上市公司重大资产重组流程及时间安排表

上市公司资产重组流程上市公司资产重组流程2000字上市公司资产重组是指上市公司通过与其他企业进行资产置换或合并，以实现公司财务状况的调整、业务结构的优化和资本运作的提升。

资产重组是一种有效的经营手段，可以实现资源整合、分散风险、拓展市场、降低成本等多种目标。

下面将为大家介绍上市公司资产重组的流程。

第一步：筹划阶段上市公司在资产重组前首先要进行充分的筹划工作。

这包括对市场环境、竞争对手、行业发展趋势等进行全面的研究和分析，确定重组的价值和意义。

同时，还需要制定详细的重组规划和目标，明确重组方向和目标公司的要求。

第二步：寻找重组对象在确定了重组的方向和目标后，上市公司需要积极寻找合适的重组对象。

这可以通过多种方式进行，例如投标、谈判、寻找投资机构合作等。

在选择重组对象时，上市公司需要考虑对方的实力、资产状况、经营能力等因素，确保能够实现互补和协同效应。

第三步：谈判与尽职调查一旦确定了重组对象，上市公司需要与对方进行谈判，并对对方进行全面的尽职调查。

谈判是确保双方能够达成一致并形成重组协议的重要环节，要充分考虑双方的利益和需求，协商好各项重组事项。

尽职调查是为了对目标公司进行全面的审查，包括财务状况、法律风险、经营管理等方面的调查，以确保重组的合法性和可行性。

第四步：签订重组协议在谈判和尽职调查完成后，上市公司与目标公司需要签订正式的重组协议。

重组协议是双方达成一致的书面文件，包括重组的具体内容、条件、目标公司的权益和义务等。

协议的签订需要经过上市公司董事会和股东大会的批准，确保重组的合法性和合规性。

第五步：报监管部门审批上市公司在签订重组协议后需要向相关监管部门提交申请，并按照相关法律法规的规定进行审批程序。

不同国家的监管机构有不同的审批流程和要求，上市公司需要按照规定的程序和要求进行申请，获得监管部门的批准后方可继续下一步工作。

第六步：股东大会批准在获得监管部门的批准后，上市公司需要向股东召开股东大会，征求股东对重组计划的意见和批准。

重大资产重组流程图示――以ST 力阳（现宏发股份）为例2013-05-14一董、二董程序类似：召开董事会并作出决议（关于预案或重组报告）－申请停牌－报送预案或重组报告材料－披露预案或重组报告－复牌－召开股东会 股东会程序：召开股东会并决议－公告股东会决议－向证监会申请核准－停牌（并购重组委审核期间）－证监会核准－复牌－（三董）－发布权益变动报告－实施－实施情况报告小结：董事会：先决议，后报送，再披露；股东会，先决议，后披露，再申请。

流程 公告时间及内容相关规定法规名称一、筹划阶段1. 申请停牌（非必需程序）ST 力阳的股票自2011年7月21日起停牌办理指南第二条第3项：上市公司预计筹划中的重大重组事项难以保密的，应及时向本部主动申请办理公司证券停牌。

上市公司业务办理指南第10号——重大重组停牌及材料报送 2. 尽职调查、框架协议或意向 无公告二、一董公告重组预案3. 申请停牌ST力阳停牌期限原自7月21日至8月26日，后ST力阳三次申请延长停牌时间，分别延至9月9日、9月23日、10月14日✧备忘录第13号第三条：上市公司拟向本部报送重组预案或重组报告书材料，必须先办理公司证券停牌事宜。

✧办理指南第10号第二条：需及时申请公司证券停牌的情形1.上市公司与中介机构已制作好重大重组事项相关公告和文件，准备报送并披露。

2.上市公司正筹划重大重组事项，在相关董事会决议公告前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券交易出现异常波动的，上市公司应当立即将有关计划、方案或者相关事项的现状以及相关进展情况和风险因素等予以公告，并及时向本部主动申请办理公司证券停牌。

3.上市公司预计筹划中的重大重组事项难以保密的，应及时向本部主动申请办理公司证券停牌。

✧办理指南第10号第四条第1项：停牌时间：上市公司申请停牌时间一般不得超过5个交易日。

如确有必要，可以申请延期，每次延期停牌时间也不能超过5个交易日，但总停牌时间原则上不得超过30天。

关于上市公司重大资产重组操作流程的简要介绍 - 投行部关于上市公司重大资产重组操作流程的简要介绍——结合万丰奥威重组案例一、基本概念与法规适用(一)定义上市公司及其控股或控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。

要点1、日常经营活动之外;要点2、资产层面的购买与出售，与上市公司股权层面的重组(上市公司收购)不同，但一般情况下资产层面的重组与股权层面的重组结合进行; 要点3、达到一定比例，50%。

(二)标准指标:资产总额、营业收入、资产净额比例:变化达到50%，基准:以上市公司最近一年度、经审计、合并报表为基准。

(三)类型1、单纯资产重组型(1)资产出售型;(2)资产购买型;(3)资产置换型(资产购买与出售)。

2、资产重组与发行股份组合型(1)非公开发行股份购买资产;(2)换股吸收合并;(3)其他组合型。

注:发行股份购买资产与换股吸收合并的区别点:, 非公开发行股份购买资产的发行对象不得超过10人，换股吸收合并可以;, 换股吸收合并需要设计债权人保护和异议股东选择权机制，发行股份购买资产不需要。

(四)发行部与上市部的分工11、所有的单纯资产重组型，都是上市部审核;2、关于上市公司非公开发行股份的审核，上市部与发行部分工如下: 序号类型审核部门 1 以重大资产认购股份的上市部 2 以重大资产+25%以下现金认购股份的上市部 3 上市公司存续的换股吸收合并上市部 4 上市公司分立上市部 5 非上市公司(含非境内上市公司)存续式换股吸上市部收合并上市公司6 全部以现金认购股份的(包括募投项目为重大资发行部，但发行对象与资产出售产购买的) 方为同一方或受同一控制除外 7 非重大资产+现金认购股份的发行部 8 非重大资产认购股份上市部和发行部均有审核先例，保代培训强调的是发行部 9 重大资产+25%以上现金认购股份不明确(五)由上市部审核的部分，需要上重组委的有如下类型: 1、上市公司出售和购买的资产总额均达到70%;2、上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产的;3、上市公司实施合并、分立的;4、发行股份的;5、证监会认为的其他情形(六)上市部内部的审核分工审核分工原则:专业审核与日常监管相结合，并购处与监管处负责具体审核。

上市公司重大资产重组流程及时间安排表上市公司重大资产重组流程及时间安排表1. 背景介绍上市公司重大资产重组是指企业通过并购、分立、出售等方式，进行重组以改变公司股权结构、控制权和经营范围的重大交易。

本文将介绍上市公司重大资产重组的流程及时间安排。

2. 重大资产重组的流程下面是一个一般情况下上市公司重大资产重组的流程及时间安排表：阶段内容时间筹划阶段制定重大资产重组方案，决策过程 12个月谈判阶段与潜在交易方进行谈判，签署意向协议 12个月尽职调查进行法律、财务、税务、技术等尽职调查 23个月协议起草资产或股权转让协议的起草和审查 12个月监管批准提交重大资产重组申请，等待审批（如需要） 13个月股东大会召开股东大会，审议和表决重大资产重组方案 12个月交割过户资产或股权的转让登记和交割 12个月完成重组完成重大资产重组，股权转让生效请注意，以上流程和时间安排仅作为一般参考，实际情况可能因公司和交易的复杂程度而有所不同。

具体的重大资产重组流程和时间安排还需根据企业具体情况进行调整。

3. 重大资产重组的各阶段详细解释筹划阶段在筹划阶段，公司管理层会与相关部门一起制定重大资产重组的方案和策略，并进行内部决策流程。

这个阶段通常需要12个月的时间。

谈判阶段在谈判阶段，公司与潜在交易方进行具体的交流和谈判，商讨重大资产重组的各项细节，并最终达成意向。

在这个阶段，双方通常会签署意向协议，规定双方的基本意向、交易范围等。

这个阶段通常需要12个月的时间。

尽职调查尽职调查是重大资产重组的核心环节之一。

公司会进行法律、财务、税务、技术等方面的尽职调查，以确认潜在交易方的资质和真实性。

这个阶段通常需要23个月的时间。

协议起草在尽职调查完成后，公司和潜在交易方将开始起草资产或股权转让协议，包括交易的详细条款和条件。

起草和审查协议通常需要12个月的时间。

监管批准某些情况下，重大资产重组需要获得相关监管机构的批准。

公司需要提交重大资产重组的申请材料，并等待相关监管机构的审批。

1、重组预案披露(1)上市公司重大资产重组预案(以下简称重组预案)的披露纳入沪深证券交易所(以下简称交易所)信息披露直通车范围，交易所对重组预案进行事后审核。

(2)涉及重大无先例事项的，上市公司或中介机构可与交易所沟通，沟通应在停牌后进行，交易所应当作出明确答复意见。

交易所依据现有政策法规无法作出判断的，应当提出处理建议并函询上市部，除涉及重大监管政策把握外，上市公司监管部(以下简称上市部或我部)原则上应当在10个工作日内回复。

上市公司或中介机构对交易所意见存在异议的，可与上市部直接沟通，并提前书面提交沟通申请，上市部原则上在2个工作日内作出安排。

2、受理(1)申报材料由办公厅接收后送达上市部，当日完成申报材料核对和签收，指定受理审查人员。

(2)受理审查人员应当按照相关法律法规的规定，对申报材料进行形式审查。

原则上应在3个工作日内完成受理审查、填写受理工作底稿，提出是否受理或补正的建议。

补正建议应当一次性提出，经受理处室负责人签批后送交办公厅，由办公厅统一通知申请人。

申报材料为补正材料的，受理审查人员原则上应当在1个工作日内提出是否受理的建议。

(3)受理处室提出的受理或不予受理建议，经部门负责人签批后送交办公厅，由办公厅统一通知申请人。

3、预审(1)审核小组由三人组成，按照标的资产所属行业试行分行业审核。

受理重组申请到召开反馈会原则上不超过10个工作日，特殊情形除外。

初审实行静默期制度，接收申报材料至反馈意见发出之前为静默期，审核人员不得接受申请人来电、来访等任何形式的沟通交流。

(2)反馈会由审核处室负责人主持，审核小组组长、审核人员和复核处室人员参加，讨论初审中关注的主要问题、拟发出的反馈意见、并购重组项目执业质量评价等。

(3)重组事项相关问题存疑、存在投诉举报或媒体质疑的，经反馈会议决定，可请派出机构实地核查。

实地核查未发现问题的，审核工作按程序推进；实地核查发现问题的，视情况处理。

(4)申请材料存在重大瑕疵的，上市部对该单重组项目的财务顾问执业质量评级为C，并约谈提醒财务顾问。

上市公司业务办理指南第10号——重大资产重组重大资产重组是指上市公司为了改变自身业务结构、盈利模式或者增强核心竞争能力，通过重大资产的收购、出售、合并、分立、资产置换等方式进行业务整合和优化调整的一种重要手段。

根据《上市公司业务办理指南第10号，重大资产重组(2024年5月第三次修订)》，重大资产重组将会有一系列程序和规定来进行监管和审批。

以下是整个重大资产重组的办理指南和步骤：第一步，项目筹备阶段：公司决定进行重大资产重组后，首先需要进行项目筹备工作，包括制定重大资产重组方案、进行尽职调查、评估资产价值等。

公司需要与投资银行、律师事务所等专业机构合作，确保项目的顺利进行。

第二步，申报并披露：公司完成了项目筹备，需要向证监会申报重大资产重组。

申报材料需要包含重大资产重组预案、重大资产重组报告书等。

同时，公司也需要按照相关法律法规的要求，及时披露和公告重大资产重组的相关信息。

第四步，股东大会决议：在证监会审核通过后，公司需要召集股东大会进行决议。

股东大会需要通过公司的相关决议，包括通过重大资产重组方案、批准发行股份等。

如果股东大会出现因为法律法规和章程等规定无法达成决议的情况，需要取消此次资产重组。

第五步，法律程序：根据公司的章程和相关法律法规的规定，公司需要进行重大资产重组的法律程序。

包括合同签订、审查等。

第六步，交割和履约：如果重大资产重组方案通过了股东大会的决议和法律程序的规定，公司需要进行交割和履约。

公司需要按照公司章程和有关法律法规的规定履行合同和交割义务。

第七步，披露和公告：公司在交割和履约后，需要按照相关法律法规的要求，及时披露和公告交割结果和重大资产重组的相关信息。

上市公司业务办理指南第10号的修订旨在进一步规范和监管重大资产重组。

通过此指南，可以确保重大资产重组的程序和规定更加透明和规范，保护投资者的合法权益。

同时，也可以促进上市公司的规范运作，增强市场的稳定性和可持续发展。

总之，上市公司业务办理指南第10号对于重大资产重组的规定和办理程序非常清晰和详细。

上市公司资产重组流程上市公司资产重组是指上市公司通过收购、出售、置换等方式，进行资产的重组调整，改变其资本结构、运营模式，实现公司发展战略目标的一种行为。

资产重组常见的形式包括资产收购、资产出售、资产置换、资产兼并等。

下面是资产重组的一般流程:1.确定重组意图和目标：上市公司首先需要确定进行资产重组的意图和目标，包括为了实现什么目的进行重组，希望通过重组达到怎样的效果等。

2.策划重组方案：上市公司需要制定详细的重组方案，包括选择重组对象、确定交易方式、估值方法、交易价格等内容。

同时，还需考虑与相关方进行沟通、洽谈和协商的事项。

3.评估重组对象：上市公司需对重组对象进行全面的尽职调查和评估，包括财务状况、经营状况、法律和审计等方面的内容。

通过评估，确定重组对象的价值和前景，以及可能存在的风险和隐患。

4.制定重组计划：上市公司需制定详细的重组计划，包括重组过程的时间表、事项安排、角色分工等内容。

同时，还需协商相关方的权益分配、经济利益的分配等事项。

5.申请重组批准：上市公司需向有关监管部门递交重组申请，提供相关文件和信息，包括重组方案、财务报表、评估报告、交易合同等。

监管部门会对申请进行审查和评估，以确保重组符合法律法规和监管要求。

6.召开股东大会：上市公司需召开股东大会，就资产重组方案进行投票审议。

在股东大会上，股东将就重组方案进行讨论和决策，包括批准方案、变更公司章程等事项。

7.交易实施和完善：上市公司在获得监管部门批准和股东大会通过后，正式实施资产重组交易。

交易的实施包括签订交易合同、履行交割义务、支付交易款项等事项。

同时，还需进行相关的法律手续和登记，如股权转让登记、合并登记等。

8.披露和公告：上市公司需在规定的时间内，按照规定的方式对资产重组事项进行披露和公告。

披露和公告的内容包括重组方案、交易价格、交易对方、交易对价等重要信息，以便投资者进行知情决策。

9.监管和沟通：上市公司在整个资产重组流程中，需与监管部门进行沟通和配合。

上市公司现金收购重大资产的程序一、流程1.公司股票停牌(一般不超过30日)(1)申请时间:交易日15时至17时之间;(2)办理首次停牌申请事宜后5个交易日内向交易所递交《内幕信息知情人员登记表》及以及重大资产重组交易进程备忘录;2.在停牌5个工作日内标的公司履行内部决策程序。

3.上市公司首次召开董事会审议重大资产重组事项的,应当在召开董事会的当日或者前一日与相应的交易对方签订附条件生效的交易合同。

4.召开董事会,董事会作出决议,独立董事发表意见,向交易所递交并公告重大资产重组预案,独立财务顾问发表核查意见。

(若重大资产重组预案已经董事会审议通过,但与本次重大资产重组相关的审计和评估工作正在进行中。

则上市公司在相关审计、评估完成后,编制并披露重大资产重组暨关联交易报告书及摘要,另行召开董事会审议与本次重大资产重组相关的其他未决事项,并就重大资产重组事项提交股东大会审议。

标的资产经审计的历史财务数据、资产评估结果将在重大资产重组报告书中予以披露)。

5.在承诺的最晚复牌日五个交易日前向交易所报送重组预案或重组报告书材料。

报送材料应当不少于纸质文件和电子文件各一份,并保证纸质文件和电子文件内容一致。

6.股票复牌;7.股东大会通知发出前,董事会需每30日发布本次重大资产重组进展公告。

8.发出股东大会召开通知;9.召开股东大会,决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过,上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议,至少应当包括下列事项:（一）本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方;（二）交易价格或者价格区间;（三）定价方式或者定价依据;（四）相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属;（五）相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任;（六）决议的有效期;（七）对董事会办理本次重大资产重组事宜的具体授权;（八）其他需要明确的事项。

（除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东以外,其他股东的投票情况应当单独统计并予以披露）。