银行职业资格考试《风险管理》知识点：风险偏好

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第二章 商业银行风险管理基本架构知识点：风险偏好● 定义：商业银行在追求实现战略目标的过程，能够承担风险类型和风险总● 详细描述：1、过程：（1）采用定量定性相结合（2）全面性和重要性（3）稳定新和合规性（4）逐步完善2、注意项：①相关者期望②风险偏好与战略规划③业务分线和分支机构④持续监测与报告例题：1.对于商业银行风险偏好的分析主要采用（）A.定量法B.定性法C.观察法D.定量和定性相结合正确答案：D解析：商业银行风险偏好主要采用定量定性相结合的分析法2.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（ ）。

A.财务报表检查B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性C.银行机构风险和合规性的分析、评价D.会计资料规范性正确答案：C解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。

正确答案是C。

通常情况下，银行监管侧重于银行机构风险和合规性的分析、评价。

3.制定明确的风险偏好，有助于商业银行（ ）。

A.在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础B.清楚地认识自身能够承担的风险C.追求财务利润、发展速度和经营规模D.明确表达对待风险承担的态度E.避免内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政正确答案：A,B,D,E解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。

正确答案是ABDE。

制定明确的风险偏好，有助于商业银行在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础、清楚地认识自身能够承担的风险、明确表达对待风险承担的态度、避免内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政。

4.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（ ）。

A.财务报表检查B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性C.银行机构风险和合规性的分析、评价D.会计资料规范性正确答案：C解析：本题考察风险偏好的概念理解和记忆。

正确答案是C。

通常情况下，银行监管侧重于银行机构风险和合规性的分析、评价。

商业银行风险偏好的表述一、风险承受能力风险承受能力是商业银行对可能承担的风险的容忍程度，是银行发展战略和经营计划的重要组成部分。

商业银行的风险承受能力取决于其资本规模、资产质量、风险管理水平、业务复杂度等多个因素。

在制定风险偏好时，银行必须考虑自身能够承受多大的风险，即在实现经营目标的过程中，愿意承担的风险程度。

二、风险暴露程度风险暴露程度是指商业银行在各项业务活动中，面临的各种风险的大小及分布。

对于不同的业务领域和风险类型，银行的风险暴露程度也会有所不同。

例如，对于贷款业务，银行面临信用风险；对于投资业务，银行面临市场风险；对于交易业务，银行面临流动性风险等。

在制定风险偏好时，银行需要明确各类业务的风险暴露程度，以便更好地进行风险管理。

三、风险偏好策略风险偏好策略是商业银行根据自身情况和市场环境，制定的风险管理策略和措施。

银行的风险偏好策略应该与自身的经营目标、风险管理能力和市场环境相适应。

常见的风险偏好策略包括：控制风险敞口、选择风险较低的业务、设置风险限额等。

在制定风险偏好时，银行需要明确自身的风险偏好策略，以便更好地实现经营目标。

四、风险管理能力风险管理能力是商业银行进行风险管理的重要保障，包括组织架构、制度建设、人员管理、信息系统等多个方面。

商业银行应该建立完善的风险管理体系，明确各级机构和人员的职责和权限，加强风险管理制度和流程的建设，提高人员的风险管理意识和能力，以保障风险管理工作的有效开展。

五、风险文化与意识风险文化与意识是商业银行进行风险管理的基础。

良好的风险文化和意识可以提高员工对风险的敏感度和重视程度，促进员工自觉遵守风险管理规定，积极参与到风险管理工作中来。

商业银行应该加强风险文化的建设，培养员工的风险意识和责任感，推动全行形成关注风险、防范风险的良好氛围。

综上所述，商业银行在制定风险偏好时需要考虑多个方面因素。

这些因素相互作用、相互影响，共同决定了银行的风险偏好和风险管理水平。

2015年注册会计师资格考试内部资料
公司战略与风险管理
第五章　风险与风险管理
知识点：确定风险偏好和风险承受度
● 详细描述：
确定企业整体风险偏好要考虑以下因素：
—般来讲，风险偏好和风险承受度是针对公司的重大风险制定的，对企业的非重大风险的风险偏好和风险承受度不一定要十分明确，甚至可以先不提出。

重大风险的风险偏好是企业的重大决策，应由董事会决定。

例题：
1.()概念的提出是基于企业风险管理理念的变化。

企业风险管理要在机遇和
风险中寻求平衡点，以实现企业价值最大化的目标。

A.风险偏好
B.风险承受度
C.风险成本
D.风险成本
正确答案：A,B
解析：风险偏好和风险承受度概念的提出是基于企业风险管理理念的变化。

传统风险管理理念认为风险只是灾难，被动地将风险管理作为成本中心；而全面风险管理的理念认为风险具有二重性，风险总是与机遇并存。

企业风险管理要在机遇和风险中寻求平衡点，以实现企业价值最大化的目标。

金融风险管理考点考试题型1.名词解释(20分)2.填空题(12分)3.选择题(20分)4.简答题(20分)5.计算题(28分)第一章风险偏好：风险偏好（Risk appetite），是指为了实现目标，企业或个体投资者在承担风险的种类、大小等方面的基本态度。

风险就是一种不确定性，投资实体面对这种不确定性所表现出的态度、倾向便是其风险偏好的具体体现。

风险的种类：所谓风险，是指遭受损失或损害的可能性。

就证券投资而言，风险就是投资者的收益和本金遭受损失的可能性。

从风险的定义来看，证券投资风险主要有两种：一种是投资者的收益和本金的可能性损失；另一种是投资者的收益和本金的购买力的可能性损失。

从风险产生的根源来看，证券投资风险可以区分为企业风险、货币市场风险、市场价格风险和购买力风险。

从风险与收益的关系来看，证券投资风险可分为市场风险（Market Risk，又称系统风险）和非市场风险（Non-market Risk，又称非系统风险）两种。

系统性风险：p 5又称市场风险，也称不可分散风险。

是指由于某种因素的影响和变化，导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性。

系统风险的诱因发生在企业外部，上市公司本身无法控制它，其带来的影响面一般都比较大。

非系统性风险：p 5单个股票价格同上市公司的经营业绩和重大事件密切相关。

公司的经营管理、财务状况、市场销售、重大投资等因素的变化都会影响公司的股价走势。

这种风险主要影响某一种证券，与市场的其他证券没有直接联系，投资者可以通过分散投资的方法，来抵消该种风险。

这就是非系统风险。

系统风险于非系统风险有何区别？对于投资者来讲哪一项更为重要，此两项风险中哪一项会触发企业破产成本？系统风险:又称市场风险，也称不可分散风险。

是指由于某种因素的影响和变化，导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性。

系统风险的诱因发生在企业外部，上市公司本身无法控制它，其带来的影响面一般都比较大。

风险偏好的名词解释在投资和金融领域中，一个关键的概念是风险偏好。

风险偏好指的是一个人或组织对风险的容忍程度以及在面对投资决策时的乐意承担风险程度。

不同的人和组织对风险有不同的态度，风险偏好也因此而有所区别。

风险偏好可以被分为三大类别：保守型、中庸型和激进型风险偏好。

保守型的投资者倾向于选择低风险投资，比如债券和稳定的股票。

他们认为保持本金的安全性是最重要的，而资本增长并不是他们的首要目标。

这种风险偏好类型通常适用于那些对投资市场了解有限、资金较为有限或对投资风险感到担心的投资者。

中庸型风险偏好的投资者则在寻求一种平衡，在一定程度上愿意承担一定的风险以追求较高的回报。

他们愿意将资金分配给不同的投资组合，包括一些相对较高风险但潜在回报也较高的投资。

中庸型风险偏好的投资者通常对投资市场有一定的了解，并愿意接受一定的波动性，以获得更高的投资回报。

激进型风险偏好的投资者则更倾向于追求高回报，愿意承担更高的风险。

这类投资者通常具有丰富的投资经验，并且对市场有较高的了解和洞察力。

他们通常会将大部分资金投入高风险资产，如股票、期权或新兴市场投资。

激进型投资者对于短期波动性较为冷静，更关注长期的回报。

风险偏好的形成与多种因素相关。

其中，个人的金钱观念、生活状况和投资目标是最重要的因素之一。

一个富有的个体可能会选择较高风险、潜在回报也更大的投资，因为他们有能力承担亏损的风险，而一个收入较低的个体可能更倾向于保守型投资，以确保本金的安全。

此外，教育和经验在塑造个体风险偏好中起着重要作用。

在金融教育程度较高的人群中，通常更倾向于中庸型或激进型风险偏好。

投资经验和了解投资市场的程度也会影响一个人对风险的容忍度。

经验丰富的投资者往往更具有洞察力和决策能力，可以更准确地评估风险和回报之间的权衡。

风险偏好对于个人和组织的投资决策都至关重要。

一个明智的投资者或企业需要评估其风险偏好，并将其与投资目标相匹配。

理解和评估自己的风险偏好可以帮助投资者更好地管理风险并制定更明智的投资战略。

国际商业银行风险偏好设定与应用国际商业银行风险偏好设定与应用1.引言在国际商业银行活动中，风险是不可避免的。

为了维护银行的稳定和可持续发展，银行需要确立风险偏好，并将其应用于业务决策与风险管理中。

本文将讨论国际商业银行风险偏好的设定和应用。

2.风险偏好的概念风险偏好是指银行对风险的接受程度和偏好程度。

银行根据经营战略和风险承受能力，投入不同程度的资源来承担风险。

风险偏好的设定需要综合考虑银行的盈利能力、资本实力、市场地位和监管要求等因素。

3.风险偏好的设定过程3.1 风险评估银行应通过风险评估来了解其面临的各类风险，并对其进行量化和细化。

这包括市场风险、信用风险、操作风险等。

3.2 风险偏好的目标与限制银行应设定明确的风险偏好目标，例如追求最大化收益或控制损失的最大限度。

同时，银行也需要设定风险偏好的限制，例如最大承担损失的能力、最大局部风险暴露限制等。

3.3 风险量化和分析银行可以使用风险指标和模型来对风险进行量化和分析，以评估风险承受能力和风险偏好程度。

常见的风险指标包括价值-at-Risk（VaR）、曝光上限比率（ELR）等。

4.风险偏好的应用4.1 业务战略决策银行的风险偏好应用于业务战略决策中，例如选择与特定行业、地区或客户进行业务合作时，需要考虑风险偏好是否与银行的战略一致。

4.2 风险管理风险偏好也是风险管理的依据，银行应根据其风险偏好进行风险的定价与管理。

例如，对于高风险客户，银行可以采取更严格的风险控制措施。

4.3 资本分配风险偏好会影响银行的资本分配决策。

根据不同风险偏好的要求，银行可以决定不同业务领域的投资比例，并合理分配资金和人力资源。

5.文档涉及附件本文档涉及的附件包括风险偏好的设定表格、风险评估模型和案例分析等。

6.法律名词及注释6.1 银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision）：国际银行监管组织，其制定的风险管理准则被广泛应用于国际商业银行。

千里之行，始于足下。

202X年银行从业资格考试风险管理知识点总结202X年银行从业资格考试风险管理知识点总结风险管理是现代银行业务中非常重要的一项工作，在银行从业资格考试中也是必考的内容之一。

以下是202X年银行从业资格考试风险管理知识点的总结，主要包括风险管理的基本理论、风险管理的目标和原则、风险管理的方法和工具等内容。

一、风险管理的基本理论：1. 风险定义及特征：风险是指不确定性因素导致的可能发生的伤害或损失，它具有不确定性、可能性和危害性的特征。

2. 风险管理的目标：风险管理的目标是通过合理的决策和有效的措施，降低或控制风险的发生概率和损失程度，实现风险与收益的平衡。

3. 风险管理的原则：风险管理的原则是全面性、系统性、实效性、合规性、适度性和可追溯性。

二、风险管理的方法和工具：1. 风险识别：通过风险识别技术，对银行业务中可能面临的各类风险进行全面、系统的分析和识别，包括信用风险、市场风险、操作风险等。

2. 风险评估：风险评估是对识别出的风险进行定性和定量的分析，确定风险的级别和影响程度，为风险管理决策提供科学依据。

第1页/共2页锲而不舍，金石可镂。

3. 风险控制：根据风险评估结果，采取一系列措施来控制风险的发生和扩大化，包括风险防范、风险转移、风险减少和风险规避等。

4. 风险监测和检测：通过建立风险监测和检测体系，监视银行业务中的风险状况，及时发现和识别潜在的风险。

5. 风险管理工具：包括风险策略、风险控制指标、风险管理信息系统等，用于实施和支持风险管理工作的各项工具和手段。

三、常见风险管理问题和对策：1. 信用风险：银行业务中最常见的风险之一，主要包括违约风险、集中风险和对手风险等。

对策包括建立健全客户信用评估体系，强化风险管理措施，提高贷款审查和追收能力等。

2. 市场风险：主要包括利率风险、汇率风险和价格风险等。

对策包括建立风险控制限额和止损机制，进行市场风险管理和监测等。

3. 操作风险：主要包括内部操作失误、技术故障和外部事件等。

一、概述近年来，银行业风险管理越发重要，各家银行在风险管理方面也投入了大量的精力和资源。

在这种情况下，银行风险偏好及限额管理成为了银行风险管理的一项重要内容。

本文针对银行风险偏好及限额管理进行了总结汇报，以便对银行业风险管理有更深入的了解，并为今后的风险管理工作提供参考。

二、银行风险偏好管理1. 风险偏好的定义和意义银行的风险偏好是指银行愿意承担的风险程度和范围。

风险偏好的管理对于银行来说至关重要，因为它直接决定了银行在业务发展过程中所能承担的风险规模和范围，从而影响着银行的盈利能力和偿付能力。

2. 风险偏好管理的策略和方法银行在风险偏好管理方面通常采取一系列的策略和方法，包括确定风险容忍度、制定风险管理政策、建立风险管理体系和评估风险资产等。

这些策略和方法有助于银行合理确定自己的风险承受能力，并在此基础上进行风险管理工作。

三、银行限额管理1. 限额管理的概念和作用银行的限额管理是指银行对风险暴露的业务进行限额控制，以防范和控制风险。

限额管理的作用主要包括规范业务行为、预防欺诈行为和保障风险动态监控。

2. 限额管理的具体措施和方法在实施限额管理时，银行需要考虑客户资信状况、市场情况和内部风险控制情况等因素，建立起符合实际情况的限额管理体系。

银行还需要通过设立限额监控机制、定期进行限额评估和调整等方式来对限额进行有效管理。

四、总结与建议1. 对银行风险偏好及限额管理的现状进行总结通过对银行风险偏好及限额管理的现状进行总结，可以发现银行在这方面已经有了一定的积累和实践经验，但仍然存在着不足之处。

有些银行在风险偏好管理方面还没有建立起完善的风险容忍度评估体系；有些银行在限额管理方面的控制力度还不够。

2. 针对存在问题提出相关建议针对存在的问题，我们建议银行可以在风险偏好管理方面加强对风险容忍度的评估和管理，建立起更加科学合理且符合实际情况的风险偏好管理体系；在限额管理方面，银行可以进一步完善限额控制机制，加强对限额的监控和评估，以确保限额管理的有效性和及时性。

第08讲风险文化、偏好和限额第二节风险文化、偏好和限额风险文化和策略★★一、风险文化和策略一、•风险文化1.概念：是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

【习题演练·单选】下列不属于风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（　）。

A．风险管理行为B．风险管理理念C．风险管理哲学D．风险管理价值观【答案】A【解析】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

2.主要内容2014年4月，金融稳定理事会发布了《关于风险文化的监管与金融机构互动原则一一评估风险文化框架》，对有效风险文化的基本要素进行阐述，提出除了风险治理和风险偏好外，风险承担机制和薪酬激励机制是风险文化的两个重要内容。

【真题演练·多选】商业银行的风险文化是由（　）组成的。

A．风险治理B．公司治理原则C．风险偏好D．风险承担机制E．薪酬激励机制【答案】ACDE【解析】2014年4月，金融稳定理事会发布了《关于风险文化的监管与金融机构互动原则一一评估风险文化框架》，对有效风险文化的基本要素进行阐述，提出除了风险治理和风险偏好外，风险承担机制和薪酬激励机制是风险文化的两个重要内容。

（一）风险承担机制•风险承担机制的元素•一是“谁产生了风险”：从高管层到普通员工都应该意识到，只要他们的行为与公司的风险偏好、核心价值和风险管理不一致，就都该为他们的行为承担责任•二是“升级程序”：应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见•三是“明确的后果”：要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发展，甚至导致被解雇（二）稳健薪酬和绩效考核1、原则•薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应•短期激励和长期激励相协调2、实施方案•薪酬支付期限与业务风险持续时期保持一致•制定绩效薪酬延期追索、扣回机制•风险控制类指标在考核体系中权重可在 40%左右★风险偏好管理★二、二、风险偏好管理（一）风险偏好的定义•定义：商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量•《商业银行资本管理办法（试行）》中规定•明确商业银行内部充足评估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标•规定董事会负责设定风险偏好•高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作【习题演练·单选】（ ）负责设定风险偏好，（　）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。

《风险管理》习题与答案（解答仅供参考）一、名词解释1. 风险管理：风险管理是指识别、评估和优先排序潜在的事件或条件，并通过制定、选择和实施一套应对策略，来最大限度地减少不利影响和利用机会的过程。

它包括风险识别、风险评估、风险决策、风险控制等环节。

2. 损失期望值：损失期望值是在风险管理中，衡量某项风险可能带来的平均经济损失的指标，它是风险发生概率与该风险造成的损失程度的乘积之和。

3. 风险偏好：风险偏好是指个体或组织在面对不确定性时，愿意承担风险的程度。

高风险偏好的主体更愿意接受风险以获取更高的收益，而低风险偏好的主体则倾向于规避风险以保障稳定。

4. 保险转移：保险转移是风险管理策略的一种，指企业或个人通过购买保险的方式，将可能发生的财务损失风险转移给保险公司，从而达到分散风险的目的。

5. 风险敞口：风险敞口是指某一经济实体因未采取有效对冲或其他风险管理措施，而在某一特定风险事件中可能承受的最大潜在损失。

二、填空题1. 风险管理的四大步骤分别是风险识别、________、风险决策和风险控制。

答案：风险评估2. VaR(Value at Risk)是一种衡量________大小的重要方法。

答案：市场风险3. 在金融领域，信用风险通常通过________、贷款抵押物等方式进行管理和控制。

答案：信用评级4. 分散投资是投资者通过持有多个不同的资产类别以降低________的一种风险管理策略。

答案：非系统性风险5. 风险矩阵是用于直观展示各种风险的可能性及影响程度，以帮助决策者确定________的一种工具。

答案：风险优先级三、单项选择题1. 下列哪种风险类型主要源于市场价格（如利率、汇率、股价）变动？A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 法律风险答案：A. 市场风险2. 当企业面临某种风险时，首先采取的风险管理策略通常是？A. 风险回避B. 风险转移C. 风险减缓D. 风险接受答案：C. 风险减缓3. 关于风险分散，下列说法正确的是？A. 分散投资可以消除所有类型的风险B. 投资多样化无法降低系统性风险C. 分散投资只适用于股票投资D. 分散投资可有效降低非系统性风险答案：D. 分散投资可有效降低非系统性风险4. 下列哪一项不属于风险管理的基本目标？A. 保证组织战略目标的实现B. 最大化企业的经济利润C. 减少负面事件的影响D. 提升组织对不确定性的适应能力答案：B. 最大化企业的经济利润5. 以下哪种方式不属于风险控制手段？A. 保险B. 对冲交易C. 应急预案D. 风险转嫁答案：B. 对冲交易（注：对冲交易属于风险转移手段之一）四、多项选择题1. 风险管理的基本流程包括：A. 风险识别B. 风险评估C. 风险决策D. 风险控制E. 风险监控答案：ABCDE2. 下列哪些属于风险管理策略？A. 风险转移B. 风险避免C. 风险接受D. 风险减缓E. 风险利用答案：ABCDE3. 关于企业信用风险，下列说法正确的是：A. 信用风险主要体现在债务人可能无法按时偿付债务B. 信用评级是评估和管理信用风险的重要手段C. 使用担保物可以完全消除信用风险D. 利用信用衍生工具可以转移信用风险E. 信用风险只存在于金融行业中答案：ABD4. 市场风险主要包括以下哪几种类型？A. 利率风险B. 汇率风险C. 股票价格风险D. 商品价格风险E. 法律风险答案：ABCD5. 下列哪些方法可用于风险量化分析？A. VaR（Value at Risk）模型B. 敏感性分析C. 情景分析D. 决策树法E. 头寸分析答案：ABCD五、判断题1. 风险管理的目标是尽可能地消除所有风险。