销售与收款流程财务制度、应收账款管理制度

应收账款管理制度货款回收管理办法一、货款回收流程1.销售部门出具销售合同和发票后，将合同、发票复印件、收款计划表等相关资料交给财务部门。

2.财务部门按照合同约定的收款期限和金额，制定收款计划，并将计划上报给财务主管进行审批。

3.审批通过后，财务部门将收款计划发送给销售部门，要求销售人员跟进收款。

5.客户付款后，销售人员将收款及付款相关资料提供给财务部门，并及时更新账款余额。

6.财务部门核对客户付款情况，如发现异常或遇到争议，及时与销售部门沟通解决。

7.财务部门定期编制应收账款回收报告，并上报给公司领导层，以供决策参考。

同时，财务部门还需定期与销售部门进行对账，核对账款回收情况。

二、货款回收管理责任1.销售人员需按照公司相关规定和流程，跟进货款回收，确保客户按时付款。

2.财务部门负责制定收款计划、核对客户付款情况，更新应收账款余额。

同时，财务主管需对货款回收情况进行定期分析和评估，并与销售部门共同解决争议和问题。

3.公司领导层需对货款回收情况进行监督和管理，定期评估和审查应收账款回收报告，并提出改进建议。

三、货款回收控制措施1.销售人员需与客户建立良好的沟通和合作关系，确保客户了解付款义务，并及时催款。

2.销售人员在签订合同时，应确保合同条款明确，明确约定付款方式、金额和期限。

3.财务部门在制定收款计划时，应结合客户的信用状况和历史付款情况，合理安排收款时间和金额。

4.财务部门对客户付款进行核对时，应对每笔款项进行记录，以便及时发现和解决问题。

5.销售部门和财务部门应定期开展销售和财务数据的对账工作，确保数据的准确性和一致性。

四、货款回收情况分析和改进措施1.财务部门应定期分析和评估应收账款回收情况，及时发现问题和异常，并提出改进建议。

2.销售部门和财务部门应定期召开货款回收情况汇报会议，共同研究解决方案和制定改进措施。

3.销售人员应加强与客户的沟通和合作，及时了解客户的资金状况和付款意愿，以便制定更合理的付款计划。

公司销售与收款管理制度销售与收款内部控制制度第一章总则第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。

第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。

销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。

第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。

第二章分工与授权第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。

销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。

第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。

国际销售由公司国际业务部门负责，依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。

第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。

各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。

第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。

第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。

应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。

一、内部：1、客户订购单、2、批准赊销信用、3、销售单、4、发运凭证二、往来：1、与客户核对发货明细，2、开发票：（1）、开票申请单、（2）、勾兑销售明细表（3）、往来挂账，确认销售收入三、收款：（1）、销售-对账-收款-开票-记账（2）、赊销-对账-开票-账期-收款-销账四、总结：1、本月开票、回款汇总表（按期间按客户分类提供）2、本月对账、结算总结（按期间按客户分类提供）3、应收账款账龄与金额构成分析等。

销售与收款流程财务制度第一条目的。

为加强规范公司销售与收款业务流程，加强销售相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。

第二条适用范围。

适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售产成品、原材料等实物、维修产品的所有销售与收款。

第三条管理方法。

一、业务流程图：二、财务处理流程：1、客户资料的新建和维护：按经销售部门批准客户资料表新建和更新表，新建和更新客户编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。

并及时将客户编号发邮件给销售部门的相关人员。

财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档。

2、开具发票确认收入：（1）收入确认的条件，收入确认原则：1）收入已实现或可实现（Realized or Realizable）；2）收入已经赚取（Earned）时才予以确认。

3）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；4）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；5）收入的金额能够可靠地计量；6）相关的经济利益很可能流入企业；7）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；具体业务财务收入确认条件：销售定单、发货单（客户或授权人员员签字）、发票（按合同条件确定的时点和条件开具）。

（2）具体开具发票的流程1）核对销售定单、发货单：a)核对企业的销售定单、发货单据，与客户沟通对账，主要核对数量和价格是否相符。

b)开具发票：核对正确后开具增值税发票或普通发票、外销发票等。

销售与收款流程财务制度应收账款管理规定一、概述应收账款是指企业通过销售商品或提供服务而形成的尚未收回款项。

应收账款的管理对企业的经营和资金运转有着重要的影响。

为了规范和有效管理应收账款，制定本制度。

二、应收账款的建立和确认1.销售合同的签署要求双方明确约定涉及货款的支付方式和时间。

2.提供服务的情况下，服务完成后，应及时向客户提供服务确认单，明确应收金额。

3.应收账款的建立和确认必须具备以下条件：a.相关合同已签订或服务已完成；b.应收账款金额已明确，且与销售合同或服务确认单一致；c.相关收款条件已满足。

三、应收账款的登记和归集1.核对销售合同、服务确认单和收款凭证，确保应收账款的准确性。

2.将应收账款及时登记入账款目，详细记录应收账款的相关信息，包括客户名称、金额、收款时间等。

3.及时归集应收账款，确保收款周期的缩短，避免资金周转不畅。

四、应收账款的催收与回款1.建立催收机制，制定明确的催收流程，及时对逾期未付的应收账款进行催收。

2.催收工作由专门的人员负责，与客户保持积极的沟通，确保回款时间和金额。

3.对于长期欠款客户，应及时采取必要的法律手段，以保障企业的合法权益。

五、应收账款的坏账认定和核销1.按照企业相关的会计准则和税法规定，对逾期半年以上的应收账款进行坏账认定。

2.坏账认定后，需要进行核销，将坏账金额从应收账款中扣减，并适时调整相关会计科目。

3.对于确认的坏账，应及时进行备案和报告，并制定相应的风险控制措施以避免该类情况再次发生。

六、责任追究1.责任追究制度是保证应收账款管理制度得有效执行的重要措施。

对于未按照规定执行应收账款管理的，将追究相关人员的责任。

2.对于催收工作不力、未妥善处理坏账等问题，将采取相应的纪律处分和奖惩措施。

七、附则1.应收账款管理制度的解释权和修订权归企业的财务部门所有。

2.本制度自发布之日起执行，如需修订，应提出合理化意见，并经过相关审批程序。

以上即为销售与收款流程财务制度应收账款管理规定的主要内容。

公司制度文件销售与收款管理制度1.目的为加强对销售与收款业务的管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，特制定本制度。

2.适用范围适用于公司产品销售、提供劳务与收款的控制，主要是指公司销售商品并取得货款的行为。

3.职责分配销售部门负责与客户的沟通和联系，组织对客户要求的评审工作，负责销售合同的签订工作，并保存评审记录，收集、传递和反馈客户的投诉、意见的处理结果。

及时传递合同变更的要求。

销售部门负责建立销售台账，每月核对销售往来、催收应收账款。

负责组织对客户的信用度评估工作，建立客户信用档案。

生产部门负责参与有关销售合同条款的评审工作。

财务中心负责销售收入的核算，销售成本的结转，坏帐准备的计提、核销。

以及销售收入的统计工作。

财务中心定期反馈应收账款账龄明细表给销售部门。

财务中心参与客户信用度的评估工作，为评估工作提供支持。

4.合同审批和内容传递4.1客户要求(合同内容)的确定（一）销售部门销售人员负责进行市场调研，收集销售信息，了解客户要求。

其他人员收集的销售信息应及时传递给销售部门。

（二）销售部门负责确定客户对产品的有关要求，其中包括：a.客户规定的要求，包括对产品交付及交付后的有关要求；b.客户对与产品有关的隐含的、强制性或预期用途所必需的要求；c.与产品有关的法律法规要求；d.集团公司所确定的与产品有关的附加要求。

4.2与产品有关要求评审及客户信用度的评估销售部门销售人员在投标、接收合同或订单之前应对客户对产品的要求进行评审，同时对客户的信用度进行评估。

评审的内容如下：a.评审客户对产品的各项要求是否明确，并符合有关法规的要求；b.评审集团公司是否有能力满足客户的要求，各项条款使集团公司受益；c.评审有关质量条款及特殊要求(损耗等)是否符合实际，能否实现、达到；d.评审客户的经营状况、付款能力、信用度。

4.3评审和评估方法a.销售部门业务员在与客户签订合同前，应了解客户的经营状况、付款能力及信用度，以电话等方式将客户的要求及信用情况传递于销售内勤，销售内勤负责在《订货要求评审表》中做好记录，并交主管领导审批。

销售与收款的财务制度关系1. 销售与收款的关系销售与收款是公司经营中的两个重要环节，销售是源源不断的资金流入的来源，而收款则是实际资金的到账和确认。

销售与收款的关系紧密联系，销售的成功与否直接影响到收款的实现情况。

因此，建立有效的销售与收款财务制度是确保公司经营顺利进行的重要保障。

2. 销售财务制度销售财务制度是指公司在销售过程中建立的一系列规章制度，以确保销售活动的顺利进行，保障公司利益最大化。

销售财务制度的主要内容包括销售目标的制定、销售政策的规范、销售价格的制定、销售过程的监控等。

通过建立健全的销售财务制度，可以提高销售的效率和效果，增加销售收益。

3. 收款财务制度收款财务制度是指公司在收款过程中建立的一系列规章制度，以确保收款活动的合规进行，保障公司收入的实现和确认。

收款财务制度的主要内容包括客户信用评估、收款方式的确定、收款监控和逾期账款处理等。

通过建立健全的收款财务制度，可以有效防范风险，保障公司收款的及时到账。

4. 销售与收款财务制度的关系销售与收款财务制度在公司经营中起着十分重要的作用，二者之间有着密不可分的关系。

销售财务制度的建立对收款财务制度的实施具有重要意义，只有通过规范销售流程和收款流程，才能确保销售收入的实现和确认。

同时，收款财务制度的执行也对销售活动的开展起到重要的保障作用，只有收到实际的收款，销售活动才能正常进行。

5. 建立健全的销售与收款财务制度的意义建立健全的销售与收款财务制度对公司经营具有重要的意义，主要体现在以下几个方面：（1）规范公司经营行为。

销售与收款财务制度的建立可以规范公司的经营行为，确保销售和收款的合规进行，防范风险，维护公司的正常经营秩序。

（2）提高公司的经营效率。

通过建立健全的销售与收款财务制度，可以提高公司的经营效率，降低管理成本，增加公司的盈利。

（3）增强公司的经营竞争力。

规范的销售与收款财务制度有助于提高公司的经营管理水平，增强公司的市场竞争力，提高公司的市场占有率。

1、应收款收款流程明细1. 目的为保证公司能最大可能地利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险;并尽可能地缩短应收账款占用资金的时间，加快企业资金周转,提高企业资金的使用效率，特制定本制度. 2。

适用范围适用于公司的应收账款，包括发出产品赊销所产生的应收账款和公司经营中发生的各类债权-—应收销货款、预付账款、其他应收款等的管理。

3。

权责部门应收账款的管理部门为公司的财务部和业务部,业务部门具体负责：账款催收；客户真实信息的收集与反馈;客户品质的判断与反馈；市场及行业情况的预测与反馈;客户风险信息的反馈（采购人员离职，管理团队变更);解决影响应收款确认的各种事项。

财务部门具体负责：账务处理与对账;分析与风险提示；保护性手段的发起；定期客户拜访；超期应收客户拜访与协商;联系和推动催收程序。

财务部和业务部共同负责客户信用额度的确定.4。

客户资信管理制度4。

1 信息管理基础工作的建立由业务部门完成。

4.2 公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终责任人,客户信息档案包括:(1）客户基础资料：即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间,业务种类等。

这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的。

（2)客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等。

（3)业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况。

(4）交易现状:主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。

公司销售与收款的规章制度第一章总则第一条为规范公司销售与收款管理，保障公司正常经营秩序，制定本规章制度。

第二条公司销售与收款规章制度是公司内部管理制度，适用于公司全体员工、实习生和外包人员。

第三条公司销售与收款规章制度与公司其他管理制度一致，相互补充，相关争议由公司总经理统一解释。

第四条公司销售与收款规章制度的内容应遵循法律法规，符合公司实际情况，健康有效。

第五条公司销售与收款规章制度的执行责任人为公司销售与财务部门，并定期进行内部检查和外部审查。

第二章销售管理第六条公司销售部门应根据公司销售计划，制定销售方案和目标，确保完成销售任务。

第七条公司销售部门应根据客户需求，提供相应的产品和服务，在销售过程中严禁虚假宣传，承诺不实。

第八条公司销售部门应认真履行销售合同，确保产品质量符合标准，按时交付，保证客户满意度。

第九条公司销售部门应建立完善的销售档案，每笔订单都要及时归档，确保销售记录真实可靠。

第十条公司销售部门应定期进行销售业绩分析，总结经验和教训，及时调整销售策略，提高销售效率。

第三章收款管理第十一条公司财务部门应根据收款计划，催促客户按时付款，确保公司的资金流畅。

第十二条公司财务部门应建立客户信用档案，对于信用不良的客户，应采取相应措施，保障公司权益。

第十三条公司财务部门应及时核对收款记录，确保收款金额和账目一致，防止资金流失。

第十四条公司财务部门应配合销售部门做好收款入账登记和发票开具工作，保证数据的准确性。

第十五条公司财务部门应及时对逾期未收款项进行催收，妥善处理欠款问题，确保公司的债权得到回收。

第四章异常情况处理第十六条出现涉及公司销售与收款方面的纠纷时，应及时报告公司领导，由相关部门协商解决。

第十七条发现销售人员存在违规行为或者财务部门发现收款异常时，应立即停止相关操作，进行内部调查。

第十八条经调查核实，对于涉嫌违规的销售人员或者收款异常的情况，应严肃处理，依法追究责任。

第十九条若客户发生支付困难或者破产情况，公司应主动与客户沟通，寻求解决方案，保护公司权益。

应收账款管理制度及流程一、前言应收账款是企业经营中不可或缺的重要资产，良好的应收账款管理制度和流程能够有效降低企业的风险，提高资金利用效率，保障企业持续稳健的经营。

本文将详细介绍应收账款管理制度及流程，帮助企业建立规范、高效的应收账款管理体系。

二、应收账款管理制度1. 应收账款管理政策企业应明确应收账款管理的政策，包括信用销售政策、账期设置、收款方式等内容。

制定合理的政策能够在一定程度上减少坏账风险，提高应收账款回收率。

2. 客户信用评估在与客户建立往来关系之前，企业应进行客户信用评估，了解客户的经营情况、信用记录等信息，为后续的信用销售提供参考依据。

3. 账期管理企业需要根据客户的信用状况和合作历史设置合理的账期，并明确账期的执行标准和流程。

及时跟进到期账款，提醒客户付款，确保账款按时回收。

4. 异常账款处理对于逾期未付、部分付款或有纠纷的账款，企业需要建立明确的异常账款处理流程，及时沟通解决，避免因此导致更严重的风险。

5. 内部审批制度企业应设立应收账款的内部审批制度，明确应收账款的审批流程和权限分配，确保账款录入和确认的准确性和合规性。

三、应收账款管理流程1. 销售订单生成销售部门根据客户需求和合同约定生成销售订单，包括商品名称、数量、价格等详细信息。

2. 发货及发票开具仓储部门按照销售订单准备货物，并进行发货，同时财务部门根据发货情况开具发票。

3. 账款核对及录入财务部门收到客户付款后，进行账款核对，确认金额准确无误后，录入系统进行账款管理。

4. 应收账款跟踪财务部门定期进行应收账款的跟踪和分析，及时发现问题并采取相应措施，确保账款回收率。

5. 财务报告和风险评估财务部门定期生成应收账款管理相关报告，进行风险评估和资金管理，为企业决策提供数据支持。

四、总结建立完善的应收账款管理制度和流程，不仅能够提高企业的资金利用效率，降低风险，还能够增强企业的竞争力和稳定性。

企业应根据自身情况建立适合的应收账款管理体系，不断完善和优化，以实现可持续发展目标。

销售及收款管理制度范本第一部分: 绪论1.1 目的和范围本制度旨在规范公司销售及收款管理活动，保障公司合法权益，提高资金使用效率，规范内部流程，促进公司销售及收款工作的正常进行。

本制度适用于公司所有销售及收款相关工作，包括但不限于销售订单管理、收款流程管理、应收账款管理等。

1.2 定义销售：指公司向客户销售产品或提供服务的行为。

收款：指客户向公司支付货款或服务费用的行为。

第二部分: 销售管理制度2.1 销售订单管理（1）公司销售订单由销售部门负责接收并确认，销售部门应确保订单的准确性和完整性。

（2）销售订单确认后，销售部门应将订单信息及时传递给财务部门和仓库，以便开具发票和安排发货。

（3）销售订单必须经过客户确认，并由销售部门与客户签订销售合同，合同内容包括交货时间、商品规格、价格等。

2.2 销售回款管理（1）销售部门应及时与客户协调回款事宜，跟踪销售订单执行情况，并催促客户按合同约定时间进行回款。

（2）销售部门应每月对回款情况进行统计分析，及时发现存在问题并加以解决，确保回款及时、准确。

2.3 销售合同管理（1）销售部门应妥善保存客户签订的销售合同，并及时将合同信息通知给财务部门。

（2）销售合同包括但不限于客户基本信息、商品或服务清单、价格条款、交货时间等内容，必须按照约定执行。

（3）如有客户要求变更合同条款，必须经销售部门与客户协商一致，并及时通知财务部门。

第三部分: 收款管理制度3.1 收款流程（1）收款工作由财务部门负责，包括但不限于收款凭证的开具、回款确认等工作。

（2）客户回款应及时登记入账，并及时进行账务核对和会计处理。

（3）收款记录应保存完整、准确，以便日后查询和审计。

3.2 应收账款管理（1）财务部门应每月对应收账款进行账龄分析，及时发现逾期账款并催促客户回款。

（2）对于长期拖欠的客户，应及时与销售部门协调沟通，采取适当措施催促回款，或者暂停供货等措施。

（3）应收账款余额必须进行定期核对，并及时进行坏账准备，确保账款的正常流动。

销售与收款管理制度
一、制度目的
为确保公司销售和收款工作的规范运行，加强内部管理，提升资金
使用效率，制定本管理制度。

二、责任主体
销售人员、财务部门。

三、销售流程
1. 销售人员根据客户需求提供产品信息和报价。

2. 客户确认订单后，销售人员填写销售订单并提交给财务部门审批。

3. 财务部门确认订单无误后，将订单录入系统并生成发票。

4. 发票由销售人员发送给客户，并跟进收款情况。

四、收款流程
1. 客户收到发票后，按照约定的付款方式及时完成付款。

2. 财务部门及时核对收款情况，确保账款到账并记录在册。

3. 如有逾期付款情况，销售人员需及时与客户沟通催款，并及时汇
报给财务部门。

五、应收账款管理
1. 财务部门负责定期对账款进行核对和清理，确保账款数据的准确性。

2. 如发现账款异常或有欺诈嫌疑，应及时向领导报告并采取相应措施。

3. 财务部门定期汇总应收账款情况，并向管理层提供报告。

六、绩效考核
1. 销售人员销售额、回款率等指标作为考核的重要依据。

2. 财务部门应收账款数据准确性、及时性等指标作为绩效考核的依据。

七、制度执行
1. 全体销售人员和财务人员应严格执行该管理制度，确保销售和收款工作的顺利进行。

2. 各部门应定期进行内部审核，发现问题及时整改。

3. 制度更新应及时跟进，保证符合公司实际情况。

以上为销售与收款管理制度，希望各位员工认真执行，确保公司运营的顺利进行。

销售与收款流程财务制度一、销售流程：1. 销售订单的生成与确认销售订单的生成通常是由销售人员根据客户需求和市场情况编制，并送至销售部门审核确认。

销售订单内容应包括客户信息、产品信息、数量、价格、交货日期等重要内容，确保订单准确无误。

2. 发货及出库销售订单确认后，库管人员根据订单信息将产品准备妥当，发货至客户。

在发货前应核对货物种类、数量，确保产品完好无损。

出库时应填写相应的发货单并记录出库信息。

3. 发票开具发货后，财务部门根据销售订单信息开具发票，确保客户收到完整的发票信息，便于客户后续付款。

4. 销售收入确认销售收入确认是指根据销售订单和发票信息确认销售收入的流入。

财务部门应及时核对销售收入和客户的付款情况，确保销售收入准确无误。

5. 销售绩效考核销售人员的绩效考核是销售流程中的重要环节，可通过销售额、销售量、回款情况等指标对销售人员进行考核评价，激励销售团队提升销售绩效。

二、收款流程：1. 收款确认与记录客户收到发票后，根据合同约定及发票信息进行付款。

财务部门应及时记录客户的付款信息，并核对收款金额及时间。

2. 账款管理财务部门负责对客户账款进行管理，及时跟进回款情况，确保账款及时回收。

同时，对欠款客户进行催款，提醒客户按时付款。

3. 收款登记收到客户付款后，财务部门应及时登记账户收款，记录收款金额、时间等信息。

同时，根据收款情况更新客户账款信息。

4. 银行对账定期对银行账户进行对账，核对实际收款金额与银行流水是否一致，及时处理账务差错。

5. 收款信息报告财务部门应及时制作收款报告，对收款情况进行分析和汇总，向管理层报告收款情况，确保资金流动正常。

三、内部控制：1. 权责分离在销售与收款流程中，应明确责任人的职责和权限范围，避免相互干扰或冲突，确保流程的顺利进行。

2. 流程监控建立完善的流程监控机制，对销售与收款流程进行监控，及时发现问题并采取相应措施解决，确保内部控制有效。

3. 信息安全确保销售与收款信息的安全与保密性，建立信息系统管理规范，防范信息泄露和被篡改的风险。

公司收货款管理制度一、总则为规范公司的收款管理工作，提高资金使用效率，防范风险，特制定本收款管理制度。

二、管理范围本收款管理制度适用于公司内所有与收款相关的工作。

三、收款流程1. 客户下单：客户向公司下单购买产品或服务。

2. 生成销售订单：销售部门根据客户下单情况生成销售订单，包括订单号、商品种类数量、价格等信息。

3. 发货：仓库根据销售订单拣选货品，进行包装并安排物流发货。

4. 收款通知：销售部门将发货信息通知客户收款。

5. 客户付款：客户根据收款通知进行付款。

6. 登记收款：财务部门收到客户的付款后进行登记，确认收款。

7. 发票开具：财务部门根据客户的付款信息开具发票。

8. 结算：销售部门与财务部门核对收款信息，进行结算。

9. 更新系统：财务部门将收款信息录入系统，更新账目。

四、收款管理制度1. 收款流程文件化：销售部门要将销售订单、收款通知等相关流程文件化，便于核对和查询。

2. 收款审核制度：财务部门要对收款信息进行审核，确保准确无误。

3. 收款核对制度：销售部门与财务部门应建立相互核对的制度，确保信息的一致性。

4. 收款记录备份：财务部门应及时备份收款记录，防止数据丢失。

5. 收款风险防范：财务部门要加强风险防范意识，防范客户欺诈等风险。

6. 收款信息保密：公司内部收款信息应保密，不得外泄。

7. 收款问题处理：遇到收款问题要及时处理，妥善解决。

五、责任分工1. 销售部门负责生成销售订单和发货通知。

2. 仓库负责货品的拣选、包装和发货。

3. 财务部门负责收款登记、发票开具和账目更新。

4. 经理层负责审核收款信息和处理收款问题。

六、制度执行1. 公司全体员工应遵守本收款管理制度，不得违反规定。

2. 相关部门应贯彻执行本制度，确保收款工作的顺利进行。

3. 未遵守本制度的行为将受到公司纪律处罚。

本收款管理制度经公司经理层审议通过，自颁布之日起正式执行。

公司将定期检查和评估收款管理工作，不断完善和优化制度，以提高公司的经营效率和风险控制能力。

公司应收账款管理制度1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流动资产的变现能力，提高应收账款的周转率，提高资金的使用效果，特制定本办法。

2.范围本办法适用于参与应收账款管理活动的各相关部门。

本办法明确了参与应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。

3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或提供劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。

4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。

4.1.2负责本公司应收账款的日常管理与控制。

4.1.2.1按照总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。

4.1.2.2根据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。

4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。

4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。

4.2.3负责清收二年以上的应收账款。

4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，按照销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。

5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，及时反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行情况。

5.1.2财务部编制应收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，提供给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等情况提供预警信息反馈。

5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信能力、项目审批手续、资来源渠道、履约能力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。

5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，详细记录应收账款基础资料。

包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。

销售与收款流程财务制度应收账款管理制度引言应收账款管理是企业财务管理中至关重要的一环。

良好的应收账款管理能够提高企业的现金流和盈利能力，同时降低坏账风险。

本文档旨在详细描述销售与收款流程中的财务制度以及应收账款管理制度，确保企业的财务管理工作能够按照规定进行，并最大化地保护企业的利益。

销售与收款流程财务制度1. 销售流程销售流程是企业产品或服务的销售过程，包括客户查询、询价、报价、合同签订等环节。

财务部门在销售流程中扮演着重要的角色，负责与销售团队合作，确保销售业务的财务管理。

1.1 客户查询管理•销售团队收到客户咨询时，需及时记录客户信息，包括姓名、公司、联系方式等，并反馈给财务部门。

•财务部门根据客户查询的性质和需求，协助销售团队提供准确的产品或服务信息，帮助确认客户需求和预估销售额。

1.2 询价与报价管理•销售团队根据客户需求提供询价，并将询价记录反馈给财务部门。

•财务部门根据产品成本和市场价值，帮助销售团队进行报价，并确保报价的合理性和准确性。

1.3 合同签订管理•销售团队与客户达成协议后，财务部门负责审核销售合同的财务条款和支付条件，确保合同符合企业财务政策和法律法规。

•财务部门与销售团队协调，确保销售合同的签订和归档工作按照规定进行。

2. 收款流程收款流程是指客户对销售合同所约定的货款或服务费用进行支付的过程。

财务部门在收款流程中起着重要的作用，负责确保收款的及时性和准确性，并进行相应的记录和核算。

2.1 发票管理•销售团队根据销售合同的约定，及时开具发票，并将相关发票信息传递给财务部门。

•财务部门收到相关发票后，核对发票的准确性和合规性，并进行相应的记录和归档。

2.2 收款记录管理•销售团队负责与客户沟通并获取收款信息，及时反馈给财务部门。

•财务部门根据收款信息，记录付款金额、付款方式等收款相关信息，并更新应收账款的余额。

2.3 逾期催款管理•财务部门定期对应收账款进行检查和核对，对逾期的款项进行催款。

公司销售人员收款管理制度一、目的与原则为规范销售人员的收款行为，确保公司利益不受侵害，特制定本制度。

本制度以公平、公正、透明为原则，旨在明确收款流程，提高资金使用效率。

二、收款流程1. 销售人员在与客户达成交易后，应提供公司规定的正规发票或收据，并明确告知客户支付方式及账户信息。

2. 客户付款后，销售人员应及时确认收款情况，并将收款信息录入公司财务系统。

3. 如遇客户延迟支付或部分支付，销售人员需及时与客户沟通，了解原因，并向直属上级报告。

4. 对于逾期未收款项，销售人员应采取催收措施，必要时可启动法律程序。

三、收款责任1. 销售人员对所负责客户的收款工作负全责，必须确保款项的及时回收。

2. 销售人员应定期对账，确保收款记录的准确性，对发现的问题要及时处理。

3. 任何销售人员不得私自减免客户应付款项，特殊情况需经公司高层批准。

四、违规处理1. 对于违反收款管理制度的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、停职检查直至解除劳动合同等处分。

2. 如销售人员涉嫌挪用公款、贪污等违法行为，公司将依法追究其法律责任。

五、其他事项1. 本制度由公司财务部门负责解释，如有不明之处，请及时咨询。

2. 本制度自发布之日起实施，如有变更，以公司最新规定为准。

六、结语公司销售人员收款管理制度是确保企业健康运营的基础之一。

通过本制度的实施，我们希望每一位销售人员都能严格遵守，共同维护公司的利益，促进公司的长远发展。

以上制度范本仅供参考，各企业应根据自身实际情况进行调整和完善。

制度的生命力在于执行，只有严格执行收款管理制度，才能确保企业资金安全，保障企业的稳定发展。

在实际操作中，企业还应不断完善内部控制机制，加强对销售人员的培训和监督，确保每一笔交易都能按照既定流程顺利完成。

同时，企业还应建立健全的客户信用管理体系，对客户的信用状况进行评估，以降低潜在的财务风险。

公司应收款流程管理制度一、目的与原则为规范我公司的应收账款管理，确保应收账款的安全性、流动性和收益性，特制定本制度。

本制度遵循公正、客观、透明的原则，旨在通过标准化流程，降低坏账损失，提高资金使用效率。

二、适用范围本制度适用于我公司所有产生应收账款的业务活动，包括但不限于产品销售、服务提供、融资租赁等。

三、职责分配1. 销售部门负责与客户签订销售合同，明确付款条件和收款时间。

2. 财务部门负责应收账款的记账、催收、监控和报告工作。

3. 审计部门负责对应收账款管理流程进行监督和审计。

四、操作流程1. 合同签订：销售部门与客户协商确定付款条款，签订销售合同，并确保合同的合法性和可执行性。

2. 发货与开票：根据合同约定，销售部门负责组织发货，财务部门负责及时开具发票。

3. 记账管理：财务部门应当按照会计准则和公司规定，准确记录应收账款的发生、变动和回收情况。

4. 收款跟踪：财务部门应定期对应收账款进行跟踪，包括到期提醒、逾期催收等。

5. 坏账处理：对于无法回收的应收账款，应当按照公司规定和相关法律进行处理。

五、风险控制1. 信用评估：在与客户建立业务关系前，应对客户的信用状况进行评估，并根据评估结果设定信用额度。

2. 账期管理：合理设置账期，避免过长的账期导致资金周转不灵。

3. 逾期预警：建立逾期应收账款预警机制，一旦发生逾期立即采取措施。

六、考核与激励公司应将应收账款管理情况纳入相关部门及员工的绩效考核体系，对于催收效果好、坏账率低的员工或部门给予相应的奖励。

七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，需经公司管理层批准后修订。

销售与收款流程财务制度销售流程财务制度是企业为了保证销售流程的规范和监控而建立的一套制度。

其主要包括以下几个环节：一、销售合同签订在销售合同签订环节，财务部门要根据销售人员提供的合同相关信息，编制财务预算和合同结算的费用，明确销售价格、付款方式和销售收入的计入时间，并由财务经理审批。

二、发货和收货确认在发货和收货确认环节，企业应建立货物出库和入库的记录制度，销售人员要及时记录发货和收货的数量和相关信息，财务部门要核对销售发货和收货的数量和金额，并进行财务账务的录入和核对。

三、销售收入确认销售人员要及时向财务部门提交销售收入的相关凭证和销售明细，财务部门根据相关凭证和明细进行销售收入的确认，并进行系统的入账和核对，确保销售收入的准确性和安全性。

四、销售费用核算销售人员要及时向财务部门提供销售费用的相关凭证和明细，财务部门根据相关凭证和明细进行销售费用的核算和报销，确保销售费用的准确性和合规性。

收款流程财务制度是企业为了保证收款流程的规范和安全而建立的一套制度。

其主要包括以下几个环节：一、销售发票开具销售人员要及时向财务部门申请开具销售发票，财务部门要根据销售明细和相关凭证进行开票，并确保开票的准确性和合规性。

二、收款通知和催款财务部门要根据销售发票和合同约定的付款周期，及时向客户发送收款通知，并进行催款工作，确保收款的及时性和全面性。

三、收款确认和核对收款人员要及时核对收款金额和银行到账的情况，并与销售发票进行核对，确保收款的准确性和安全性。

四、收款账务处理和入账财务部门要及时进行收款账务的处理和入账，并记录相关凭证和明细，确保收款账务的准确性和完整性。

综上所述，销售与收款流程财务制度是企业为保证销售和收款流程的规范和监控而建立的一套制度。

通过建立和执行这些制度，企业可以有效地管理销售和收款流程，保障财务管理的规范性、准确性和安全性，从而为企业的经营和发展提供有力支持。

财务公司收款管理制度内容一、目的和原则为确保公司资金安全、合法、高效地流转，根据国家有关财务管理的法律、法规及公司的实际情况，特制定本制度。

本制度旨在明确收款流程，规范收款行为，加强内部控制，防范财务风险。

二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及收款业务的部门和员工，包括但不限于销售部、财务部、客户服务部等。

三、收款流程1. 开票与确认：根据合同条款，由销售部负责开具发票并确认客户信息无误后，将发票及相关销售文件交至财务部。

2. 收款登记：财务部收到款项后，应在收款管理系统中进行登记，并核对金额是否与发票相符。

3. 资金入账：确认收款信息无误后，财务部应及时将资金入账至公司指定账户，并出具相应的入账凭证。

4. 客户通知：财务部应向客户发出收款确认通知，确保双方对交易的完成有共同的认识。

四、责任与权限1. 销售部：负责与客户协商收款条款，确保合同的签订与执行，并对客户提供的信息负责。

2. 财务部：负责收款的确认、登记、入账和对账工作，确保每一笔收款都有明确的记录和合法的依据。

3. 客户服务部：负责协助解决客户在支付过程中遇到的问题，维护客户关系。

五、监督与考核1. 内部审计：公司应定期进行内部审计，检查收款流程的执行情况，发现问题及时整改。

2. 绩效考核：将收款效率和准确性纳入相关部门及员工的绩效考核指标中，以此激励员工提高工作效率。

六、异常处理对于逾期未收款项，财务部应及时通知销售部，由销售部负责跟进催收工作。

对于无法收回的坏账，应按照公司的相关规定进行处理。

七、制度的修订与完善随着市场环境的变化和公司业务的扩展，本制度应定期进行评估和修订，以适应新的管理需求。

收款管理制度一、制度背景随着公司业务的日益发展，收款管理变得越来越重要。

为了规范收款流程、提高收款效率和准确性，确保公司的资金安全和健康发展，特制定本《收款管理制度》。

二、适用范围本制度适用于公司内所有的收款活动，包括但不限于销售收款、服务费收款、应收账款等。

三、收款方式1. 现金收款1.1 收款人员应在收款时确保收款金额准确，核对币种、券别和面额，对照收款单进行记录。

1.2 现金收款应及时存入公司指定的银行账户，并记录存款时间、账号和金额。

2. 银行转账2.1 客户向公司账户转账的，应及时核实转账金额，确保准确无误。

2.2 收到转账后的第一时间，应进行账务核对和登记，确保账款及时入账。

3. 支票收款3.1 支票收款应在支票到期前进行兑现，并注意支票背书是否正确。

3.2 对于支票收款，应及时将支票信息录入系统，并在系统中标注兑现时间和金额。

四、收款流程1. 订单生成1.1 销售人员或相关部门在接到客户需求后，生成销售订单并记录客户信息、产品信息和价格等。

1.2 销售订单需经过财务部门审核确认后方可进行收款。

2. 收款确认2.1 收款人员在收到客户支付的款项后，立即确认收款金额，并核对与销售订单一致性。

2.2 如存在差异或问题，应及时与客户或销售人员沟通解决，并在系统中记录问题及解决过程。

3. 登记入账3.1 收款人员应及时将收款信息录入系统，包括收款日期、金额、付款人等。

3.2 确认录入信息准确无误后，进行账务核对，并将资金划拨至相应账户。

五、应收账款管理1. 应收账款的确定1.1 销售人员在生成销售订单时，应记录客户的应收账款余额，并妥善保存相关文件和凭证。

1.2 定期进行应收账款的清理和核对，及时与客户联系核实款项。

2. 应收账款回收2.1 销售人员应及时联系客户进行回访，确保收款及时回收。

2.2 对于长期逾期未付款的客户，财务部门应与销售部门共同商讨并采取适当措施，如催款函、法律诉讼等。

3. 应收账款的核销3.1 财务部门应对已收回的应收账款进行核销，并及时进行账务调整。