对子公司的财务管理。

（11）协调处理与各单位的关系。

2．4 财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。

2．5 公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。

财务管理制度简单版【7篇】财务管理制度简单版篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。

于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。

造成的帐帐不一致，应尽快解决。

8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

严格落实财务管理制度规定背景财务管理是企业非常重要的一个方面，对企业生存和发展有着至关重要的作用。

在财务管理中，落实制度规定是确保财务管理正确、有效、可持续的基础，也是防止财务管理风险、避免财务恶性事件的必要措施。

但是，很多企业存在着对财务管理制度规定的不重视，要么规定存在空洞，缺少有效执行力度，要么就是存在违规情况。

这些问题严重威胁着企业的财务安全，因此，我们呼吁企业要严格落实财务管理制度规定。

储备财务规定材料作为企业财务管理者，制定和执行财务管理制度是基础性和基本性工作。

在这方面，我们需要储备财务规定材料，加强对企业财务管理的认识和理解。

企业制定的制度其实并不仅仅是书面的条文，还包括了企业财务管理职责和管理流程的实践过程。

因此，我们应该积极维护企业的财务管理制度规定，在日常的实际操作中，经常查新和更新，用现实情况不断调试和改进。

加强内部审计在企业落实财务管理制度规定的过程中，内部审计是必不可少的一环。

内部审计是企业的自我检测和自我监督，能够有效地防范企业的财务风险和内部矛盾炸裂。

建立健全的内部审计体系，可以加强企业对制度规定的贯彻执行情况监控，及时发现和纠正管理疏漏和不良行为，有效维护企业的财务安全。

因此，企业要积极推行内部审计工作，确保在财务管理中落实制度规定的有效性和持续性。

加强管理信息化建设当前，企业财务管理的信息化建设是重要趋势。

借助新技术的创新与应用，可以让企业财务管理更好地支持业务发展，降低各类财务风险发生的可能性。

因此，企业要定期进行财务信息化建设和维护，建立专业的财务管理系统，实现管理信息化，确保财务管理的科学化、规范化、高效化，以及财务信息的准确和安全。

倡导财务透明落实财务管理制度规定不仅仅是企业自身的需要，也是业界和社会各界的共同期望。

因此，我们要倡导财务透明，让企业的财务信息公开透明，在遵循法规的基础上，积极放大公众监督作用。

公众监督可以提高企业的诚信度和透明度，也可以促进企业发展和创新，让企业能够更好地服务于社会。

财务管理制度范本（通用5篇）财务管理制度1一、严格财务管理，严肃财经纪律，做到财务管理规范化、制度化。

二、各校各项收入必须交会计室，由出纳会计开具《行政事业单位收款收据》作收入。

三、出纳做到每学期的收入现金必须在开学一个月内存入账户，出纳的周转金不超过5000元。

四、各校账目必须做到日清月结，学期末各校将组织领导、教师代表进行清理，并向体教职工公布每学期的各校财务收支情况。

五、各校财会人员必须做到身正、口稳、手直。

主管会计每月应向分管财经领导汇报财经收支、结余情况，并实行月报表汇报制度，协助各校领导管好财、理好财。

六、严禁各校乱收费、乱摊派、乱推销。

如有违者，将责令退还，并予以总金额的50％罚款，中心学校通报批评。

情节严重者报上级部门处理。

七、坚决执行一本账收支，一个专户银行存款，一支笔审批的财务管理制度，各校购买物品一般由出纳会计负责，当事人核实签字，主管领导审批方可入帐，会计对不符合财经手续、不合理开支或不正规的单据发票有权向分管领导指出，并不予报销。

八、公款不准借支，特殊情况经批准后才可借支。

但数额不得超过本人当月工资。

还款期限不得超过一个月。

对收款挪用的教师，其挪用款从教师工资中扣除。

超过一个月而不能还款的，各校将按月利率2%收取利息。

对学期末仍有欠款未还的教师，实行10%罚款，5%计息，调出人员如欠公款，工资关系暂不转出。

九、严格控制大吃大喝，乱买乱用的消费收支。

对外来客人一般实行校内进餐对口接待，但严禁超标准接待，校内进餐不得超过150元标准，特殊情况在餐馆进餐，参与领导必须写清事由，同时要控制标准。

十、因公出差，所领经费必须在回校后一星期内结帐，出差报销标准按上级文件标准执行，教学方面经费开支，按《教学支出管理规定》执行。

十一、教职工休息日加班补助每天20元。

突击性工作需正常上班期间要加班加点，给予适当补助。

外出公差或参加各班教研活动，县级只报销车费（不超过8元）及会务费，不报销住宿费，不发生活补贴；市级报销往返车费，住宿费每天限报20元，并每天补助生活费15元，省级以上报销车费、会务费，住宿费每天报30元，并每天补生活费20元（如住宿费、生活会、在会务费内不另报销）。

黑龙江省乾禧房地产开发有限公司财务制度为了适应市场发展规律和我公司的具体实际情况制定本制度第一章：借款、付款管理制度一、总则：1、借款、付款申请人必须严格按规定提供付款所需的所有批复和凭证。

批复和凭证包括但不限于：《借款申请单》、《返款申请单》、《费用支出报销单》等。

2、各项借款、付款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

3、财务有权拒付或质疑任何不符合下列支付条件的付款申请。

4、所有员工在日常工作中，必须严格遵守本制度。

任何个人如违反本制度，公司有权对其进行处罚，或付诸法律诉讼。

5、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。

如遇特殊情况须经公司董事长批准。

6、财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管。

7、财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司董事长批准；8、开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；二、借款管理规定：1、出差借款：出差人员凭领导审批后的借款单按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2、工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的5日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3、工人借用生活费用：当月借款，财务当月从领取工资中扣回。

4、借款销账：(1) 借款销帐时应以借款单为依据，据实报销，超出借款单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

5、借款审批流程借款人→主管领导审核签字→财务复核→董事长审批签字→出纳员付款，如果主管领导不在公司，由总经理助理以电话和短信的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；三、租车款管理规定：一）、租车、代驾收入1、现金收入：财务根据合同、实际收到的金额开具收据。

财务管理暂行办法财务管理暂行办法第一章总则第一条为了规范和加强我国的财务管理，保障国有资产的安全和有效使用，提高财务管理的科学化和规范化水平，根据《中华人民共和国财政法》等相关法律法规，制定本暂行办法。

第二条本暂行办法适用于所有国家机关、事业单位、中央企事业单位和地方企事业单位的财务管理活动。

第三条财务管理的目标是实现国家财政收支的平衡，保障国家安全和经济发展的需要，提高资源配置和利用效率，促进经济社会的可持续发展。

第四条财务管理的原则是依法管理、科学规划、严格执行、公开公正、公认公正、勤俭持家。

第五条财务管理的内容包括财务制度建设、预算管理、会计核算、资产管理、内部控制、财务报告、审计监督等方面。

第二章财务制度建设第六条国家机关、事业单位、中央企事业单位和地方企事业单位应建立健全财务制度，明确财务管理的基本原则、定期报表和审计制度，并将其制度化、固化、系统化。

第七条财务制度的建设包括预算编制和执行制度、会计核算制度、资产管理制度、内部控制制度、财务报告制度、审计监督制度等。

第八条财务制度应严格遵守国家的法律法规和财政部门的规章制度，同时根据本单位的具体情况进行调整和完善。

第九条财务制度的制定和修改应经过合法程序，由财务部门负责落实，相关部门配合执行。

第三章预算管理第十条国家机关、事业单位、中央企事业单位和地方企事业单位应按照国家的预算体制和程序，制定预算，确保财政收支的平衡。

第十一条预算的编制应遵循科学合理、务实审慎、公平公正、透明公开的原则，确保预算的真实性、准确性和完整性。

第十二条预算执行应按照预算计划进行，不得超过预算限额，加强预算控制和绩效评价。

第十三条预算的审核和监督应由财务部门负责，对违反预算和经费使用规定的单位应进行责任追究。

第四章会计核算第十四条国家机关、事业单位、中央企事业单位和地方企事业单位应按照国家的会计准则和规范，进行会计核算。

第十五条会计核算的内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等，应及时、准确地进行报表编制和报送。

财务管理制度与报销制度一、财务管理制度1.1 财务管理制度的背景与意义财务管理制度是组织内部对财务活动进行规范管理的制度，对于企业的经营发展至关重要。

一套完善的财务管理制度可以有效规范企业的财务活动，确保企业的财务稳健运行，保障企业及其股东的利益。

在一个健全的财务管理制度下，企业能够精确了解自己的财务状况，为企业的决策提供大量的财务支持，帮助企业实现长期发展，同时通过规范的流程和制度，减少企业的风险和漏洞。

1.2 财务管理制度的建立和实施企业要建立并实施一套健全的财务管理制度，需要从以下几个方面进行。

首先，企业应当明确财务管理的组织结构和职责分工。

建立规范的财务部门和财务人员的岗位职责和权限，保证企业财务管理的专业性和高效性。

其次，企业需要建立详细的财务管理流程和内部控制制度。

从资金的使用、支付、收入到报表编制和审计等方面，都要建立完善的规范和流程，加强内部控制，保证企业财务活动的合规性和准确性。

再次，企业需要完善的财务信息系统。

建立全面的财务信息系统，能够及时、准确地记录和反映企业的财务状况，为企业的决策提供可靠的依据。

最后，企业应当建立财务管理的考核和奖惩制度。

通过建立合适的绩效考核体系来激励财务管理人员，提高他们的工作积极性和绩效，同时对于财务违规行为也要有相应的惩罚措施。

1.3 财务管理制度的完善与改进财务管理制度是一个动态的体系，需要不断地完善与改进。

企业在完善财务管理制度时，应当密切关注市场、法律法规及企业自身的变化，及时对财务管理制度进行调整和改进。

此外，企业还可以借鉴其他企业的成功经验，吸取他们的创新理念和管理经验，不断优化和提升自身的财务管理制度。

二、报销制度2.1 报销制度的特点与意义报销制度是企业用人单位对其员工工作中的费用支出给予报销的一项制度。

报销制度的建立和实施可以帮助企业规范员工的费用支出，既可以保障员工的正当权益，又可以有效控制企业的费用支出，保障企业的财务利益。