跟单信用证的审单和制单介绍PPT课件

时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面 形式上的认证。 二是信用证是凭单付款，不以货物为准。只 要单据相符，开证行就应无条件付款。 三是信用证是一种银行信用，它是银行的一 种担保文件。
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3.4跟单信用证
跟单信用证(Documentary Credit)是凭跟单汇 票或仅凭单据付款的信用证。此处的单据指 代表货物所有权的单据（如海运提单等）， 或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航 空运单、邮包收据）。
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思考一下？
出口方收到通知行的一 份信用证修改报文，思考 一下这MT的哪种格式报 文？是MT700？MT701？ 还是MT707？MT799？
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二，跟单信用证统一惯例
跟单信用证统一惯例（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，简称UCP）， 是国际银行界、律师界、学术界自觉遵守的“法 律”，是全世界公认的、到目前为止最为成功的一 套非官方规定。70多年来，160多个国家和地区的 ICC和不断扩充的ICC委员会持续为UCP的完善而 努力工作着。
跟单信用证的审单和制单介绍
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整体概况
概况一
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概况二
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02
概况三
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培训目的
掌握信用证的基本常识 掌握跟单信用证报文的内容 掌握跟单信用证项下的单据审核和制作
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一，信用证报文的类别 二，跟单信用证统一惯例 三，信用证的种类 四，跟单信用证的报文内容介绍 五，审单和制单时需注意的事项
大家熟悉并使用了13年的UCP500即将退出历史舞 台。取而代之的是顺应时代变迁、顺应科技发展的
UCP600。实施日期2007年7月1日
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三，信用证的种类
3.1信用证的概念 3.2信用证的种类 3.3信用证的特点 3.4跟单信用证
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3.1信用证的概念
信用证（Letter of Credit，L/C），是指开 证银行应申请人的要求并按其指示向第三方 开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭 符合规定的单据付款的书面保证文件。 信 用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方 式。
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3.2.1信用证的种类
(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划 分为：跟单信用证，光票信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：不 可撤销信用证 ，可撤销信用证。
(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为： 保兑信用证，不保兑信用证
(4)根据付款时间不同，可以分为：即期信用 证，远期信用证，假远期信用证。
➢ 客户汇款和支票(MT1XX) ➢ 银行头寸调拨(MT2XX) ➢ 外汇买卖和存放款(MT3XX) ➢ 托收(MT4XX) ➢ 跟单信用证和保函(MT7XX) ➢ 银行账务(MT9XX) ➢ 公共组报文(MTn92、MTn95、MTn96…..)
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1.3MT700/701和MT707/799
MT700 跟单信用证的发行 MT701 跟单信用证的发行 MT707 跟单信用证的修改 MT799 自由格式信息
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3.2.2信用证的种类
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可 分为：可转让信用证，不可转让信用证
(6)循环信用证，分为：自动式循环，非自动 循环。
(7)对开信用证。 (8)对背信用证。又称转开信用证。 (9)预支信用证。 (10)备用信用证。
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3.3信用证的特点
三个特点： 一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单
字母构成，标明城市；
分行代码（Branch Code）：由三位数字或
字母构成，标明分支机构。
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1.1.2猜猜看这是哪个银行的“ID”？
BKCHCNBJ ICBKCNBJ CITICNSX SCBLGB2L
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1.2 MT
MT=Message Types 信息代码 主要电文格式（MESSAGE TYPE)：
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4.1MT700报文格式介绍（一）
必选 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER（信 用证号码）
可选 23 REFERENCE TO PRE-ADVICE（预先通 知号码） 如果信用证是采取预先通知的方式，该项 目内应该填入“PREADV/”，再加上预先通知的编 号或日期。
必选 27 SEQUENCE OF TOTAL（电文页次） 可选 31C DATE OF ISSUE（开证日期） 如果这项
没有填，则开证日期为电文的发送日期。 必选 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用
证有效期和有效地点） 该日期为最后交单的日期。
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4.2MT700报文格式介绍（二）
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1.1.1 SWIFT CODE
SWIFT CODE 相当于各个银行的身份证号码
SWIFT银行识别代码由以下几部分构成：
银行代码（Bank Code）：由四位易于识别
的银行行名字头缩写字母构成；
国家代码（Country Code）：根据国际标准
化组织的规定由两位字母构成；
地区代码（Location Code）：由两位数字或
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四，跟单信用证的报文内容介绍
4.1MT700报文格式介绍（一） 4.2MT700报文格式介绍（二） 4.3MT700报文格式介绍（三） 4.4MT700报文格式介绍（四） 4.5MT700报文格式介绍（五） 4.6MT700报文格式介绍（六） 4.7MT700报文格式介绍（七） 4.8MT700报文格式介绍（八）
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
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一，信用证报文的类别
1.1SWIFT 1.2MT 1.3MT700/和MT707/799
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1.1SWIFT
SWIFT只是一种世界银行间的一种电文格式 它包括很多种 信用证只是其中的一种。 SWIFT是“Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication 全世界银行间 金融电信协会”的英文简称。是国际银行同 业间的国际合作组织，目前全球大多数国家 大多数银行已使用SWIFT系统。