小金库专项治理实施方案

关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号，以下简称《意见》），现就在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作制定实施。

目录1专项治理的范围和内容2专项治理的方法和步骤3专项治理的政策规定4专项治理的组织领导5专项治理的工作要求关于印发《关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法》的通知中纪发[2009]7号关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号，以下简称《意见》），现就在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作制定实施办法如下。

1专项治理的范围和内容（一）专项治理范围此次专项治理范围是全国党政机关和事业单位，事业单位中要以财政全额拨款事业单位为重点（包括境外机构，下同）。

党政机关包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体。

事业单位是指按照《事业单位登记管理暂行条例（修正）》（中华人民共和国国务院令第411号）和中央机构编制委员会办公室《关于批转〈事业单位登记管理暂行条例实施细则〉的通知》（中央编办发〔2005〕15号）规定所设立的各类社会服务组织。

（二）专项治理内容违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。

重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括：1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；5．虚列支出转出资金设立“小金库”；6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

小金库专项治理工作实施方案一、背景随着金融行业的发展，小金库作为一种特殊的资金管理方式已逐渐被广泛运用。

小金库是指机构内设立的专门账户，用于暂存个人和机构在业务运作过程中产生的资金。

然而，由于小金库管理涉及的资金规模较大，并且往往具有机密性和操作风险，因此，对小金库进行专项治理工作显得尤为重要。

二、目标本《小金库专项治理工作实施方案》旨在确保小金库的合规性、安全性和高效性，强化内部控制和风险管理，提升机构的整体管理水平。

三、具体措施1. 建立小金库管理制度(1)明确小金库管理的目标和任务，界定各部门的职责和权限；(2)规范小金库的设立、使用、结算和监督流程，确保操作规范；(3)制定相关规章制度，明确小金库的操作规则和违规处理措施。

2. 优化小金库运营模式(1)确保小金库资金的安全性，建立严格的审核和审批机制，避免资金的滥用、挪用或挤占；(2)合理规划小金库资金的使用，确保流动性和回报的平衡；(3)加强与银行、第三方支付机构的合作，提高小金库资金的运作效率。

3. 强化内部控制和风险管理(1)建立健全的内部控制体系，包括资金流动、报表核对和内部审计等环节；(2)开展风险评估和风险控制，及时发现和解决小金库管理中的潜在风险；(3)加强对小金库业务人员的培训和管理，提高他们的专业素质和风险意识。

4. 审查和监督(1)设立小金库管理部门，负责监督和审查小金库的收支情况，并及时上报相关报告；(2)定期对小金库的账目进行核对，确保资金的真实、准确和完整；(3)建立定期报告制度，对小金库的经营状况进行评估和分析。

四、工作计划1. 第一阶段：制定小金库管理制度，包括各项规章制度和操作流程，建立小金库管理部门。

时间安排：完成时间为两个月。

2. 第二阶段：开展小金库的流程改进与运作优化工作，推动小金库的规范化运作。

时间安排：完成时间为三个月。

3. 第三阶段：建立合理有效的内部控制和风险管理体系，加强对小金库业务人员的培训和管理。

CATALOGUE目录•工作背景和目标•组织领导和责任分工•治理范围和重点内容•工作步骤和时间安排•工作要求和保障措施•监督检查和责任追究•附件和相关材料清单0102“小金库”的概念和形成原因“小金库”的危害和影响清理整治“小金库”，确保单位财务管理的合法性和规范性。

加强单位内部监督制约机制，防止“小金库”的再次出现。

提高单位领导的法制观念和财务管理意识，推动单位的廉政建设。

工作目标成立以单位主要负责人为组长的“小金库”专项治理领导小组，全面负责组织和协调工作。

职责制定工作方案，明确任务目标，审批工作进度和成果，协调解决重大问题。

领导小组领导小组及职责VS按照领导小组的统一部署，积极组织和参与“小金库”专项治理工作，确保任务落实。

成员单位及职责职责成员单位工作小组及职责工作小组成立专项治理工作小组，负责具体实施工作。

职责负责制定具体工作计划，组织开展自查自纠、重点抽查等工作，及时汇总分析数据和信息，提出处理意见和建议。

全覆盖原则重点突出原则责任到人原则030201治理范围其他违规行为重点检查是否存在其他违规行为，如私自担保、违规借贷等问题。

关联交易方面重点检查与关联方之间的交易是否公允、合规，是否存在利益输送等问题。

采购管理方面重点检查采购过程中是否存在违规操作、虚假招标、利益输送等问题。

资金管理方面重点检查各类经费的收支情况，是否存在违规转移、挪用、套资产管理方面重点检查资产的使用、处置和报废等环节，是否存在违规处置、私自占用等问题。

治理重点内容自查自纠要求各部门、各单位自查自纠，梳理小金库问题，并制定整改措施。

制定工作方案明确工作目标、任务、责任和要求，制定实施计划。

宣传教育通过会议、培训、宣传栏等方式，向全体员工宣传治理小金库的重要性和政策要求。

重点检查组织专项检查，对重点领域、重点部门进行深入检查，发现问题并督促整改。

总结评估对治理工作进行总结评估，总结经验教训，提出改进措施，并形成长效机制。

山东省卫生厅印发《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》的通知文章属性•【制定机关】山东省卫生厅•【公布日期】2009.06.08•【字号】鲁卫规财发[2009]2号•【施行日期】2009.06.08•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文山东省卫生厅印发《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》的通知（鲁卫规财发〔2009〕2号）厅直各预算管理单位、厅机关各处室：为切实做好我省卫生系统“小金库”专项治理工作，按照《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发［2009］18号）和中共山东省纪委等4部门《关于印发〈关于在全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（鲁纪发〔2009〕12号）的有关精神，结合卫生工作实际，我厅制定了《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》，现印发给你们。

请各单位结合实际，认真遵照执行。

二00九年六月八日关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号）和中共山东省纪委等4部门《关于印发〈关于在全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（鲁纪发〔2009〕12 号）的有关精神，经研究，决定在厅属预算管理单位和厅机关（以下简称各单位）开展“小金库” 专项治理工作。

具体工作方案如下：一、总体要求高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，按照《山东省建立健全惩治和预防腐败体系 2008-2012年实施办法》的要求，坚持“分级负责、分口把关，统筹兼顾、整体推进，依纪依法、宽严相济，标本兼治、纠建并举”的原则，在厅机关和厅属预算管理单位深入开展“小金库”治理工作，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

企业“小金库”专项治理实施方案各部门：根据上级文件精神，全面完成已发现问题的整改，建立完善的“小金库”防控环境，杜绝“小金库”问题的再次发生。

结合我公司实际，特制定本实施细则，具体通知如下：一、进一步重申不得设立“小金库”的有关规定按照相关规定，凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库”。

不得设立“小金库”的规定：（一）禁止隐瞒收入（包括提供通信主业服务及非通信主业的代维、代理、代办、建筑、施工、监理、酒店等服务，销售通信终端及其他商品，以及出租、出售、处置资产等）设立“小金库”。

（二）禁止将对外业务合作中，对方给予的实物补偿、现金、有价证券或通过报销方式取得回报，不按规定及时入账，设立“小金库”。

（三）禁止将奖励资金、社会捐赠、代扣代缴个人所得税手续费返还、企业（单位）高管人员上交兼职薪酬、境外企业和中外合资我方人员劳务费用结余等，不计入会计账簿，设立“小金库”。

（四）禁止以未实际发生的支出，虚列（报销）成本费用设立小金库。

包括虚列通信服务成本、采购成本、业务外包成本、研究与开发费、业务招待费、会议费、代理代办酬金、代维费、广告宣传费、薪酬福利等成本费用，将已报销但未实际使用的款项预存在宾馆、酒店，以及违反规定二次分配绩效工资和奖金（薪酬费用在会计账簿列支后，资金未及时发放或挪作他用）。

小CEO按照承包协议可以在承包团队总体薪酬中进行二次分配，其中与公司签订劳动合同的员工薪酬，小CEO应将分配方案及时报给市分公司人力资源部门，由人力资源部门按照小CEO指令（包括发放频次和进度）直接向员工发放相关薪酬。

（五）禁止以未实际发生的支出，虚列（报销）工程建设成本，包括虚列建设单位管理费、工程损失、可行性研究费、定额编制管理费等，设立“小金库”。

（六）禁止违反规定“以领代耗”设立“小金库”。

“以领代耗”物资包括公司在营销和维护活动中，领用的各类有价卡（包括WIFI时长卡、17900、IC卡和流量卡等储值卡，11888卡等充值卡，UIM卡和翼支付卡等）、有价券、终端及终端抵用券等促销品、维护用备品备料等。

小金库专项治理工作实施方案一、背景介绍近年来，针对一些基层单位的小金库问题愈演愈烈，如何进行专项治理成为了每个单位必须要面对的问题。

小金库问题不仅会影响到组织的形象和信誉度，还会动摇基层干部的纪律观念和工作积极性，甚至引发更严重的问题。

因此，各级政府和单位必须高度重视小金库治理工作，制定出可行的方案和措施，将小金库问题得到有效地解决。

二、任务目标本次小金库专项治理工作主要包括以下目标：1.明确小金库的范围和特点，对小金库问题进行梳理和分析。

2.通过扫黑除恶和查处一批问题案件，震慑基层单位对小金库问题的不敬之态。

3.积极引导基层单位正视小金库问题，建立健全制度机制，发动群众参与治理工作。

4.完善小金库监管体系，提高工作的科学性和有效性。

三、治理方案1.强化制度建设。

加强组织协调，制定出更加科学合理的小金库管理制度，以此防止和遏制小金库问题的发生。

此外，还需加强宣传教育，将制度建设的形象和意义深入人心，从而塑造人们的制度意识和纪律观念，建立期就因为导致小金库的现象的预防机制，并可以以此为基础加强小金库管理的科学性和有效性。

2.建立严格的审计检查制度。

对基层单位进行双重审计，对小金库现象严格把关，防范和遏制小金库问题的发生，全面贯彻审计工作的科学性和严肃性，促进监管工作的协调和一体化。

3.加强监管措施。

提高辖区单位对小金库问题的监管力度，完善评估和惩戒机制，让监管工作朝着深度和严格方向发展，并加速建立小金库信用评估系统，实现有奖反馈机制，以此为基础加强单位对小金库治理工作的信任和支持，提高治理的有效性。

4.加大查处力度。

对小金库是明知故犯的单位和人员进行公开曝光、通报批评和打击，实现最大程度查处，将惩罚作为底线，建立起组织紧张、考核严格、追溯到底的良性循环，从源头上消除小金库问题，同时志愿者机构要严格审查其相关的治理工作，确保治理效果的完备。

四、实施措施1.加强宣传教育，提高人民群众的治理意识。

为全体干部职工普及小金库的危害和严重性，并通过各种形式发动群众积极参与到治理工作中来，做到“人人有责，家家参与”。

关于开展“小金库”专项治理工作实施方案（最终5篇）第一篇：关于开展“小金库”专项治理工作实施方案重庆市xxxx医院关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案临床各科室、行后各部门：根据《三级综合医院评审标准实施细则》要求，为进一步规范医院财经秩序，提高医院财务管理水平，特制订我院《“小金库”专项治理工作实施方案》，现下发给你们，望各部门（科室）认真组织学习、对照检查，深入开展自查自纠，杜绝各种不规范行为发生。

一、工作目标按照医院的统一部署，在医院治理“小金库”工作领导小组的领导下全面深入开展“小金库”专项治理工作，实施查处纠正，彻底清理“小金库”，强化整改落实，注重源头防治。

建立和完善防治“小金库”的长效机制。

二、组织领导为确保此次“小金库”专项治理工作顺利开展，经研究，医院设立“小金库”专项治理领导小组，负责指导和协调全院的“小金库”治理工作，协调解决有关重要问题。

组长：副组长：成员：三、范围及内容（一）治理范围全院各部门（科室）。

（二）“小金库”的定义、认定及部分表现形式 1.定义“小金库”定义：是违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

“小金库”界定主要有三个特点：一是强调符合规定的单位账簿；二是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金（含有价证券）及其资产；三是认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。

这是认定是否属于“小金库”的唯一标准。

所谓“单位账簿”就是指本单位的会计账簿。

2.部分表现形式（1）科室奖金、劳务费等进行二次分配，未全部发放，部分资金滞留科室。

（2）未按规定确认收入并及时入账。

例如：医院或科室自行将收取的复印费、停车费、病历本、赞助费、与外公司合作分成收入等自行存放，未纳入医院统一核算，形成账外资金。

均属于“小金库”范围。

（3）捐赠、盘盈资产未入账。

例如：科室对接受厂家“投放、试用”的仪器设备未签订捐赠协议，未纳入医院固定资产管理核算等。

中共中央纪委、监察部、财政部、审计署关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法文章属性•【制定机关】监察部(已撤销),审计署,财政部•【公布日期】2009.04.23•【文号】中纪发[2009]7号•【施行日期】2009.04.23•【效力等级】办法•【时效性】现行有效•【主题分类】监察正文中共中央纪委、监察部、财政部、审计署关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法（中纪发[2009]7号）根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号，以下简称《意见》），现就在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作制定实施办法如下。

一、专项治理的范围和内容（一）专项治理范围此次专项治理范围是全国党政机关和事业单位，事业单位中要以财政全额拨款事业单位为重点（包括境外机构，下同）。

党政机关包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体。

事业单位是指按照《事业单位登记管理暂行条例（修正）》（中华人民共和国国务院令第411号）和中央机构编制委员会办公室《关于批转〈事业单位登记管理暂行条例实施细则〉的通知》（中央编办发〔2005〕15号）规定所设立的各类社会服务组织。

（二）专项治理内容违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。

重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括：1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；5．虚列支出转出资金设立“小金库”；6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

“小金库”专项治理工作方案“小金库”是指各级行政单位部门或公务员低价出售、借用、领用、套取、占有、挥霍或滥用的资金、物品、设备等资源。

在一些单位和部门中，存在着“小金库”现象，严重损害着公共资源的合理分配、监管机构的权威性和廉洁政府建设的形象。

为了进一步规范行政单位部门的资金和资源使用，强化对“小金库”进行专项治理，我们制定了以下工作方案：一、建立并完善工作机制1.成立“小金库”治理工作领导小组，负责统筹协调工作，制定具体措施和计划，并对工作进展进行评估和总结。

2.明确责任部门，各级单位要成立专门的“小金库”治理工作组或派出专人负责，定期汇报工作进展。

二、全面摸底、查找问题1.对各级行政单位部门进行全面摸底，明确各单位“小金库”的存在情况，查找问题和薄弱环节。

2.要求各级行政单位部门自查自纠，提供问题清单和整改计划。

三、加强制度建设1.制定《行政单位“小金库”管理办法》，明确各级单位部门的资金使用权限、流程和责任，规范资源管理和监管工作。

2.建立资金使用跟踪制度，要求各级单位部门如实记录和报告资金的收入和支出情况，确保资金使用的合法性和透明度。

四、加强监督检查1.建立审计、监察等相关机构对“小金库”使用情况进行定期检查，对违规行为进行严肃处理。

2.组织开展公众监督活动，鼓励公民和社会组织参与“小金库”的监督，及时揭露和举报违规行为。

五、严格执法，加大惩处力度1.对发现的“小金库”问题，严格按照法律法规处理，且要求对违规人员和单位进行追责，保证惩处力度。

2.对违纪违法人员和单位，建立黑名单制度，限制其从事公务活动，提高违法成本和风险意识。

六、加强宣传教育1.通过各种形式，加大对“小金库”现象的宣传力度，普及法律法规，并呼吁公民共同参与“小金库”治理工作。

2.开展针对行政单位部门的廉洁教育和培训活动，提高公务员廉政意识和道德水平。

以上是“小金库”专项治理工作方案的主要内容，通过建立工作机制、加强制度建设、加大监督力度等措施，对“小金库”进行全面治理，进一步规范行政单位部门的资金和资源使用，推动廉洁政府建设不断迈进。

小金库实施方案[五篇范文]第一篇：小金库实施方案“小金库”专项治理实施方案及细则第一部分“小金库”专项治理实施方案一、检查目的为深入贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，继续深化治理“小金库”工作，根据中央治理“小金库”工作领导小组《2011年“小金库”专项治理工作实施方案》（中治金[2011]2号）和《陕西省2011年治理“小金库”工作方案》的精神，以及集团公司的有关规定，公司决定从6—11月底开展“小金库”专项治理工作。

为了确保此项工作的顺利实施，进一步加强财务管理，严肃财经纪律，从源头上防范和杜绝“小金库”问题的发生，根据财经法律法规及集团公司财务管理制度，特制定“小金库”治理实施方案及细则。

二、检查范围检查对象为公司所有单位因各种原因形成的“小金库”。

“小金库”为各单位违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

与以往的“小金库”定义相比，此次对于“小金库”的定义主要有三个特点：一是不突出设立“小金库”的手段和方法；二是不区分单位财务会计部门账内，强调“符合规定”的单位账簿；三是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金及其形成的资产。

认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。

三、检查内容及重点“小金库”的稽核内容主要包括以下四类：（一）隐匿收入设立“小金库”1、用主营业务收入设立“小金库”；2、用其他收入设立“小金库”；3、用资产清理、资产变现等营业外收入及投资收益设立“小金库”。

（二）虚列支出设立“小金库”1、以假发票、假合同、假票据等手段骗取资金设立“小金库”；2、虚列支出、管理费等套取资金设立“小金库”。

（三）转移资产设立“小金库”（四）以其他形式设立“小金库”。

四、检查时限本次检查的重点是2010年1月以来各项“小金库”收支金额，以及2009年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

对设立“小金库”数额较大或情节严重的，要求追溯到以前年度。

深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作实施方案深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作实施方案（一）严肃财经纪律和深入开展“小金库”专项治理，是保障中央八项规定贯彻执行的重要举措。

各级、各部门要加大监督力度，强化专项检查，抓好“三公”经费、会议费等预算管理，进一步治理“小金库”，切实严肃财经纪律，真正从源头上斩断不良作风的“资金链”。

根据河北省财政厅、河北省审计厅联合印发的《河北省深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》要求，制定我市实施方案。

一、工作目标和指导原则（一）工作目标。

通过开展专项治理，坚决纠正和查处各种财经违法违纪行为，推进厉行节约反对浪费，从源头上斩断不良作风的“资金链”，确保中央八项规定落到实处。

（二）指导原则。

专项治理工作要掌握以下原则：一是分级负责，分口把关。

实行各级政府分级负责、各有关职能部门和行业主管部门分口把关的工作机制，落实专项治理工作责任制，一级抓一级、层层抓落实。

二是突出重点，统筹兼顾。

专项治理工作要围绕预算、资产、财务、政府采购、会计工作的关键节点和薄弱环节，结合各级、各部门的实际情况，有的放矢，突出重点。

同时，要与财政、审计日常监管工作相结合，形成整体合力。

三是严格执法，标本兼治。

坚持依法依规办事，坚决查处和纠正各类违法违规行为。

同时更加注重治本，更加注重预防，不断深化财政、金融、国有资产经营管理等改革，逐步完善体制、机制和制度。

二、专项治理的范围和内容各级、各部门要紧紧围绕贯彻落实中央八项规定，结合本地区、本部门实际，明确专项治理范围，细化专项治理内容，提升专项治理的针对性、有效性。

（一）专项治理范围。

纳入预算管理或有财政拨款的部门和单位，重点是各级党政机关、事业单位和社会团体。

（二）专项治理内容。

2021年以来违反中央八项规定和财经纪律以及设立“小金库”的有关问题，数额较大和情节严重的，可追溯到以前年度。

对小金库专项排查实施方案一、背景介绍小金库作为公司的重要财务管理工具，承担着资金管理、收支结算、财务报表等重要职能。

为了确保小金库的安全性和合规性，公司决定对小金库进行专项排查，以及时发现并解决存在的问题，保障公司财务管理的正常运转。

二、排查目标1. 确认小金库资金流向的合规性和真实性；2. 检查小金库的账务记录和凭证的完整性和准确性；3. 确认小金库的使用情况和资金流动的合理性；4. 发现并解决小金库存在的风险隐患和漏洞。

三、排查内容1. 资金流向排查：对小金库的资金流入和流出情况进行逐笔核对，确保资金流向的真实性和合规性。

2. 账务记录排查：对小金库的账务记录和凭证进行全面核查，确保账务记录的完整性和准确性。

3. 使用情况排查：对小金库的使用情况进行审计，确保资金的使用符合公司规定和相关法律法规。

4. 风险隐患排查：对小金库存在的风险隐患和漏洞进行全面排查，及时发现并解决存在的问题。

四、排查方法1. 数据比对：通过对小金库的资金流向和账务记录进行数据比对，发现异常情况并进行核实。

2. 抽样审计：对小金库的使用情况和账务记录进行抽样审计，确保数据的准确性和真实性。

3. 线索排查：通过对小金库使用人员的询问和线索搜集，发现可能存在的风险隐患和漏洞。

4. 系统检测：通过对小金库管理系统的检测，发现系统可能存在的安全隐患和漏洞。

五、排查流程1. 制定排查计划：明确排查的目标、内容和方法，制定详细的排查计划，并确定排查的时间节点和责任人。

2. 实施排查工作：按照排查计划，组织专业人员进行小金库的排查工作，确保排查工作的全面和深入。

3. 发现问题整改：对发现的问题进行认真分析和整改，确保问题得到及时解决和落实。

4. 排查报告编制：对排查结果进行整理和分析，形成排查报告，并提出改进意见和建议。

六、排查效果评估1. 对排查结果进行评估和分析，确保排查工作的全面和深入。

2. 对排查过程中发现的问题和整改情况进行跟踪和监督，确保问题得到及时解决和落实。

一、指导思想为深入贯彻落实党中央、国务院关于党风廉政建设和反腐败斗争的决策部署，严肃财经纪律，坚决查处违规设立“小金库”行为，切实加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中共中央办公厅国务院办公厅关于深入开展“小金库”治理工作的意见》等相关文件精神，结合我单位实际情况，制定本方案。

二、治理目标通过专项治理，全面清理违规设立“小金库”行为，建立健全财务管理制度，规范资金使用，提高资金使用效益，确保单位财务安全。

三、治理范围和内容（一）治理范围1. 各部门、各单位及下属单位；2. 各类经济实体、项目；3. 各类社会团体、协会等。

（二）治理内容1. 清理违规设立“小金库”行为；2. 严肃查处违规使用“小金库”资金；3. 建立健全财务管理制度；4. 加强财务监督，提高资金使用效益。

四、治理步骤（一）宣传发动阶段（1个月）1. 制定专项治理工作方案，明确治理目标、范围、内容、步骤和责任；2. 通过会议、文件等形式，广泛宣传“小金库”治理工作的意义、目标和要求；3. 对全体干部职工进行培训，提高认识，明确责任。

（二）自查自纠阶段（2个月）1. 各部门、各单位及下属单位开展自查自纠，对照治理内容进行全面自查；2. 对自查中发现的问题，及时进行整改，确保整改到位；3. 对自查中发现严重违规行为，及时报告上级部门。

（三）核查阶段（1个月）1. 上级部门组织力量，对自查自纠阶段发现的问题进行核查；2. 对核查中发现的问题，严肃查处，确保治理工作取得实效。

（四）总结验收阶段（1个月）1. 各部门、各单位及下属单位总结治理工作经验，完善财务管理制度；2. 上级部门对治理工作进行总结验收，对治理成果进行评估。

五、保障措施（一）加强组织领导。

成立“小金库”治理工作领导小组，负责组织、协调、指导、督促“小金库”治理工作。

（二）明确责任分工。

各部门、各单位及下属单位要明确责任分工，落实责任人，确保治理工作落到实处。

（三）强化监督检查。

医院小金库专项治理实施方案为进一步深化“小金库”专项治理工作，根据中共甲地局纪律检查委员会“关于对私设'小金库’问题的纪律检查建议书”的意见和《甲地区防治“小金库”长效机制建设方案》有关精神，结合我院实际，特制定《阳光医院开展“小金库”专项治理实施方案》，现印发给你们，请遵照执行。

一、专项治理的要求坚持“标本兼治、纠防并举”“统筹协调、完善机制”的原则，以自查自纠和重点抽查结合的方式，在全院范围内深入开展“小金库”专项治理工作，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，健全我院内部防治“小金库”的长效机制。

二、专项治理的内容凡违反法律法规及其它有关规定，应列入而未列入符合规定单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均作为治理内容。

重点自查和抽查，对私设“小金库”的按相关规定给予查处。

三、专项治理的组织为保证专项治理工作的有效实施，院党委成立专项治理工作领导小组。

相关部门进一步完善制度，做好日常管理工作。

纪检部门机构要切实履行监督职责，充分发挥组织协调、监督检查和案件查处职能。

组长：张三副组长：张四成员：张五领导小组下设办公室，办公室设在纪委。

主任：张六工作人员：张七四、专项治理的步骤专项治理工作历时1个月，时间为2023年8月14日至9月13Ho（一）动员部署阶段（2023年8月14日一8月21日）1、制定《实施方案》，层层动员，安排部署活动内容和工作要求。

2、各党支部、各科室通过多种形式的宣传教育，将《红兴隆管理局中心医院开展“小金库”专项治理实施方案》等有关规定和相关要求，迅速传达到每一名医务人员，覆盖面要达到100虬（二）自查自纠阶段（2023年8月22日一8月28日）各科室根据本实施方案的安排，开展自查自纠。

重点自查2022年以来科室是否存在私设“小金库”及效益工资发放不公平、不公正情况。

充分体现“一岗双责”，支部书记、科室主任、护士长要带头进行自查。

自查报告由支部和科室负责人签字后在28日前报到纪委。

小金库专项治理工作实施方案小金库专项治理工作实施方案为了严格控制和规范企业小金额现金支出的管理，提高公司资产管理水平和效率，保证公司财务安全和资金的精细化管理，公司决定实施小金库专项治理工作。

本文档旨在系统梳理小金库治理工作的实施方案，以便公司全体职员有一个清晰明了的理解。

一、小金库的范围和性质小金库是指企业为日常行政管理支出、差旅报销等经常性支出设置的现金备用金库。

小金库资金来源于日常业务活动或者销售结算暂存款，不得盈利，不得挪作他用。

小金库管理工作应当严格按照公司财务管理制度执行。

二、小金库管理工作制度和要求1. 小金库的设立和注销需要经过公司领导层的审批，确保小金库资金使用的真实性、规范性和合法性。

2. 小金库资金的管理应当按照财务管理和会计核算的规定进行，严格控制现金进出。

3. 小金库使用必须由经办人员提出申请，经领导层审批后方可使用。

申请人员必须填写小金库领用单，注明小金库名称、领用金额和用途。

4. 小金库领用单应当注明领用人员、用途、领用金额和审核人员签字，由财务人员进行记录并上报领导层进行审核。

5. 小金库领用单及小金库的现金收支凭证，必须保存至少5年以上。

6. 负责小金库保管的财务人员需要经过公司领导层的审批，具备财务专业背景、账务管理经验和财务职业道德。

7. 小金库的保管应当落实“三人责任制”，即一人保管、一人操作、一人监督。

保管人员应当对小金库进行日常清点。

8. 缴库和结算应当按照公司的财务管理制度和财务核算规则进行，每笔收支必须有相应的凭证和票据。

9. 定期对小金库进行盘点和审核，确保小金库使用的真实性、规范性和合法性。

三、小金库管理工作实施步骤1. 安排专门负责小金库管理工作的人员，制定小金库管理工作的负责人、保管人员、/ 记账人员。

2. 制定小金库管理工作制度和流程，公示于公司内部。

3. 对小金库现有的存款进行清点，核对其资金数额，确定小金库资金总额和使用范围。

4. 制定小金库清点和盘点制度，并制定相关表格。

2024年市小金库专治实施方案
具体内容如下：市小金库专治工作将综合运用各项政策措施，加大市小金库专治工作力度，全面提升市小金库专治工作水平，确保市小金库专治措施有效实施。

市小金库专治工作要加强组织领导，强化政策措施制度建设，强化风险防控和案件查办。

要加强综合监管，建立健全市小金库专治工作机制，提高市小金库专治工作效率，全面推进市小金库专治工作的不断深入开展。

同时，市小金库专治工作要依法开展，全面加强市小金库专治工作，深入实施市小金库专治措施，全力确保市小金库专治工作的有效实施。

市小金库专治工作要严格落实市小金库专治工作机制，健全市小金库专治工作管理体制和工作机制，加强市小金库专治工作的监督检查和考核评估，及时发现市小金库违法违规问题，加强市小金库专治工作的宣传教育，提高市小金库专治工作的社会影响力，切实提升市小金库专治工作水平。

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学校小金库实施方案一、背景介绍。

随着社会经济的发展和学校教育事业的不断完善，学校的经费管理变得越来越重要。

小金库作为学校经费的重要组成部分，对于学校的运营和发展起着至关重要的作用。

因此，建立并实施学校小金库管理方案显得尤为迫切。

二、目标。

学校小金库实施方案的目标是建立一套科学、规范的小金库管理制度，确保学校经费的安全、合理使用，提高经费使用效益，为学校的发展提供有力的资金保障。

三、具体措施。

1. 设立小金库管理机构。

学校应设立专门的小金库管理机构，明确小金库管理人员的职责和权限，建立健全的管理制度和工作流程。

同时，加强对小金库管理人员的培训，提高他们的专业素养和管理水平。

2. 规范小金库资金流动。

学校应建立小金库资金流动的严格制度，明确资金的存取权限和程序，加强对资金流动的监控和审计，杜绝资金的滥用和挪用。

3. 完善小金库账目管理。

学校应建立健全的小金库账目管理制度，规范小金库账目的登记、核对和报表编制，确保账目的真实、准确和完整。

同时，加强对账目的审计和监督，及时发现和纠正账目管理中的问题。

4. 加强小金库安全管理。

学校应加强对小金库安全管理的重视，健全小金库的安全设施和防护措施，加强对小金库安全隐患的排查和整改，确保小金库的安全和稳定。

5. 提高小金库管理效率。

学校应引入先进的管理技术和信息系统，提高小金库管理的效率和便捷性，实现小金库管理的科学化、规范化和智能化。

四、预期效果。

通过实施学校小金库管理方案，预期可以达到以下效果：1. 提高小金库管理的科学性和规范性，确保小金库资金的安全和合理使用。

2. 提高小金库管理的透明度和监督力度，有效防范小金库管理中的腐败和失误。

3. 提高小金库管理的效率和便捷性，为学校经费的合理使用提供更好的保障。

4. 为学校的发展提供有力的资金支持，促进学校教育事业的不断发展和完善。

五、总结。

学校小金库实施方案的建立和实施，对于学校的经费管理和发展具有重要的意义和作用。

工会小金库实施方案如下：一、小金库建立背景和意义工会小金库的建立是为了更好地服务工会会员，解决工会在开展工作过程中的资金需求问题，提高工会自身建设和服务质量。

二、小金库资金来源1. 工会会员每月自愿缴纳一定金额作为小金库资金来源。

2. 工会组织举办各类活动、募捐等方式筹集小金库经费。

三、小金库资金管理办法1. 设立专门的管理小金库的财务部门，实行封闭管理，确保资金安全。

2. 实行定期审核小金库资金，确保归集和使用的合法性和透明度。

3. 对小金库的使用事项需经过会员大会或工会理事会审议通过，确保合理使用。

四、小金库资金使用范围1. 支持工会组织各类活动的开展，如文体活动、员工培训等。

2. 用于资助困难会员或其家属，提供紧急救助。

3. 支持工会服务渠道的建设和改善，提高服务质量。

五、小金库的监督和评估1. 设立监督小组，负责对小金库的使用情况进行监督和评估。

2. 定期对小金库运行情况进行评估，及时发现和解决问题，保证小金库管理的合规性和效率性。

六、小金库成效评估1. 通过对小金库使用效果和工会服务质量的评估，分析小金库建立的成效和不足。

2. 根据评估结果，调整小金库管理办法，不断完善小金库的建设和管理工作，提高小金库的服务水平。

七、小金库的推广和应用1. 积极宣传小金库的建立意义和成果，吸引更多工会会员参与到小金库建设中。

2. 推广小金库的成功经验，帮助其他工会组织建立和管理小金库，共同提高工会服务水平。

以上就是工会小金库实施方案的详细内容。

希望通过这一方案的实施，工会能够更好地服务会员，提高工会的凝聚力和影响力。

2024工会小金库实施方案实施方案：2024工会小金库一、背景与目标工会小金库是指工会自身筹集的经费，用于开展工会活动以及满足会员需求的专项资金。

其目标是提升工会服务质量，增强工会凝聚力，为会员提供更好的福利和服务。

二、筹备阶段1. 确定小金库筹备小组：由工会委员会指定负责小金库筹备的工作小组，明确负责人，并明确各成员的职责和分工。

2. 确定经费来源和筹集方式：经费来源可以包括会费、捐赠、特定项目筹款等；筹集方式可以包括定期缴纳、集体筹款、自愿捐赠等。

制定具体的筹集方式，并与会员进行沟通和协商，争取会员的支持和理解。

3. 设定筹备时间和目标：确定筹备时间，并制定明确的目标，例如筹集多少金额的资金、目标人数等。

4. 制定管理和使用准则：制定小金库的管理和使用准则，明确资金的使用范围、审批流程、财务管理等。

5. 设立专门账户：设立专门的银行账户，用于接收、管理和支出小金库资金，并制定严格的财务管理制度，确保资金的安全和合法使用。

6. 做好宣传和动员工作：通过会员大会、通讯、宣传栏等途径，向会员宣传小金库的意义和目标，并动员会员积极参与和支持。

三、筹集阶段1. 收集会员意见和建议：通过调查问卷、座谈会等方式，征求会员对小金库的意见和建议，以便更好地满足会员的需求。

2. 组织集体筹款活动：通过组织集体筹款活动，如义卖、义演等，号召会员和社会各界积极捐款，筹集小金库资金。

3. 鼓励个人捐赠：鼓励会员自愿捐赠，可以设立捐赠铭牌、发放捐赠证书等方式来鼓励个人捐赠。

4. 加强财务管理：成立专门的财务小组，负责小金库的财务管理，包括资金的接收、记录、报表编制等，确保财务的透明和规范。

5. 筹集期间定期报告：定期向会员报告筹集进展情况，包括筹集金额、来源和使用情况等，增加会员对小金库的信任和支持。

四、管理和使用阶段1. 制定资金使用细则：根据会员的需求和诉求，制定小金库资金使用的细则，明确资金的使用范围和标准。

2. 审批流程和时间：建立小金库资金使用的审批流程，确保资金的合理使用和监管，明确审批流程和时间，避免滥用和浪费。