国际贸易的付款方式

国际贸易的付款方式

国际贸易的付款方式主要有以下若干种:

1. 汇付:(包含以下三种)

A. 电汇(T/T) B. 信汇(M/T) C. 票汇(D/T)

2. 信用证

(简称L/C)支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。由于货款的支付以取得符合信用证规定的货运单据为条件，避免了预付货款的风险，因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾。它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。

3. 汇票（Bill of Exchange，Draft）是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 。

从以上定义可知，汇票是一种无条件支付的委托，有三个当事人：出票人、付款人和收款人。

汇票从不同角度可分成以下几种：

按出票人不同，可分成银行汇票和商业汇票。银行汇票 （Bank's Draft），出票人是银行，付款人也是银行。商业汇票（Cornercial Draft），出票人是企业或个人，付款人可以是企业、个人或银行。

按是否附有包括运输单据在内的商业单据，可分为光票和跟单汇票。光票（Clean Draft），指不附带商业单据的汇票。银行汇票多是光票。跟单汇票（Documentary Draft），指附有包括运输单据在内的商业单据的汇票。跟单汇票多是商业汇票。

4. 本票（Promssory Note）是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。这是我国《票据法》对本票的定义，指的是银行本票。

国外票据法，允许企业和个人签发本票，称为一般本票。但在国际贸易中使用的本票，均为银行本票。

按付款日期不同，汇票可分为即期汇票和远期汇票。汇票上付款日期有四种记载方式：见票即付（at sight）；见票后若干天付款（at days after sight）;出票后若干天付款（at••days after date）;定日付款（at a fixed day）。若汇票上未记载付款日期，则视作见票即付。见票即付的汇票为即期汇票。其他三种记载方式为远期汇票。

5. 支票（Chaque，Check）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

从以上定义可见，支票是以银行为付款人的即期汇票。支票出票人签发的支票金额，不得超出其在付款人处的存款金额。如果存款低于支票金额，银行将拒付。这种支票称为空头支票，出票人要负法律上的责任。

6. 托收（COLLECTION)是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。

托收当事人有四个，主要责任如下：

1.委托人(PRINCIPAL)

也称出票人，一般是出口商，主要是行使与进口商签订的合同上的条款，履行与银行签订的委托收款的合同。

2.寄单行(REMITTING BANK)

也称托收行，是委托代收款项的银行，主要是按照委托人的要求和国际惯例进行处理业务。

3.代收行(COLLECTING BANK)

托收行是在进口地的代理人，根据托收行的委托书向付款人收款的银行。

4.付款人(DRAWEE)

一般是进口商。主要是支付款项的人。 三.托收方式

托收方式有：

1.跟单托收(DOCUMENTARY COLLECTION)

（1）.跟单托收概念

跟单托收是汇票连同商业单据向进口行收取款项的一种托收方式，有时为了避免印花税，也有不开汇票，只拿商业单据委托银行代收。

（2）.跟单托收种类

即期付款交单(DOCUMENT AGAINST PAYMENT AT SIGHT)：俗称D/P AT SIGHT，指开出的汇票是即期汇票，进口商见票，只有付完货款，才能拿到商业单据。

远期付款交单(DOCUMENTS AGAINST PAYMENT OF USANCE BILL)：出口商开出远期汇票，进口商向银行承兑于汇票到期日付款交单的付款交单方式。

承兑交单方式(DOCUMENT AGAINST ACCEPTANCE)：俗称D/A，代收银行在进口商承兑远期汇票后向其交付单据的一种方式。

2.光票托收(CLEAN COLLECTION)

光票托收指汇票不附带货运票据的一种托收方式。主要用于货款的尾数、样品费用、佣金、带垫费用、贸易从属费用、索赔以及非贸易的款项。

国际结算-汇付

一.汇款概念

汇款(REMITTANCE)是进口方通过银行将款项汇给出口方，汇款主要是用于贸易中的货款、预付款、佣金等方面，是支付货款最简便的方式。

二.汇款当事人

1.汇款人（REMITTER)

汇出钱的人，一般是进口商。

2.收款人（PAYEE or BENEFICIARY)

收到款项的人，也叫受益人，一般是出口商。

3.汇出行(REMITTING BANK)

办理汇出款的银行。

4.汇入行(PAYING BANK)

汇出行委托支付汇款的银行，一般是收款人的账银行。

三.汇款方式 汇款的方式一般情况下有三种：电汇(TELEGRAPHIC TRANSFER(T/T))、票汇(DEMAND

DRAFT(D/D))、信汇(MAIL TRANDFER(M/T))，由于电子化的高速发展，现在汇款主要使用电汇方式。

电汇俗称“T/T”，是进口方委托银行，通过加押电报或电传的方式将款项支付给收款人，这种方式快捷、简便。以后的汇款业务一般就是指电汇。

四.汇款业务流程

五.注意事项

作为境内收款人如果想更快收妥款项，则应提示境外汇款人按下列要求填写汇款申请书：

1.正确填列收款人全称、帐号（必须注明收款人开户银行的交换行号）及开户银行英文名全称。

2.如企业在境外帐户行办理汇款时，则应该在汇款申请书中的收款人银行的代理行（INTERMEDIARY INST）一栏填写开户银行的相对应境外帐户行名称。开户银行帐户行资料可向开户银行查询。

3.收款人银行名称要准确，最好要有银行SWIFT号码

4.收款人名称为开户银行名称。

5.收款人帐号：A/C NO：XXXX ，（填写开户银行在境外帐户行的相对应的币种的有关帐号）。

6.备注或附言中应注明实际的收款单位名称和帐号（收款人单位帐号组成必须是行号+收款人帐号，A/C NO：XXX----XXXXXXX）。

六.案例

1.客户在香港汇款，以境外帐户行香港分行为境外代理行汇入港币，国内上海某家商业银行为收款银行，填写方法如下：

收款人银行的代理行名称：*** BANK，H.K.BR.

（INTERMEDIARY INST.）（CHATS NO.***）

收款人银行名称：***BANK，SHANGHAI BR.（SWIFT ADD：***） 收款人名称：***BANK，SHANGHAI

收款人帐号：（HKD A/C NO.）：***

备注或附言：应注明实际的收款单位名称和帐号（收款人单位帐号组成必须是行号+收款人帐号，A/C NO：***----***）。

2.如汇款人在香港或香港以外的地区以帐户行为美洲银行NEWYORK 分行为境外代理行汇美元，填写方法如下：

收款人银行的代理行名称：BANK OF AMERICA NEW YORK

收款人银行名称：***BANK，SHANGHAI BR.（SWIFT ADD：***）

收款人名称：*** BANK，SHANGHAI

收款人帐号：（USD A/C NO.）：***

备注或附言：应注明实际的收款单位名称和帐号（收款人单位帐号组成必须是行号+收款人帐号，A/C NO：***----***）

出口最安全的收款方式

出口最根本目的就是为了回收货款。

这个最明显的道理再简单不过，我想所有工作者们不会不知道。可是，就在这最简单的道理上，我们时常犯错误。为了达成交易，我们盲目答应外商苛刻的付款方式，最终货失款空。

仔细分析，我们时常犯错的原因如下：

在与外商数轮回的讨价还价中，我们害怕失去这来之不易的客户；

我们那种急于求成，成交心切的工作方式；

我们迷惑于骗子天花乱坠的未来交易许诺；

我们沉溺与外商过去良好的合作经历。

其实，这些都不能保证我们的货款回收。任何一笔交易，应该建立在平等互利的基础上。我们不一定要怕失去客户，如果你的价格、质量、服务能够吸引外商与你谈判，一个真正的买家同样也会怕失去你的。你完全可以坚持你的安全回收货款的付款方式。所以,我们要时刻问自己，为何我要做这笔交易？我的货款最终能够收回吗？

出口最安全的收款方式

以下是笔者个人认为比较安全的付款方式，安全系数依此排列如下：（安全系数应根据实际情况而论）仅供参考：

1）30%T/T定金+70%即期、保兑、不可撤消的信用证；

2）100%即期、保兑、不可撤消的信用证+CIF的运输条款；

3）即期、保兑、不可撤消的信用证+FOB；（最好自己来安排到目的港的船公司，并与船公司有良好合作关系，以求掌控货物）；

4）30%T/T定金+70%见提单传真件付款；（此付款方式适用于贸易额较小的业务。如果贸易额度较大，不应用此付款方式。因为我们无法保证外商对货物的最终需求。可能，外商因市场的变化而放弃交易）。

其它付款方式

（国际贸易书本上提及的付款方式）我建议不要轻易采取。因为，做起来没有安全感。

出口最安全的收款国家及最不安全的国家与地区：

以下是笔者个人认为比较安全的交易国家，安全系数依此排列如下：（安全系数应根据实际情况而论） 仅供参考。

1）美国：因为这个国家真正建立起商业信誉管理系统。如果他们有不干净的历史，他们没有未来的第二次；

2）欧洲国家：主要指英国、法国、德国、西班牙、比利时、荷兰等；

3）加拿大、澳大利亚、日本、韩国及香港；

最不安全的国家与地区

1）非洲国家，特别是尼日利亚，该国商人到处行骗；

2）中东国家，因战局及市场变化时常变脸；

3）中国的台湾省，这里的商人时常在大陆丢下债务

外贸中的信用证付款

信用证是国际贸易中使用最普遍的付款方式.其特点是受益人（通常为出口人）在提供了符合信用证规定的有关单证的前提下，开证行承担第一付款责任，其性质属于银行信用。应该说在满足信用证条款的情况下，利用信用证付款既安全又快捷。但必须特别注意的是信用证付款方式强调“单单相符、单证相符”的“严格符合”原则，如果受益人（通常为出口人）提供的文件有错漏，不仅会产生的额外费用，而且还会遭到开证行的拒付，对安全、及时收汇带来很大的风险。事先对信用证条款进行审核，对于不符合出口合同规定或无法办到的信用证条款及时提请开证人（通常为进口方）进行修改，可以大大避免今后不符合