对代理开户能否保证开户意愿真实性的思考

浅谈银行账户管理中存在的问题及建议杜兴星作者单位：辽宁省朝阳市龙城区农村信用合作联社银行账户管理包括银行账户的开立、使用和撤销，涵盖了单位银行结算账户和个人银行结算账户，是银行支付结算工作中的一项重要内容。

具有涉及面广、工作量大、难度高等特点，但随着社会经济金融事业的快速发展，银行结算账户在使用中存在的问题日渐暴露出来，各种问题都对银行账户的管理提出了更高的要求，对其系统功能的完善和优化指引了新的发展方向。

一、银行账户管理中存在的问题（一）个人结算账户使用权限过大个人申请办理结算账户的条件规定比较宽松，客户凭有效身份证件就能申请办理开户，且《关于改进个人支付结算服务的通知》改变了单位结算账户向个人结算账户支付款项的传统规定，废除了收付款依据审核。

单位结算账户向个人结算账户划转款项没有了限制，一则导致公私不分，开户行在防范“公款私存”的监管规定时显得无从下手；二则由于个人结算账户取款无节制，导致其使用权限过大；三则容易2020/3/27 造成大量隐蔽性多头开户，不利于银行管理和信用体系建设。

（二）企业“一般账户”功能的无序延展《人民币银行结算账户管理办法》中规定存款人因向银行借款或其他结算需要可开立一般结算账户，由于没有对“其他结算需要”的内容进行明确，使得一般账户的开立随意性很大,而对其监管的空间却很小。

因此企业一般账户利用《关于改进个人支付结算服务的通知》中的规定，仅在付款用途栏或备注栏注明事由，就将一般账户资金转入个人的结算账户，从而“变相”支取现金。

这样一来，一般账户俨然成了基本账户，不仅增加了账户管理难度，同时也为企业逃税、逃债、洗钱等提供了肥厚的土壤。

（三）银行结算账户生效日的控制执行不到位《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。

有的开户银行为拉拢存款而承诺对方可随时划转款项，或经办人员对账户管理办法理解不到位，经常在金融机构未对一般账户进行报备或人行未对基本账户进行核准之前，就擅自对外办理支付结算业务，未给人行留存足够时间审批账户，不利于账户管理工作的开展，造成账户生效日的控制执行不到位。

浅谈银行账户管理中存在的问题及建议杜兴星作者单位：辽宁省朝阳市龙城区农村信用合作联社银行账户管理包括银行账户的开立、使用和撤销，涵盖了单位银行结算账户和个人银行结算账户，是银行支付结算工作中的一项重要内容.具有涉及面广、工作量大、难度高等特点，但随着社会经济金融事业的快速发展,银行结算账户在使用中存在的问题日渐暴露出来，各种问题都对银行账户的管理提出了更高的要求，对其系统功能的完善和优化指引了新的发展方向。

一、银行账户管理中存在的问题（一）个人结算账户使用权限过大个人申请办理结算账户的条件规定比较宽松，客户凭有效身份证件就能申请办理开户，且《关于改进个人支付结算服务的通知》改变了单位结算账户向个人结算账户支付款项的传统规定，废除了收付款依据审核。

单位结算账户向个人结算账户划转款项没有了限制，一则导致公私不分,开户行在防范“公款私存”的监管规定时显得无从下手；二则由于个人结算账户取款无节制,导致其使用权限过大；三则容易造成大量隐蔽性多头开户，不利于银行管理和信用体系建设。

(二）企业“一般账户”功能的无序延展《人民币银行结算账户管理办法》中规定存款人因向银行借款或其他结算需要可开立一般结算账户，由于没有对“其他结算需要”的内容进行明确,使得一般账户的开立随意性很大，而对其监管的空间却很小.因此企业一般账户利用《关于改进个人支付结算服务的通知》中的规定，仅在付款用途栏或备注栏注明事由,就将一般账户资金转入个人的结算账户，从而“变相”支取现金。

这样一来，一般账户俨然成了基本账户，不仅增加了账户管理难度，同时也为企业逃税、逃债、洗钱等提供了肥厚的土壤。

（三)银行结算账户生效日的控制执行不到位《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务。

有的开户银行为拉拢存款而承诺对方可随时划转款项，或经办人员对账户管理办法理解不到位，经常在金融机构未对一般账户进行报备或人行未对基本账户进行核准之前,就擅自对外办理支付结算业务，未给人行留存足够时间审批账户，不利于账户管理工作的开展，造成账户生效日的控制执行不到位。

(卢森堡)有限公司布鲁塞尔分行(LU X EMBOURG)S.A. BRU SSELS BR AN CH代理开户见证业务客户手册什么是代理开户见证业务？代理开户见证业务是中国银行布鲁塞尔分行与中国银行国内分行合作，专门为满足国内高端个人客户境外投资理财需求而量身定制的海外个人账户开户见证服务。

中国银行布鲁塞尔分行位于欧盟成员国中心，拥有全能银行牌照，可以从事任何金融业务，尤其是在个人投资理财业务方面，凭借着卢森堡母行数十年丰富的个人投资理财业务从业经验的支持，对于国际和国内的投资理财产品都有着深入、透彻的了解。

布鲁塞尔分行的代理开户见证业务，主要功能就是通过中国银行国内分行的见证，使得国内高端个人客户可以直接拥有海外个人账户，投资于布鲁塞尔分行产品研发团队专门根据国内高端个人客户的投资理财特点设计、开发的各款个人投资理财产品，同时享受布鲁塞尔分行提供的人性化的贴身服务。

符合开户条件的中国国内高端个人客户可就近向所在地中国银行网点咨询了解有关代理开户见证业务的相关手续，并可以在指定业务网点工作人员的帮助下完成在中国银行布鲁塞尔分行申请办理代理开户见证业务的全部手续；客户在收到布鲁塞尔分行发出的开户确认函之后，即可向自己的账户内汇款，根据布鲁塞尔分行提供的投资产品说明书选择符合自己投资意向的理财产品；客户如希望开通投资理财项目之外的其它银行服务项目，必须事先联系布鲁塞尔分行的客户经理了解相关情况，客户本人必须签署相关合约，并经布鲁塞尔分行审核同意后方可开通服务；国内客户在布鲁塞尔分行办理投资理财业务的收益均享受免交利息所得税的优惠待遇；Address: 20 Avenue des Arts, 1000 Brussels, Belgium Tel: 0032 2 4056688 Fax: 0032 2 2302892国内客户通过代理开户见证业务开办的个人账户免除账户管理费（如果2年以上未发生实际交易，则账户转为长期不动户处理）；国内客户可在中国银行全国各地营业网点向其个人账户汇款，也可以要求布鲁塞尔分行从其个人账户内向其它指定银行账户内办理转账和汇款业务。

文章标题：境外人士开户存在的主要问题及应对措施一、引言在全球化的今天，越来越多的境外人士希望在我国开设银行账户，但是他们在这个过程中会面临一些问题和挑战。

本文将以深度和广度的方式，全面评估境外人士在开户过程中的主要问题，并提出相应的应对措施，以帮助读者更好地理解这一主题。

二、主要问题1. 身份认证难题境外人士在我国开户需要进行身份认证，而这可能会面临语言不通、跨国认证的问题，导致开户难度增加。

2. 资金来源合法性问题开户银行需要核实资金来源，境外人士的资金可能来自跨境转账、国外财产等途径，银行需要审查其资金合法性。

3. 跨国税务合规问题境外人士在我国开户后，可能需要面临跨国税务合规的问题，需要遵守中外双重税收协定等法规。

4. 风险防范和反洗钱合规要求银行为了防范风险和满足反洗钱合规要求，需要对境外人士开户进行更严格的审核和审查。

三、应对措施1. 银行协助身份认证银行可以提供多语种的服务，辅助境外人士进行身份认证，并与外国使领馆合作，提供更便捷的认证服务。

2. 提供资金来源证明境外人士可以提供资金来源的相关证明文件，如境外资产证明、跨国汇款记录等，以证明其资金来源合法。

3. 提供税务相关文件境外人士可以提供相关的税务文件，证明其资金来源合法，同时遵守中外双重税收协定等法规。

4. 进行风险评估和反洗钱审核银行可以对境外人士的风险进行评估，制定相应的反洗钱审核措施，确保开户过程合规、安全。

四、总结与展望通过本文的全面评估，我们可以清晰地看到境外人士在我国开户存在的主要问题，并提出了相应的应对措施。

对于银行来说，应积极加强服务外籍客户的能力，提供更便捷的服务；对于境外人士来说，应提前准备相关证明文件，配合银行进行资金来源和身份认证。

随着国际金融业务的深入发展，相关法规和政策也将不断完善，希望能为境外人士在我国开户提供更便捷的环境。

个人观点与理解在互联网技术的支持下，国际金融业务的快速发展，为境外人士在我国开户提供了更多的便利，但同时也带来了新的挑战和问题。

中国证券登记结算有限责任公司证券账户非现场开户实施暂行办法第一章总则第一条为规范证券账户非现场开户业务，保障投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国电子签名法》、《证券登记结算管理办法》等法律法规的规定，以及中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"本公司"）《证券账户管理规则》等有关业务规则，制定本办法。

第二条本办法所指证券账户非现场开户包括见证开户、网上开户以及本公司认可的其他非现场开户方式。

见证开户是指开户代理机构工作人员在营业场所外面见投资者，验证投资者身份并见证投资者签署开户申请表后，为投资者办理证券账户开立手续；网上开户是指开户代理机构通过数字证书验证投资者身份，并通过互联网为投资者办理证券账户开立手续。

第三条开户代理机构应通过其公司网站为投资者办理网上开户业务，不得利用第三方网站办理网上开户业务。

第四条开户代理机构在开展证券账户非现场开户业务前应当向本公司报备业务、技术方案及相关准备情况，包括但不限于见证人员管理等业务制度、非现场开户业务流程、技术支持及风险控制措施等内容。

第五条开户代理机构办理证券账户非现场开户业务，应当严格落实账户实名制要求，认真审核投资者身份真实性，确保投资者资料真实、准确和完整。

第六条自然人投资者通过非现场方式开户的，应当由本人亲自办理。

第七条开户代理机构应当对证券账户非现场开户投资者进行回访并保存回访记录，回访内容包括但不限于：（一）核实投资者是否本人开户；（二）核实开户是否为投资者本人意愿。

开户代理机构可以先回访、回访成功后开立证券账户，也可以先开立证券账户、回访成功后方允许证券账户使用。

第八条开户代理机构通过非现场方式为投资者开立证券账户的，可通过邮寄等方式向投资者发放证券账户卡；若经投资者同意，也可不打印纸质证券账户卡，但应当以短信、电子邮件等适当方式及时将开户结果反馈给投资者。

第九条开户代理机构应当采集自然人投资者或机构投资者经办人头部正面照，妥善保管投资者开户申请材料以及本办法要求的记录证券账户非现场开户过程采集的影像（音）资料。

中国证券登记结算有限责任公司开户代理机构管理业务指南第一章总则第一条【目的依据】为规范开户代理机构的管理，根据中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）《证券账户管理规则》等有关规定，制定本指南。

第二条【开户代理机构】本指南所称开户代理机构，是指取得中国结算开户代理资格，与中国结算签订开户代理协议，代理中国结算办理证券账户业务的证券公司等机构。

第三条【凭证管理】开户代理机构应当按照中国结算要求，做好证券账户业务相关纸质凭证资料和影像文件资料的采集和保管工作。

中国结算将依据《证券账户管理规则》以及本指南的有关规定对开户代理机构及其网点的凭证采集和保管工作开展情况进行检查。

第四条【投资者信息保护】开户代理机构应当依法合规使用投资者信息，不得违规泄露投资者信息。

第五条【自律管理】中国结算对开户代理机构实行自律管理。

对于违反中国结算《证券账户管理规则》等相关规定的开户代理机构及其网点，中国结算视情节轻重对其单处或并处自律管理措施。

第六条【网上管理系统】本指南所称网上管理系统，是指中国结算网站的“开户代理机构业务”管理系统。

第七条【通知公告】开户代理机构通过网上管理系统“通知公告”栏目可以接收中国结算发布的通知公告，网站用户可选择以电子邮件、手机短信方式接收新发布的通知公告。

开户代理机构可以通过“消息管理”栏目接收中国结算发送的业务处理反馈消息，还可以提出意见和建议。

第二章开户代理机构资格管理第一节开户代理资格申请第一条【申请主体】符合中国结算《证券账户管理规则》有关规定的证券公司等机构可以向中国结算申请开户代理机构资格。

第二条【申请材料】申请机构应当通过临柜方式向中国结算账户管理部门提交以下书面申请材料：（1）开户代理业务申请书（内容包括：场所与设备、专业人员、财务管理制度、库房等说明，加盖公章、骑缝章）；（2）《开户代理机构资格申请表》（见附录1）；（3）企业法人营业执照复印件（加盖公章）；（4）若投资者提供的营业执照等证件未加载统一社会信用代码，还应提供组织机构代码证及复印件（加盖公章）；（5）法定代表人证明书（加盖公章）；（6）法人授权委托书（加盖公章及法定代表人签章）；（7）法定代表人有效身份证明文件复印件（加盖公章）；（8）经办人身份证原件及复印件；（9）《代理证券账户开户业务协议书》两份;（10）中国证监会颁发的证券经营业务许可证或经营证券期货业务许可证复印件（加盖公章）；（11）根据中国结算《证券账户管理规则》以及本指南制定的代理开户业务管理制度；（12）期货公司申请开户代理资格的，还需提交证券交易所出具的通过现场检查的通知；（13）中国结算要求提供的其他材料。

违规代客户办理业务的案例案例经过：**单位是支行的公司客户，平时与该支行业务关系密切，公司财务人员与支行客户经理关系较好。

一天，该单位申请开立员工代发工资账户，客户经理为方便客户，持该单位员工身份证件代理开户4笔，并代签账户人姓名。

在办理过程中，客户经理考虑到在同一柜台办理多笔代理开户业务可能会触碰银行运营风险监督模型，故通过不同柜员分别办理了业务。

次日，客户经理再次代理该单位3名员工办理了购汇业务，并汇往境外，相关业务凭证均由其代签客户姓名。

经查，上述客户经理代办的多笔业务中相关的客户账户、证件及回单，在业务办理完毕后均交给了**单位财务人员。

案例分析：上述案例中，客户经理以服务客户为由，无视银行规章制度，违规代客户办理开户、购汇等业务，并代客户签名，引发风险事件。

从其在不同柜员处代办业务的行为可看出，客户经理存在试图逃避监控的嫌疑。

客户经理的行为从始至终未能意识到自己作为一名银行员工的特殊身份，他的这种“过度服务”，不但超越了自己的职责范围，同时也逾越了制度的界限，一旦涉及违法行为或者引发客户纠纷，银行和客户经理个人都将处于十分被动的境地。

回顾事件过程，客户经理之所以能完成代客办理业务，绕开制度流程的限制，网点柜面操作人员、营业经理及网点负责人都有不可推卸的责任。

试想，如果操作柜员在客户经理提出违规办理业务的请求时能坚决地说不；或者营业经理在现场审核和管理时能及时发现风险隐患；再或者网点负责人在平时监督管理中将风险防控的弦绷得更紧些，那么这样的违规事件一定能得到有效遏制。

另外，相关责任人风险意识薄弱、制度观念淡薄，简单片面地认为只要不以自己牟利为目的，“帮助”一下同事也是应该的。

这种“以人情代替制度”、缺乏原则、背离规章的做法在一定程度上为客户经理的违规行为提供了可乘之机。

案例启示：客户经理“过度服务”，违规代客办理业务，违反了银行员工行为禁止规定，受到了相应的处罚。

这既是对他本人的一次深刻教训，也再一次为银行广大员工敲响了警钟。

中国人民银行关于加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2017.05.12•【文号】银发〔2017〕117号•【施行日期】2017.05.12•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施的通知银发〔2017〕117号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，各副省级城市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：近年来，不法分子非法开立、买卖银行账户（含银行卡，下同）和支付账户，继而实施电信诈骗、非法集资、逃税骗税、贪污受贿、洗钱等违法犯罪活动案件频发。

部分案件和监管实践显示，一些银行业金融机构和非银行支付机构（以下简称支付机构）在开户环节，客户身份识别制度落实不严，存在着一定的业务管理和风险防控漏洞，为不法分子非法开立账户提供了可乘之机；不少金融机构和支付机构在报送可疑交易报告后，未能对报告涉及的客户、账户及资金采取必要控制措施，仍提供无差别的金融服务，致使犯罪资金及其收益被顺利转移，洗钱等犯罪活动持续或最终发生。

为进一步提高对上述违法犯罪活动的防范成效，切实维护社会经济金融秩序，保护人民群众财产安全和合法权益，现就加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施有关事项通知如下：一、加强开户管理，有效防范非法开立、买卖银行账户及支付账户行为（一）切实履行客户身份识别义务，杜绝假名、冒名开户。

各银行业金融机构和支付机构应遵循“了解你的客户”的原则，认真落实账户管理及客户身份识别相关制度规定，区别客户风险程度，有选择地采取联网核查身份证件、人员问询、客户回访、实地查访、公用事业账单（如电费、水费等缴费凭证）验证、网络信息查验等查验方式，识别、核对客户及其代理人真实身份，杜绝不法分子使用假名或冒用他人身份开立账户。

对公账户交易异常风险防控案例分析课程对象：支付结算条线员工，运营主管，网点主任等条线人员课程时长：1天的时间可以从中选择重点的内容老师来讲解第一模块：最新文件解读：文件导入：2022年《金融机构客户身份识别和客户交易记录保存办法》与2007年《客户身份识别和交易记录保存办法》新旧条款对比及应用思考问题：“1号令”中客户尽职调查与客户身份识别的区别？客户尽职调查取代客户身份识别的重要意义？l《1号令》“了解你的客户”提到尽调和业务意愿真实性判断的重要。

案例解析：残疾客户由亲属陪同开户，并要求开通网银，我行核实情况后建议客户不要开通网银，客户亲属大闹网点，报警后，警察建议开户，我们如何应对？l尽职调查，金融机构尽职调查的权利在增强，尽职调查的权利地位也在提升。

案例解析：流动人员想开通一类账户，说明不出用途是否可以开通，还是必须开通，或者建议开二类账户？l强化尽职调查—合法经营一定合规办理业务。

案例解析：很多的包工头在行里开通账户，用个人账户支付民工工资，一个月几十笔，就是不配合银行调查，或者有些农民工个人客户开户，新注册实名制手机号码。

开户完成后离开营业网点将银行卡交接包工头。

因当地切实存在包工头先行垫付工资，农民工工资款项下拨后，包工头统一支取归还前期垫款。

此类账户如何防范风险？l勤勉尽责，金融机构应通过流程控制风险案例解析：客户对反洗钱业务精通，对答如流，且对银行制度十分了解，主动配合提供证明材料，要求开通网银大额权限。

此类客户，如何应对？解读《关于做好流动就业群体等个人银行账户服务工作的指导意见》（银发【2022】245号文），按照人行要求做到“开户便利度不减、风险防控力度不减，优化账户服务要加强、账户管理要加强”与《关于改进个人账户分类管理有关事项通知》及《开户许可证取消》政策的兼并解读及应用。

第二讲：账户管理及人民银行支付结算检查重点一、企业银行结算账户风险及检查案例一：开户许可证取消在金融业务中，如何取证（材料）客户（法人）开户授权的真实意愿？人行检查要点：客户开户资料的合规性和完整性审核人行检查要点：单位银行结算账户相关自然人公民身份信息的联网核查2）实务难题：银行对与客户开户的资料是否可以交给客户公司的相关人员（财务或者配偶等）？4）实务难题：照片核实企业开户真实意愿，我们（面对面）要注意什么问题？l客户尽职调查：客户身份识别制度解析课程导入：在FATF文件和今年监管文件中“了解你的客户”“客户尽职调查”出现的频率最高，例如2022年5月19日《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》、《反洗钱法》、2022年12月30日发布的《保险机构和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》（保监发【2022】110号）等文件）1、实践中不法行为常用的虚构身份的方式获得洗钱l冒用他人身份注册企业l冒用他人的营业执照l在形式上执行业务人员与实际控制人不一致l直接买卖营业执照l以买卖、盗窃、诈骗等非法形式获取自然人的身份信息户注册支付账户l直接为找身份证件申请业务l买卖银行账户、支付账户2、客户身份识别的对象l客户本人l客户的法定代表人（负责人）：对法定代表人身份识别的意义、标准l自然人代理人：代理关系的确认原则、代理人身份识别的标准l非自然人客户的业务经办人：业务经办人的确认、对业务经办人身份识别的标准l非自然人客户的控股股东或者实际控制人l客户关系人：被保险人、保险合同的受益人、信托业务的受益人l非自然人客户收益所有人：非自然人客户收益所有人识别的必要性，非自然人收益说有人与非自然人实际控制人的区别、非自然人客户收益所有人的判定标准l金融机构可以不识别的的非自然人客户的收益所有人l非自然人客户收益所有人的识别方法3、客户身份识别的几种常见的方法l面对面识别：认证符合性判断、身份证真伪性判断、询问及了解l委托识别l远程身份识别：无人证符合性判断的远程识别、有人证符合性判断的远程身份识别l针对疑似虚构身份的风险客户身份识别的技巧：面对面识技巧、非面对面识别的技巧4、客户身份持续识别、重新识别l实际业务中持续识别适用的情形（对客户基本信息的定期审核、非面对面办理业务、客户出现金额较大业务或者高频业务、保险合同赔付、特约商户定期检查）l实际业务中重新识别适用的情形l客户身份资料更新的处理5、如何识别可疑交易l实务问题：实际业务中能不能不分析直接提交可疑报告？l实务问题：分析可疑交易，就是分析资金交易活动符合异常标准的第几项吗？l实务难题：分析可疑交易，就是对账户交易进行分析吗？l实务难题：如何分析实际交易行为？（反洗钱业务难点一）l引导业务操作：手机归属查询可以找到客户信息如何应用到实际业务中去？l引导业务操作：IP地址查询可以找到客户信息如何应用到实际业务中去？l引导业务操作：企业工商登记信息查询可以找到企业信息如何应用到业务实际操作中去？引导业务操作：问题查询或论坛交流可以找到企业信息如何应用到业务实际操作中去？l实务难题：如何分析个人账户的开户资料？l实务难题：如何分析单位账户的开户资料？l实务难题：分析交易记录方法？l实物难题：可疑交易分析判断与可疑交易报告的提交？5）实务难题：《民法典》采用格式条款订立合同特别要求是什么？人行检查要点：单位账户授权开户的合规性审查1）实务难题：回访视频核实企业开户真实意愿我们需要客户讲解些什么问题？人行检查要点：注册验资看是账户的使用审查人行检查要点：专用存款账户的使用人行检查要点：临时存款账户的使用解析：账户开立要点归纳？解析：开户业务中，可不可以在“建立业务关系”以后，再进行客户身份核实？解析：开立业务和客户身份之间的关系，主要从客户群体、客户职业等和开立业务关系之间来进行识别分析？解析：与建立业务关系对应的终结（退出）业务关系，应当如何界定？解析：银行结算账户对账环节法律风险？解析：客户实际生产经营调查-小微企业（生产类型）重点看什么？（尽职调查）解析：客户实际生产经营调查-小微企业（贸易类型）企业重点看什么？（尽职调查）人行检查要点：银行流水调查（尽职调查）？解析：账务资金指标监控解析？解析：异地尽调可以提交的证据材料？人行检查要点：付款依据1）实务难题：五万以下是否必须提供付款依据？2）实务难题：五万以上“公转私”的一般监管？3）实务难题：“公转私”的可疑特征识别？案例二：实际业务中客户付款依据合规和多样性如何建议？1）实务难题：在实际业务中识别可疑交易后，对付款依据审核是形式审查还是实质审查？2）实务难题：实际业务中客户为了付款理由出具的兜底承诺所是否有用？人行检查要点：“公转私”案例1）实务难题：实际业务中开户申请资料居委会批文丢了如何开户？2）实务难题：企业法定代表人死亡后，如何办理销户？3）实务难题：企业注销后，账户资金的承继问题？4）实务难题：企业宣布破产后，撤销账户的顺序是什么？5）实务难题：企业破产出清后，破产清算组申请开立银行结算账户应当如何管理？案例解析：单位客户因内部纠纷，向我行申请对其结算账户进行支付监管，是否合规？案例解析：单位客户申请开立结算账户，我行向法人了解单位情况，但单位表示法人为股权代持，不参与单位经营，我行如何进行真实意愿审核？案例解析：分公司撤并或解散，总公司称该分公司负责人已失联、在我行的预留印鉴均已遗失，总公司可以提供总公司的全套开户资料、总公司的印章及分公司的工商注销证明。

优化企业银行账户服务和管理的实践与思考摘要：优化企业银行账户的开户服务和管理是一项长期性和系统性的便民工程，如何强化该项工作能使金融机构更好的服务实体经济、优化地方企业开户服务，以优质的服务效率促进企业提升对银行开户服务的满意度。

本文结合L辖区银行在优化账户服务、管控账户风险方面的工作实践，分析辖区当前企业银行账户服务和管理中存在的问题，并提出了改进服务和管理对策建议。

关键词：企业银行账户服务管理风险防控一、基本情况L区共有9家金融机构，48家营业网点，账户服务人员共251人。

2021年，L辖区开立企业银行账户数1360户。

L区在实行减税降费政策以来，已有2849户企业享受了优惠政策，惠及金额45.73万元。

开通小微企业“绿色通道”的营业网点38个，覆盖率79.17%。

我们在对辖区所有金融机构进行随机调查走访后，调查结果显示L区办理账户业务90%以上的企业仅需往返银行1次就能办理成功，平均开户时长1.15天，95%的企业在3个工作日内可完成开户。

具体情况详见表一。

表一：L辖区金融机构反馈数据二、L区银行优化账户服务的主要经验和做法（一）强化科技赋能效果，助力账户服务工作提档升级。

辖区九家金融机构均已实现预约开户，企业客户可以通过手机银行、网上银行、微信公众号等渠道进行预约开户业务工作的处理，开户当日均可为客户办理开户，客户也可选择次日至网点开户，为客户开户提供了极大的方便。

工行在开户时可受理电子营业执照，客户通过预约提交营业执照及经办人相关信息，工行相关系统即可采集相应信息，无需客户填写纸质凭证，开户流程极大简化，客户体验不断提升。

青海银行的“一网通办”项目已落地实施，即依托“一网通办”平台，就可以实现线上意愿核实（远程视频），提高了企业办理开户业务便利性和办理速度，青海银行核心系统也能即时实现技术交叉验证企业身份信息，有效缩短了开户的时间，提高录入信息的完整性和准确性。

（二）统筹兼顾，确保账户优化服务与风险防控并驾齐驱。

对公开户真实意愿核实话术
一、开始语
您好,请问您是:XX先生/女士吗?这里是光大银行XX支行,我的工号为***我正在办理您银行卡(活期存折)的代理开户业务,为了保证您的账户安全,我需要与您简单核实几项信息。

1.核实时,询问客户以下两类问题:
(1)意愿类问题:
①您是否委托他人代为办理开卡(活期存折)的业务?
②“授权委托书”是您本人填写的吗?
③请问您的委托人姓名?
④请问您办理该卡/折具体做什么用途?
2)两道身份信息类问题(下列问题任选两道):
①方便告知一下您的生日是哪一天吗?
②方便提供一下您身份证号码的后六位数字吗?
③方便告知一下您身份证上登记的地址吗?
④方便告知一下您的属相吗?(需要根据客户信息在打电话前准备好正确答案)
⑤方便告知一下您的职业吗?
⑥方便提供一下您身份证的发证机关吗?
⑦方便告知一下您与代办人的关系吗?
2.核实注意事项:
(1)核实时,应询问上述两类问题,其中身份信息类问题中选出个问题询问客
户。

精品文档
.
非监护人代理未成年人办理账户开户的案例
一、案例经过
业务运营风险管理系统展示一笔风险事件。

监测员发现某客户代理两名未成
年人开立结算账户，未提供监护关系证明，且《个人客户业务申请表》上代理人未签名。

经核实，某学校老师代理两名未满16岁学生开立结算账户，学校未出具委托开户证明，柜员也未指导客户在《个人客户业务申请表》上正确签名。

二、案例分析
（一）《个人金融业务操作规程》的规定未成年人开户，应由法定监护人代理办理，由经办柜员对提供的证明文件的真实性进行核查。

《电子银行操作规程》规定年满16岁的在校学生，可由学校出具委托证明后办理相关业务。

本笔案例柜员在操作中简化操作流程，在法定监护人未在场、未提供其他相关证明、未与客户电话核实的情况下违规办理代理开户业务。

（二）银行开户申请书上客户的有效签名是客户与银行的签约。

本案例客户是未成年人，不具备独立民事行为能力，其签名不具备法律效应，柜员应指导监护人在申请表上注明“监护人代办”，填写姓名，明晰责任。

三、案例启示
（一）柜员在办理未成年客户开户业务中，应严格执行相关的规章制度，遵守业务操作规程。

（二）网点应加强内部管理，强化柜员风险防范意识和自我保护意识，避免造成不必要的风险隐患。

应本着对客户、对银行、对自己负责的工作态度，认真、细致、审慎处理每一笔业务，减少操作差错，从源头上减少风险事件的发生。

“优化R K l 51腸务视用下”企ik 银行账户风险分类分级管理面临的S 境及对策■王启超姚培森/文$摘要企业银行账户风险分类分级管理是银行 业金融机构全面、独立承担企业银行结算账 户合规主体责任的重要内容，也是防范不法 分子利用企业银行结算账户从事违法犯罪活 动的重要手段。

目前，商业银行未能有效处 理好风险防控和优化服务的关系，导致企业 银行账户风险分类分级管理存在诸多问题。

本文从实施分类分级管理的现状出发，分析 当前商业银行面临的困境及存在的问题，探 讨风险等级划分标准和管理措施，以期为商 业银行有效开展企业银行账户风险分类分级 管理工作提供指引。

》关键词商业银行；企业银行账户；风险分类分级^企业银行账户风险分类分级管理的 现状企业银行账户风险分类分级管理是 商业银行实施银行账户全生命周期管理 的一个重要环节，既是落实银行账户主 体责任、有效防范不法分子利用银行账户进行电信网络诈骗等违法犯罪活动的 有效途径，也是在账户管理工作中贯彻 “两个不减，两个加强”原则的要求。

分类分级管理通常是指商业银行在账户 开立之初，便按照法定代表人个人信息、 股东和监事个人信息、企业留存电话、 工商注册地址，开户经办人信息及其他 相关因素，通过甄别、分析、判断、评 估等方式，将账户划分为不同风险等级， 针对不同风险等级采取差异化的尽职调 查方式和后续监控措施并动态调整，以 此提升风险预瞥能力，防范不法分子利 用银行账户从事电信网络诈骗、跨境赌博等违法犯罪活动。

当前，电信网络诈骗案件高发，非 法买卖银行账户充当作案工具事件屡见 不鲜，商业银行账户风险防控管理工作 压力加大。

虽然各商业银行按照人民银 行要求对企业银行账户进行了风险等级划分，但由于缺乏相应的具体风险等级 划分的统一标准，使得各机构分类分级 管理工作存在标准不一、分类杂乱、不 具代表性等问题，难以发挥真正作用。

更使得部分银行在未能精准识别客户风 险状况下，便“一刀切”拒绝企业开户， 尤其是对小微企业服务意愿不足，没有 处理好风险防控和优化服务的关系。

IN RONG TIAN DI金融天地J- 88 -在新经济形势下，企业想要稳定、健康发展，就要对银行账户管理问题给予足够重视，针对银行账户管理过程中出现的问题，进行深入分析，尝试寻找问题发生的深层次原因，并结合企业自身实际情况，制订解决方案。

一、我国账户管理新形势（一）企业开户便利度增强取消企业银行账户许可后，商业银行开始为企业提供“一站式”账户业务服务，办理流程更加便捷，工作效率更加高效，服务质量更加优良。

①缩短开户时间。

取消许可前，企业需先将相关资料递交到商业银行，商业银行审核通过后再递交人民银行核准并发放开户许可证，取消许可后，企业当天即可在商业银行完成账户开立业务并进行资金划转，企业开户平均时间由3至4天缩减至1天左右。

②节约开户成本。

取消许可有效减少账户资料传递、开户许可证印制等时间、人力和财力支出，降低了企业开户手续费、企业网银等费用。

③加快资金周转。

取消许可前3个工作日后才能办理资金收付业务，取消许可后，新开立账户启用当天即可办理业务，可以在盘活账户资金、提升资金使用效益等方面为民营和小微等企业提供极大便利。

（二）人民银行监管效能提升人民银行让渡企业账户开立核准权，但是对商业银行提出“两个不减、两个加强”的高标准，实际上是“放权不放松”，人民银行对账户监管职责更加集中，监管针对性、有效性更加强化。

①从企业与商业银行市场化商业活动的流程中脱离出来，可对商业银行实施多维度、穿透式监测。

②以报备数据分析为导向，可实施事后核查、现场检查、约谈督查等差别化的监管。

③根据目前市场及行业新的风险特征，全面收集电信网络诈骗、传销、赌博等典型案例并及时向商业银行发布风险提示，进一步提升银行账户监管质效和风险防控水平。

（三）银行账户审核压力加大取消企业账户许可后，账户开立事前审核责任由人民银行转移至商业银行，因此，商业银行需独立且全面承担账户开户审核和日常管理的职责，账户审核压力大增。

一方面，在开户前要认真履行客户身份识别和尽职调查，加强账户唯一性、备案及时性、意愿真实性把关，从根本上把控住开户风险。

合规管理推进年活动知识竞赛题库1、重要空白凭证管理应实行证帐分管、证印分管、证押分管的原那么。

会计印章实行专人使用、专人保管、专人负责。

2、正确使用会计科目，确保会计资料正确可靠，不得另立会计账册，不得伪造、篡改会计凭证、账簿，不得报送虚假会计报表。

3、对账单回执收回管理，重点户对账单回执收回率应到达〔100%〕；普通户对账单回执收回率应不低于〔90%〕；其他账户对账单回执收回率不纳入考核，各行应根据自身实际加强管理。

对账单回执一般应于〔十五〕个工作日收回。

4、现金出纳业务，必须坚持的根本规定有哪些？钱账分管；先收款后记账，先记账后付款。

双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。

现金收付，换人复核。

凡现金、金银、有价单证，以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时，必须办理交接登记手续。

及时核对库存，做到账款、账实相符。

未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。

5、会计档案的查询、调阅要严格执行平安和制度，严格执行会计档案查阅手续，会计档案一律不准外借，防止会计档案被替换、更换、毁损、散失和泄密。

6、存款单位支取定期存款只能以转帐方式将存款转入其根本存款，不得将定期存款用于结算或从定期存款中提取现金。

7、会计核算遵循及时性原那么。

会计核算应及时并序时进展，会计凭证传递、款项划拨不得积压延误，账务必须当日结平。

8、授信后的首次检查，应在每笔信贷资金使用后〔十个〕工作日。

个人贷款采取到期一次性还本方式的，〔一年〕至少进展一次贷后检查，对即将到期的个人贷款，应在贷款到期前〔三个月〕个月增加一次贷后检查。

9、“三方法、一指引〞主要是指：?固定资产贷款管理暂行方法?、?工程融资业务指引?、?个人贷款管理暂行管理方法?、?流动资金管理暂行方法?。

10、对于以落实债务、保全资产及完善法律手续为目的办理的借新还旧业务，五级分类形态不得上调。

11、银行不得以“贷后管理〞为由为新增贷款客户查询信用报告，不得以“贷后管理〞为由为贷款已结清或销户的客户查询信用报告。

小微企业开户业务常见问题及答复内容参考整体要求：1.站在小微企业的角度思考回答问题；2.语言要礼貌、平实、亲和；3.不得强制要求客户提供必需证件之外的证明材料；4.不得以法人不能亲办、注册地址为集群注册、未上门核实等理由拒绝或拖延开立账户；5.做好账户分类分级管理，对客户开立账户的交易方式、交易限额、交易频率等进行合理设置；7.做好网点、上级机构及人民银行的三级账户服务电话公示，明确专线和专人负责开户咨询事宜，及时解决客户疑问。

场景一：小微企业账户正常开户答复问题1.我想开立对公账户，请问可以开吗？答复要点：（1）给予肯定答复：可以开立对公账户；（2）开户要求：携带开户证明文件等资料就可办理开户手续；（3）明确时限：接收到开户申请后的1-3个工作日；（4）明确告知收费：开户费用***元。

注意事项：（1）在回答第一个问题时，要把开户时间和费用一并回答，让企业入脑入心。

（2）回答开户费用时，不要急于把其他选号费、销户费、管理费、网银费、回单费、对账费等一并回答，以免让客户误解。

（3）对于当前有开户费用减免的，直接说减免后的费用，不要说应当收多少，后又说减免，让企业误解还是要收费。

问题2.请问开户需要哪些资料？答复要点：（1）明确回答主要是营业执照和法定代表人身份证。

（2）提供两种开户服务：根据企业开户目的、用途，综合商业银行对客户身份识别情况，可以提供正常开户和简易开户两种服务。

简易开户：不提供或者提供比较少的辅助证明材料，一般当场即可开户，适用于初创小微企业和着急开户的企业。

开立的账户柜面功能完全开通，收付不受影响，但手机银行、网银转账上有一定限制（具体是什么要简要回答），额度视企业经营需要来确定，但确保能满足客户的正常需求。

后期可以升级为正常账户。

正常开户：提供企业章程、股东等资料，可能还需要配合银行上门核实等尽职调查。

（3）企业能提供的资料越多，银行越了解客户，提供的各种金融服务功能也就越全。