关于XX公司2019年度进出口贸易业务经营情况的审计报告模板及其相关附表(最权威海关高级认证企业标准)

关务审计报告
报告目的：
本关务审计报告旨在对企业的关务管理与运营情况进行综合评估，并提供具体的建议和措施以改善相关问题，提高企业的关务管理水平，减轻企业的风险。

审计范围：
本次审计的关务范围包括但不限于以下方面：
1. 进出口合规性
2. 贸易合同管理
3. 电子口岸系统管理
4. 报关单据管理
5. 关务人员的培训和管理
审计过程：
在本次审计过程中，我们依据国家相关法律法规和企业内部关务管理制度，采取以下方式进行审计：
1. 阅读企业的相关文件和资料，包括但不限于进出口合同、报关单据等
2. 就关务管理制度和标准与企业主要负责人和相关人员进行访谈
3. 抽查企业的进出口业务合规性
4. 对企业的电子口岸系统进行检查和评估
5. 对企业的关务人员进行考核和评估
审计结论：
在本次审计过程中，我们认为企业的关务管理存在以下问题：
1. 进出口合同管理不严谨，存在漏洞和风险
2. 对电子口岸系统的管理不够完善，存在信息泄漏和安全隐患
3. 关务人员的素质和技能需要进一步提高，在合规性管理方面存在不足
建议与措施：
针对上述问题，我们提出以下建议与措施：
1. 对进出口合同管理进行完善和规范化，尤其是对合同内容、费用、交付时间等方面进行精细化管理
2. 加强电子口岸系统的安全防范和管理，对使用权限、数据备份、监控等方面进行加强
3. 加强对关务人员的培训和管理，提高其合规性管理水平和综合素质
结语：
本关务审计报告是对企业关务管理和运营情况的全面评估，为企业提供了有益的建议和措施。

我们希望企业能够认真对待审计中发现的问题，并采取有效的措施进行改进和完善，提高企业的关务管理水平和整体竞争力。

关于XXXXXXXX公司进出口业务资金与财务管理情况的专项审计报告深圳XXXX会计师事务所地址Add：电话Tel：传真Fax：关于XXXXXXXX公司进出口业务资金与财务管理情况的专项审计报告XXX专审报字[2008]第XX号XXXXXXXX公司：我们接受委托，对XXXXXXXX公司（以下简称“XXXXXXXX”）2007年1月1日至2008年6月30日期间进出口业务资金与财务管理情况进行了专项审计。

XXXXXXXX的责任是提供真实、完整、合法的进出口业务资金和财务管理相关资料，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。

我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》和《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》、《海关验证稽查暂行办法》、《企业验证稽查测试目录指引》等法律、法规、规范性文件的要求进行的。

在审计过程中，我们结合XXXXXXXX公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

现报告如下：一、公司基本情况：（一）、公司概况XXXXXXXX深圳公司原是由在香港注册的XXXXXXXX香港有限公司在中华人民共和国广东省深圳市成立的外资经营企业。

XXXXXXXX公司于1995年12月20日经深圳市人民政府批准，领取了商外资资审A字[1999] XXXXXXXX号批准证书，并于1995年12月25日领取了深圳市工商行政管理局颁发的企独粤深总字第XXXXXXXX号企业法人营业执照。

原注册资本为5000万美元。

2005年8月，XXXXXXXX公司董事会决定增加XXXXXXXX公司为XXXXXXXX公司股东并将公司的注册资本增加3500万美元，即由5000万美元增至8500万美元，并于2005年8月31日取得深圳市人民政府批准。

XXXXXXXX公司于2005年8月31日修订了章程，并领取了更新的商外资资审A字[1999] XXXXXXXX号批准证书，并于2005年9月12日领取了更新的企合粤深总字第XXXXXXXX号企业法人营业执照。

进出口业务内部审计报告 The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020企业2018年度进出口业务内审报告企业名称：XXXX有限公司海关编号: XXXX 填报日期:XXXXXX有限公司审计报告（2018年01月01日至2018年12月31日）目录一、导言二、审计范围三、审计目的四、审计内容五、审计结论六、审计内容附注表一、导言日期：2019年04月18日接受者：公司总经理引言：经公司2019年度内部审计的计划安排，我们对公司进出口业务关务模块进行内部审计，涉及的期间是2018年01月01日至2018年12月30日。

二、审计范围：（一）关务制度制定与审批（二）进出口报关（三）产品收发货管理（四）进出口商品预归类三、审计目的：本次审计的期间范围涉及关务制度制定与审批、进出口报关、备案手册申请与审核、保税货物进出口报关、收发货管理、保税物料保管、领用、成品保存、出库管理等方面的内部控制是否健全有效进行审计。

审计的依据是计划物流部、仓库、财务、采购等各部门提供的资料证据。

以及系统数据对照。

审计过程中我们结合公司进出口业务实际情况，使用了《业务风险控制表》，对进出口业务活动风险事项逐一排查。

在该表格内对风险控制目标和控制活动进行了详细的描述;对不达标的问题点进行了详述并提出了建议，最后针对不达标问题做缺陷整改跟进表，以达到审计目的。

四、审计内容（一）关务制度建设及组织架构设置1、关务制度制定与审批《通关业务管理规定》明确规范进口保税物料的在企业流转过程的控制。

对日常操作进行指导。

对于与关务紧密相关的部门，包括仓储、采购、计划、研发、项目、生产、工程等部门增列关务管理的相关制度及流程，按公司的授权审核审批规定执行或发布。

2、关务组织架构设定人力资源部门设置公司组织架构，编制组织架构图及各部门《岗位说明书》和《职责权限表》，明确规定关务管理部门在组织架构上体现，并明确关务管理部门的权责义务。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==进出口业务内审报告范文篇一：进出口业务内部审计流程进出口业务内部审计流程1、初步分析健全性和有效性在对控制环境和具体业务进行调查，对被审计单位内部控制有了一个初步的认识的基础上，应对健全性和有效性进行初步分析，以规划将要实施的符合性测试程序。

初步健全性分析主要是分析哪些重要或经常发生的业务或作业应该设置控制而未设置。

譬如，代理进出口业务，未与委托人签订书面代理合同或取得报关授权委托书以及未设置专职报关员等。

2、实施符合性测试程序，证实有关内部控制的设计和执行的效果。

符合性测试是为了确定进出口业务内部控制制度的设计和执行是否有效而实施的审计程序。

它的主要目的是，确定被审计单位的各项措施是否真实地存在于进出口业务活动之中，所有工作人员在实际执行内部控制过程中是否确实遵守了内部控制的规定，内部控制本身是否有效。

具体实施如下测试程序：① 抽取贸易合同（或售卖确认书），审核合同号、货物名称、数量、单价、金额、规格、型号、品质、唛头、包装、运输、保险、装运期、装运港、卸货港、原产国、成交方式、结算方式、结算币种、索赔、仲裁、付款及履约期等条款，买卖双方印章及有权签字人的签章。

尤其是审核合同价格是否包括特许权使用费、转售收益及应计入成交价格的其它费用等。

② 抽取信用证，审核信用证中的有关条款，如开证申请人、受益人、信用证期限、信用证金额、币别、价格条件、装运期、装运港、卸货港、付汇日期、信用证有效期及有效地点、单据要求及附加条款等内容，开证申请人印章及有权签字人的签章。

检查发票、提单、装箱单、重量单、运单、保险单的有关内容以及货物名称、规格、数量和包装等方面的描述（譬如大小写、计量单位等）是否严格符合进口贸易合同及信用证的规定；收货人、付款人、唛头、装运港、卸货港、运输、保险与进口贸易合同及信用证的规定是否相符等。

XX股份有限公司审阅报告第X-XXXXX号审阅报告第X-XXX号XX股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的XX股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括201X年XX 月XX日的合并及母公司资产负债表，201X年X季度、201X年1-X月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和201X年1-X月合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。

该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。

审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。

我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位201X年XX月XX日的合并及母公司财务状况，201X年X季度、201X年1-X月经营成果和现金流量。

XX会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：二○一X年XX月XX日XX股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况（一）企业注册地、组织形式和总部地址。

（二）企业的业务性质和主要经营活动。

如企业所处的行业、所提供的主要产品或服务、客户的性质、销售策略、监管环境的性质等。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日，或者以签字人及其签字日期为准。

（四）本年度合并财务报表范围【简要说明本年度的合并财务报表范围，并与“本附注六、合并范围的变更”“本附注七、在其他主体中的权益”索引。

】二、财务报表的编制基础1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

防伪编号：报告文号：委托单位：被审验单位名称：被审单位所在地：报告类型：报告日期：报备日期：签名（会计师或税务师）：XXXX公司二〇一九年度研究开发费用专项审计报告事务所名称：事务所电话：传真：通信地址：电子邮件：事务所网址：XXXX事务所XXXX公司二〇一九年度研究开发费用专项审计报告目录页码一、专项审计报告XX二、已审明细表1.2019年度符合加计扣除政策的研究开发费用归集XX 汇总表2.2019年度符合加计扣除政策的研究开发费用归集XX 分项目明细表XX 三、2019年度符合加计扣除政策的研发费用归集分项目明细表附注四、本所营业执照及执业证书复印件专项审计报告XXXX公司：我们审计了XXXX公司（以下简称“贵公司”）2019年度《符合加计扣除政策的研究开发费用归集汇总表》、《符合加计扣除政策的研究开发费用归集分项目明细表》及有关编制说明。

编制该归集表是用于贵公司申请2020年企业研究开发资助或2020年高新技术企业培育资助的需要。

一、管理层的责任在企业会计准则框架下，按照《财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税﹝2015﹞119号）、《国家税务总局关于企业研究开发费用税前加计扣除政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第97号）、《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第40号）、《财政部税务总局科技部关于企业委托境外研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》（财税﹝2018﹞64号）及《国家重点支持的高新技术领域》的相关规定，如实编制《符合加计扣除政策的研究开发费用归集汇总表》、《符合加计扣除政策的研究开发费用归集分项目明细表》，是申报企业管理层的责任。

这种责任包括：（1）设计、实施和维护与研究开发费用明细表编制相关的内部控制，以使研究开发费用明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计；（4）恰当界定研究开发项目的具体范围。

公司进出口业务内部审计报告1. 引言本报告旨在对公司的进出口业务进行内部审计，分析业务流程和风险，并提出相应的建议和改进措施。

审计范围包括进口业务和出口业务的全过程，涵盖了订单处理、合同签订、物流运输、关税报关等环节。

2. 业务流程分析2.1 进口业务流程进口业务流程主要包括以下环节： - 采购需求确认：确认采购需求、编制采购计划； - 供应商选择和谈判：筛选供应商、进行谈判并签订合同； - 订单处理：生成采购订单、确认交期等关键信息； - 物流安排：安排运输、报关等物流事项； - 入库验收：对进口货物进行检验、验收和入库操作。

2.2 出口业务流程出口业务流程主要包括以下环节： - 客户咨询与需求确认：与客户沟通、确认需求以及订单细节； - 合同签订：与客户签订合同、明确交付条款和付款方式； - 订单处理：生成销售订单、确认交期等关键信息； - 物流安排：安排运输、报关等物流事项； - 出库发货：对出口货物进行出库、装车和发货操作。

3. 风险识别与评估3.1 进口业务风险在进口业务中存在以下风险： - 供应商信誉风险：供应商可能存在产品质量问题或无法按时交货的风险； - 物流运输风险：运输过程中可能出现货物丢失、损坏或延误的情况； -关税报关风险：错误的关税报关可能导致额外费用或被海关查封； - 质量验收风险：对进口货物的质量验收不严格可能导致质量问题。

3.2 出口业务风险在出口业务中存在以下风险： - 客户信用风险：客户可能无法按时支付或拖欠货款的风险； - 物流运输风险：运输过程中可能出现货物丢失、损坏或延误的情况； - 关税报关风险：错误的关税报关可能导致额外费用或海关扣留； - 不可抗力风险：突发事件可能导致无法按时交付货物。

4. 审计结果和建议4.1 进口业务审计结果经过审计，发现了以下问题： - 供应商选择过于依赖少数几家，并未进行足够的市场调研； - 订单处理中存在延误和不准确的情况； - 物流安排中缺乏详细的跟踪和监督； - 入库验收环节中，对货物质量的检验和验收不够严格。

海关内审报告内审是企业管理中非常重要的一环，也是规避风险、提升管理水平的重要手段。

海关内审，是指海关对自身管理工作进行的审查和审核。

下面撰写的是一份海关内审报告，以总结和评估海关过去一段时间的管理工作，为未来的工作提出合理的建议。

一、背景海关是国家的关键部门，负责对进出口商品进行监督和管理。

2019年，全国共完成出口40,951亿元，进口31,537亿元，其中海关占据至关重要的角色。

然而，在不断发展的经济背景下，海关管理工作也面临着新的机遇和挑战。

为了进一步提升海关的管理水平，降低风险，本次内审对海关的管理工作进行了全方位的审查。

二、内审过程1. 审核人员本次内审由海关内部专业人士组成，包括质量管理、安全管理、法律及海关政策法规等方面的专家。

2. 审查范围本次内审主要关注海关管理中的关键流程，包括清关流程、监管流程、分类标准、合规性、投诉处理等方面。

3. 评价标准内审评价标准的制定，主要基于国家法律法规和海关政策要求，以及海关自身的质量和安全标准，以便更好地评估所有的管理方面。

4. 审核结果内审最终确定的审核结果是：海关各项管理工作符合国家法律法规和海关政策要求，海关在管理水平和服务质量方面做得相当好。

三、管理评价及建议本次内审旨在为海关未来的管理工作提供参考意见，主要评估和提供建议如下：1. 提升管理标准建议加强从大局角度出发，进行全面的管理规划与评估。

通过资讯技术的引入，对各类管理流程加以规范和优化，提升海关的管理水平和效率。

2. 加强风险管理海关在处理风险中做得很好，但如何避免风险也是非常重要的。

加大对风险管理的投入，加强各种技术手段的运用，更好地避免风险，这是值得海关重视的。

3. 优化客户服务海关在提供服务方面做得非常好，但是客户微观化的个性化需求以往往需要独立解决。

加强信息化服务功能，从微观角度出发，优化海关服务的质量，同时也能提高客户的满意度。

总之，本次海关内审结果符合所需，海关在管理标准和服务品质方面表现优异。

文件变更记录文件签收记录进出口企业进出口业务内部审计制度（AEO认证文件）1.目的为了进一步规范公司进出口活动中的内部审计工作，明确内部审计部门人员的责任与审计流程，保证审计质量，根据《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》、《海关总署公告2021年第88号（关于公布《海关认证企业标准》的公告）》等有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

2.适用范围适用于参与公司进出口活动内部审计的人员。

3.职责和权限3.1职责3.1.1内审部负责建立内部审计制度、与组织实施内部审计活动。

内审部独立运营，不受其他业务部门的领导与管辖。

3.1.2内审部经理应每年向负责关务的高管进行一次或多次报告，内容包括但不限于内部审计工作进度、审计质量以及发现的重大问题、内审不符合项的执行效果等。

3.1.3在公司总经理的批准下，可以引进第三方进出口审计机构对公司进行内部审计，内审部经理协调本公司被审计部门与外部审计机构之间的工作关系。

3.1.4内审部经理应该按照规定编制审计工作计划、审计方案，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档。

3.2权限内审部门人员有权调用、查看相关会计资料、进出口单证、各种工作记录，包括：会计账簿、业务凭证、业务合同或协议、与客户往来的文件、货代单证、向海关申报时所提交的文件复印件及其他相关资料。

4.定义内部审计控制就是对单位内部的各种进出口活动、管理制度是否合规、合理及有效进行独立的评价，对公司进出口业务按海关企业认证标准的执行情况进行审核，以确定制度和程序是否贯彻执行、建立的标准是否遵循、资源的利用是否合理有效，以及是否达到公司的既定目标等，然后提出改进建议。

5.工作程序5.1年度审计工作计划的编制内部审计工作一年进行一次，每年上半年择期开展对上一年度的进出口业务活动的内审工作。

内审部经理应根据公司部署和实际经营的需要，确定贸易合规、贸易安全审计重点，编制提交上一年度《进出口业务内审计划及方案》，由负责关务的高管审批后执行。

DOC. NO.: AEO-DC-001REV.: A DESCRIPTION: 进出口内部审计制度PAGE: 1 of 5CHANGE HISTORYCONFIDENTIALITY( ) TOP CONFIDENTIAL ( ) CONFIDENTIAL ( √ )INTERNAL ONL Y DISTRIBUTION( ) MFG ( ) QA ( ) R&D ( ) FNC( ) PMC ( ) AME ( ) SRC ( ) HR&A( ) BO ( ) PM ( ) IE ( ) LOG( ) BCU ( ) PE ( ) IT ( ) OTHER ISSUE NO.:DESCRIPTION: 进出口内部审计制度PAGE: 2 of 5一、目的：第一条为进一步完善本公司进出口管理，增强公司守法意识，完善公司进出口业务内部控制制度，优化公司进出口业务流程，改善通关效率，降低通关成本，依据海关相关法律、法规和公司的审计精神制定本制度。

第二条公司的进出口业务内部审计主要负责对公司的进出口业务及保税货物的管理各方面各环节进行独立监督和评价，以确定其是否遵循了海关的法律、法规，确保企业在遵纪、守法的前提下持续经营。

第三条公司内审组依照本制度独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。

第四条内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则，客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

二、机构及内审人员第五条公司设立内审组，依照本制度行使审计职权，对公司最高领导层负责并报告工作。

公司根据需要可聘请外部的专业人员指导进出口业务审计工作。

第六条公司内审组应配备与工作相应适应的内审人员。

内审人员应了解进出口业务的管理要求，公司可根据需要聘请外部的专业人员对内审组成员进行进出口业务相关管理的知识培训，以增强内审组成员的审计专业程度。

第七条公司内审组应有计划的开展内审人员岗位培训和考核，不断的提高内部审计人员的思想素质和业务能力。

国际贸易有限公司年度审计报告我们遇到很多情况、突发事件、或者是日常的工作等等,我们大多数都是需要做一份有关的报告的,而经常我们都不知该怎么下笔去写这份报告,特别是不经常写的。

今天了一份国际贸易有限公司年度审计报告,大家有需要的话可以阅读了解借鉴一下!我们审计了后附的山东济宁如意张家港保税区国际贸易有限公司(以下简称“如意张家港公司”)财务报表,包括xx年9月30日的资产负债表,xx年1-9月的利润表、现金流量表和财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是如意张家港公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为,如意张家港公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了如意张家港公司xx年9月30日的财务状况以及xx年1-9月份的经营成果和现金流量。

公司发生外币业务时,按交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。

进出口业务内部审计报告
报告概述：
本报告是对进出口业务的内部审计报告，该业务是公司的核心业务，是公司传统的优势业务之一。

本次审计覆盖了公司2019年度的进出口业务，对其运营、资金、风险等进行了审计。

一、业务运营
1、物流管理
物流管理流程顺畅，但在国内的货运管理上，公司存在一定的管理漏洞，仓储物流费用过高，导致进出口成本过高。

2、采购
公司的进口采购环节，存在一定的风险，采购方的信誉度存在一定隐患，需要加强对供应商的审核和评估，规范采购流程。

3、销售
销售环节表现较好，但是公司对外销售信用的达成及回收存在一定风险，应采取措施加强销售信用评估，优化对外销售合约的管理流程。

二、资金管理
1、银行资金管理
公司现金流管理运作稳定，但收款合同履约率存在一定风险，应加强收款合同的管理，并加强应收账款的跟踪。

2、货款管理
货款管理环节较为稳定，但公司应对出口货款的跟踪管理更加严格，防止资金的流失。

三、风险防范
1、政策风险
进口业务环节中，政策风险的隐患较大，公司应关注外部环境变化，加强政策风险的管控。

2、汇率风险
由于进出口业务涉及到跨境支付，存在一定的汇率风险，公司应定期关注汇率变动，及时制定措施规避风险。

结论：
总体来看，公司的进出口业务整体表现良好，但在物流管理、采购和回款等环节上存在较大的风险隐患。

公司应建立完善的物流管理系统，加强对供应商的审核和评估，并完善对收款合同的管理流程，为公司的进出口业务的长远发展打好坚实基础。

关于公司201X年度进出口贸易业务经营情况的审计报告(按海关AEO高级认证标准)根据公司年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，公司于201X年XX月XX日成立审计小组，于201X 年XX月XX日至201X年XX月XX日，对公司201X年XX月XX日至201X年XX月XX日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。

我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、企业基本情况XX有限公司（以下简称：XX公司）属XX有限公司下属X 级企业，公司成立于200X年XX月，位于XX市XX路XX号XX楼，XXX任法定代表人，注册资本XX万元，公司具有独立法人资格，是有自主进出口权的专业贸易公司。

公司经营范围有：销售、代理、货物进出口、技术进出口、国内贸易等。

(按工商登记网上的经营范围填写)企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXX，海关注册编码：XXXXXXXXX。

股东情况：XXXXXXXXX有限公司，出资人民币XXX万元，占比XXX%；XXXXX公司工会委员会，出资人民币XX万元，占比XX%。

二、企业财务状况及进出口业务经营情况根据本公司所编制的财务报表截至201X年XX月XX日，XX公司资产总计人民币XXXX万元，负债合计XXX万元，所有者权益XXX万元。

201X年全年总收入人民币XXXX万元，毛利额净人民币XXX万元。

利润人民币XXX万元；当年进出口业务收入人民币XXX万元，占主营业务收入XXX%；毛利额人民币XXX万万元，占总毛利XXX%。

全年纳税总额XXXX万元。

全年申请出口退税额XXXX万元。

根据“国家外汇管理局网上服务平台”系统数据提供，XX 公司201X年企业进出口业务额为：XXXX万美元，其中：调整后出口额XX万美元，调整后进口额XX万美元。

关于XX公司20XX年度进出口贸易业务经营情况的审计报告关于XX公司20XX年度进出口贸易业务经营情况的审计报告模板及其相关报表（海关AEO高级认证企业标准）根据XXXXXX有限公司（以下简称XX公司）年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，于XXXX年XX月XX日成立审计小组，在XXXX年XX月XX日至2018年XX月XX日，对公司2019年1月1日至2019年12月31日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。

我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、国家外汇管理局网上服务平台、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、企业基本情况XXXXXXX有限公司属ZZZZZ有限公司下属三级企业,公司成立于XXXX年XX月XX日，位于XX省XX市XX区XX街道XX路XX号XX大厦XX楼，注册资本为XXXX万元，XXX任法定代表人，该公司由XX个股东组成，分别为AAAAAAA有限公司（出资XXX万元人民币，占比XX%），BBBBBBBB有限公司（出资金额XXX万元人民币，占比XX%）,CCCCCCCC；有限公司（出资金额XXX万元人民币，占比XX%）。

公司具有独立法人资格，是有自主进出口权的专业贸易公司。

企业性质属于有限责任公司，统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXXXXX，海关注册编码：XXXXXX。

经营范围：销售、代理、收购农产品、农副产品；批发预包装食品（含酒精饮料）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；危险化学品（按《危险化学品经营许可证》核定的范围经营）（以上各项按本公司有效许可证经营）；货物进出口、技术进出口、国内贸易等。

（根据工商登记网上的信息填列）二、企业财务状况及进出口业务经营情况根据XX公司所编制的财务报表截至20XX年12月31日，XX公司资产总计人民币XXXX万元，负债合计XXXX万元，所有者权益XXXX万元。

审计范文（一）审计范文一：某公司2019年度财务审计报告尊敬的各位董事会成员：本报告为某公司2019年度财务审计报告。

本次审计已经完成，我们根据国际审计准则进行了审核，协助您的公司及其股东识别和测量了年度财务报表内部的风险，并确认年度财务报表内部控制的有效性。

审计方法本次审计是基于国际审计准则进行的，我们执行了以下审计步骤：1. 外部确认。

我们对本报告所涉及的重要客户、供应商、借款人和合同方进行了外部确认。

确认后，我们得出的结论是许多确认方都是真实的。

2. 内部审核。

内部审核主要包括检查原始记录和检查内部控制。

我们对公司的管理、内部控制以及财务记录进行了仔细的审核，并且针对授权和分离职责、工作流程和信息技术进行了评估。

3. 独立评估。

独立评估主要是评估公司公布的财务报表的准确性和完整性，并根据国际审计准则，与财务报表中的数据进行核对。

审计结论我们通观财务报表，并进行实质性测试后，发现在所有方面没有发现任何异常情况。

因此，我们发现公司编制的报表符合国际会计准则要求，财务报表真实、准确。

建议我们对公司的一些内部控制问题提出了建议。

建议公司在内部控制方面加强，以减少内部风险。

例如，通过对比收据和发票的数量和金额，以确保它们的数量和金额一致。

我们还建议公司员工接受培训，以确保公司内部的过程规范和内部控制的运作。

结论在审计进行的过程中，我们没有发现任何财务报表内部控制方面的问题，也没有发现任何偏差或错误。

我们可以确信，本报告已经尽可能地追求审计工作的完整性、真实性和准确性。

我们将继续为您的公司提供优质的审计服务。

感谢您对本审计报告的信任。

谨此报告。

签名日期：XXX年XX月XX日审计范文二：某公司对旅游业务的审计报告尊敬的某公司领导：此次审计为某公司旅游业务审计报告。

我们按照国际审计准则进行了审计并发表本报告。

本次审计的目的是确认旅游业务的财务信息是否真实和准确，并评估公司的内部控制系统的有效性。

审计方法本次审计基于国际审计准则和美国公认会计准则和审计惯例。

XX公司XX年度内部审计总结及明年内部审计工作计划模板（海关高级认证企业标准）1公司年度内部审计总结及明年内部审计工作计划年即将过去，这一年我们高度重视制度建设与制度执行，确保经营管理的规范有序，促进企业的健康发展，不断提高管理者和员工的“守法”、“守制”意识和执行力，为企业健康、可持续发展提供坚实的后盾。

一、年内部审计工作总结（一）对进出口贸易业务进行专项审计工作根据公司年度工作安排及AEO高级认证企业年度内部审计工作要求，公司于年月日成立审计小组，于年月日至年月日，对公司年月日至年月日期间办理海关业务及与之相关的企业内控执行情况进行了专项审计工作。

我们按照内部审计准则的规定，在审计中实施了包括抽查会计记录、进出口业务单据、抽核业务台帐与相关人员谈话，并进入企业财务系统、了解业务情况等我们认为必要的审计程序，在审计终了，向企业反馈审计过程中发现的问题及提出建议和审计评价。

并在审计过程中所发现的个别需整改的问题进行整改。

（二）部负责人同志离任审计工作根据有限公司（以下简称“公司”）《关于开展对同志任职期间履行经济责任审计工作的通知》，公司审计部于年月日起，对廖群思同志任职期间（年月日至年月日）经济责任履行情况进行审计。

（三）制度建设情况因近年海关进出口流程有所改变，对AEO认证企业要求标准非常高，为适应现行海关进出口报关流程要求，结合企业实际情况修改了原进出口贸易业务4个相关制度和流程，针对业务风险防范新增二个贸易业务制度。

二、年内部审计工作计划（一）年度内部审计工作目标1.每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。

2.对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、事后总结报告.对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。

3.加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制。

出口退税货物函调公司出具调查报告模版关于协查出口货物税收有关情况调查报告——深圳市XXX有限公司复函截止日期：年月日根据编号为号的出口协查函，工作人员于年月日对深圳市XXX有限公司（纳税人识别号：XXX）进行了实地调查，调查情况如下。

一、企业基本情况深圳市XXX有限公司，生产/商贸企业，开业设立日期XXX，登记日期XXX，一般纳税人认定时间XXX，法人代表为XXX，主要经营：XXX。

生产经营地址为XXX，厂房面积平方米XXX ㎡，租金为XXX元/月，水电费每月约XXX元，从业工人XXX 人。

函调年度累计销售额XXX元，已纳税XXX元。

二、核查情况此次函件涉及调查发票共计XXX份，发票代码：XXX，发票号码：XXX，发票货物名称：XXX，数量总计为XXXKG，计税金额为XXX元，税额XXX元，价税合计XXX元。

该发票为深圳市XXX有限公司分别于XXX年XXX月XXX日开具给XXX 有限公司，发票记账联与抵扣联一致。

1.原材料购进基本情况(注：要写清楚货物流、资金流、发票流，包括合同签订时间、合同编号、发货时间、入库时间及数量、单位；包括支付方银行、银行帐号，收款方银行及帐号，以及支付或收款时间；运输时间、送货地址、送货单号) 根据企业账务资料，深圳市XXX有限公司向XXX有限公司有限公司购买货物XXX，签订合同时间XXX年XXX月XXX日,合同编号：XXX，数量XXXKG，分别于XXX年XXX月XXX日支付货款XXX元(收款银行：XXX,收款帐号为：XXX;支付银行：XXX,支付帐号为：XXX)；运输方式：XXX，送货时间：XX年XX月XX日，货物名称及数量：XXX，交货地址为XXX，运费由XXX承担（运输人：XXX，身份证号：XXX，手机号：XXX，车牌号：XXX）（运输情况必须表述清晰，哪方负责运输，运输人是公司员工或外请司机或物流公司，车辆是公司车辆或外请车辆或物流公司运输，如物流运输必须提供对应物流单据）。