借款及报销管理制度(定稿)

第一条为加强公司财务管理工作，规范员工借款报销行为，保障公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工。

第三条借款报销应遵循真实性、合规性、及时性和节约性原则。

第二章借款申请
第四条员工因工作需要，需借款的，应提前向财务部门提交书面借款申请。

第五条借款申请应包括以下内容：
（一）借款人姓名、部门、职务、联系方式；
（二）借款事由、金额、期限；
（三）借款人保证，如因个人原因造成损失，愿意承担相应责任。

第六条财务部门收到借款申请后，应在1个工作日内审核，对符合规定的，办理借款手续。

第三章报销流程
第七条员工借款后，应及时将相关费用发票、收据等凭证提交财务部门。

第八条财务部门对报销凭证进行审核，确保其真实性、合规性。

第九条审核通过的报销申请，财务部门应及时办理报销手续。

第十条报销金额在1000元以下的，由财务部门审批；1000元（含）以上的，需经部门负责人审批。

第十一条财务部门在收到报销凭证后，应在3个工作日内完成报销手续。

第四章借款还款
第十二条借款人应在借款到期前，将借款本息足额归还财务部门。

第十三条借款人如因特殊情况无法按时归还借款，应提前向财务部门申请延期，并说明原因。

第十四条财务部门对延期还款申请进行审核，同意的，可给予延期。

第十五条本制度由财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

第十七条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。

本制度适用于公司所有员工及各部门。

二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。

非公务性质的借款，公司不予批准。

借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。

借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。

审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。

借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。

如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。

逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。

三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。

个人消费、非公务性质的费用不予报销。

报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。

报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。

报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。

审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。

报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。

如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。

四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。

员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。

五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。

本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。

本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。

全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。

费用借款、报销管理制度第一条为加强财务管理，堵塞漏洞，严格控制费用支出，确保公司各项工作的顺利进行，特制定本规定。

第二条切实实行财务“一支笔”审批制度1、公司各项费用开支必须由总经理亲自审批，或在规定的数额及规定的开支范围内授权审批，凡未被授权的代批无效。

2、被授权审批人员在财务部需留有签字字样备核。

3、授权范围：（1）公司办公设备、原材料采购要由总经理亲自审批。

（2）代理产品采购由总经理亲自审批。

（3）日常办公费用在2000元以下的可由主管副总审批。

（4）差旅费用在3000元以下的可由主管副总审批。

（5）招待费用在3000元以下的可由主管副总审批。

4、权责一致，责任到人。

被授权签字的人员要对所签事项负责，如果以后发现有问题，签字人和经手人要分别承担相应的经济责任。

第三条付款、借款手续：1、实行费用借款预先审批制度，严格控制借款数额。

2、各项费用开支必须由经办人事先填报“费用开支申请单”（包括付款申请单、借款申请单、支票领用单等），经批准后方可借款。

审批权限、程序按上述审批制度办理。

3、付款申请：（1）填制付款申请单，申请范围包括：货款、多付款、佣金及公司自用设备等。

（2）采购商品，需注明付款方式（现金或支票）、数量、单价及用途。

（3）付款对象应注明公司或个人，帐号或卡号，及完整的公司资料留公司备档。

（4）多付款、佣金等返还，应等款项到帐才能返还并及时提供对方收款收据，最长不得超过一周。

（5）外购公司自用设备，另到行政部填制设备申领单，并备案。

（6）超过元，提前7天申请，以便安排付款。

4、借款申请：（1）填制借款申请单，申请范围包括：个人借款、差旅费预支等。

（2）差旅费预支，应注明出差时间、行程，在公司制度规定标准内预支且在出差结束一周内报帐。

第四条报销程序：1、真实有效的费用开支，先由本部门部门经理签字后，由总经理审批或在授权范围内由主管副总审批后报销。

2、公司领导（董事长、总经理、副总经理）直接开支的费用，由行政部负责统一填报，经总经理签字后，凭报销单据到财务部办理审核报销。

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。

2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。

3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。

四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。

（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。

2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。

（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。

3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。

（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。

4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。

（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。

五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。

2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

公司借款和报销管理制度第一条目的为了规范公司借款和报销行为，加强财务管理，确保公司资金安全，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司所有员工的借款和报销行为。

第三条借款管理1. 借款申请：员工因公需借款的，应向所在部门提出书面申请，注明借款事由、金额及还款时间。

2. 借款审批：借款申请需经所在部门、财务部审批。

3. 借款发放：借款审批通过后，由财务部发放借款。

4. 借款还款：员工应在约定的还款时间内将借款归还至财务部。

第四条报销管理1. 报销申请：员工因公产生费用的，应向所在部门提出书面报销申请，并附上相关发票、单据。

2. 报销审批：报销申请需经所在部门、财务部审批。

3. 报销审核：财务部对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。

4. 报销支付：审核无误后，由财务部进行支付。

第五条费用范围1. 借款费用范围：仅限于公司业务开展所需，如差旅费、招待费等。

2. 报销费用范围：包括员工因公产生的交通费、住宿费、招待费等。

第六条合规要求1. 借款、报销行为应符合国家法律法规、公司财务管理制度。

2. 借款、报销单据应真实、合法，不得虚报、多报。

3. 借款、报销过程中，应遵循诚实守信、节约高效的原则。

第七条违规处理1. 违反本制度的，公司将给予批评教育，并视情节严重程度进行相应的处罚。

2. 涉及财务造假、侵占公司财产等问题的，将按照公司制度和相关法律法规进行处理。

第八条制度修订本制度根据公司实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。

第九条附则本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况予以补充。

某公司借款及报销制度1. 引言这份文档旨在介绍某公司的借款及报销制度，包括借款流程、报销流程、相关规定和注意事项等内容。

公司秉承公平、透明、高效的原则，希望通过制定明确的制度，确保员工的借款和报销活动合规、便捷。

2. 借款流程2.1 借款申请员工如果需要借款，需要按照以下步骤提交借款申请： -在公司指定的借款申请表中填写相关信息，包括借款金额、借款用途、还款方式等。

- 在借款申请表中注明预计还款日期，并保证在规定期限内归还借款。

- 将填写完整的借款申请表提交给所在部门经理进行审批。

2.2 借款审批部门经理收到借款申请表后，应按照以下程序进行审批：- 审阅借款申请表，核实借款金额和用途的合理性。

- 判断员工的还款能力和信用状况。

- 根据情况，可与借款人进行沟通并要求提供相关证明文件。

- 根据以上判断结果，决定是否批准借款申请，并在借款申请表上签字确认。

2.3 借款发放经过部门经理审批通过的借款申请，将由财务部门进行以下操作： - 在公司财务系统中登记借款信息，包括借款金额、借款人、借款日期等。

- 安排转账或现金支付，将借款金额发放给借款人。

2.4 借款管理借款人应遵守以下规定管理借款： - 借款人应及时还款，并确保还款金额与还款日期与借款申请表中的承诺一致。

-借款人应妥善保存借款发放凭证，并根据公司规定的期限随时准备还款。

- 如借款人无法按期还款，应提前向部门经理申请延期或调整还款方式，并得到批准。

3. 报销流程3.1 报销申请员工如果有符合公司规定的费用需要报销，应按照以下步骤提交报销申请： - 填写公司指定的报销申请表，详细列明所报销费用的种类、金额、日期等信息。

- 同时，准备并附上相应的费用票据、收据、发票等原始凭证。

3.2 报销审批报销申请表和附带的凭证需要经过以下审批流程： - 部门经理审阅报销申请，核实费用的合理性和凭证的真实性。

-若报销金额超过部门经理审批权限，则需经过财务部门的审批。

公司借款、报销管理制度第一章总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。

第二章适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。

第三章借款管理第三条、出差借款（一）出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。

（二）对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。

第四条、日常费用及备用金借款（一）借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。

由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。

第五条、购置固定资产借款（一）施工用具、机电设备单价在300元以上、使用年限一年以上者、办公设施500元以上者，属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产申购单报总经理审批后，方可有相应部门办理。

（二）购置固定资产必须开具正式发票。

第六条、购置办公用品及低值易消耗品的借款（一）由各部门根据需要，于每月25日-30日提出办公用品购置申请，由人力资源部统一汇总，报总经理审批后，由人力资源部统一采购。

（二）请款时需提供总经理签署的“采购需求单”第七条、特殊情况（一）总经理出差不在不能签字，而又急需办理的借款，总经理可电话通知财务部办理，事后补签。

第四章报销管理第八条、报销程序：经办人→财务部审核→总经理审核→财务部结算（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。

经办人必须要求开票单位的收据如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的收据一律不予报销。

（二）每张票据支出必须由经手人、随从人员、项目经理签字确认，饭费应注明吃饭人数（三）填写费用报销单时必须按单据性质（差旅费、办公费、劳动工具、设备设施零部件，其它）分类、分次、分页粘贴填制。

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。