2019年审计报告相关准则修订-范文模板 (4页)

标准化的审计报告范文尊敬的业务合作方：本次审计针对贵公司2019年度财务状况进行了全面、客观的评估和检验，遵循我国《企业财务报表审计准则》和相关法律、法规的要求，以独立、公正和专业的态度进行了工作。

首先，我们对贵公司的财务报表进行了详细的审查和验证。

通过对贵公司会计记录的检查、账目的核算和编制过程的评估，我们确认贵公司2019年度财务报表的编制符合我国财务会计准则的要求，并且不存在任何虚假记载、重大遗漏或错误，反映了贵公司的真实经营状况和财务状况。

其次，我们对贵公司的内部控制体系进行了评估。

通过对贵公司内部控制制度的研究和了解，以及对内部控制活动的测试，我们认为贵公司的内部控制体系在保护资产安全、确保财务信息的准确性和完整性等方面，具备一定的合理性和有效性。

但是，我们也发现了一些需要改进的地方，例如在资金管理、信息系统安全等方面还存在一些问题。

最后，我们对贵公司的财务风险进行了分析。

通过对贵公司的行业背景、市场竞争、经营策略等因素的研究，以及对贵公司财务指标的分析，我们认为贵公司的财务风险较低，具备健康和稳定的经营能力。

在整个审计过程中，我们与贵公司的管理层和相关人员保持了密切的沟通和合作，获得了必要的信息和资料，得到了有效的支持和配合。

根据上述工作的结论，我们对贵公司的2019年度财务报表作出了如下的意见：1. 贵公司2019年度财务报表编制符合我国财务会计准则的要求，反映了贵公司的真实经营状况和财务状况。

2. 在贵公司内部控制制度方面，我们认为贵公司具备一定的合理性和有效性，但仍需改进的地方。

3. 贵公司的财务风险较低，具备健康和稳定的经营能力。

最后，我们期望贵公司能够根据我们提出的意见和建议，加强内部控制制度建设，提高财务管理水平，进一步提升企业的竞争力和盈利能力。

谢谢贵公司对我们的信任和支持。

如果对本次审计报告有任何疑问或需要进一步的解释，请随时与我们联系。

祝贵公司在未来的发展中取得更大的成功！此致礼盒审计师。

年度审计报告年度审计报告范文一个企业的财政是重要问题,财务上面的收支直接关系到这个企业的正常经营。

而每一年都需要对企业进行审计,企业审计的时候有很多资金数据上的流动,内容较多,审计的时候要认真对待。

年度审计报告怎么写呢?下面是整理的年度审计报告资料，欢迎阅读。

上海市审计局:根据××审综字[20xx]×号审计计划安排,审计小组于19××年×月×日至×月×日,对上海市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。

审计总金额825万元,违纪总金额为344144.07元。

应缴金额为48166.40元。

现将审计结果报告如下:一、基本情况上海市日用杂品公司是上海市供销社所属中型企业19××年度与市供销社签订承包合同,实行利润递增包干。

公司下属11个独立核算单位。

该公司于l9××年×月由行政管理型公司变成了经济实体公司(由原xx采购站和生活采购站合并而成)。

现分为3个业务经营科室和8个行政职能科室。

主营日用杂品、兼营五交化及家用电器、家具等。

现有职工111人,固定资产103万元,自有流动资金39万元。

全年销售额l972万元,实现利润总额67.4万元。

二、发现的问题1.弄虚作假套取资金,给×××路仓库发奖金8000元。

l9××年末,上海市xx公司决定xx站和生活站给××路仓库(都是公司所属独立核算单位)承担8000元劳动分红奖。

该款应该在税后留利中支付,而两站采取弄虚作假的手段,在1998年1月份分别用转账支票,从销售款中套出现金给仓库,分别用仓库开出的两张4000元“苫布”假发票列入费用,该仓库没有入账,直接给职工发奖金,严重违反了《国营企业成本管理条例》和《现金管理暂行条例》。

2.挪用流动资金22万元,建造营业楼。

2019审计工作报告范文5篇审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。

那审计工作报告范文该怎么写呢?以下是学习啦小编为大家收集整理的审计工作报告范文的全部内容了，仅供参考，欢迎阅读参考!希望能够帮助到您。

2019审计工作报告范文(一)XX年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会三个代表重要思想和十六大会议精神XX年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会三个代表重要思想和十六大会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。

以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。

全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。

在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。

由于工作成绩突出，我校审计处被评为XX年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和三育人工作先进个人。

一.基础建设XX年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。

我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。

坚持完善自我，提高认识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。

规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。

使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计师资格。

审计报告范文
尊敬的各位领导：
根据公司委托，我们对公司2019年度财务报表进行了审计，并就审计结果进行了报告。

在审计过程中，我们遵循了国际审计准则，对
公司的财务报表进行了全面、系统的审计工作。

经过审计，我们得
出了以下结论：
首先，经过审计，我们认为公司的财务报表能够真实、准确地反映
公司的财务状况、经营成果和现金流量。

我们对公司的会计政策、
会计估计以及财务报表披露进行了审计，并认为这些披露是合理的，符合相关会计准则的要求。

其次，我们对公司的内部控制制度进行了审计，并认为公司的内部
控制制度在各方面能够有效运行，能够保障公司的资产安全和财务
信息的真实性。

最后，我们还对公司的财务报表进行了风险评估，认为公司在财务
报表披露中存在一定的风险，但这些风险并不会对财务报表的真实
性产生重大影响。

综上所述，我们认为公司的财务报表能够真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，公司的内部控制制度能够有效运行，财务报表披露中存在的风险并不会对财务报表的真实性产生重大影响。

在审计过程中，我们还发现了一些需要公司重视和改进的地方，我们将在后续的工作中与公司进行沟通，并提出相关的改进建议。

最后，我们对公司的管理层和全体员工表示感谢，感谢他们在审计过程中给予了我们充分的配合和支持。

我们也将继续为公司提供高质量的审计服务，帮助公司提升管理水平，保障公司的财务稳健发展。

谢谢各位领导的聆听。

审计人：XXX审计师
日期：XXXX年XX月XX日。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==审计报告,标,数字字体篇一：报告及文字格式要求审计报告及其他报告格式要求（201X年修订）一、审计报告封面（一）顶部留白：小四字号、1.15行间距空6行（二）标题：1、字体：汉字使用黑体三号加粗、数字及英文字母使用Times New Roman 三号加粗；2、两排字之间行间距为1.53、水平居中若公司名称及标题较长，应适当调整，以确保标题在报告装订时居于事务所报告专用封面的标题框正中。

（三）目录：1、目录二字与报告标题之间以三号字号、2.5行间距空一行2、目录标题：宋体小四号加粗；居中；两字之间空6格；3、目录内容（1）目录内容与目录标题之间以小四字号、1.5行间距空一行；（2）字体：文字使用宋体小四；数字字体使用Times New Roman小四；（3）行间距：1.5（四）事务所信息：1、事务所信息与目录内容的最后一行之间以小四字号、1.5行间距空4行；2、字体要求：文字使用宋体（正文）小四；数字及英文使用Times New Roman小四；3、事务所信息的三行内容行间距为1.0；4、左对齐5、最底行要求：冒号与数字之间空一格；两个内容之间空三格，如“82250666”与“传真”之间空三格。

确保事务所信息位于封面的最底端。

（五）页面设置：页边距：上：2.54厘米；下：1.8厘米；右、左：3.18厘米二、审计报告正文（一）顶部留白：小二字体、3.0行间距空一行；（二）标题：1、字体：黑体小二（加粗）；字与字之间空两格；2、水平居中；（三）文号：1、与标题之间以小四字号、1.0行间距空1行；2、字体：汉字使用宋体小四加粗；数字使用Times New Roman小四加粗；3、右对齐；（四）收件人：1、字体：宋体小四加粗；2、增加段前、段后间距，间距均为12磅；3、左对齐；（五）正文：1、标题：（4）字体：宋体小四加粗；（5）标题行前缩进2个字符，即留两个汉字的空格；2、内容：（1）字体：宋体小四（2）首行缩进2字符，即每段首行留两个汉字的空格3、行间距为1.5（六）注师签名档1、签名档与审计报告正文最后一行之间以小四字号2.0行间距空三行；2、签名档第一部分（1）“北京兴华”与“中国注册会计师”之间空24格；“中国注册会(来自:WWw. : 审计报告,标,数字字体 )计师：”之后的10个字符加下划线，下划线线上部分为注册会计师亲笔签名区域（正式打印纸版报告前，请清除灰色提示语“亲笔签名”、保留下划线，以便注师在指定签名区域亲笔签名），下划线线下部分为打印版的注师姓名（正式打印纸版报告前，请打印签字注师实名替换提示语“打印姓名”）；（2）“会计师事务所有限责任公司”行与上一行行间距1.15；打印版的注师姓名需在上一行下划线的正下方居中。

北京华通鉴会计师事务所有限责任公司江苏分所华通鉴苏分会审[2020]号审计报告xxx公司网络科技有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了xxx有限公司（以下简称“xxx”）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了“xxx公司”2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于“xxx公司”，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表意见提供了基础。

三、其他信息“xxx公司”管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。

其他信息不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、管理层和治理层对财务报表的责任“xxx公司”管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估“xxx公司”的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算“xxx公司”、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督“xxx公司”的财务报告过程。

2019年单位年度审计报告范文-范文模板
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单位年度审计报告范文
导语：年度审计报告怎么写?以下是YJBYS小编为您推荐的单位年度审计报告范文，欢迎阅读!
关于对A单位201X年度经费进行审计的报告
A单位：
根据审会的年度审计计划，总经审办派出以同志为组长的审计小组，于年月日至日，对你单位年度财务收支管理情况进行就地审计。

A单位己对所提供的资料作了真实、完整性的承诺。

根据审计结果，现出具审计报告如下：
一、被审计单位基本情况
A单位所管辖个基层。

A单位机关人员编制18人，实际14人，下设9个部办。

财务部统一管理经费。

截止201X年12月31日资产总额为元，负债为元。

净资产万元，资产负债率%。

二、审计结果
(一) 201X年度财务收支情况
1、收入情况：
财务账面总收入元，完成预算的142.36%,其中：
⑴会费收入3， 09年完成预算的 103.2%。

⑵拨交经费收入2元， 09年完成预算的119.32%。

贯彻新的国家审计准则几点注意事项及有关业务文本格式各辖市区审计局，市局各业务处：新的国家审计准则已公布并于2011年1月1日起执行。

镇江市审计机关从2011起，所有审计项目（含审计调查项目），统一执行新的国家审计准则。

现就执行新的国家审计准则规范以下几种业务文本格式(暂行)：一、关于实施方案编制前的有关工作1.编制调查了解记录（具体格式见附件1）。

被审计单位及其相关情况需要取得具体的审计证据，并经被审计单位逐页盖章，作为调查了解记录的附件（8号令第108条）。

2.特殊事项规定。

本阶段如果发现被审计单位存在违法违规问题及重要事项时，仍须取证并编制审计取证单（具体格式见附件2），经被审计单位签章确认。

二、关于实施方案执行阶段的有关工作1.审计取证（8号令第92条）。

（1）通过检查文件、资料获取审计证据的，应当取得与审计事项有关的文件、资料的原件或者复制件；（2）通过检查有形资产、观察、重新计算或者重新操作获取审计证据的，应当记载审计取证的时间、地点、方法、事项、内容和结果等情况，并注明审计取证人员的姓名；（3）通过询问获取审计证据的，应当记载询问的时间、地点、事项、内容和答复等情况，并注明被询问人员的姓名和审计取证人员的姓名；（4）通过外部调查获取审计证据的，应当取得第三方关于被调查事项的书面说明、相关文件和资料的原件或者复制件等证据；（5）通过分析获取审计证据的，应当记载数据来源、分析方法和结果等情况，并注明审计取证人员的姓名。

检查有形资产、观察、询问和外部调查时，审计取证人员不得少于两人。

通过检查或者观察获取审计证据的，可以采用文字、照片或者视频等形式记载；通过询问获取审计证据的，可以采用询问笔录（具体格式见附件4）、座谈会记录或者问卷调查表等形式记载。

2.编制审计取证单（也即以前的“审计证明材料”，新的国家审计准则称为“审计取证单”，8号令第94条。

具体格式见附件2）。

（1）被审计单位意见栏，盖章或签名二者取其一即可，一般应是单位盖章。

本文部分内容来自网络整理所得，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即予以删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑修改文字！ ==审计报告的内容和格式简式审计报告又称短文式审计报告是指审计人员用简练的语言扼要地说明审计过程、审计结果和简略地表达审计意见的审计报告。

这种报告篇幅较短，内容概括，通常用于注册会计师实施的年度会计报表审计。

这种审计报告一般适用于公布的目的。

为了避免混乱，其报告的格式和措辞均由职业团体作出统一的规范，因此。

这种报告又称为标准审计报告。

简式审计报告一般分为两个部分，即文字说明部分（正文）和附件部分。

文字说明部分是审计报告的主要部分，记载审计报告需要说明的全部事项。

文字说明部分包括审计概况、审查发现问题的说明、审计意见、有关审计人员的签章及审计报告日期，文字部分必须做到有理有据。

具体又划分为范围段、说明段和意见段等三个部分。

各段的表达方式、内容和运用的专业术语都必须遵守审计准则的要求。

附件部分主要包括主要会计报表或与调整后的会计报表有关的说明或解释资料。

根据《独立审计具体准则第7号——审计报告》的规定，简式审计报告应当包括下列基本内容：1、标题：审计报告的标题统一规范为“审计报告”。

2、收件人：审计报告的收件人是指审计业务的委托人。

审计报告应当载明收件人的全称。

3、范围段：审计报告范围段说明审计的时间范围、业务范围及其他一般性说明。

4、说明段：审计报告说明段应当充分叙述审计人员对审计报表所持意见的理由。

包括对形成审计意见产生影响的有关事项，以及这些事项对会计报表相关项目的影响情况。

5、意见段：审计报告意见段是审计人员根据审查情况形成的审计意见。

在意见段，审计人员提出的意见应当公正、客观、实事求是，并且对所出具报告内容的正确性、合法性负责。

提出的意见应根据审计结果表示无保留意见、保留意见、否定意见和拒绝表示意见，使用的专业术语应符合独立审计准则的要求。

2019审计工作报告范文5篇审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。

那审计工作报告范文该怎么写呢?以下是学习啦小编为大家收集整理的审计工作报告范文的全部内容了，仅供参考，欢迎阅读参考!希望能够帮助到您。

2019审计工作报告范文(一)XX年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会三个代表重要思想和十六大会议精神XX年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会三个代表重要思想和十六大会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。

以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。

全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。

在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。

由于工作成绩突出，我校审计处被评为XX年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和三育人工作先进个人。

一.基础建设XX年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。

我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。

坚持完善自我，提高认识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。

规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。

使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计师资格。

2019年度审计报告范文一、公司概况(一)简要介绍公司的法定中英文名称，公司法定代表人，总经理或总裁，注册资本，注册地址、办公地址、电话及邮政编码。

(二)简要介绍公司的历史演变情况、主要职能部门，以及职员人数和年龄、学历、职称结构。

(三)简要介绍公司营业部情况，包括各营业部名称、地址、负责人、职工人数、设立时间、营运资金及联系电话等。

若年度内增加或减少营业部，简述其新设或撤销的原因。

(四)公司年报负责人及联系人的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱等。

二、经营情况(一)经纪业务情况(二)主要财务指标1.财务状况指标注：①资产负债率②流动比率③=净资产/注册资本④=经调整的净资产/客户保证金⑤=流动资产(剔除期货资产)-流动负债(剔除期货负债)期货资产包括保证金存款、应收保证金、客户质押、应收交割款、风险准备资产、结算差异等;期货负债包括应付保证金、应付交割款、风险准备金等。

⑥=长期投资/期初或期末净资产⑦=(固定资产净值+在建工程)/期初或期末实收资本⑧=净资产+风险准备金-一年以上帐龄的应收款项-待摊费用-固定资产净值-无形资产-开办费及长期待摊费用2.经营成果指标注：①=2×净利润/(期初净资产+期末净资产)②=2×净利润/(期初总资产+期末总资产)③=经营费用/营业收入三、审计意见审计报告必须由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所及其两名以上执行证券期货相关业务的注册会计师出具。

审计意见必须由会计师事务所和注册会计师盖章、签名(应提交审计意见原件，不得复印)。

公司有责任将正式报送中国证监会的年度报告材料送存所聘任的会计师事务所，会计师事务所有责任复核公司向中国证监会提供的财务会计资料(包括会计报表和会计报表附注)是否与注册会计师已签发审计意见的财务会计资料一致。

若执行审计的会计师务所对公司出具了有解释性说明无保留意见、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，公司董事会应对相关事项作出详细说明。

企业年度审计报告模板范文1. 引言本文是根据对xxx公司（以下简称“公司”）的审计工作，编制的2019年度审计报告。

2. 审计目标根据《公司法》和《审计准则》，审计的目标是对公司的财务报表进行审查，以确定其是否真实、准确地反映了公司在该年度内的财务状况、经营成果和现金流量。

3. 审计方法本次审计采取了以下方法和程序：- 收集、分析和评估公司内部控制系统的有效性。

- 根据采样方法，选取并审计了一定数量的财务交易以验证财务报表的准确性。

- 检查并核实了财务报表中披露的重要财务信息和会计准则的遵循情况。

- 根据对公司内部文件和会计记录的审查，核实了公司资产和负债的存在和所有权。

4. 审计结论基于我们的审计工作，我们得出以下结论：- 公司的财务报表在所有方面上都是真实、准确的，正确反映了公司在2019年度的财务状况、经营成果和现金流量。

- 公司内部控制系统在大部分方面上是有效的，有效地保护了公司的财务资产。

- 公司遵循了会计准则和法律法规的要求。

5. 重要事项在审计过程中，我们发现了以下重要事项：- 公司的应收账款周转率较低，存在较高的坏账风险。

建议公司加强对客户信用的审查，并及时采取措施催收欠款。

- 公司的运营成本有所上升，主要原因是人力成本和原材料成本增加。

建议公司优化运营模式，降低成本开支。

- 公司现金流量表显示，现金流量净额为负值。

在经济不确定性的环境下，建议公司制定合理的财务计划，确保企业的偿债能力。

6. 建议基于我们的审计结果，我们向公司提出以下建议：- 加强内部控制，提高资产保护和财务数据的准确性。

- 加大应收账款管理力度，降低坏账风险。

- 优化运营模式，降低成本开支，提高盈利能力。

- 建立合理的财务计划，确保企业的偿债能力。

7. 结束语我们的审计工作基于公正、独立和专业的原则进行，根据国内外财务审计准则的要求进行，并经过详尽的检查和评估。

我们相信，本次审计报告能够对公司提供有价值的信息和建议。

2019审计报告范文审计是指由专设机关依照法律对国家各级政府及金融机构、企业事业组织的重大项目和财务收支进行事前和事后的审查的独立性经济监督活动。

下面给大家带来20xx审计报告范文，供大家参考!有限公司全体股东：全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南京新港高科技股份有限公司(以下简称南京高科)20xx年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南京高科董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见为了进一步完善公司采购供应流程，促进建立和健全内部控制制度，提高工作效率和有效控制成本，根据 20xx年第四季度的工作安排，审计部于20xx年10月20日—12月3日对采购部及相关部门的采购情况和采购管理进行了审计调查。

此次审计调查重点内容：是否制定采购及采购管理的相关流程、制度并有效执行，采购数量、质量、时间、价格(询价、议价、定价)过程的有效控制，有关效率指标的分析(充分履行岗位职责、自购与年实际采购量的百分比、年采购金额占年销售额的实际百分比、计划采购完成率、新供应商开发个数、错误采购次数)等。

在审计调查前，我们与采购部进行了会议沟通、了解基本情况、制作并送发有关问卷和收集相关制度。

在审计调查过程中，我们查阅合同及制度规范、抽查会计凭证、对有关部门提供的数据，采用了调查表、询问、实地观察、检查、分析性复核等方法。

初会标准审计报告范文标准审计报告范文尊敬的*******董事长：经过我方审计团队对贵公司财务报表的审计工作，现就审计结果向贵公司提供审计报告如下：一、审计范围我们根据中国注册会计师协会颁布的《注册会计师审计准则》以及相关法律法规的规定，依据贵公司的财务报表进行了审计工作。

审计范围包括贵公司2019年度的资产负债表、损益表及现金流量表。

二、审计意见根据我们的审计工作，我们得出以下意见：1.财务报表真实、公允贵公司的2019年度财务报表编制符合相关会计准则的要求，在所有重要方面反映了贵公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。

财务报表上的数额和信息准确无误，没有虚假记载，不存在重大错误或遗漏。

2.内部控制有效贵公司的内部控制制度健全，能够有效地保护资产，并提供了对准确编制财务报表的充分保证。

我们的审计工作未发现任何重大的内部控制缺陷。

3.合规性贵公司在财务报表编制过程中严格遵守了相关会计准则和法律法规的要求，不存在违反规定的行为。

综上所述，我们认为贵公司的财务报表真实、公允，内部控制有效，合规性良好，可以作出无保留意见的审计报告。

三、其他事项在审计过程中，我们得出以下一些需要贵公司关注的事项：1. 库存管理我们发现贵公司在库存管理方面存在一些问题，如库存的计价方法不够合理，库存数量的真实性和准确性需进一步加强。

2.应收账款风险贵公司的应收账款结余较大，需要加强对应收账款的回收工作，并加强与客户的沟通，降低应收账款的风险。

请贵公司在日常经营中重视以上问题，并采取相应的措施加以改进和解决。

四、审计费用根据我方与贵公司的协议，审计费用为****万元，已经与贵公司结清。

五、鉴于我们的审计已经完成，我们将正式向贵公司提交审计报告，希望得到您对本次审计工作的确认和认可，并祝愿贵公司未来的发展更加繁荣。

衷心感谢您及贵公司对我们审计工作的支持！此致敬礼***********会计师事务所。

2019年内部审计报告范文-推荐word版
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内部审计报告范文
大家掌握内部审计报告书写格式吗?以下是小编分享的一份：内部审计报告范文,一起来看看吧!
内部审计报告范文【1】
下面是来自美国阿莫科公司内部审计部门的一份最终审计报告实例，供参考。

这份报告都是由审计项目主管编写并呈送给被审计单位经理、企业最高管理当局和董事会审计委员会的。

由于这份报告将所有审计备忘录及其答复作为附件，篇幅较长，为缩短篇幅。

我们仅在报告实例中列示了一份审计备忘录及其答复。

(一)报告的正文
前言
采用最好的工业实践为审计标准，我们由相同的审计人员对公司两个最大的炼油厂(怀丁和得克萨斯)的相同领域进行了“巡回”审计。

这种审计方式为比较二者的内部控制和经营的效率、效果提供了总体思路和结构，并缩短了在第二个地点(得克萨斯)的审计时间。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==全过程审计报告篇一：跟踪审计报告模板（造价咨询单位名称）踪审计报ＸＸＸＸ跟报〔201X〕Ｘ号审计项目：xxxxx项目项目负责人：xxxxxx咨询公司跟告我公司接受委托（或者：经公开招投标确定，我公司），于200X年X月至20XX年X月对……（项目名称）实施了跟踪审计。

审计过程中，重点对……范围、……内容进行了跟踪审计。

………………。

现将跟踪审计情况报告如下：一、项目基本情况（一）项目立项审批情况，主要包括以下几个方面的内容：1.项目立项审批时间、文号、投资、建设规模、建设内容2.国土、环保、规划、建设等相关审批手续履行情况（二）相关参建单位及招投标、直接发包情况，主要包括以下几个方面的内容：1.勘察设计、监理、招标代理、质量检测等单位，合同金额，以及其招投标情况。

2.分标段说明招投标情况、施工单位、中标或合同金额；直接发包工程、施工单位、合同金额及报批手续履行情况等。

（三）项目实际建设情况（包含开工及完工时间，以及相关完工验收情况等）二、跟踪审计实施情况（一）人员配备、驻场审计时间安排，人员到岗到位情况（包括人员调整、时间变动等情况）（二）结合项目特点，叙述跟踪审计主要做法，内容包括：1.采用的跟踪审计方式，驻场时间。

2.对该项目建设主要内容、重点环节等采取的审计方式、方—2—法、措施（结合审计实施方案中规定、审计内容、程序、步骤，是否履行且到位），提出了哪些审计意见和建议，建设单位采纳情况，取得的成效。

（主要包括优化设计和施工方案及其节约额、规范控制变更和隐蔽工程、提高建设和施工管理水平、规避审计风险等重大及重要内容，要列举实例，并有相关资料及数据支撑。

）三、审计结果（一）取得成效。

汇总说明跟踪审计过程中取得的成效，包括发出审计意见建议份数、采纳情况、节约建设资金；在工程管理、投资控制等方面的监督中取得的成效。