结算、对账流程SOP

银行间资金对账与结算的操作流程与要点对账与结算是银行间资金市场中非常重要的环节，它涉及到银行间各参与者的利益和整个金融系统的运行。

以下是银行间资金对账与结算的操作流程与要点。

操作流程1. 资金汇总：银行机构在每个交易日的收盘时，汇总其自有及客户的资金情况，包括各类活期存款、定期存款、借贷等。

2. 对账准备：银行间机构根据资金汇总的数据，准备对账水单、存款凭证、贷款凭证等。

3. 对账处理：根据对账水单及相关凭证，进行清算与对账处理。

清算是指将银行间机构收到的款项与支出完全相抵，确保账户余额的准确性。

4. 对账调整：银行间机构会进行日常的账务调整，包括现金折算、各类费用和手续费的核算等。

5. 对账核实：银行间机构在对账时需要核实所有交易的完整性和准确性，确保资金流动的真实性和合法性。

6. 对账报告：银行间机构每日完成对账后，需要向监管机构报送对账报告，以供监管机构监督和审核。

7. 结算交割：对账完成后，银行间机构按照约定的时间和方式进行结算交割，包括资金划拨、凭证归档和交付等。

要点1. 内部控制：银行间机构必须建立完善的内部控制机制，包括权限分离、审批制度、风险控制等，确保对账与结算过程的安全性和准确性。

2. 信息化技术：银行间机构应利用先进的信息化技术，例如电子账户系统、网络支付工具等，提高对账与结算的效率和便捷性。

3. 业务流程优化：银行间机构需要不断优化对账与结算的业务流程，采用自动化和标准化手段，降低操作风险和人为错误。

4. 清算机构参与：清算机构在对账与结算过程中扮演重要角色，与银行间机构紧密合作，共同确保对账与结算的顺利进行。

5. 监管合规：银行间机构需要严格遵守相关法规和监管要求，确保对账与结算的合规性和合法性。

6. 风险管理：银行间机构应建立健全的风险管理体系，包括资金风险、信用风险、市场风险等的评估和控制，确保对账与结算的资金安全。

7. 数据保护：银行间机构需要加强对账与结算相关数据的保护，包括隐私保护、数据备份、灾备恢复等，防范数据泄露和系统故障。

青旅物流集团结算、对账流程SOP青旅联合物流科技集团有限公司冷链事业部目录第一章总则 .................................................... 错误!未定义书签。

第二章结算、对账流程........................................... 错误!未定义书签。

第四章罚则 .................................................... 错误!未定义书签。

第五章附则 .................................................... 错误!未定义书签。

第六章附件 .................................................... 错误!未定义书签。

第一章总则第一条:目的为规范青旅联合物流科技集团总部（以下简称“集团总部”）各大区，各子公司以及各分仓对账流程的规范性、准确性与对账及时率。

第二条：范围（一）适用范围：集团总部各大区，各分子公司及各分仓。

（二）发布范围：集团总部各大区，各分子公司及各分仓。

第二章结算、对账流程第三条：职责分工（一）冷链仓储部对账人员：按照客户要求提供结算凭证，确认无误后通知财务开具税率为6%的仓储专项发票寄送给客户并跟进打款事宜。

（二）冷链仓储部：进行复核及最终审核。

（三）财务部：开具税率为6%的仓储专项发票并收款。

第四条：对账内容（一）结算凭证：《仓储对账明细表》。

第五条：对账时间（一）每月起7个工作日内对账完毕，经双方邮件确认无误后；对账清单提交库房。

第六条：对账人员（一）结算专员负责与客户对账初审，确认无误后交由上级审核。

（二）部门主管负责复核。

（三）部门负责人负责最终审核。

第七条：对账方法（一）实际运行后登记好电子台账。

（二）每周将结算报表以邮件形式发送给甲方指定的账单对接人及负责人邮件确认准。

深圳市高新奇科技股份有限公司供应商/加工商对账及货款结算流程修正版一、月结对账及付款流程1、每月1至10号各供应商或加工商根据上月入库单按我司财务规定的对账单格式做成对账单发邮件至或邮箱注电话机项目供应商请发至手机项目供应商请发至我司财务会有专人负责与之对账。

2、我司财务在每月15日前会将对账单以电子邮件的形式回复各供应商或加工商回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志如果双方通过邮件难以核对清楚供应商或加工商可提供书面资料到我司我司财务人员会安排在采购部与供应商或加工商进一步核对。

3、对账单经双方确认无误后各供应商或加工商将对账单打印出来加盖公章或财务章、开具同等金额的约定票据一并邮寄到我司地址深圳市宝安67区留仙一路高新奇工业园财务部收件人林扬华如果方便的话可直接将对账单和票据送到我司三楼财务部收件人林扬华请各供应商/加工商自己准备好增值税发票相应的复印件作请款结算用我司收到对账单后将盖上“对账专用章”如供应商或加工商有需要此对账单的我司可回传此单此对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证请各供应商或加工商及时准确地办理此事以免影响安排付款。

我司财务会按约定的时间安排付款具体付款日期等我司财务人员通知。

二、非月结对账及付款流程各供应商或加工商提供由我司仓库开具的入库单和签收的送货单到我司采购部我司采购部附上相应的请购单和订单和报价单报价单上必须详细注明付款时间和供应商应提供的票据类型及税率统一交到我司财务部经我司财务部核对无误后按双方约定的付款时间安排付款。

三、收款人身份证明为保障各供应商或加工商的利益供应商或加工商委托工作人员前来我司收款时必须出示我司统一格式的“收款委托书”见附件及“身份证”原件经我司财务人员核对无误后方可收取现金或票据。

深圳市高新奇科技股份有限公司财务部2008年9月18日。

超市结算流程-结算对帐超市结算流程-结算对帐一、结算对账的原则与分类1、原则：严格按照系统合同的账期要求执行，未到账期的货款一律不得对账、无合同录入的一律不得对账。

结算对账同时扣除应承担的费用。

2、结算对账的分类：经销、代销、联营结算对账。

二、经销结算对账1、单据核对：供应商把合同约定的帐期内的送货单据交电脑结算员，在合同有效的情况下，结算员在进销存系统中——查询对应的进货单号，核对数量、金额、品名是否一致，并注明。

然后在进销结算系统中核销上述进货单号。

2、费用与退货扣除：根据系统提示的应扣费用项目及结算摘要单扣除相应费用（月返、年返、运费返、各种通道），并且要扣除已发生的冲单（考虑到厂方退货的问题，可以把期限放宽10-15天）。

3、结算单打印：每笔货款结算核对、计算完毕后，必须确认经手人，打印电脑结算单，然后填写“经销货款支付单”。

三、代销结算对账1、单据提供与核对：财务部向代销供应商提供到期可结算的销售金额（按照账期不同，可按月提供），供应商根据销售金额须抽取相等金额的送货单；结算流程与经销相同，但结算员须控制该供应商的账期与销售金额。

2、可结算金额的计算：在财务应付款余额=进销存系统结算金额一致情况下，代销可结算金额（销售额）=进销存未结算金额-当期库存（正品+残次）-合同约定账期后的销售。

3、费用扣除：根据系统提示的应扣费用项目及结算摘要单扣除相应费用（月返、年返、运费返、各种通道费用）。

4、结算单打印：每笔货款结算核对、计算完毕后，必须确认经手人，打印电脑结算单，然后填写“代销货款支付单”。

5、原则：代销厂商不允许打预付款。

系统中可以查询代销供应商的结算情况。

四、联营结算对账1、公司联营结算（1）联营结算数据生成财务结算人员在每月26日所有门店数据上传完毕后，在进销存系统中生成本月联营商销售数据，作为对账依据。

（2）销售数据核对联营供应商向财务部出具门店提供的销售单（电脑员或出纳签字有效），结算员在联营结算系统中核销相应门店、月份、金额一致的数据，如金额差异，一般以门店数据为准，大金额差异及时与电脑部沟通，查明原因。

结算SOP流程
一、收集结算信息
1.确认待结算账单
（1）核对账单内容和金额
（2）确认账期和付款方式
2.获取相关文件
（1）收集发票、合同等相关文件
（2）核对文件完整性
二、核对账单
1.验证账单准确性
（1）检查账单项目与实际交易是否一致（2）确认金额计算准确无误
2.处理异常账单
（1）如发现异常，与相关部门沟通核实（2）协商解决异常账单问题
三、提交结算申请
1.填写结算申请表
（1）将账单信息填入结算申请表格
（2）确认付款账户信息准确无误
2.审批流程
（1）提交结算申请至审批人员
（2）审批人员审查并批准结算申请
四、付款处理
1.发起付款
（1）将批准的结算申请提交至财务部门（2）财务部门发起付款流程
2.确认收款
（1）收款方确认收到款项
（2）更新结算记录和账务信息。

操作规程(SOP)-财务部标准操作程序（SOP）-财务部（目录）1标准操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE 部门：任务号：需要利用的工具：效益/质量标准：财务部SOP-01怎么做1.1根据审核无误的原始凭据填制记账凭证。

1.1.1外来原始凭证：酒店与其他单位或小我发生营业、劳务干系时，由对方开给本单位的凭据、、收条等。

1.1.2自制凭据：（1）发出凭证：由财务稽核进行分类汇总，核查无误后，由会计根据营业报表填制记账凭据，送交会计主管。

（2）内部凭证：采购申请单、进货验收单（直拨单、收支库单）、费用报销单、收款收据、借款条、各类费用的计提待摊及分配等。

1.2逐笔输入金蝶K3进行帐务处置惩罚，并登记打印日记账和明细分类账。

1.3会计员对各类原始凭据进行审核，审核完毕，填制记账凭证及时交会计主管进行审核，会计员根据审核无误后的记账凭证注销明细账。

记账凭据由专人保管。

1.4根据记账凭证汇总，登记总分类账和明细帐。

每月末，会计主管对全部记账凭证进行汇总，编制相关报表。

1.5对总分类账与所属的明细分类账进行核对相符，各二级明细账与有关三级明细账及辅佐账进行核对，明细账之间的核对。

1.5.1总账与明细账核对借贷方发生额及余额。

1.5.3成本会计对存货三级账与仓库三级账进行核对，由会计员根据存货明细表与总账进行余额核对，核对无误经双方确认后，交回会计主管保管。

1.5.4库存商品明细账与商场进行账务核对，并结转商品本钱及进销差价。

1.6根据总分类账和明细分类账，编制会计报表。

核准者：职称：财务总监实行者职称：任务的题目：会计会计工作规程做什么审核单据、填制凭证、过账、对账、编制报表为什么审核其原始单据是否符合的正当性和准确性。

草拟者：职称：总会计师签字/日期：签字/日期：2标准操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE 部门：任务号：需要利用的工具：效益/质量尺度：财务部SOP-02怎么做1.1前台账单审核（1）查看账单所列内容与附件是否齐全。

会计实务企业对账结账的步骤会计实务中的对账和结账是企业日常会计工作中非常重要的环节。

下面将详细介绍企业对账、结账的步骤。

一、对账的步骤：1.收集凭证：根据企业的经营活动，收集与公司业务有关的凭证，包括原始单据、发票、合同等。

2.校对凭证：对收集到的凭证进行校对，确保凭证的完整性和准确性。

校对的主要内容包括凭证的日期、编号、金额、科目等。

3.录入凭证：将校对好的凭证按照会计准则要求录入到会计账簿中。

录入时需注意凭证的借贷方向和科目核算。

4.对账核对：将已录入的凭证与银行对账单、供应商对账单等进行核对，确保凭证的录入正确无误。

5.调整差错：如在对账核对过程中发现录入错误或遗漏，应及时进行调整，确保账簿的准确性和一致性。

6.编制对账报表：根据对账核对结果，编制对账报表，包括银行对账单、应收账款对账单、应付账款对账单等。

7.审核对账报表：对编制好的对账报表进行审核，确保对账报表的准确性和可靠性。

8.调整对账差异：如在审核对账报表过程中发现账款差异或结算差异，需要及时进行调整，确保对账结果的准确性。

二、结账的步骤：1.收集凭证：结账之前，需要收集所有待结账的凭证，包括收入、费用、成本等方面的凭证。

2.核对凭证：核对收集到的凭证，确保凭证的完整性和准确性。

包括凭证的日期、编号、金额、科目等。

3.录入凭证：将核对好的凭证按照会计准则要求录入到会计账簿中。

录入时需注意凭证的借贷方向和科目核算。

4.调整差错：如在录入凭证过程中发现错误或遗漏，应及时进行调整，确保账簿的准确性和一致性。

5.编制结账报表：根据已录入的凭证，编制结账报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

6.审核结账报表：对编制好的结账报表进行审核，确保结账报表的准确性和可靠性。

7.调整结账差异：如在审核结账报表过程中发现账款差异或结算差异，需要及时进行调整，确保结账结果的准确性。

8.结账确认：经过审核和调整后，确认结账结果无误，即可进行结账确认。

客户对账流程
目的：为了明确客户的应收账款，减少不必要的账务纠纷，保护公司和个人的资产安全，特制订本规则，请相关人员执行。

适用范围：本公司所有客户。

流程：
一、记账的时间：本月的1号至本月月底最后一天。

二、每月的10日由财务提供对账单（包括上月所有的发货和回款）给销售内勤，由销售内勤统一将对账单以传真或微信的形式发给本公司业务员对账，经业务员核对无误后，再将此对账单发给经销商，再由经销商核对，核对无误后，双方在此对账单上确认签字并盖章后回传公司，对账单由销售内勤统一在每月的20号前交给财务，在财务备案。

有限公司
年月日。

银行对账操作手册
一、概述
银行对账是企业日常财务管理的重要环节之一。

通过对账操作，企业可以核对银行流水和自家账户之间的差异，确保资金的准确性
和安全性。

本手册将详细介绍银行对账的操作步骤和注意事项，帮
助企业高效地进行对账工作。

二、对账前的准备工作
1. 收集银行流水和企业账户资料：在进行对账操作前，先收集
银行方提供的流水账单和企业自家的账户资料。

确保信息的完整性
和准确性。

2. 核对银行流水和内部账户：对照银行流水和企业账户资料，
核实账户余额、收支明细等信息是否一致，确保账户数据的准确性。

3. 确定对账周期：按照企业的经营特点和需求，确定对账周期，例如每日对账、每周对账或每月对账等。

三、对账操作步骤
1. 第一步：核对银行流水和企业账户余额
a. 打开银行提供的流水账单，确保账单的完整性。

b. 对比账单中的收支明细和企业账户的收支记录，确保收支
金额和时间的一致性。

c. 核对账户余额，确保与银行流水中的账户余额相符。

2. 第二步：对账异常处理
a. 若发现银行流水和企业账户存在差异，首先检查是否有手误或输入错误。

核对对账时间段内的收支记录和交易明细。

如有疑问，及时联系银行方进行进一步核实。

b. 如发现银行方的收支明细有误，及时通知银行方进行调整，确保账户数据的准确性。

c. 如发现企业自身的账户记录有误，及时进行内部核查和调整，确保账户数据的准确性。

3. 第三步：对账结果确认
a. 在完成对账操作后，确认银行流水和企业账户之间的差异是否已经得到妥善处理。