2020-10-09 白云山 对外投资管理制度

第一章总则第一条为了规范对外投资活动，加强财务管理，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位对外投资的全过程，包括投资决策、投资实施、投资管理和投资退出等环节。

第三条对外投资财务管理制度应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保对外投资活动合法、合规。

2. 效益最大化原则：以实现投资效益最大化为目标，合理配置资源。

3. 风险控制原则：建立健全风险控制体系，确保对外投资安全。

4. 透明公开原则：加强对外投资信息的披露，提高投资透明度。

第二章投资决策第四条投资决策应遵循以下程序：1. 项目调研：对拟投资的项目进行市场调研、行业分析、财务分析等，评估项目的可行性和潜在风险。

2. 投资方案制定：根据项目调研结果，制定具体的投资方案，包括投资方式、投资金额、投资期限等。

3. 投资论证：组织相关部门对投资方案进行论证，形成投资论证报告。

4. 投资决策：根据投资论证报告，由投资决策机构进行决策。

第五条投资决策机构应具备以下条件：1. 具有独立法人资格；2. 具有完善的内部管理制度；3. 具有专业的投资决策人员。

第三章投资实施第六条投资实施应按照以下程序进行：1. 投资合同签订：与被投资方签订投资合同，明确双方的权利和义务。

2. 投资资金划拨：按照合同约定，将投资资金划拨至被投资方。

3. 投资项目管理：对投资项目进行跟踪管理，确保项目按计划实施。

4. 投资收益核算：按照会计准则，对投资收益进行核算。

第七条投资资金划拨应符合以下要求：1. 符合国家法律法规和公司章程规定；2. 符合投资合同约定；3. 符合资金使用效益要求。

第四章投资管理第八条对外投资管理应遵循以下原则：1. 加强投资风险控制，确保投资安全；2. 优化投资结构，提高投资效益；3. 强化投资项目管理，确保项目顺利实施。

第九条投资风险控制措施：1. 建立健全风险预警机制，及时发现和化解风险；2. 加强投资项目的风险评估，合理确定投资风险承受能力；3. 采取风险分散策略，降低投资风险。

第一章总则第一条为规范公司对外投资行为，加强风险控制，提高资金使用效率，保障公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及子公司（以下简称“公司”）对外投资活动，包括但不限于金融资产投资、长期股权投资、房地产投资等。

第三条公司对外投资应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和产业政策；2. 符合公司发展战略和经营目标；3. 风险可控，收益合理；4. 信息透明，决策科学。

第二章组织结构与职责第四条公司设立对外投资管理领导小组，负责对外投资工作的决策和监督。

第五条对外投资管理领导小组职责：1. 审议和批准对外投资项目；2. 监督对外投资项目的实施；3. 审查对外投资项目的效益；4. 组织对外投资风险评估和风险管理。

第六条公司设立对外投资管理部门，负责对外投资项目的具体实施和日常管理工作。

第七条对外投资管理部门职责：1. 负责对外投资项目的可行性研究、风险评估和尽职调查；2. 负责对外投资项目的申报、审批和实施；3. 负责对外投资项目的日常管理和监督；4. 负责对外投资项目的风险控制。

第三章投资决策与审批第八条公司对外投资项目，应按照以下程序进行决策和审批：1. 项目提出：由对外投资管理部门根据公司发展战略和市场需求，提出对外投资项目。

2. 可行性研究：对外投资管理部门组织相关部门对项目进行可行性研究，包括市场分析、风险评估、财务分析等。

3. 初步评审：对外投资管理部门将可行性研究报告提交对外投资管理领导小组进行初步评审。

4. 审批决策：对外投资管理领导小组根据初步评审意见，对项目进行审批决策。

5. 项目实施：对外投资管理部门根据审批决策，组织实施对外投资项目。

第四章风险控制与监督管理第九条公司对外投资应建立健全风险控制体系，确保投资安全。

第十条风险控制措施包括：1. 建立风险识别和评估制度；2. 实施尽职调查和背景审查；3. 制定投资风险控制预案；4. 加强投资项目的监督和管理。

公司对外投资管理制度一、制度目的公司对外投资是实现企业战略目标的重要手段，也是企业发展中的重要环节。

为了规范对外投资行为，保障公司合法权益，提高投资收益率，制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于本公司及其下属企业对外投资行为。

所有参与对外投资的员工都应该遵守本制度。

三、投资管理流程1. 投资前期准备在进行对外投资活动前，应进行必要的调研和评估，包括但不限于：•投资项目的可行性分析；•市场、竞争和风险等相关调查；•投资金额、期限和收益预测等核算工作。

投资前期准备的过程中，应当确保调查评估结果真实准确，并经过相关部门审批，遵循公司内部程序流程。

同时，需要明确投资目的和市场情况，确定投资比例和期限等关键性问题。

2. 投资决策在投资前期准备工作完成之后，还需进行投资决策，具体包括：•决策是否参与投资项目；•对投资项目进行投资比例和数量的确定；•确认投资方案，包括投资期限、投资收益率、风险控制等相关内容。

投资决策应当按照公司内部程序流程，及时报告相关领导并经过审批。

3. 投资实施投资实施包括与合作方的合同签订、商业谈判、资金划拨等多个环节。

在实施过程中，应当确保各环节合规，并及时与合作方交流沟通，以及密切关注投资进展情况。

4. 投后管理投资实施完成之后，还需要进行投后管理，包括但不限于：•关注投资项目的经营状况；•对投资回报进行监督；•对投资风险进行管理和控制。

同时，还需及时向上级汇报投资情况，保证上级及时了解公司对外投资情况。

四、投资决策权限1. 投资决策权限架构•董事会：审批对外投资策略和总体计划，根据授权决定大额对外投资；•CEO：审批大额对外投资；•投资委员会：审批中额对外投资；•部门负责人：审批小额对外投资。

2. 投资决策条件•符合公司战略目标；•具有良好的市场前景和投资回报率；•有明确的投资计划、收益预测和风险管理措施；•经过公司内部程序流程和审批。

五、风险管理对外投资涉及到多种风险，包括投资市场、经营风险、政策法规风险等。

对外投资管理制度
外投管理制度是指用于规范企业对外投资行为的制度体系。

主要目的是确保企业对外投资合规合法，降低投资风险，提高投资收益。

1. 决策程序：制定外投项目的决策程序，明确投资决策的权限和程序，确保投资决策的科学、合理和透明。

2. 风险评估：制定外投项目的风险评估方法和标准，对投资项目进行全面、系统的风险评估，并根据评估结果制定相应的风险防范措施。

3. 投资额度限制：设定企业对外投资的额度限制，确保企业对外投资的规模与实力相适应，防止过度扩张和过度投资。

4. 投资流程管理：规范外投项目的立项、报批、审批和执行流程，确保流程规范、程序合法。

5. 投资回报评估：建立投资回报评估机制，定期对外投资项目进行回报评估，及时发现和解决投资项目存在的问题。

6. 投资监督：建立外投项目的监督机制，对投资项目的执行情况进行监督和检查，确保项目按计划完成。

7. 信息报告：建立外投项目的信息报告制度，及时向相关部门和领导层报告外投项目的进展情况、风险情况和效益情况。

以上是一些常见的对外投资管理制度内容，不同企业根据实际情况和需求会有所差异和补充。

企业在制定外投管理制度时应结合自身情况和实践经验，确保制度的可操作性和有效性。

（最新）对外投资管理制度对外投资管理制度第1章总则第1条为了建立和完善国有资产管理、监督与营运体系～理顺产权关系～规范公司投资行为～降低投资风险～搞好国有资本运营～确保国有资产保值增值。

根据《公司法》和相关法规～制定本制度。

第2条投资是指企业以所拥有的货币资金、实物和无形资产进行投资的行为。

包括债券投资、股权投资、定向投资、其他投资。

本制度所谓的“对外投资”具体包括:1,投资设立新企业,包括注册于境内外的各种全资企业、控股企业、参股企业、合资企业、合作和联营企业以及分支机构等,,2,利用各种形式的资产向被投资企业追加投资,3,对外收购、兼并企业,4,股权投资、债权投资及外汇、期货等金融领域的投资。

5, 其他投资项目的管理需执行相关管理办法中关于投资的规定～基本建设项目的投资和房地产开发项目投资管理管理参见建设项目管理的相关规定,生产设备投资和技术改造的管理参见固定资产管理的相关规定。

第3条投资原则眼前利益服从长远发展的需要,企业局部利益服从集团整体利益,科学决策、效益第一,实事求是～量力而行。

第2章岗位分工和管理权限第4条投资业务的岗位分工1,投资发展部是本公司投资管理的综合部门～主要职责是:参与制订本公司中长期投资规划和年度计划,负责协调安排投资项目的论证事宜,负责投资项目的审批、登记和备案,负责对投资项目进行跟踪管理,负责对投资项目经营成果的考核。

2,财务部是本公司投资管理的财务管理部门～主要职责是:负责筹措资金～协同有关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作～并实行严格的借款、审批与付款手续。

3,本公司各管理部门要高度重视投资活动～凡投资项目所涉及到的部门和单位～都应予以协同配合和支持。

第5条投资管理权限1,本公司未经集团批准～不得直接从事各种投资活动。

2,为了减轻企业的债务负担～改善企业财务状况～保证正常建设和经营的资金需要。

当公司资产负债率达到70,时～除经集团批准的项目外～必须停止一切与自身生产无关的投资活动。

公司对外投资管理制度第一章总则第一条为了规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及公司下属子公司、控股公司的对外投资活动。

第三条对外投资应遵循合法、合规、审慎、效益的原则，确保公司资产安全，实现公司发展战略。

第四条对外投资应严格按照公司决策程序进行，明确投资责任，建立健全投资风险评估和防范机制。

第二章投资决策机构第五条公司设立投资决策委员会（以下简称“投委会”），负责审议和决策公司对外投资项目。

第六条投委会成员由公司董事长、总经理、财务负责人、相关部门负责人及外部专家组成。

第七条投委会审议投资项目时，应邀请项目实施部门、财务部门、法务部门等相关人员列席会议，提供项目资料和意见。

第八条投委会决策投资项目时，实行少数服从多数的原则，投票结果作为投资决策的依据。

第三章投资管理流程第九条公司对外投资项目的发起、论证、审批、实施、监督和评估等环节应严格按照投资管理流程进行。

第十条投资项目的发起，应由项目实施部门或相关部门提出投资建议书，提交给投委会审议。

第十一条投委会对投资项目进行初步审查，包括项目可行性、投资额度、投资方式、投资期限、预期收益等。

第十二条投委会认为有必要对投资项目进行深入论证的，应组织相关部门或聘请外部专业机构进行评估。

第十三条投委会根据评估结果，决定是否批准投资项目，并将决策结果报告给公司董事会。

第十四条经公司董事会审议批准的投资项目，由项目实施部门负责组织实施。

第十五条项目实施部门应定期向投委会报告项目进展情况，确保投资项目的顺利实施。

第十六条投资项目实施过程中，如遇重大问题或风险，项目实施部门应及时向投委会报告，并提出解决方案。

第十七条投资项目实施结束后，项目实施部门应组织相关部门对项目进行总结评估，并向投委会报告。

第四章投资风险管理第十八条公司应建立健全投资风险评估和防范机制，对投资项目进行全面风险评估。

公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范公司对外投资行为，加强对外投资管理，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》和相关法律法规，制定本制度。

第二条公司对外投资是指公司利用自有资金，向其他企业、项目或资产投资的行为。

公司对外投资应当遵循合法、合规、透明、风险可控的原则。

第三条公司对外投资管理应当坚持投资与运营相结合、风险与效益相统一、稳健与激进相结合的原则，实现对外投资与经营管理的有机结合。

第四条公司对外投资管理应当遵循市场化、法制化、专业化原则，采取科学决策和风险控制手段，最大限度保障公司资金安全和投资效益。

第五条公司对外投资管理制度适用于公司及其下属子公司对外投资行为，包括直接投资、股权投资、债权投资等各种形式。

第六条公司对外投资管理部门是公司对外投资的决策、执行和监督机构，负责公司对外投资策略的制定、实施和监督。

第七条公司对外投资管理部门应当建立健全对外投资管理制度，明确职责分工、决策程序和内部控制机制，提高公司对外投资管理的科学化和规范化水平。

第二章对外投资决策第八条公司对外投资决策应当遵循市场化原则，注重盈利能力、成长性和风险控制，优化对外投资结构，提高对外投资效益。

第九条公司对外投资决策应当根据公司战略方向和整体规划，结合市场需求和发展趋势，科学评估投资项目的可行性和风险程度。

第十条公司对外投资项目应当符合国家产业政策、法律法规和政策导向，避免投资违规项目或行为。

第十一条公司对外投资决策应当经过严格论证和审批程序，确保决策程序合法、规范和透明。

第十二条公司对外投资决策应当尊重股东权益，保障投资者利益，防范投资风险，最大限度保障公司资金安全和投资效益。

第十三条公司对外投资项目的决策程序包括项目论证、方案设计、风险评估、审批报批等环节，确保项目决策科学、合理和有效。

第十四条公司对外投资项目的决策依据包括项目可行性报告、投资方案、风险评估报告等，确保决策依据真实、完整和准确。

第三章对外投资实施第十五条公司对外投资实施应当按照投资方案和相关协议规定，注重风险管理和效益监控，提高对外投资运营风险管理水平。

第一章总则第一条为规范本公司在对外投资活动中的行为，确保投资决策的科学性、合法性和安全性，防范投资风险，提高投资效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司及其全资、控股、参股及合资子公司（以下简称“子公司”）的对外投资活动。

第三条本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况制定。

第二章投资管理原则第四条投资管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，符合国家产业政策；2. 符合公司发展战略，提高公司综合竞争力；3. 严格风险控制，确保投资安全；4. 优化资源配置，提高投资效益；5. 强化内部管理，完善决策程序。

第三章投资管理组织机构第五条本公司设立投资管理委员会，负责对外投资活动的决策和管理。

第六条投资管理委员会组成如下：1. 主任：由公司总经理担任；2. 副主任：由公司副总经理担任；3. 成员：由公司相关部门负责人组成。

第七条投资管理委员会下设投资管理部门，负责对外投资活动的具体实施和监督。

第四章投资管理程序第八条投资管理程序如下：1. 项目提出：由各部门根据公司发展战略和业务需求，提出投资建议；2. 初步筛选：投资管理部门对项目进行初步筛选，提出可行性分析报告；3. 评估论证：投资管理委员会组织专家对项目进行评估论证，形成评估报告；4. 决策审批：根据评估报告，投资管理委员会进行决策审批；5. 项目实施：投资管理部门负责项目实施，包括签订合同、办理手续、跟踪管理等；6. 投资回报：投资管理部门负责对投资项目进行跟踪，确保投资回报。

第五章投资风险管理第九条投资风险管理包括以下内容：1. 市场风险：密切关注市场动态，评估市场风险，采取相应措施降低风险；2. 政策风险：关注国家政策变化，及时调整投资策略，降低政策风险；3. 经营风险：加强对子公司的管理，提高经营效率，降低经营风险；4. 法律风险：严格遵守法律法规，确保投资活动合法合规。

第六章附则第十条本制度由公司总经理负责解释。

公司对外投资管理制度一、总则1. 目的与原则本公司为规范对外投资行为，提高投资效益，降低投资风险，根据相关法律法规及公司实际情况，制定本管理制度。

2. 适用范围本制度适用于公司及其子公司、分支机构进行的所有对外投资活动。

3. 管理职责公司设立专门的投资管理部门，负责对外投资的策划、评估、执行和监控。

相关部门应积极配合，确保投资活动的顺利进行。

二、投资决策1. 投资审批流程所有对外投资项目必须经过严格的审批流程，包括项目立项、可行性分析、风险评估、投资决策等环节。

2. 投资决策委员会公司成立投资决策委员会，由高级管理层和相关专业人员组成，负责对投资项目进行最终决策。

三、投资执行1. 投资合同管理投资合同应明确双方的权利义务、投资金额、回报方式、退出机制等内容，并由法务部门审核确认。

2. 资金管理对外投资所需资金应合理安排，确保资金来源合法、合规，并按照合同约定及时支付。

四、风险控制1. 风险评估对每个投资项目进行全面的风险评估，包括市场风险、财务风险、法律风险等，并制定相应的风险应对措施。

2. 风险监控建立风险监控机制，定期对投资项目进行跟踪评估，及时调整投资策略以应对市场变化。

五、投资退出1. 退出策略制定明确的投资退出策略，包括退出时机、方式和条件，确保投资能够顺利回收并获取合理回报。

2. 退出执行根据市场情况和公司战略，及时执行投资退出计划，完成资产处置和资金回收。

六、信息披露与报告1. 信息披露对外投资信息应按照相关法律法规和公司规定，向股东、监管机构等进行适时、准确的披露。

2. 定期报告投资管理部门应定期向公司管理层和董事会报告投资项目的进展情况和财务状况。

七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由公司董事会负责解释。

2. 对本制度的修改和补充，应经董事会审议通过，并及时公告。

对外投资管理制度第1章总则第一条为加强公司及全资、控股子公司（以下简称“子公司”）投资的决策与管理，控制投资方向和投资规模，拓展经营领域，保障公司及子公司对外投资的保值、增值权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》《公司章程》（以下简称“《公司章程》”）以及有关法律法规和规范性文件的规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而以一定数量的货币资金、经评估后的房屋、机器、设备、存货等实物资产、股权以及专利权、商标权、土地使用权等无形资产出资，进行各种形式的投资。

第三条公司投资必须遵循下列原则：（一）遵循国家法律法规的规定；（二）符合公司的发展战略；（三）规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；（四）坚持效益优先。

公司投资行为应尽量避免关联交易。

因业务需要不得不发生关联投资，则应遵循公平原则，并遵守公司关联交易决策制度的规定。

第四条本制度适用于公司及其控股子公司的一切对外投资行为。

本办法所称控股子公司（简称子公司，下同）是指公司出资设立的全资子公司、公司所持股权比例超过 50%的子公司和公司所持股权比例低于50%但拥有实际控制权的公司。

第2章对外投资的决策审批流程第五条对外投资的立项、审批程序：（1）对外投资项目的提出。

投资项目可由公司股东、董事、总经理、公司相关部门及子公司根据业务需要作为项目建议单位提出，并形成投资项目建议书，提交总经理。

（2）对外投资项目的初审。

总经理负责对投资项目进行初审，由总经理组织相关人员，根据公司总体发展规划及行业特点，对项目建议书进行充分论证的基础上决定是否投资该项目。

（3）立项前的调研和评估。

项目初审通过后，公司组织专人对投资项目进行考察和调研，充分搜集项目相关资料，编制可行性分析报告；对重大投资项目应当组织有关专家、专业人士进行评审并编制可行性研究报告。

（4）对外投资项目的审批。

对外投资项目由总裁办公会审核通过后，按投资决策权限提交董事会、股东大会审议第3章对外投资的决策审批权限第六条公司总裁办公会、董事会、股东大会为公司对外投资的决策机构，公司总裁办公会、董事会及股东大会分别在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。

对外投资管理制度模板第一章总则第一条为了规范和加强对外投资管理，保护企业资产安全，提升企业竞争力，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司及其下属子公司的对外投资管理工作。

第三条对外投资管理应遵循合法合规、风险可控、效益最大化、透明公开等原则。

第四条公司设立专门的对外投资管理部门或委派专人负责对外投资管理工作。

第五条公司应当建立对外投资审批制度和风险评估制度，确保对外投资行为符合公司发展战略和风险承受能力。

第六条公司应当建立对外投资信息披露制度，及时向股东、监管机构、社会公众披露对外投资情况。

第七条公司应当对对外投资进行定期审计和评估，及时发现问题并采取措施解决。

第二章对外投资政策第八条公司应当根据市场需求、行业走势、公司发展战略等因素，确定对外投资政策。

第九条对外投资政策应包括对外投资的范围、地区、行业、金额、期限等内容。

第十条对外投资政策应当经公司董事会或股东大会审议通过，确保合理性和有效性。

第三章对外投资程序第十一条公司对外投资应当按照以下程序进行：（一）立项申请：投资部门向董事会提交对外投资计划，包括投资目的、金额、回报预测、风险评估等内容。

（二）审批决策：董事会审议投资计划，并做出决策是否同意投资。

（三）尽职调查：投资部门对投资对象进行深入尽职调查，评估其商业模式、管理团队、财务状况等情况。

（四）签订协议：与投资对象签订投资协议，明确双方权利义务和投资条件。

（五）监督管理：投资部门负责监督对外投资项目的执行，及时报告项目进展和风险情况。

（六）退出机制：建立对外投资退出机制，确保投资项目有合适的退出时机和方式。

第四章风险管理第十二条公司应当建立对外投资风险管理体系，包括市场风险、政治风险、经济风险、信用风险等方面的风险评估和防范措施。

第十三条公司应当定期对外投资项目进行风险评估，制定风险管理计划并执行。

第十四条公司应当建立风险预警机制，及时发现并处理对外投资项目可能出现的风险。

第十五条公司应当建立应急预案，针对对外投资项目可能遇到的紧急情况做好充分准备和处理措施。

对外投资管理制度
第一条：为了加强基金会对外投资的管理，规范对外投资行为，提高资金运作效率，保障对外投资的保值、增值，保证资金运营的收益性和安全性，提高本会的盈利能力和抗风险能力。

（一）本会对外进行短期投资、长期投资必须经理事会批准，任何人不准用基金会资金，以个人名义购买债券、股票或进行其他形式的投资。

（二）对外投资的合同、协议要符合法律规范，要经过律师审核。

所有对外投资的合同、协议的正本统一由本会相关部门管理和保管。

（三）本会下属各办事处所（或分支机构），不得进行对外投资活动。

（四）本会必须按《民间非营利组织会计制度》有关规定核算对外投资。

公司建立对外投资管理制度一、总则为规范公司对外投资行为，保护公司利益，加强对外投资管理，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司进行的各类对外投资活动。

三、对外投资管理责任1. 公司董事会履行对外投资决策的职责。

2. 公司高级管理层履行对外投资实施的职责。

3. 公司财务部门负责对外投资资金的管理。

4. 公司法务部门负责对外投资合同的审查和起草。

5. 公司风险管理部门负责对外投资风险分析和评估。

四、对外投资的申请和审批1. 公司各部门提出对外投资申请，需提交合理的投资计划和风险评估报告。

2. 公司董事会审议通过对外投资事项。

3. 公司高级管理层进行最终决策，确定对外投资行为。

五、对外投资的实施1. 公司财务部门负责对外投资资金的划拨和监管。

2. 公司法务部门负责对外投资合同的审查和起草。

3. 公司高级管理层负责对外投资项目的监督和管理。

六、对外投资的风险管理1. 公司风险管理部门负责对外投资风险的分析和评估。

2. 公司财务部门负责对外投资风险的资金储备和风险控制。

3. 公司高级管理层负责对外投资风险的决策和应对措施。

七、对外投资的绩效评估1. 公司财务部门负责对外投资项目的绩效评估。

2. 公司高级管理层负责对外投资项目的效益分析和调整。

八、对外投资的信息披露1. 公司财务部门负责对外投资项目的资金运作信息披露。

2. 公司法务部门负责对外投资项目的合同执行信息披露。

九、对外投资违规处理1. 对公司违规行为的处理，依据公司章程进行相应的处理。

2. 对公司对外投资违规行为的处罚，依据国家相关法律进行相应处理。

十、对外投资的文档保存1. 公司各部门需依据相关文件管理制度保存对外投资相关资料。

2. 公司对外投资项目的相关文件保存时间不少于5年。

十一、附则1. 对本制度提出的修改和补充，由公司董事会审议通过。

2. 本制度自发布之日起施行。

对外投资管理制度第一章总则第一条为加强有限公司（以下简称“公司”）对外投资的内部控制和管理，规范公司对外投资行为，防范对外投资风险，保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为。

即公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、技术诀窍、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

本制度所称的对外投资不包括《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》规定的风险投资行为（投资股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资等），不含委托理财。

第三条公司对外投资应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益，注重风险控制。

遵循国家有关法律法规的规定，根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法性，符合国家宏观经济政策。

第四条本制度适用于公司及其所属全资子（孙）公司、控股子（孙）公司（以下简称“子公司”）的对外投资行为。

参股公司进行对外投资，对公司业绩可能造成较大影响的，公司应参照本制度，履行信息披露义务。

第二章组织机构第五条公司股东大会、董事会、总经理办公会议/公司投资委员会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。

公司董事长在董事会闭会期间，有权根据其权限做出对外投资决策并在事后向董事会汇报。

第六条公司董事会战略委员会负责对公司长期发展战略规划和重大战略性投资进行可行性研究，提出相关投资建议。

第七条公司总经理办公会议/公司投资委员会定期听取对外投资项目的实施和进展等情况汇报，对项目实施的相关工作做出决策。

（管理制度）对外投资管理制度20XX年XX月峯年的企业咨询咸问经验.经过实战验证可以藩地执行的卓越萱理方案.值得您下载拥有某某建设股份XX 公司对外投资管理制度第壹章总则第壹条为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性、收益性，依据国家有关财经法规规定，且结合公司具体情况制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部的对外投资行为，各分公司不得进行对外投资。

第三条本制度所指的对外投资指将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

第四条投资的目的：有效地利用闲置资金或其他资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。

第五条投资的原则（壹）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；（二）必须符合公司的发展战略；（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；（四）必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于公司的净资产收益率第六条对外投资的分类对外投资按投资期限分为短期投资和长期投资：（壹）短期投资壹般包括购买国债、企业债券、金融债券以及股（二）长期投资壹般包括：1．出资和公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体；2．和境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目；3．以参股的形式参和其他法人实体的生产运营。

第七条公司累计对外投资不得超过公司净资产的百分之五十。

第二章对外投资管理机构第八条投资业务的职务分离（壹）投资计划编制人员和审批人员分离。

（二）负责证券购入和出售的业务人员和会计记录人员分离。

（三）证券保管人员和会计记录人员分离。

（四）参和投资交易活动的人员不能同时负责有价证券的盘点工作。

（五）负责利息或股利计算及会计记录的人员应同支付利息或股利的人员分离，且尽可能由独立的金融机构代理支付第九条对外投资管理权限：（壹）公司长期投资由股东大会授权董事会审批，其审批权限不应超出公司章程的有关规定，超出董事会审批权限的由股东大会审议。

对外投资管理制度第一章总则第一条为了加强广州友谊集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资活动管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据《中华人民共和国公法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等相关法律法规及公司章程的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外投资是指对外长期投资，即公司投出的超出一年以上不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括股权投资和其它投资，但不包括证券二级市场上的自营投资、受托理财投资、因承销业务产生的证券投资、公司及公司合并报表范围内子公司经营范围中的投资业务。

第三条对外投资的原则：（一）必须遵循国家法律、法规的规定，符合国家的产业政策；（二）必须符合公司的发展战略和规划要求，合理配置企业资源，创造良好经济效益；（三）公司的投资必须注重风险，保障资金的安全运行。

第四条本制度适用于公司及其控股子公司的对外投资行为。

第二章对外投资的决策和实施第五条公司对外投资实行专门管理和逐级审批制度。

公司股东大会、董事会、总经理办公会议为公司投资行为的决策机构，根据《上市规则》及公司章程所确定的权限范围对公司的对外投资做出决策。

第六条对外投资的审批权限（一）股东大会1. 对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；2. 对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过五千万元；3. 对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上，且绝对金额超过五百万元；4. 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过五千万元；5. 对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元。