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XXX有限公司审计报告X年审字总第号被审计单位: XXX公司审计小组成员:XXXXX时间：年 X 月 X日XXX 审计事务所关于对公司XX年XX月的审计报告根据审计工作计划，审计部于XX年XX月XX日至XX年XX月XX日，对公司（以下简称“公司”）XX年XX月XX日至XX年XX月XX日财务、内控、经营状况及一些相关问题进行了现场审计。
现将审计结果报告如下：一、吉安公司的基本情况XX公司成立于XX年，注册资本为万元，法人代表为刘毅。
公司营业范围为防盗报警、电话监控、智能化小区系统、可视对讲、门禁控制、安全防护、停车场的管理；计算机综合布线的设计、安装、调试及配套服务；电子产品的研发、生产及销售。
公司目前拥有66名员工。
截止XX年XX月XX日底，账面总资产为万元，净资产为万元，资产负债率为%；XX年XX 月XX日至XX年XX月XX日账面收入为万元，账面净利润为万元，经审计，实际净利润万元。
二、具体审计结果（一）财务状况1、货币资金2、应收账款（1）截止XX年XX月XX日底，应收账款账面余额为万元，按合同统计，实际应收账款余额万元，其中逾期半年以上的应收账款为万元，占应收账款总额%，应收账款逾期账龄如下表：（2）前5位往来单位合计余额万元，占应收账款总额的 %，通过对其函证、核对对账单和检查合同、发票、发运记录等其他文件，应收账款账实相符。
3、其他应收款（1））截止XX年XX月XX日底，其他应收款余额为万元，账龄如下表：4、存货（1））截止XX年XX月XX日底，存货余额为万元，超过半年未周转的存货为2万元，占存货总额的33%，其账龄如下表：（2）本次审计对存货进行了实地盘点，盘点金额占存货总额的76%，存货仓库实物与财务账簿记录相符；不存在货物毁损情况。
（3）存货的计价方法采取移动加权计价，通过对产品的计价测试，没有发现存在随意调整价格的行为。
5、固定资产截止XX年XX月XX日底，XX公司固定资产净值为万元，本次审计对固定资产进行了实地盘点，盘点净值金额占固定资产净值总额的 %，6、应付账款截止XX年XX月XX日底，XX公司应付账款余额为万元，通过检查5家大额客户，账实相符。
内部审计工作总结ppt
内部审计工作总结。
内部审计是组织内部独立的评估和改进活动，旨在帮助组织实现其目标，通过评估和改进风险管理、控制和治理流程，提供咨询和保障活动的有效性和效率。
内部审计工作总结是对内部审计工作进行全面梳理和总结的过程，通过总结工作成果和经验教训，为下一阶段的审计工作提供指导和借鉴。
在进行内部审计工作总结时，首先要对已经完成的审计项目进行回顾和总结。
这包括审计过程中的方法和技术、审计发现和建议、以及审计报告的撰写和提交等方面。
通过对已完成项目的总结，可以发现工作中存在的问题和不足，为今后的审计工作提供改进和提升的方向。
其次，内部审计工作总结还要对审计工作中的经验和教训进行梳理和总结。
审计工作是一个不断学习和成长的过程，通过总结经验和教训，可以为今后的审计工作提供宝贵的借鉴和指导。
这包括在实际工作中遇到的问题和挑战，以及如何有效应对和解决这些问题的经验和教训。
最后，内部审计工作总结还要对内部审计工作的成果和效果进行评估和总结。
通过对审计工作的成果和效果进行评估和总结，可以客观地了解内部审计工作的质量和效率，为今后的审计工作提供改进和提升的方向。
总之，内部审计工作总结是对内部审计工作进行全面梳理和总结的过程，通过总结工作成果和经验教训，为下一阶段的审计工作提供指导和借鉴。
希望通过不断总结和提升，内部审计工作能够更好地发挥其在组织中的重要作用，为组织的发展和稳健经营提供有力支持。
内部审计报告
尊敬的公司董事会及主管领导：
（一) 审计概况:
为了……，我们对公司……进行了专项审计，旨在自我评价,完善公司内部控制及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求。
我们的审计目标是测试……内部控制方面是否存在漏洞,各关键控制点在实务工作中是否得到有效执行。
审计涉及的期间是20 年月日至20 年月日.审核的范围包括……等方面。
说明审计立项依据、审计目的和范围、审计重点和审计标准等内容；（二) 审计依据：
我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的规定计划和实施本项内部审计工作,并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序，根据抽查结果，我们认为，下列情况应当予以关注：
应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施，若存在未遵循该准则的情形，应对其做出解释和说明;
(三) 审计结论：
根据已查明的事实,对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价;
（四）审计决定:
针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见；
（五）审计建议:
针对以上问题，我们建议：
针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议。
附件：
审计项目负责人：
审计小组成员：
20 年月日。
