小额贷款公司财务管理制度---文顾律所鲁宏

小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度一、总则本财务管理制度旨在规范小额贷款有限公司的财务管理，确保财务工作的正常运行和财务信息的准确可靠。

二、财务组织结构小额贷款有限公司的财务管理由财务部门负责，财务部门下设财务会计岗、财务分析岗、资金管理岗等职位。

财务部门与公司其他部门之间建立有效的沟通与合作机制，保障财务工作的顺利进行。

三、财务核算1. 财务会计核算小额贷款有限公司的财务会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则的要求进行。

财务会计岗负责日常的财务会计工作，包括凭证的录入、账户的结算与调整、固定资产核算等。

在进行财务会计核算时，必须保证原始凭证的真实性、合法性和完整性。

2. 财务分析与报告财务分析岗负责对公司的财务数据进行分析、整理和报告。

定期向公司高层管理层提交财务分析报告，为决策提供参考依据。

财务分析报告应准确、全面、及时，包括财务状况分析、经营绩效分析、风险分析等内容。

四、资金管理1. 预算管理小额贷款有限公司应制定年度预算，并及时报送给上级机关或相关部门审核备案。

财务部门负责预算的编制、执行和控制，及时进行预算执行情况的监测与分析，并向上级机关或相关部门报告。

2. 资金周转财务部门负责资金的周转管理，确保资金在各个环节的流转及使用符合相关规定。

资金管理岗应定期编制资金计划，提前做好资金调度，避免出现资金短缺或滞留的情况。

3. 资金监管财务部门应建立完善的资金监管制度，确保资金的安全性和合规性。

资金管理岗负责对资金的监管工作，包括银行账户的管理、收支款项的监控等。

五、财务审计小额贷款有限公司应定期进行财务审计，以确保财务信息的准确性和合规性。

财务审计工作由内部审计部门或外部专业机构完成，审计结果应向公司高层管理层报告并及时处理。

六、其他事项1. 文件管理财务部门应建立健全的文件管理制度，对相关财务文件进行分类、存档和维护。

文件的保密性和安全性得到保障，文件的查询与提取要方便快捷。

小额贷款财务管理制度一、总则为规范小额贷款的财务管理行为，提高财务工作效率和质量，保障公司财务健康稳定发展，制定本管理制度。

二、财务管理职责2.1 财务部门财务部门是小额贷款的主要财务管理机构，负责以下职责：1. 制定和完善财务管理制度；2. 组织编制财务预算和财务报表，准确统计公司财务数据；3. 监督资金收付和结算工作；4. 管理公司的财务风险和资金流动；5. 审核公司的报销申请和借款申请。

2.2 各部门各部门负责以下财务管理职责：1. 严格按照公司预算执行支出；2. 经费使用符合公司的财务管理制度和政策；3. 及时向财务部门提交报销和借款申请；4. 配合财务部门的财务审计和核算工作。

三、财务管理流程3.1 预算编制1. 财务部门根据公司战略和经营计划，制定年度预算和月度预算；2. 各部门根据预算要求，编制部门预算，并按时提交给财务部门；3. 财务部门审核预算的合理性和可行性，经公司领导批准后予以实施。

3.2 财务报表编制和分析1. 财务部门根据会计准则，编制财务报表；2. 财务部门分析财务报表，及时发现异常情况和问题，并提出解决措施；3. 财务报表按时提交给公司领导，并进行解读。

3.3 资金收付和结算1. 财务部门负责公司资金的收付和结算工作；2. 资金凭证按照规定流程提交给财务部门办理；3. 资金结算按照公司的财务政策进行；4. 财务部门定期对资金进行核对和对账。

3.4 财务审计和核算1. 财务部门负责公司财务审计和核算工作；2. 财务部门定期对公司的财务数据进行审计和核算；3. 审计和核算结果及时报告给公司领导，并提出改进意见。

四、财务管理制度的执行和监督4.1 人员培训公司财务部门负责对员工进行财务管理相关知识的培训，提高员工的财务管理能力。

4.2 内部控制公司建立有效的内部控制制度，规范财务管理流程，防止财务风险的发生。

4.3 监督检查公司领导对财务管理制度的执行情况进行监督检查，并及时进行纠正和改进。

小额贷款公司财务管理制度第一章总则第一条为健全小额贷款公司（简称贷款公司，下同）财务管理体制,规范财务行为，加强经营管理,实现赢利经营,根据《企业财务通则》、《金融保险企业财务制度》和国家有关财政税收法律法规，结合贷款实际,制定本制度。

第二条财务管理原则（一）市场性与效益性统一的原则。

严格按照国家界定的经营范围开展业务，实行企业化管理，加强经济核算，提高经营效益.（二）统一管理原则.各项财务收支由财务部门统一归口管理，实行按权限审批制度.(三）监督制约原则.建立财务审议机构,确定财务审批权限和程序，严格按程序办理,实行财务公开。

（四)真实合法性原则。

全行财务管理活动，必须依据现行法规和制度办事，做到真实合法,不得弄虚作假、违法违纪。

第三条财务管理目标和任务（一）根据贷款资金运动规律,合理配置财务资源,努力增收节支，提高经营效益，实现赢利和保值增值.（二)规范财务行为，健全内部控制制度,完善财务操作规程，强化经营约束，促进财务管理合法化、规范化和科学化。

(三）真实反映经营状况,准确、及时提供财务决策信息，全面监督各项财务活动.第四条财务管理范围（一）贷款公司的资产和负债；（二）贷款公司的资本金；(三）贷款公司的财务收支、利润分配；(四）处理资金和财产的多缺;（五）其他财务事项.第二章资产管理第五条贷款公司资产包括现金资产、银行存款、信贷资产、固定资产、无形资产、递延资产及其他资产。

第六条现金资产包括库存现金以及其他形式的现金资产。

建立健全现金内部管理制度，认真做好现金的核算、保管等管理工作，防止发生损失。

应当根据现金投放与回笼的不同季节和开户企业正常需要合理确定库存现金限额.第七条银行存款建立健全银行存款审批及内部管理制度，印鉴与支票分开保管，认真做好银行存款的核算第八条信贷资产指按规定发放的各项贷款。

(一）按封闭管理要求建立健全贷款的审批、发放、监控和收回制度，做到按规定及时足额收回贷款本金、利息。

第一章总则第一条为加强小额贷款公司的财务管理工作，确保公司财务状况的真实、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，结合小额贷款公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于小额贷款公司及其分支机构、子公司。

第三条小额贷款公司财务管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规、政策规定，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：财务核算真实、准确、完整，如实反映公司财务状况。

（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。

（四）安全性原则：加强风险控制，确保公司财务安全。

第二章财务部门职责第四条小额贷款公司财务部门负责组织实施本制度，其主要职责如下：（一）贯彻执行国家有关财务管理制度，建立健全公司财务管理制度。

（二）编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况。

（三）负责公司资金筹集、运用、结算等业务，确保资金安全、合规。

（四）负责公司财务报告的编制、报送和披露工作。

（五）负责公司财务风险的识别、评估、监控和应对。

（六）负责公司内部审计和外部审计的协调工作。

第三章财务核算与报告第五条小额贷款公司财务核算应采用借贷记账法，以人民币为记账本位币。

第六条小额贷款公司财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则：以权利和责任的发生为依据，确认收入和费用。

（二）配比原则：收入与费用应当相互配比，以正确反映公司财务状况。

（三）谨慎性原则：对可能发生的损失和费用，应当予以合理预计和确认。

第七条小额贷款公司财务报告应按照国家有关规定编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第四章费用管理第八条小额贷款公司费用管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：费用支出符合国家法律法规和政策规定。

（二）必要性原则：费用支出具有必要性，符合公司经营发展需要。

（三）节约性原则：合理控制费用支出，提高资金使用效率。

小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度⒈引言本文档旨在规范小额贷款有限公司的财务管理，确保公司资金的合理使用、安全运作和合规性。

⒉财务管理组织⑴财务部门职责：负责公司整体财务管理工作，包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告等。

⑵财务部门职责细分：●预算编制：根据公司战略目标和经营计划，编制年度预算，确保合理配置和使用资金。

●资金管理：负责资金计划、资金融通、现金流管理等，确保公司资金安全和流动性。

●会计核算：负责日常会计工作，包括收支记录、财务凭证管理、账务处理等，确保准确和及时的会计核算。

●财务报告：编制月度、季度和年度财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表等，向管理层提供财务分析和决策依据。

⒊资金管理⑴资金规划：根据公司经营计划和资金需求，制定合理的资金规划，包括短期和长期资金需求。

⑵资金融通：通过银行贷款、债券发行等方式获取资金，确保公司资金的充足性。

⑶现金流管理：建立现金流预测和监控机制，确保公司每日资金收支平衡和流动性。

⑷资金运作安全：建立资金监控和内部控制体系，防范财务风险，确保资金的安全性。

⒋会计核算⑴会计准则：按照国家有关会计法规要求，采用合适的会计准则进行核算。

⑵财务凭证管理：建立健全的凭证管理制度，确保凭证的编制、审核和存档工作规范。

⑶账务处理：按照准确、完整、及时的原则，及时录入账务信息，并进行核对和调整。

⑷账务报表编制：按照会计准则规定，编制各类财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。

⒌财务报告⑴报表周期：编制月度、季度和年度财务报表，确保及时提供财务信息。

⑵报表内容：提供准确、完整的财务信息，包括经营分析、财务指标分析等。

⑶报表发布：将财务报告及时上报给相关部门和管理层，确保报告的传递和分析。

⑷报表分析：对财务报表进行分析，提供决策支持，包括盈利能力、偿债能力、现金流量等分析。

⒍附件本文档附带以下附件：●附件1、资金管理细则●附件2、会计核算操作流程注解：●资金融通：指公司通过贷款、债券发行等方式筹集资金的过程。

小额贷款公司财务管理制度一、总则本公司小额贷款公司财务管理制度是为了规范公司财务行为，维护公司财务安全与稳定运营，保障资金的合理配置和有效利用而制定的。

二、财务组织1. 财务部门公司设立财务部门，负责公司的财务管理和财务报告。

2. 财务岗位职责划分(1) 财务经理负责公司财务总体规划与管理，监督各项财务工作的正常运行。

(2) 会计主管负责公司日常会计工作，包括财务凭证的核对、记账、报表的编制等。

(3) 出纳员负责公司资金的收付、存储和管理，确保公司资金的安全和合理运用。

(4) 财务分析师负责对公司财务状况进行分析、预测和评估，为公司经营决策提供支持。

三、财务管理制度1. 财务预算公司每年制定财务预算，综合考虑业务规模、市场需求和公司发展战略，合理确定各项财务指标。

2. 资金管理(1) 资金流动性管理公司设立银行账户，并通过合理的资金流动性管理，确保资金的安全性和流动性。

(2) 资金使用审批制度公司设立资金使用审批制度，对资金的使用进行审批和监督，确保资金的合理使用和风险控制。

3. 财务凭证和账簿管理(1) 财务凭证公司凡涉及资金出入的交易，必须进行凭证记账，并确保凭证真实、完整、准确。

(2) 账簿管理公司设立详细的账簿管理制度，做到账簿记录及时、准确，确保财务数据的完整性和可靠性。

4. 财务报告公司每月制定财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，及时向公司管理层、股东和监管机构报告公司财务状况。

5. 财务内部控制公司建立完善的财务内部控制制度，包括审计、风险管理和内部审计等，确保财务活动的合规性和安全性。

四、财务制度的执行1. 财务制度的沟通和培训公司将制定的财务制度及相关规范进行沟通和培训，确保全体员工理解并遵守财务制度。

2. 财务制度的监督和检查公司设立内部监督机构，对财务制度的执行进行监督和检查，发现问题及时纠正和改进。

3. 财务制度的修订和完善根据公司发展和实际情况，及时修订和完善财务制度，保证其与时俱进和适应企业经营管理的需要。

小额贷款公司财务管理制度一、总则二、财务管理职责1.财务部门负责制定和执行公司财务管理的相关制度和政策。

2.审计部门负责对公司财务活动进行审计，并提供审计报告。

3.财务部门负责监督和管理公司各部门的财务活动。

4.财务部门负责编制财务预算和财务报告。

三、财务核算1.财务部门负责编制公司的财务核算制度，明确会计科目和账务处理规则。

2.财务部门负责每月对公司的财务收支进行核算，确保账目准确无误。

3.财务部门负责编制年度财务报表和年度财务预算。

四、资金管理1.财务部门负责制定和执行公司的资金管理政策，包括资金收付、资金调剂和资金盈亏管理等。

2.财务部门负责编制公司的资金计划，确保公司的资金需求得到满足。

3.财务部门负责监督和管理公司的现金流量，确保资金的安全和合规使用。

五、预算管理1.财务部门负责编制公司的年度财务预算，并报经公司领导层审批。

2.各部门负责编制详细的部门预算，并报经财务部门审批。

3.财务部门负责监督和管理部门的预算执行情况，并进行预算执行评估和分析。

六、审计管理1.审计部门负责对公司的财务活动进行定期和不定期的审计，以确保财务活动的合规和规范。

2.审计部门负责编制审计计划，并报经公司领导层审批。

3.财务部门负责配合审计部门的工作，提供财务相关信息和报告。

七、风险管理1.财务部门负责制定和执行公司的风险管理政策，包括市场风险、信用风险和流动性风险等。

2.财务部门负责监测各类风险的发生和变化，并及时采取相应的风险控制措施。

3.财务部门负责定期向公司领导层报告风险管理情况，并提出风险预警和应对措施。

八、财务合规1.财务部门负责保证公司财务活动的合法合规，确保遵守相关的法律法规和会计准则。

2.财务部门负责及时更新和执行财务相关法规和制度，确保公司的财务管理符合法律法规要求。

3.财务部门负责协助公司开展内外部的财务审计工作，提供财务审计资料和报告。

九、违规行为处理对于财务违规行为，财务部门有权采取相应的处理措施，如警告、罚款、停职等，并报经公司领导层批准。

小额贷款公司财务管理制度小额贷款公司财务管理制度一、总则为规范小额贷款公司财务管理，保证公司经济效益和安全运营，特制定本管理制度。

二、会计核算1、会计核算应按照财务会计准则进行，明细账等核算凭证应齐全。

2、应当建立科学完善的财务管理制度，严密实行财务核算、审计、抽查等制度。

3、应当建立健全财务报告体系，及时向各级管理层和有关部门提供各种财务报表，并对有异议的事项加以说明。

三、会计帐簿1、应当留存现金日记账、银行存款日记账、总账、明细账、科目余额表、财务报表、发票附件等各种财务文件，以便实时核对财务数据。

2、应当保管好各种财务文件和重要凭证，在必要时做好备份工作，以免数据丢失。

四、资金管理1、公司应当建立正规的资金管理机制，加强资金预算、计划和管理，严格遵守国家财经政策及相关法规制度。

2、应当规范现金管理流程，确保现金安全，严禁私取公款，确保政治、经济、法律等各方面风险有效控制。

3、应当合理运用境内、境外各种吸收储备金等资金，确保公司运营资金平稳有序。

五、收支管理1、应当规范企业收支管理制度，建立收支管理流程，明确责任人，严格控制财务风险，确保企业安全运营。

2、应当学会合理利用各种财务工具，降低收支成本，提升企业经济效益。

3、应当注重企业支付时间和收款程序的关系，并根据业务性质和风险程度设立适当准备金。

六、税务管理1、公司应当贯彻税收优惠政策，遵守相关税法规定，按规定缴纳企业所得税、增值税、个人收入税等各种税款。

2、应当留存完整的缴税文件和票据，对税务日常核对及时作出响应，避免因财务疏漏而发生不必要的罚款或者其他法律风险。

3、应当与地方金融管理部门加强沟通，敏锐掌握各项税务政策，做好税务管理。

七、报表报送1、公司应当根据财政部门要求，上交年初签字核准的年度经营计划，每月上交月度经营计划并与实际情况及时核对、调整和上报。

2、应当定期编制各种财务报表并向财政、银监局、上级公司和国家统计局等有关部门报送，确保财务报表的准确性和真实性。

小额贷公司财务管理制度第一部分：总则为加强对小额贷公司财务管理的规范，提高财务风险防控能力，依据相关法律法规，制定本制度。

第二部分：财务管理组织架构1.财务管理组织架构小额贷公司设立财务管理部门，由财务总监领导，下设会计、出纳等职能部门。

财务总监负责全面领导和管理公司财务工作，制定财务管理方针政策，会计部门负责公司财务会计核算及报表编制，出纳部门负责公司日常资金管理工作。

2.财务管理工作责任制各级财务管理人员必须严格遵守公司财务管理的相关规定，确保财务数据的真实性和准确性，及时报送财务报表。

第三部分：财务管理程序1.资金管理（1）资金的归集小额贷公司每天下班前将当天全部现金存入指定银行账户。

（2）资金的支付公司所有支付均应有相应的凭证，由相关部门负责人签字才可支付。

2.凭证管理（1）凭证的设置公司应制定统一的会计凭证格式，并按规定填写。

（2）凭证的审核凭证填写完毕需经过相应部门的审核方可提交入账。

3.定期财务报表小额贷公司每月初由会计部门制作上月的资产负债表、利润表和现金流量表，并在规定时间内上报财务总监。

4.内部审计财务总监负责定期对公司财务情况进行内部审计，发现问题及时进行整改。

5.内部控制各部门应建立健全的内部控制制度，确保公司资金的安全性。

第四部分：财务风险管理1.风险识别小额贷公司应根据市场环境和公司实际情况，及时识别可能存在的财务风险。

2.风险评估对识别出的风险进行评估，确定风险的严重程度和可能带来的影响。

3.风险控制小额贷公司应建立健全的风险控制机制，采取有效措施降低风险发生的概率。

第五部分：财务管理记录归档公司应建立完善的财务管理档案，存档资料应按照规定时间加密存放，确保信息的安全性。

第六部分：违规处理对违反公司财务管理制度的人员，将依据公司相关规定进行相应处理。

第七部分：附则本制度自颁布之日起生效，如有需要进行调整，需经公司主管领导审批。

小额贷款公司财务管理制度小额贷款公司财务管理制度一、总则本制度是为规范小额贷款公司财务管理，提高财务运作的效率和透明度，保护公司和投资人的权益而制定的。

二、财务部职责1. 负责制定和实施公司的财务管理政策、制度和流程。

2. 负责公司日常财务运作，并及时报告公司财务状况。

3. 负责编制和报送公司的财务报表和财务分析报告。

4. 负责公司的资金管理和资金监控，确保资金的安全和合理利用。

5. 负责公司的财务风险管理，制定风险控制策略并监督执行。

三、会计核算1. 会计准则：公司遵循国家财务会计准则进行会计核算。

2. 会计制度：公司建立健全的会计制度，确保财务数据的准确和真实。

3. 会计记录和账务处理：公司财务部门负责做好会计记录和账务处理，确保账务的完整和准确。

四、财务报告1. 财务报表：公司按照国家财务报告规定的期限和格式，编制和报送财务报表。

2. 财务分析报告：公司财务部门负责编制财务分析报告，分析财务状况和经营状况，并及时报告给公司管理层。

五、资金管理1. 资金规划：公司财务部门负责制定资金规划和预算，确保公司的资金能够充分利用。

2. 资金监控：公司财务部门负责监控公司资金的流动和使用情况，确保资金的安全和合理利用。

3. 资金调配：公司财务部门负责根据资金需求和优先级，调配公司的资金，满足各部门和项目的资金需求。

六、财务风险管理1. 风险评估：公司财务部门负责进行财务风险评估，并制定相应的风险控制策略。

2. 风险防范：公司财务部门负责执行风险控制策略，并监督各部门的风险防范工作。

3. 风险报告：公司财务部门负责定期报告公司的财务风险情况和处理情况。

七、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、处罚、辞退等。

八、附则本制度的解释权归公司财务部门所有，并根据公司的实际情况进行调整和完善。

以上为小额贷款公司财务管理制度，如有疑问，请向财务部门咨询。

小额贷款公司财务管理制度小额贷款公司财务管理制度一、制度目的小额贷款公司财务管理制度旨在规范小额贷款公司的财务管理行为，确保财务活动合规、稳定和透明，保障公司和利益相关方的利益，提高公司的经济效益。

二、财务管理职责小额贷款公司的财务管理职责由公司高层管理人员和财务部门共同承担。

其中，高层管理人员负责制定财务策略和目标，财务部门负责具体财务操作和管理。

三、财务预算与核算1. 财务预算小额贷款公司需要每年制定财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等。

预算编制过程需遵循科学、合理、可行的原则，确保预算与实际相符合。

2. 资金核算小额贷款公司需要定期对资金进行核算，包括现金、银行存款以及各类应收款项和应付款项等。

核算过程需详细记录每笔资金的流动和变动，确保核算结果准确无误。

3. 财务报告小额贷款公司需要定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

财务报告应真实反映公司的财务状况和经营成果，对内部决策和外部投资者提供可靠的参考依据。

四、财务控制和审计1. 风险控制小额贷款公司需要建立完善的风险控制制度，规范贷款审批流程，明确风险管理责任和风险防控措施。

同时，要定期进行风险评估和监测，及时调整风险控制策略。

2. 内部控制小额贷款公司需要建立健全的内部控制制度，明确职责分工和权限管理，加强财务管理的规范性和有效性。

同时，要定期进行内部审计，发现和解决财务管理中的问题和漏洞。

3. 外部审计小额贷款公司需定期聘请独立的财务审计机构进行外部审计，确保财务报告的真实性和准确性。

审计意见将为管理层决策提供重要参考。

五、财务纪律和违规处罚1. 财务纪律小额贷款公司职工要遵守财务纪律，严禁财务作假、挪用资金、私自调整账目、接受贿赂等不正当行为。

如发现违纪行为，将依据公司相关纪律进行处罚。

2. 违规处罚小额贷款公司在发现财务违规行为时，将依法采取相应的违规处罚措施，包括警告、罚款、停职和解聘等。

同时，违法行为将被移交司法机关处理。

XXX小额贷款有限责任公司财务管理制度第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本制度。

第二条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二）建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约,合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料,如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担.第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责：第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:（一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;(四）承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：（一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚，按期报帐.(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋.（三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。

(二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金.(三）建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。

小额贷款有限责任公司财务管理制度1. 引言小额贷款有限责任公司财务管理制度是为了规范公司财务管理工作，加强财务控制和风险管理而制定的。

本制度适用于公司全体员工，旨在确保公司财务运作的合规性、安全性和高效性。

2. 财务管理组织结构公司的财务管理由财务部门负责，财务部门设置会计、出纳以及内部审计岗位，具体职责如下：2.1 会计岗位会计岗位负责日常的财务核算和报表编制工作，主要职责包括：- 凭证录入和审核 - 资产负债表和利润表的编制 -税务申报和纳税事务处理2.2 出纳岗位出纳岗位负责公司的现金管理和银行业务，主要职责包括： - 收付款业务的办理和记录 - 现金流量的日常控制 -银行对账和现金余额的管理2.3 内部审计岗位内部审计岗位负责对公司各项业务的内部控制和风险评估，主要职责包括： - 内部控制流程的审查和改进 -风险评估和内部审计报告的编制 - 提供管理建议和风险防范措施3. 财务管理制度3.1 资金管理公司资金管理主要包括现金管理和银行管理。

现金管理方面，公司应制定现金流量预测表和资金安全控制制度，确保资金的安全和合理运用。

银行管理方面，公司应建立和银行的良好合作关系，优化银行账户结构，并制定资金集中和支付流程，提高资金利用效率。

3.2 会计核算公司应根据相关法律法规和会计准则，建立规范的会计核算制度，确保账务的准确性、完整性和及时性。

公司应定期编制资产负债表、利润表和现金流量表，并接受内外部的审计。

3.3 税务管理公司应严格遵守税法规定，合理规避税务风险。

公司应制定完善的税务管理制度，确保纳税申报的准确性和及时性。

同时，公司应与税务机关保持良好的沟通关系，及时了解税法变化和政策优惠，以获得合法的税务减免。

3.4 成本控制公司应建立成本控制制度，从采购、生产、销售等各个环节控制成本。

公司应定期进行成本分析和成本效益评估，根据结果进行调整和改进，降低经营成本，提高盈利能力。

3.5 风险管理公司应建立风险管理制度，评估并分析各种可能面临的风险，并制定相应的应对措施。

小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款公司财务制度(试行)第一章总则第一条为加强小额贷款公司财务管理，规范财务行为，防范财务风险，完善小额贷款公司法人治理结构，保护小额贷款公司及其他利益相关者的合法权益，根据《金融企业财务规则》(财政部令第42号)、《财政部关于小额贷款公司执行〈金融企业财务规则〉 * 》及国家有关法律法规，制定本制度。

第二条在内依法设立的小额贷款公司适用本制度。

本制度所称小额贷款公司，是指在辖区内由企业法人、自然人或其他社会组织依法出资设立的，不吸收或变相吸收公众存款，以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小额放贷的新型地方金融组织。

小额贷款公司拥有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。

第三条小额贷款公司应执行国家法律法规和金融政策，在法律法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

第四条小额贷款公司应当根据本制度的规定及自身发展的需要，建立健全内部财务管理制度，设置财务管理职能部门，配备专业财务管理人员，运用预测、计划、预算、控制、监督、考核、评价和分析等方法，筹集资金，营运资产，控制成本，分配收益，配置资源，反映财务状况和经营成果，有效防范和化解财务风险，努力实现持续经营和价值最大化。

第五条各市、县(含县级市、市辖区，下同)财政部门(以下简称财政部门)依法指导、管理和监督本级小额贷款公司的财务管理工作。

第六条小额贷款公司的设立必须根据有关规定，经 * 有关部门批准，并依法在工商行政管理部门办理注册登记。

第七条小额贷款公司在完成工商注册登记后30日内，应当向同级财政部门提交设立批准证书、营业执照、验资证明、章程等文件的复印件备案。

小额贷款公司发生分立、合并、设立分支机构，以及主要工商登记事项发生变更时，在依法完成工商变更登记后30日内，应当向同级财政部门提交有关变更文件复印件备案。

小额贷款有限公司财务管理制度一、总则为了规范小额贷款有限公司的财务管理工作，提高财务运营效率和风险控制能力，特制定本财务管理制度。

二、财务组织机构小额贷款有限公司的财务组织机构如下：董事会：负责审批并监督公司的财务管理工作。

财务部：负责制定公司财务管理的具体政策、规章和制度，执行财务管理工作。

财务审计部：负责对公司的财务活动进行审计，以确保财务数据的准确性和合规性。

会计部：负责会计凭证的登记、账务处理、财务报表的编制等日常会计工作。

三、财务管理流程3.1 资金管理小额贷款有限公司应建立合理的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。

具体流程如下：1. 财务部根据公司的经营情况和资金需求，制定资金计划，包括资金收入、支出和调度计划。

2. 资金计划由财务部经过内部审批后，提交董事会审议，确定后实施。

3. 财务部根据资金计划，做好资金的募集和支付工作，确保资金的及时到位和合理运用。

4. 财务部定期对公司的资金进行监控和分析，及时发现并解决资金运作中的问题。

3.2 预算管理小额贷款有限公司应制定年度预算，明确公司各项财务指标和目标，并进行有效的预算管理。

具体流程如下：1. 财务部根据公司的业务规模和市场环境，制定年度经营预算，包括收入、成本、费用等各项指标。

2. 经过内部审批后，年度预算由财务部提交董事会审议，并设置相应的预算控制指标。

3. 财务部根据预算指标，定期进行预算执行和分析，及时调整预算计划。

4. 财务审计部对年度预算进行审计，评估预算执行情况，提出建议和改进措施。

3.3 会计核算和报告小额贷款有限公司应建立健全的会计核算和报告制度，确保财务数据的准确性和及时性。

具体流程如下：1. 会计部负责日常的会计凭证的登记、账务处理和分类汇总。

2. 会计部根据财务政策和制度，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

3. 财务部对财务报表进行审查和分析，确保财务报表的真实可靠。

4. 财务审计部对财务报表进行审计，以确保财务报表的合规性和准确性。

小额贷款公司财务管理制度一、总则为规范小额贷款公司的财务管理行为，保障公司的财务安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、财务管理目标1. 维护公司资金安全，确保资金流动性充足。

2. 提高公司资金利用效率，降低融资成本。

3. 加强风险管理，规避投资风险。

4. 完善内部控制，防范财务风险。

三、财务管理组织1. 财务管理部门公司设立独立财务管理部门，负责全面财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告、内部审计等事务。

2. 财务管理人员公司设立专职财务管理人员，具有相关资格证书和丰富的工作经验，熟悉相关法律法规，具备良好的职业道德和业务素质。

3. 财务审计机构公司聘请独立财务审计机构对公司财务状况进行定期审计，确保财务数据真实可靠。

四、资金管理1. 资金调配公司建立科学的资金调配机制，合理安排资金使用，提高资金利用效率。

2. 预算管理公司制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和资金预算，进行定期跟踪和监督，确保预算执行情况符合公司实际经营需求。

3. 资金监管公司建立资金监管制度，包括银行账户管理、资金流向监控和资金监管责任制度，确保资金安全。

五、会计核算1. 会计政策公司遵守国家相关财务会计规定，建立健全会计政策，确保会计核算准确无误。

2. 费用管理公司实行费用管理制度，包括费用报销、差旅费管理、采购管理等方面，确保费用合理有效。

3. 财务报表公司制定财务报表制度，包括资产负债表、利润表和现金流量表，定期编制财务报表，及时反映公司经营状况。

六、内部控制1. 财务控制公司建立财务控制制度，包括内部控制流程、财务授权、数据备份等方面，确保财务数据的安全性和完整性。

2. 风险管理公司加强风险管理工作，包括投资风险、信用风险和市场风险等方面，建立风险管理制度，降低风险对公司的影响。

七、财务审计1. 定期审计公司委托独立审计机构对公司财务状况进行定期审计，发现问题及时纠正，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 内部审计公司设立内部审计部门，开展内部审计工作，定期检查财务管理工作，发现问题及时处理。

小额贷款有限公司财务管理制度小额贷款有限公司财务管理制度1. 总则1.1 目的为了规范小额贷款有限公司的财务管理，提高财务管理水平，保障公司资金安全，本制度制定。

1.2 适用范围本制度适用于小额贷款有限公司所有财务管理工作。

1.3 财务职责小额贷款有限公司财务人员负责执行公司财务管理制度，并承担财务管理工作的相关职责。

2. 资金管理2.1 资金收付2.1.1 客户还款小额贷款有限公司收到客户的还款后，由财务人员核实还款金额，并及时入账。

2.1.2 贷款发放小额贷款有限公司向客户发放贷款时，由财务人员核实贷款金额，并按照公司流程进行资金划付。

2.1.3 内部资金调度在公司内部资金调度过程中，财务人员需要按照公司政策和程序进行资金的划转和管理。

2.2 资金监控小额贷款有限公司财务人员需要定期进行资金监控，及时发现和解决资金缺口或风险。

2.3 资金出借与合作小额贷款有限公司在资金余额较高时，可根据公司风险管理政策进行资金出借或与其他金融机构合作。

3. 会计核算3.1 会计凭证小额贷款有限公司财务人员需按照公司会计制度和相关法规，准确填制会计凭证，确保凭证的真实性和合规性。

3.2 财务报表小额贷款有限公司财务人员需按照公司会计制度和相关法规，准确编制财务报表，并及时向相关部门报送。

3.3 审计小额贷款有限公司财务人员需积极配合公司内部审计和外部审计工作，提供相关财务资料，并按要求整改存在的问题。

4. 风险管理4.1 风险识别与评估小额贷款有限公司财务人员需要进行风险识别与评估工作，及时发现和解决可能出现的财务风险。

4.2 信用管理小额贷款有限公司财务人员需按公司信用管理政策，严格审核客户的信用情况，并确保信用管理流程的完整性和严密性。

4.3 风险防范小额贷款有限公司财务人员需根据公司风险管理政策，制定相应的风险防范措施，并及时执行。

附件：1. 小额贷款有限公司会计制度2. 小额贷款有限公司资金流程图3. 小额贷款有限公司内部调度申请表法律名词及注释：1. 财务管理制度：指小额贷款有限公司为规范财务管理而制定的一系列规章制度2. 资金收付：指小额贷款有限公司接收客户还款并支付贷款的过程3. 会计凭证：指小额贷款有限公司进行会计核算时记录财务交易的凭证4. 财务报表：指小额贷款有限公司根据会计凭证编制的反映财务状况的报表。