1我国中小企业融资的环境问题概述1.1中小企业的概念中小企业是一个相对的概念，它指的是与本行业大企业相比生产规模较小的企业。
对中小企业的概念很难通过简单的文字表述清楚，通常用数量指标和质的指标来界定。
一般来说，数量指标是利用企业的资本金额、销售额、雇用人数等指标中的一个或几个作为划分大、中、小企业的标准；质的指标主要是指从遵循经营学的角度，能反映企业经营本质特征的指标。
1.2企业融资的概念企业融资是指以企业为主体融通资金，使企业及其内部各环节之间资金供求由不平衡到平衡的运动过程。
当资金短缺时，以最小的代价筹措到适当期限，适当额度的资金；当资金盈余时，以最低的风险、适当的期限投放出去，以取得最大的收益，从而实现资金供求的平衡。
2我国中小企业融资环境现状2.1我国中小企业目前的融资来源目前我国总中小企业融资渠道狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，即中小企业融资呈内部融资比重大，外源融资低的现状。
银行贷款是中小企业最重要的外源融资渠道，但银行主要提供的是流动资金及国家资产更新自己，而很少提供长期信贷。
同时抵押贷款和担保贷款成为银行给中小企业最主要的贷款方式，因此资信质量高的企业就成为各金融机构争夺的对象，一些有发展潜力但不能提供足够信贷保证或者刚开始发展规模小无有效抵押物质的中小企业，由于银行缺乏敏锐的识别能力，往往受到冷落。
所以现在我国中小企业通过信贷获得资金的可能性就存在了两极分化。
现在亲友借贷、职工内部集资以及明间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用，但也由于各地经济发展水平以及民间信用体系的差异，非正规金融在不同的地区发育程度差异极大也使很多中小企业发展受到了更大的阻碍。
2.2我国中小企业融资的需求量难以满足我国的中小企业中有六成以上从未获得过1-3年的中长期贷款，而56%的中小企业将贷款作为获得外部融资的组要途径。
而这种畸形的融资局面使得占企业总数99%的中小企业仅获得全国总贷款数量的20%。
2.3中小企业的融资特征中小企业流动资金需求特点:短、频、快、小。
就是能从银行取得贷款,贷款审批程序烦琐,资金到位,已经错失商机,失去短期借款的目的;再者中小企业的贷款风险大、资金需求量小、频率快的特性也增加了银行贷款的管理成本和风险,影响银行贷款的积极性。
3我国中小企业融资难的原因3.1中小企业自身方面的原因3.1.1中小企业信用度不足由于中小企业的管理体系不够完整，各种有失职业操守的行为铸成了中小企业的信用危机。
在一个竞争强烈的市场经济中，企业得靠信誉活着。
然而，同因为受市场经济的洗礼，诚信随着个人私欲的极具上升而日渐消逝。
国内大型企业及企业集团都面临着信用危更何况中小企业。
其原因主要有以下几个方面：第一，倒闭破产逃废债。
对占有银行贷款的中小企业，最令银行头痛的莫过于企业的倒闭、破产和转制。
对倒闭企业银行不得不采取诉讼手段以保全资产，在清产核算中，在保障国家税收、员工工作及安置费的前提下才考虑银行的资产问题，最后已是杯水车薪，银行往往是赢了官司输了钱。
对转制企业新老公司挂账，一个不愿还，一个却还不起，对银行资产而言不过就是有账无实。
第二，贷款违约率居高不下。
贷款的高违约率也是银行不愿意向中小企业贷款的一个重要原因。
更因为中小企业规模小，自身积累薄弱，如果再一次商业风险中受挫对中小企业的打击是非常大的，严重的可能导致企业无能力偿还贷款，所以，中小企业欠款欠息的现象也很严重。
第三，中小企业为了得到贷款而虚报“军情”，形成银行信息与企业实际信息不对称。
比如，报表信息不真实，财务信息失真严重，税务、银行、企业各一套，对税务隐瞒盈利实情，对银行夸大经营成果，使得银行不能掌握企业的真实情况，也就不能对信贷资金进行有效的跟踪和监控，对银行就容易形成贷款风险。
这导致了金融机构谨慎的对待中小企业的融资需求，甚至迫使金融机构对那部分健康成长的中小企业的融资需求也忽略。
3.1.2.管理水平低下管理水平低下是现在中小企业的突出问题。
第一，管理的不科学，管理体系的不完善，没有好的市场经营策略。
由于缺乏明确的营销战略和相应的营销知识、营销人员和营销渠道，无法进行系统的市场调研来了解自己产品的市场需求趋势，只能通过原始的直接推销和订货加工来进行产品的销售和服务，因此市场的空间较小，企业的经营风险就很大。
第二，财务管理低下，账目不清，报表账目不全，内控制度不严，财务信息失真严重。
成本核算粗放，缺少财务分析，对自己的流动性、资金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和安排。
缺乏精细的财务管理，企业的盈利水平就不高，企业自身积累资金能力就相对薄弱。
3.1.3.中小企业不能提供有效的信贷保证中小企业融资难最大的障碍就是不能提供有效的信贷保证，一些企业单位怕银行追究连带责任，谁都不愿意冒风险为别人提供担保，即使能找到一个为自己担保的往往也会因为经营不善、资产质量差等原因而不具备担保能力。
其次，中小企业融资时难以像企业提供相应的抵押品，提供的一些产品、设备的变现能力低，银行都不愿接受。
另外，抵押担保的程序也很复杂，企业如要办理一批财产的抵押，需要办理财产评估、登记、保险、公正等复杂手续，涉及到许多的职能部门，并需要提供很多相关的资料。
由于中小企业抵押担保的质量低和难以落实，致使金融机构都不愿意贷款给中小企业。
3.2我国金融体制和银行管理体制对中小企业融资的制约3.2.1资本市场缺乏层次我国现有银行体系仍然为国有银行所控制，民间资本进入的壁垒较高。
即使有少量民间资本进入银行业，也因受到行政控制而无法真正按市场准则运行。
现在的资本市场结构单一，所产生的不良后果以表现在：一，难以发挥资本市场机制。
二，难以提高资本市场的集中度。
三，不利于降低资本市场的整体风险。
3.2.2.直接融资体系结构缺陷我国直接融资的结构体系不完善导致效率低下。
一是横向结构失衡，表现为传统行业与高科技产业获得融资比例的失衡。
二是纵向结构失衡，主要表现是国内储蓄不能有效的转化为国内投资。
三是资本体制的单一和行政管制，造成资本市场和功能定位的不合理，没有很好的满足多层次企业融资的需求。
3.2.3间接融资体系制度的缺陷从所有制方面分析，目前中国金融市场上国有股直接控制的股份制银行占绝对优势，这种所有制结构导致银行业跟不上经济和社会发展的变化，造成金融服务效率的低下，金融工具单一，信用监督和评估系统缺乏。
从金融体制方面分析与中小企业相匹配，我国中小银行不仅数量严重不足，而且面临进一步发展的诸多障碍。
3.3政府及社会融资机构方面的不足3.3.1 中小企业担保信用体系不完善。
由于中小企业量大面广，贷款需求是多种多样的，仅靠政府出资的政策性担保机构远远不能满足中小企业的需要。
3.3.2缺乏完善的信用评级体系。
长期以来，我国对中小企业信用评估制度一直欠完善，而且缺乏一个授信主体之间的共享机制，授信主体在评价企业信用上花费过多的经历和成本，当企业融资规模不大时，单位资金分摊的费用会高，所以金融机构会理性的选择贷款规模大，企业信用好不需要再评估的企业为贷款对象。
3.3.3 缺乏完善的法律法规的支持保障。
我国有关中小企业的法律法规，多数是以条例和办法的形式有国务院和国务院个部门制定的，这里面存在许多重叠同事也存在许多空白。
一些地方政府为了自身局部的利益，默许或者纵容企业逃废银行债务，这就加剧了金融机构的“恐贷”心理。
3.3.4 民间融资法律地位不清。
长期以来，中国合法的放贷机构仅限于银行和正规金融机构。
虽然民间资本非常活跃，但一直处于“地下”或者“半地下”的状态，其法律地位含糊不清。
事实上，民间融资规模已经在国内中小企业融资中占了不小比例，作用不可小觑。
4解决我国中小企业融资难的对策和建议4.1企业方面4.1.1加强企业管理中小企业应不断深化改革，完善中小企业的制度管理，明晰产权，完善企业内部的治理结构。
要实行管理科学化、制度规范化、营销市场化。
加强人才与科技的吸纳与培养，要不断开发技术创新和产品创新，提高市场竞争力和市场效益，不断完善和壮大自己。
4.1.2提高信用观念在企业内部要树立诚实守信的观念，企业对外要与社会各界坦诚相待，建立起良好的信用关系。
要多沟通和联系，争取个方面的理解与支持，树立在社会上的良好形象。
4.1.3拓展融资渠道，吸取民间资本在我国，居民储蓄非常庞大，如何让充分利用，使其转化为资本，也是一个需要解决的问题。
通过股份合作制方式改造中小企业，讲大量的民间资金转化为民间资本，其利益导向将使其融资功能更加强大。
中小企业可通过清产核算、确认股权，再通过招股、扩股以及股权置换、重组，乃至必要的合理合法的股权交易，可以把筹资和投资渠道延伸到社会各个层面、各个领域，把潜力分散在资金集中的同一经济实体中，形成新的生产规模，促进生产力的发展。
4.2银行方面4.2.1转变观念，开辟中小企业融资市场在市场经济大潮中，商业银行要立足扩大市场份额，必须认识到中小企业贷款的商机所在。
国有银行要中小企业信贷业务，特别是地方商业银行要找准自己的服务地方和经济的市场定位，选择相应的目标市场，积极为中小企业提供融资服务。
同时，银行工作人员要参与企业经营决定的制定，为企业管理把关定向，降低企业经营风险，实现银行与企业共赢。
4.2.2改变服务，为中小企业排忧解难商业银行要降低贷款的门槛，千方百计的为中小企业提供融资服务，解决中小企业融资短缺、担保难寻、抵押难办等问题。
当然，银行在放宽贷款条件的同时也要考虑风险的问题，也要考虑企业的信誉、产品在市场的发展潜力，企业负责人道德等各方面的因素。
4.2.3扩大服务，提供更丰富的金融产品银行在资金规模受限制的情况下，可以通过间接融资方式，比如扩展银行相应的中间业务，为中小企业提供更多的金融服务。
同时，鼓励银行对中小企业发行的商业票据提供承兑担保业务，经过承兑的商业发票由于得到银行的支付保证，其收益性、流动性大为增强。
4.2.4健全和完善为中小企业服务的机构银行应建立为中小企业服务的组织体系，从客户咨询、支付结算、贷款扶持等环节要有相应的服务机构，包括中小企业客户服务中心、中小企业信贷部等，为中小企业提供方便、快捷、高效的金融服务。
4.3政府方面首先，发展和完善中小企业信用体系。
一个健康发展的信用担保体系应该是建立在企业信用制度上的。
在解决中小企业融资问题上，必须依靠政府的力量尽快的建立起以中小企业、企业经营者、相关政府机构和金融机构为主体，以信用登记、信息采集、信用评估和信用发布为组要内容的企业信用制度。
政府还有必要维护和管理信用秩序，即打击虚假信息，严惩骗取信用等欺诈行为。
对信用信息失真的企业和中介机构一定要根据相应的法律加以严惩。
其次，完善中小企业信用担保机构。
信用担保机构要转变观念，深入中小企业，主要培养关系型担保，加强内部各项运行制度建设，规范运作方式，规避担保风险。
