财务部综合管理考核办法

财务部绩效考核管理办法

文件名称 财务部绩效考核管理办法 文件编号

权责部门 财务部、人事部、总裁办 机密等级 ★★★

拟 订 财务部 拟定日期 版 次 第一版 页 码 共5页

CEO审核 执行日期 分 发 财务部

为了加强公司财务部的工作管理，规范工作流程，明确岗位职责，使工作表现与绩效挂钩，特制定此考核办法。此办法由财务经理考核和财务会计考核两部分组成。办法中所指差错主要是准确性、及时性、完整性等方面出现的问题。

一、财务经理的考核办法，财务经理的考核由月度考核与年度考核两部分组成。其中月度考核具体如下

1. 月度考核的奖金额度为当月公司主营收入的%；

2. 月度奖金=月度主营收入*%*考核分数；

3. 考核分数由CEO按财务经理岗位说明书的要求进行（差错分值可参照上一年的工作质量考核结果，并结合本年计划中对财务工作质量控制的目标进行制定）；

（1）财务报表的审核、财务分析报告的审核，保证财务报表的真实、合理、准确，保证财务分析的透彻性，根据分析结果制定相关财务解决方案（发现差错一次扣5分）。

（2）负责医保、农合、收费价格工作的监督和内部协调、外部的联系。保证收费的合理性，保证收费价格体系的合理、完整（发现差错一次扣5分）。

（3）工资、社保的审核：工资社保审核的及时、完整、准确（差错一次扣5分）

（4）报销、借款单据的审核，保证报销、借款业务所附原始单据的合理、完整、准确（出现差错一次扣5分）。

（5）财务部各岗位的督导，包括：工作质量、工作效率和财务流程的顺畅性,保证财务工作符合公司的相关规定，满足公司对财务核算与监督的需要（出现差错一次扣5分）。

5、 财务经理的年度考核如下，财务经理年度奖金为管理层奖金额度的15%。管理层年度奖金按以下规定发放，当年收入完成预算的100%至80%，按年度收入的1%的系数计提管理层年度奖金。收入完成80%以下，按年度收入%的系数计提，管理团队分配比例如下：总经理30%、财务部经理15%、运营部经理17%、营销部经理18%、人事部经理10%、行政部经理10%。

财务部部长工资考核办法

一、工作职能

财务部部长是公司财务部职能履行的第一责任人，对公司财务管理、会计核算、财经纪律的贯彻执行情况负责。协助总经理管理资金筹集、财务预算、成本控制工作，向总经理提供决策所需的财务专业支持。

二、职权与职责

1、职责

（1）组织领导公司的资金筹集、财务预算、成本费用控制、会计核算监督等方面工作。组织编制公司的财务预算、参与公司财务决策，监督财务预算执行情况。

（2）组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、资产管理方面的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。拟定财务部内部的管理制度、工作程序和工作标准并组织贯彻执行。

（3）参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。组织实施公司财务分析，对公司财务状况、经营情况、成本费用情况，资金变动情况、合同及预算执行情况、公司及重要经营活动的投入产出比进行综合分析，计算有关财务指标并进行分析，撰写财务分析报告为公司决策者提供决策建议。

（4）负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。

（5）对公司的各项费用开支实施审查监督，对授权范围内的费用支出进行审批。负责重要内部审计活动的组织与实施。

（6）掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向董事长和总经理汇报工作情况。及时向董事会述职及汇报工作。

（7）组织制订财务系统季度、月份工作目标和工作计划，并组织执行。对部门工作进行周安排、周小结和月份、季度总结分析。定期主持财务系统例会，召集公司财务方面的会议，主持财务部例会，参加公司有关工作会议。审阅财务系统及与其相关的文件，审核直接下级上报的年、月度工作计划、培训计划等工作报告和有关作业文件，视其性质内容，决定处理方式。及时、准确传达上级指示并贯彻执行。

财务部考核标准及考核办法

考核内容 考核标准 考核办法 考核分数

1 工作纪律 1、 监守工作岗位,不准随意脱岗（1分）

2、 不准串办公室与他人闲聊（1分）

3、 不准上班时间闲聊QQ,禁止玩游戏,看电影（1分）

4、 禁止吃零食,长时间上网（1分）

5、 禁止关办公室门,禁止大声喧哗（1分）

6、 禁止吃拿卡要等不正之风（1分） 1、 随意脱岗扣1分

2、 乱串办公室与他人闲聊扣1分

3、 上班时间聊QQ玩游戏看电影扣1分

4、 吃零食长时间上网扣1分

5、 关办公室门、大声喧哗扣1分

6、 有吃拿卡要行为扣1分

2 仪容仪表

言谈举止 1、 周一至周四统一工作服着装（1分）

2、 禁止吵架、打架（1分） 1、 规定时间内未穿工作服扣1分

2、 有吵架打架现象扣1分

3 卫生环境 1、 桌面资料整齐，一尘不染（1分）

2、 门窗、玻璃、地面清洁干净（1分） 1、 桌面不整洁扣1分

2、 门窗、玻璃、地面不干净扣1分

4 管理制度制定 1、 制定公司总的财务管理制度（1分）

2、 根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1分） 1、 公司财务管理制度不合规扣1分

2、 操作规范和实施细则不合规扣1分

5 欠款回收督查 1、 制定营业款回收督查制度（2分）

2、 分析应收款性质，及时督促企划销售部结清欠款（2分）

3、 对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理（2分） 1、 营业款回收制度不规范扣2分

2、 对应收款回收未及时清理和催收扣2分

3、 对欠款回收中发生的违规地为未及时查处扣2分 6 资产管理督查 1、 制定物资采购管理制度（1分）

2、 制定物资保管管理制度（1分）

3、 制定物资盘点管理制度（1分）

4、 采购及出入库程序合规性检查（1分）

5、 资产盘点的真实性及时性检查（1分） 1、 物资采购管理制度不规范扣1分

2、 物资保管管理制度不规范扣1分

3、 物资盘点制度不规范扣1分

1 财务部2020年考核指标及办法

根据公司2020年总考核方针指导，经总经理室讨论研究决定，对公司财务管理部2020年各项任务指标及考核办法作以下规定：

对于财务管理部的考核方式以月工作计划和年工作计划考核为主，具体如下：

1、考核办法

1-1、财务管理部根据公司月度和年度工作计划考评表考核。就日常工作根据部门及岗位职责、考核要点考核，月重点工作计划参照财务管理部2020年重点工作计划要求，届时每月还需根据工作的实际完成情况，结合公司的阶段性工作要求，进行及时的补充、修改和完善，最终作为月考核和年终考核的依据。

1-2、财务管理部必须盘活现有库存资金，确保闲置资金的升值，如实现安全升值（超过公司银行贷款平均利率部分），则提取升值部分的 %给予财务管理部整体奖励。

1-3、关于成本部岗位考核的补充规定：

1-3.1、事前跟踪：在图纸设计阶段，成本部根据各个工程的特性，没有提出降低成本设计基本要点，导致超标准设计，给予成本合约部整体超标准造价的 %处罚，成本部发现设计院在降低成本设计基本要点前提下仍然超标准设计、或明显可以优化、且能够量化的，经确认，给予成本合约部可量化部分 %奖励。

1-3.2、过程跟踪：成本部应加强现场监督与服务，重点监控现场签证，工程联系单、应做未做等工程量变化；驻现场人员如发现现场重复签证、不应签而签证的、超标准签证等严重事件；并及时为项目挽回损失的，针对以上挽回损失部分计提 %给予成本合约部整体奖励。及时做好项目成本节约方案的测算，为项目决策提供数据支持。

1-3.4、工程决算：

1-3.4.1、零星工程（指无明确施工图、无竣工图工程），成本部及时跟踪现场，掌握施工工艺、及时记录用料规格，并在接到工程部现

2 场勘量指令以及相应平面图、节点图后及时会同专业工程师勘量工程量、计算最高控制价，约谈施工当事人，洽谈初步造价，并提交上级领导审批，如在审批过程中经公司重新谈判最终价格低于审批价的 %时，按每增加 %，扣除考核工资的 %。