2021年集团财会人员管理制度

第一章总则第一条为加强集团公司财务公司的内部管理，规范财务公司人员的行为，提高财务管理水平，确保财务工作的准确性和高效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司财务公司所有在职员工。

第三条财务公司人员应遵守国家法律法规、公司规章制度和职业道德，努力提高自身素质，为集团公司的发展贡献力量。

第二章职责与权限第四条财务公司人员的职责：1. 严格遵守国家法律法规、公司规章制度和职业道德，确保财务工作的合规性。

2. 负责编制和执行财务预算，合理控制成本费用，提高经济效益。

3. 负责财务报表的编制、审核和报送，确保报表的真实、准确、完整。

4. 负责财务核算、资金管理、税务筹划、内部审计等工作。

5. 负责与各部门、外部机构的沟通协调，确保财务工作的顺利进行。

6. 参与公司重大决策的财务分析，为决策提供依据。

第五条财务公司人员的权限：1. 根据公司规定，对财务报表、财务核算、资金管理等工作进行审批。

2. 对违反财务管理制度的行为提出纠正意见，并有权拒绝办理。

3. 参与公司重大决策的财务分析，提出合理化建议。

第三章任职资格与培训第六条财务公司人员应具备以下任职资格：1. 具有良好的职业道德和敬业精神。

2. 具有相关专业学历或资格证书。

3. 具有较强的财务分析和处理能力。

4. 具有良好的沟通协调和团队协作能力。

第七条财务公司人员应参加公司组织的培训和考核，不断提升自身业务水平。

第四章岗位设置与调整第八条财务公司岗位设置包括：财务总监、财务经理、会计、出纳、审计等。

第九条岗位调整依据公司发展需要、员工绩效和岗位要求进行。

第五章奖励与惩罚第十条对表现优秀、成绩突出的财务公司人员给予奖励。

第十一条对违反公司规章制度、职业道德的财务公司人员给予相应的处罚。

第十二条奖励与惩罚的具体措施由公司另行制定。

第六章附则第十三条本制度由集团公司财务部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。

第一章总则第一条为了规范财会人员的日常行为，提高财会工作效率，保障企业财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财会部门及其财会人员。

第三条财会人员应遵守国家法律法规，遵循职业道德，严格执行财务制度，保证财务工作质量。

第四条财会部门应加强对财会人员的日常管理，提高财会队伍的整体素质。

第二章财会人员职责第五条财会人员应认真履行以下职责：1. 负责企业会计核算工作，按照会计准则和财务制度进行账务处理，保证会计信息的真实、准确、完整。

2. 参与编制财务报表，确保报表的合规性、准确性和及时性。

3. 参与预算编制、执行和监督工作，确保预算目标的实现。

4. 负责企业财务档案的管理工作，保证财务档案的完整、安全和保密。

5. 负责税务申报、缴纳和财务审计等工作。

6. 负责企业资金的管理和使用，确保资金安全。

7. 负责内部审计和内部控制制度的执行，防范财务风险。

8. 负责与外部审计、税务机关等相关部门的沟通协调工作。

9. 完成领导交办的其他工作。

第三章财会人员行为规范第六条财会人员应遵守以下行为规范：1. 诚实守信，恪守职业道德，保守企业秘密。

2. 严格执行国家法律法规、财务制度和会计准则。

3. 严谨细致，确保会计核算的准确性和及时性。

4. 严谨对待工作，按时完成工作任务。

5. 不得利用职务之便谋取私利。

6. 不得违反国家法律法规、财务制度和会计准则，不得参与任何违法违纪活动。

7. 不得泄露企业秘密，不得擅自对外提供财务信息。

8. 不得利用工作之便为他人谋取不正当利益。

第四章财会人员日常管理第九条财会人员入职前，应经过岗位培训，掌握必要的财务知识和技能。

第十条财会人员应定期参加会计、审计、税务等相关业务培训，提高自身业务水平。

第十一条财会人员应按照规定参加会计从业资格考试，取得会计从业资格证书。

第十二条财会人员应按照规定参加会计专业技术资格考试，提高自身专业素质。

集团财务人员管理制度第一章总则第一条为了规范和完善集团财务人员管理制度，提高财务工作效率，保障财务安全，促进集团经济效益的持续增长，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内所有财务人员，包括会计、出纳、财务分析等岗位人员。

第三条集团财务人员应当严格遵守国家法律法规和相关财务制度，不得违法违规行为。

第四条集团财务人员应当具有专业的财务知识和技能，且必须经过相关资格认证。

第五条集团财务人员应当加强职业道德修养，保守公司机密，不得泄露公司财务信息。

第六条集团财务人员应当秉承公正、负责、透明的原则，忠实履行职责，保证财务管理的科学性、合法性和规范性。

第七条集团财务人员应当积极参与相关培训，不断提升自身财务知识和技能，保持对行业发展的敏感度和了解。

第二章职责分工第八条集团财务人员应当严格按照岗位职责进行工作，不得超越职权范围从事其他工作。

第九条集团财务人员应当按时、按质、按规矩完成财务工作，确保财务数据真实、准确、完整。

第十条集团财务人员应当积极主动地协助相关部门进行财务数据的分析和解释，为决策提供相关财务数据支持。

第三章绩效考核第十一条集团财务人员的绩效考核应当以工作内容和工作成果为依据，综合考虑关键绩效指标、行为考核和突出贡献。

第十二条集团财务人员应当根据绩效考核结果，进行奖惩封闭的激励手段，激励人员树立正确的绩效导向，增强工作积极性和主动性。

第四章奖惩机制第十三条集团财务人员应当认真履行职责，积极投入工作，并提出改进意见，经认可后给予相应奖励。

第十四条集团财务人员应当严格遵守规章制度，不得出现违纪、违规行为，一经发现，将进行相应处理。

第五章保密制度第十五条集团财务人员应当严格遵守公司保密制度，不得私自泄露公司财务信息，一经发现，公司将视情节严重性给予相应处罚。

第六章培训与发展第十六条集团财务人员应当积极参加公司组织的相关培训和学习，不断提升自己财务方面的专业知识和技能。

第十七条集团财务人员可以根据自身发展需求和公司需求申请进修或参加培训项目，公司将对合格的申请进行支持。

集团公司财务人员管理制度1. 背景随着集团公司规模的扩大和业务的发展，财务部门作为公司运营的核心部门之一，负责着重要的财务管理职责。

为确保财务工作的高效、准确和规范运作，制定一套完善的财务人员管理制度是至关重要的。

2. 目的该财务人员管理制度的目的在于明确财务人员的职责和权责，规范他们的行为准则，提高财务工作的质量和效率，加强财务部门的内部控制，保证财务信息的准确性和及时性，防范风险，促进公司的可持续发展。

3. 适用范围该财务人员管理制度适用于集团公司下属所有财务部门及其工作人员。

4. 财务人员的职责和权责4.1 财务人员的职责：•编制和分析财务报表，准确记录和报告公司的财务状况；•参与公司预算和财务计划的制定，提出合理的财务建议；•负责公司资金的管理和使用，优化资金利用效率；•履行税务申报和纳税义务，确保税务合规；•监督和管理公司的财务风险，防范财务造假和违规操作；•协助内外部审计工作，配合相关调查和检查。

4.2 财务人员的权责：•享有按规定获得的薪酬和福利待遇；•在合理授权范围内，行使财务管理工作中的决策权；•公正、公平地对待他人，不得从事或参与任何违法、违规、不道德的行为；•理性、客观地提出财务建议和意见，不得故意损害公司利益；•及时向上级汇报工作进展和异常情况，积极配合相关调查和审计工作。

5. 财务人员的行为准则为确保财务人员的工作廉洁、规范和道德，以下是财务人员应遵守的行为准则：5.1 诚信守法：•遵守国家法律法规以及公司的规章制度；•拒绝参与任何形式的财务欺诈、挪用资金、贪污受贿等违法违规行为；•不得利用职务之便谋取私利，不得揩油、侵吞、贩卖公司财产。

5.2 保守秘密：•严守公司的商业秘密和客户隐私；•不得擅自泄露和传播财务信息和公司内部资料；•尊重他人的知识产权和商业机密，禁止侵犯他人的合法权益。

5.3 提高专业水平：•持续学习和提高财务专业知识和技能；•遵循财务会计准则和准则要求，确保财务报表的准确性和完整性；•积极参与公司组织的培训和学术交流。

一、总则为加强集团财务管理，规范财务工作，提高财务工作效率，保障集团财务安全，促进集团健康发展，特制定本制度。

二、制度内容1. 组织架构（1）设立集团财务部，负责集团财务管理工作的总体规划和组织实施。

（2）设立各子公司财务部门，负责子公司财务管理工作的具体执行。

2. 双层管理制度（1）集团财务管理制度①集团财务部负责制定集团财务管理制度，包括资金管理、成本控制、税务筹划、财务分析等。

②各子公司财务部门根据集团财务管理制度，结合子公司实际情况，制定子公司财务管理制度。

（2）子公司财务管理制度①子公司财务部门负责制定子公司财务管理制度，确保子公司财务工作符合集团财务管理制度要求。

②子公司财务部门定期向集团财务部汇报财务工作情况，接受集团财务部的监督和指导。

3. 财务人员职责（1）集团财务人员职责①负责集团财务制度的建设和实施。

②负责集团财务分析、报告和决策支持。

③负责集团资金筹措、管理和风险控制。

④负责集团税务筹划和合规性检查。

（2）子公司财务人员职责①执行集团财务管理制度，确保子公司财务工作合规。

②负责子公司财务核算、报表编制和税务申报。

③负责子公司成本控制和财务分析。

④负责子公司财务风险防范和内部控制。

4. 财务人员培训（1）集团财务部定期组织财务人员培训，提高财务人员业务水平和综合素质。

（2）子公司财务部门根据集团财务部培训要求，组织子公司财务人员进行培训和考核。

5. 财务考核（1）集团财务部对子公司财务部门进行考核，考核内容包括财务制度执行、财务报表质量、成本控制、风险防范等方面。

（2）子公司财务部门对下属财务人员进行考核，考核内容包括工作质量、业务水平、团队合作等方面。

三、附则1. 本制度由集团财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施，原有相关制度与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 集团及子公司财务部门应严格遵守本制度，确保集团财务管理工作规范化、制度化。

第一章总则第一条为加强公司财务会计管理，规范财务会计人员的职责和行为，提高财务会计工作的质量和效率，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务会计人员。

第三条财务会计人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度，恪守职业道德，做到诚实守信、廉洁自律。

第二章职责与权限第四条财务会计人员的职责：1. 负责公司财务会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。

2. 负责编制和执行财务预算，控制成本费用，提高经济效益。

3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。

4. 负责公司税务申报和缴纳，依法纳税。

5. 负责公司财务报表编制、分析和报告。

6. 参与公司重大经济活动、合同签订的财务审核。

7. 完成公司领导交办的其他工作。

第五条财务会计人员的权限：1. 财务会计人员有权对违反国家法律法规、公司规章制度的行为提出异议。

2. 财务会计人员有权拒绝办理不符合国家法律法规、公司规章制度要求的财务事项。

3. 财务会计人员有权要求有关部门提供相关资料，以便完成工作任务。

第三章岗位职责第六条财务会计主管：1. 负责财务会计部门的全面工作，组织实施财务会计制度。

2. 负责编制财务预算，组织执行财务计划。

3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。

4. 组织编制、审核、报送财务报表。

5. 组织开展财务审计、内部控制等工作。

第七条会计核算人员：1. 负责编制和执行财务预算，控制成本费用。

2. 负责公司会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。

3. 负责编制财务报表，参与财务分析。

4. 负责公司税务申报和缴纳。

5. 完成领导交办的其他工作。

第八条出纳人员：1. 负责公司现金、银行存款的管理。

2. 负责编制和执行资金计划，确保资金安全、合规使用。

3. 负责办理公司现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算等业务。

4. 完成领导交办的其他工作。

第四章考核与奖惩第九条财务会计人员的考核：1. 按照公司考核制度，对财务会计人员进行年度考核。

一、总则第一条为加强集团财务管理工作，规范财务人员行为，提高财务管理水平，保障集团财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团各级财务部门及其财务人员。

第三条集团财务人员应严格遵守国家法律法规、财务制度及集团相关规定，切实履行职责，确保财务工作的准确、及时、合规。

二、职责与权限第四条财务部门职责：（一）贯彻执行国家有关财务、会计法律法规和集团财务管理制度；（二）建立健全财务管理体系，完善内部控制制度；（三）负责编制、审核、执行集团财务预算、决算；（四）负责集团资金管理、融资、支付等工作；（五）负责集团财务报表编制、分析、报送等工作；（六）负责集团税务筹划、纳税申报、税务审计等工作；（七）负责集团资产、负债、权益等管理；（八）负责集团财务档案管理、保密等工作。

第五条财务人员职责：（一）遵守国家法律法规、财务制度及集团相关规定；（二）熟悉财务业务流程，掌握财务核算方法；（三）认真执行财务预算、决算；（四）负责编制、审核、报送财务报表；（五）负责资金管理、融资、支付等工作；（六）负责税务筹划、纳税申报、税务审计等工作；（七）负责资产、负债、权益等管理；（八）负责财务档案管理、保密等工作。

三、工作流程与规范第六条财务预算编制与执行：（一）财务部门根据集团发展战略和经营目标，编制年度财务预算；（二）财务部门将编制好的预算报送集团领导审批；（三）财务部门根据审批通过的预算，分解至各部门，并监督执行；（四）财务部门定期对预算执行情况进行分析，及时调整预算。

第七条资金管理：（一）财务部门建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批流程；（二）财务部门负责资金收支、结算、核算等工作；（三）财务部门定期对资金使用情况进行分析，确保资金安全、合规。

第八条财务报表编制与报送：（一）财务部门按照国家会计准则和集团财务制度编制财务报表；（二）财务部门定期向集团领导及相关部门报送财务报表；（三）财务部门对报表数据进行分析，为集团决策提供依据。

第一章总则第一条为加强集团财务人员的管理，规范财务工作流程，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于集团所属各子公司、分公司的财务人员。

第三条财务人员应严格遵守国家法律法规、财经纪律和集团各项规章制度，恪守职业道德，确保财务工作的公正、公平、公开。

第二章职责与权限第四条财务人员职责：1. 负责集团财务核算、报告、分析等工作；2. 负责编制和审核财务报表，确保报表真实、准确、完整；3. 负责财务预算、资金管理、税务筹划等工作；4. 负责内部控制制度的建立、实施与监督；5. 负责财务档案的管理；6. 完成领导交办的其他工作任务。

第五条财务人员权限：1. 对违反财经纪律、规章制度的行为，有权提出异议和制止；2. 对违反财经纪律、规章制度的行为，有权向有关部门报告；3. 在履行职责过程中，有权要求相关人员提供必要的资料和协助；4. 对财务工作提出意见和建议。

第三章工作流程与要求第六条财务核算与报告：1. 财务人员应按照国家会计准则和集团财务制度进行财务核算；2. 财务报表编制完成后，由财务负责人审核签字，报总经理审批；3. 财务报表应于每月10日前报送总经理办公室。

第七条财务预算与资金管理：1. 财务人员应根据集团发展战略和年度经营目标，编制财务预算；2. 财务预算经总经理批准后，报集团董事会审议；3. 财务人员应按照预算执行资金管理，确保资金合理使用。

第八条税务筹划：1. 财务人员应熟悉国家税收政策，合理进行税务筹划；2. 财务人员应协助集团各部门做好税务申报工作。

第九条内部控制：1. 财务人员应参与制定和实施内部控制制度；2. 财务人员应定期对内部控制制度进行监督和检查。

第四章奖励与处罚第十条财务人员在工作中表现突出，取得显著成绩的，给予表彰和奖励。

第十一条财务人员违反本规章制度的，视情节轻重，给予批评教育、警告、记过、降职、撤职等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

集团财务人员管理制度模板一、总则1. 为加强集团财务管理，确保财务活动合法、合规，制定本制度。

2. 本制度适用于集团内所有财务人员，包括但不限于会计、出纳、财务经理等。

3. 财务人员应遵守国家财经法律法规、集团财务政策及本制度规定。

二、岗位责任1. 财务经理负责制定和完善财务管理制度，监督执行情况。

2. 会计负责日常账务处理、财务报表编制和财务分析。

3. 出纳负责现金和银行存款的管理，确保资金安全。

三、财务管理1. 严格执行收支管理制度，所有收支必须经过审批流程。

2. 财务报表应定期编制，确保数据真实、准确、完整。

3. 建立财务审计机制，定期进行内部审计和外部审计。

四、资金管理1. 资金管理应遵循安全性、流动性、收益性原则。

2. 严格执行资金预算，未经批准不得擅自改变资金使用计划。

3. 加强对现金和银行存款的管理，防止挪用和盗窃。

五、资产管理1. 定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。

2. 对外投资和无形资产的管理应符合集团战略和风险控制要求。

3. 资产处置应经过严格的审批流程，确保资产保值增值。

六、成本控制1. 建立成本控制体系，对成本进行预算、分析和考核。

2. 财务人员应参与成本控制的全过程，提供决策支持。

3. 定期对成本控制效果进行评估，提出改进措施。

七、税务管理1. 严格遵守国家税收法律法规，依法纳税。

2. 建立税务筹划机制，合理利用税收优惠政策。

3. 定期进行税务自查，防范税务风险。

八、财务信息化1. 推进财务管理信息化建设，提高财务工作效率。

2. 确保财务信息系统的安全、稳定运行。

3. 定期对财务信息系统进行升级和维护。

九、财务人员培训与发展1. 定期组织财务人员进行业务培训和职业道德教育。

2. 鼓励财务人员参加专业资格考试，提升专业技能。

3. 建立财务人员职业发展路径，提供晋升机会。

十、监督与考核1. 建立财务人员绩效考核体系，定期进行考核。

2. 对违反财务制度的行为进行严肃处理，确保制度执行。

第一章总则第一条为规范财会人员工作行为，提高工作效率，确保财务数据的准确性和完整性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财会人员。

第三条财会人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度，确保财务工作的合规、合法。

第二章工作职责第四条财会人员应具备以下职责：1. 负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司成本核算，分析成本控制情况；4. 参与公司预算编制，对预算执行情况进行监督；5. 协助部门领导处理财务相关事务；6. 完成领导交办的其他工作。

第三章工作规范第五条财会人员应遵守以下工作规范：1. 严谨细致，确保财务数据准确无误；2. 勤勉敬业，按时完成工作任务；3. 保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息；4. 服从领导安排，积极参与团队协作；5. 不断学习，提高自身业务能力；6. 遵守职业道德，廉洁自律。

第四章工作纪律第六条财会人员应遵守以下工作纪律：1. 严格遵守国家法律法规、公司规章制度，不得违反财经纪律；2. 不得利用职务之便谋取私利，不得收受、索取他人财物；3. 不得泄露公司商业秘密，不得参与任何损害公司利益的活动；4. 不得利用职务之便进行赌博、吸毒等违法活动；5. 不得在工作时间从事与工作无关的活动。

第五章工作考核与奖惩第七条公司对财会人员进行定期考核，考核内容包括工作质量、工作效率、工作态度等方面。

第八条对表现优秀的财会人员，给予表彰和奖励；对工作失误、违反纪律的财会人员，根据情节轻重给予批评、警告、记过、降职等处分。

第六章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起实施。

具体内容如下：一、工作时间与考勤1. 财会人员应按照公司规定的时间上下班，不得迟到、早退、旷工。

2. 财会人员应按时参加公司组织的各项活动，不得无故缺席。

二、财务核算与报表编制1. 财会人员应按照国家会计制度规定，准确、及时地完成财务核算工作。

集团财会人员管理制度第一章总则第一条为了加强集团公司财务管理和会计监督，规范财务行为，明确财务人员的职责，根据《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《公司法》，以及相关法律、法规，结合本集团的实际情况，制定本制度。

第二条本制使用范围；光宇投资集团及全资、控股二级公司。

第二章管理原则第三条统一管理，分级负责原则：集团财务机构及财务人员实行垂直管理，各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。

第四条内部牵制管理原则：通过职责分工和作业程序的适当安排，使各项业务活动能够自动地被其他作业人员查证核对。

第五条约束与激励原则：全面准确落实集团财务政策和制度；明确各级财会人员的岗位职责，建立科学规范的绩效评估体系。

第三章机构设置及职责第六条财金中心机构职能图如下图所示。

二级公司总经理（财金中心机构职图）1．以上财金中心机构职能图根据集团发展战略的规范化管理设置，具体岗位定编，需要根据集团各阶段的经营规模、经营管理要求、会计工作内容和业务量等情况从严确定，逐步到位。

2．集团实行财会机构委派制，即各二级公司财务部为集团财金中心的派出机构，直属集团财金中心总经理领导，同时接受各二级公司总经理日常工作方面的领导和管理。

3．以上图例，实线“—”表示直接管理关系，“———————”表示间接管理关系。

第七条集团财金中心职责：1．制订和完善集团公司财务管理制度、会计核算制度及其他财会规章制度，并负责组织实施。

2．负责集团总部会计核算、报表合并和财务分析，对所属各二级公司财会业务进行指导、检查、考核。

对发现违反财务会计制度有关规定的应予以纠正。

3．建立和完善集团预算管理体系，组织集团所属各二级公司年度预算的编制，负责预算执行情况的跟踪、分析并提出建议。

4．负责集团及各二级公司投资权益的管理，参与投资项目效益论证，实施过程的财务监督，并向集团提供投资收益分析报告。

5．根据集团经营战略，协调各所属二级公司之间的资金分配和资金调拨，策划集团融资方案并实施，提出财务风险防范措施。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财会人员的行为，提高财务管理水平，保障公司资产的安全与完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财会人员，包括财务总监、会计、出纳、审计等岗位。

第三条财会人员应严格遵守国家法律法规，遵循职业道德，认真履行岗位职责，确保财务信息的真实、准确、完整。

第二章岗位职责第四条财务总监职责：1. 负责制定公司财务战略规划，组织实施；2. 协调各部门财务工作，确保财务政策的贯彻执行；3. 监督、检查财务制度执行情况，及时发现问题并采取措施；4. 负责财务报告的编制和审核，确保报告的真实性、准确性；5. 负责与公司高层沟通，为公司经营决策提供财务支持。

第五条会计职责：1. 负责编制财务报表，确保报表的真实性、准确性；2. 负责会计凭证的审核、登记和保管；3. 负责公司资产、负债、所有者权益等会计事项的核算；4. 参与制定和执行公司财务管理制度；5. 配合审计部门进行内部审计。

第六条出纳职责：1. 负责公司现金、银行存款的管理；2. 负责收付款项的登记和保管；3. 负责编制和保管银行对账单；4. 配合会计部门进行会计核算；5. 完成领导交办的其他工作。

第七条审计职责：1. 负责对公司财务报表、会计凭证、财务制度执行情况进行审计；2. 发现财务问题，提出改进意见；3. 负责监督公司内部控制制度的建立健全和执行情况；4. 完成领导交办的其他审计工作。

第三章工作流程第八条财务审批流程：1. 各部门提交财务报销申请，经部门负责人审核；2. 财会人员对报销申请进行审核，确保合规性；3. 财务总监审批；4. 出纳办理付款手续。

第九条会计核算流程：1. 收集、整理、审核原始凭证；2. 编制记账凭证；3. 登记账簿；4. 编制财务报表。

第四章培训与考核第十条公司应定期对财会人员进行业务培训，提高其业务水平。

第十一条公司对财会人员实行年度考核制度，考核内容包括：1. 工作业绩；2. 业务水平；3. 职业道德；4. 团队协作。

集团公司财务人员管理制度
为了加强集团公司财务管理工作，强化财务人员工作责任，发挥财务人员的管理、服务、监督、参谋职能。

信合集团财务人员的管理目标是建立一支高素质、高境界和高度团结的团队，创造一种自我激励、自我约束和促进优秀人才脱颖而出的机制，为集团公司的快速成长和高效运作提供保障。

1.集团公司财务部负责财务人员的统一管理工作。

公司集团下属各公司、厂部实行财务人员委派制，各公司、厂部财务人员由集团公司财务部直接管理。

2．财务人员实行聘用制，由集团财务部会同人力资源部共同考察，公司聘用。

如有缺任，可面向社会公开招聘，实现优胜劣汰，竞争上岗。

3.建立完善的财务人员责任考核制度。

考核工作由集团财务部负责定期进行。

根据不同的岗位职责和目标，本着客观公正、综合评价的原则，对财务人员按绩效考评办法予以考评。

考核情况送人力资源部备案，考核结果与本人绩效工学习是成就事业的基石
资挂钩，并作为财务人员续聘、奖惩、晋升的依据。

对考核不称职或因工作失误给单位造成损失的财务人员，财务部在充分听取和征求其所在单位意见后，提出初步处理意见，并报公司董事会会议研究处理。

财务团队人员管理制度第一章总则第一条为规范财务团队人员的行为、保障企业财务数据的准确性和安全性，制定本制度。

第二条本制度适用于财务团队人员的管理工作，财务团队人员包括会计、出纳、财务分析师等相关岗位人员。

第三条财务团队人员应当遵守公司的各项规章制度，严格遵循会计法律法规、财务会计准则进行财务管理工作。

第四条财务团队人员应当遵循诚实守信、勤奋尽责的原则，维护公司的利益并确保公司财务数据的安全和准确性。

第五条公司财务部门负责本制度的实施和监督，对财务团队人员进行日常管理和考核。

第二章人员管理第六条财务团队人员应当具备相关的专业知识和技能，完成公司交办的财务管理工作。

第七条公司应当建立健全的财务人才招聘、培训机制，对新进入的财务人员进行专业培训和岗位培训。

第八条财务团队人员应当熟悉公司的财务管理制度和流程，严格执行各项财务管理规定。

第九条财务团队人员的考核评定应当由财务部门进行，对完成工作任务的人员给予相应的奖励，对工作不称职的人员进行相应的警告和处罚。

第十条财务团队人员应当建立良好的团队精神，协助其他部门完成财务数据的采集和整理工作。

第三章信息安全第十一条公司应当建立健全的财务信息系统，保障财务数据的安全和完整性。

第十二条财务团队人员应当保管好账簿、凭证等财务文件，不得私自篡改和销毁财务记录。

第十三条财务团队人员在处理财务信息时应当注意保密，不得将公司财务信息泄露给外部人员。

第十四条财务团队人员应当定期备份财务数据，确保数据的安全性和可操作性。

第四章职业操守第十五条财务团队人员应当秉承诚信原则，不得违法违纪，不得利用职务之便谋取个人利益。

第十六条财务团队人员不得擅自使用公司账户进行私人交易，不得挪用公司资金进行非法投资或其他违法行为。

第十七条财务团队人员应当勤勉尽责，不得迟到早退，不得偷懒怠工。

第十八条财务团队人员离职时应当如实交接工作，并准确记录工作交接的内容，确保工作的连续性和稳定性。

第五章处罚措施第十九条对违反本制度的财务团队人员，公司将给予相应的警告、处罚甚至开除的处理，情节严重的将移交司法机关处理。

第一章总则第一条为加强集团财务部的管理，提高财务管理水平，确保财务工作的规范化和制度化，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团财务部全体员工。

第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规、财务会计准则和集团规章制度。

2. 精益求精：追求财务工作的精细化、专业化，提高工作效率和质量。

3. 诚信为本：坚持诚信原则，确保财务数据的真实、准确、完整。

4. 团结协作：部门内部加强沟通与协作，形成良好的工作氛围。

第二章组织架构与职责第四条集团财务部设部长1名，副部长若干名，会计、出纳、审计等岗位若干名。

第五条部长负责全面领导财务部工作，组织实施本制度，协调部门内部及与其他部门的关系。

第六条副部长协助部长开展工作，负责分管的财务业务，组织实施相关工作。

第七条会计负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。

第八条出纳负责货币资金管理、收支结算等工作。

第九条审计负责内部审计、合规性检查等工作。

第三章岗位职责与权限第十条财务部员工应认真履行以下职责：1. 严格执行国家法律法规、财务会计准则和集团规章制度。

2. 严格按照财务流程办理业务，确保财务数据的真实、准确、完整。

3. 加强与各部门的沟通与协作，提高工作效率。

4. 参加财务培训，提高自身业务水平。

第十一条财务部员工享有以下权限：1. 对违反财务制度的行为提出异议。

2. 对财务工作提出合理化建议。

3. 参与财务决策。

第四章培训与考核第十二条集团财务部应定期组织员工参加财务培训，提高员工业务水平。

第十三条集团财务部应建立健全考核制度，对员工进行定期考核，考核内容包括：1. 工作态度。

2. 工作能力。

3. 工作成果。

4. 团队协作。

第五章薪酬与福利第十四条集团财务部员工的薪酬按照集团薪酬制度执行。

第十五条集团财务部员工享有国家规定的各项福利待遇。

第六章附则第十六条本制度由集团财务部负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据集团实际情况进行调整和补充。

集团财务人员规章制度第一章总则第一条为规范集团财务人员的行为，保护公司和员工的利益，保证公司财务管理工作的顺利进行，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于集团内所有财务人员，包括会计、出纳、财务分析师等岗位。

第三条财务人员应严格遵守公司的相关制度和规定，忠实履行职责，恪守职业操守，保守公司和客户的商业秘密，维护公司声誉。

第四条公司财务顾问有权对财务人员进行工作绩效评估，并根据评估结果对其进行奖惩。

第五条财务人员应遵守国家法律法规和公司规定，不得有损公司及客户的利益。

第六条财务人员应具有高度的责任感和使命感，维护公司整体利益为重。

第七条财务人员应增强风险意识，保持对风险的敏感度，及时发现和处理潜在风险。

第二章基本职责第八条财务人员应认真履行日常财务工作，确保财务数据的准确性和可靠性。

第九条财务人员应严格执行公司的财务管理制度，不得私自篡改、删除、伪造财务数据。

第十条财务人员应根据公司的财务计划，编制相关财务预算和报表。

第十一条财务人员应协助公司领导进行财务分析，为决策提供依据。

第十二条财务人员应做好税务申报和支付工作，确保公司依法履行税收义务。

第十三条财务人员应加强成本管理，提高经济效益，为公司的长远发展贡献力量。

第十四条财务人员应严格保守公司商业秘密，不得泄露给非公司人员。

第十五条财务人员应加强学习和提高业务水平，不断提升自身素质。

第三章组织管理第十六条公司财务部门负责管理公司的全面财务工作，负责制定财务计划和预算。

第十七条财务部门应建立完善的内部控制制度，确保公司的财务风险得到有效控制。

第十八条财务部门应加强人员管理，建立健全的培训机制，提高员工的综合素质和专业水平。

第十九条财务部门应定期对公司的财务数据进行审核和检查，发现问题及时纠正。

第二十条财务部门应与其他部门密切合作，协调好各方利益关系，促进公司整体发展。

第四章奖惩制度第二十一条对表现突出的财务人员将给予奖励，包括物质奖励和荣誉奖励。

第二十二条对违反公司规定的财务人员将给予相应的处罚，包括警告、记过、降级、辞退等。

第一章总则第一条为加强集团财务公司人员管理，提高财务工作效率，确保财务工作质量，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团财务公司全体员工。

第三条本制度遵循以下原则：（一）公平、公正、公开原则；（二）激励与约束相结合原则；（三）岗位责任制原则；（四）以人为本原则。

第二章组织架构第四条集团财务公司设立财务部、审计部、资金部、投资部等部门，各部门职责明确，相互协作。

第五条集团财务公司设立总经理一名，分管财务、审计、资金、投资等工作；各部门负责人协助总经理开展工作。

第三章职责与权限第六条财务部职责：（一）负责编制和执行财务计划，管理公司财务收支；（二）负责公司财务报表的编制、审核、报送；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、高效；（四）负责公司税收筹划，确保公司合法合规；（五）负责公司财务风险管理，防范财务风险。

第七条审计部职责：（一）负责公司内部审计，确保财务报表真实、准确、完整；（二）负责对公司各部门、子公司进行审计，督促其依法合规经营；（三）负责对公司重大投资项目进行审计，防范投资风险。

第八条资金部职责：（一）负责公司资金筹集、运用和管理；（二）负责公司资金调度，确保公司资金需求；（三）负责公司融资渠道拓展，降低融资成本。

第九条投资部职责：（一）负责公司投资项目筛选、评估和决策；（二）负责公司投资项目的跟踪、管理和退出；（三）负责公司投资收益的核算和分配。

第四章岗位职责第十条财务人员职责：（一）负责编制和执行财务计划，管理公司财务收支；（二）负责财务报表的编制、审核、报送；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、高效；（四）负责公司税收筹划，确保公司合法合规；（五）负责公司财务风险管理，防范财务风险。

第十一条审计人员职责：（一）负责公司内部审计，确保财务报表真实、准确、完整；（二）负责对公司各部门、子公司进行审计，督促其依法合规经营；（三）负责对公司重大投资项目进行审计，防范投资风险。

第十二条资金管理人员职责：（一）负责公司资金筹集、运用和管理；（二）负责公司资金调度，确保公司资金需求；（三）负责公司融资渠道拓展，降低融资成本。

第一章总则第一条为加强公司财会人员的队伍建设，提高财会人员的业务素质和职业道德，确保公司财务工作的规范化和制度化，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财会人员，包括财务部、会计部等相关部门的财会工作人员。

第二章职责与权限第三条财会人员的职责：1. 负责公司财务核算、财务分析、财务报表编制等工作；2. 负责公司财务收支管理，确保资金安全、合规、高效；3. 负责税收筹划，合理降低公司税负；4. 负责内部控制，防范财务风险；5. 参与公司经营决策，为公司提供财务支持；6. 遵守国家法律法规，执行公司财务制度。

第四条财会人员的权限：1. 根据公司财务制度，有权对财务事项进行审核、审批；2. 对公司财务状况进行实时监控，有权提出改进意见和建议；3. 参与公司财务决策，对重大财务事项有权提出异议；4. 接受公司内部审计和外部审计的监督检查。

第三章培训与考核第五条公司应定期对财会人员进行业务培训，提高其业务素质和技能水平。

第六条财会人员应参加国家规定的会计专业技术资格考试，取得相应资格证书。

第七条公司对财会人员进行年度考核，考核内容包括：1. 业务能力：财务核算、财务分析、财务报表编制等业务能力；2. 工作态度：敬业精神、责任心、团队协作等；3. 遵纪守法：遵守国家法律法规、公司规章制度；4. 绩效表现：完成工作任务的质量、效率、效果。

第四章薪酬与福利第八条财会人员的薪酬待遇按照公司薪酬制度执行，包括基本工资、岗位工资、绩效工资等。

第九条财会人员享有国家规定的各类休假、福利待遇。

第十条公司根据财会人员的工作表现和贡献，给予相应的奖励。

第五章奖惩第十一条财会人员在工作中表现突出，取得显著成绩的，公司给予表彰和奖励。

第十二条财会人员违反公司规章制度，造成经济损失或不良影响的，公司给予批评教育，情节严重的，给予纪律处分。

第十三条财会人员因工作失误造成公司经济损失的，根据损失程度，给予相应的经济赔偿。

第六章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第一章总则第一条为了规范集团会计人员的行为，保障会计人员依法行使职权，实现会计人员的科学化管理，根据《中华人民共和国会计法》及集团有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内所有会计人员，包括集团总部、子公司、分公司的会计人员。

第三条集团会计人员应遵守国家法律法规，维护集团利益，确保会计信息的真实、准确、完整。

第二章职责与权限第四条集团会计人员的职责：（一）依法进行会计核算，保证会计信息的真实、准确、完整；（二）严格执行国家统一的会计制度，维护国家财经纪律；（三）参与制定和执行集团财务管理制度，提高财务管理水平；（四）对集团内部会计工作进行监督，防范财务风险；（五）参加集团组织的会计培训，提高自身业务水平。

第五条集团会计人员的权限：（一）有权要求有关人员提供会计资料；（二）有权对违反国家财经纪律、损害集团利益的行为提出质疑和制止；（三）有权对违反会计法规的行为进行报告。

第三章职业道德与行为规范第六条集团会计人员应当遵守以下职业道德：（一）敬业爱岗，努力提高自身业务水平；（二）熟悉国家财经、税收方面的法律法规和会计制度；（三）依法办事，客观公正；（四）严守秘密，保守集团商业秘密。

第七条集团会计人员应当遵守以下行为规范：（一）按时完成工作任务，保证会计信息及时传递；（二）不得利用职务之便谋取私利；（三）不得泄露集团商业秘密；（四）不得违反国家法律法规和集团规章制度。

第四章选拔与任用第八条集团会计人员的选拔与任用，应当坚持公开、公平、公正的原则。

第九条集团会计人员的任职条件：（一）具备会计专业学历或相关工作经验；（二）熟悉国家财经、税收方面的法律法规和会计制度；（三）具备良好的职业道德和敬业精神；（四）具备较强的沟通能力和团队协作精神。

第五章考核与奖惩第十条集团会计人员的考核，应当以工作实绩、职业道德、业务水平等方面为主要内容。

第十一条集团会计人员的奖惩，应当根据考核结果和实际情况进行。

第十二条对表现优秀的会计人员，给予表彰和奖励；对违反本制度的行为，给予批评、警告、降职或辞退等处分。