固定资产检查审定情况表XLS

其中：房屋及建筑 物 机械设备 运输工具 ………
合 计 减值准备累计金 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 额中：房屋及建筑
物 机械设备 运输工具 ……
合 计 账面价值
其中：房屋及建筑 物 机械设备 运输工具 ……
合 计 审计说明：
审计结论：报表数经审计后无调整事项，可以确认。
1
上海国家会计学院远程教育课程资料
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固定资产审定表
被审计单位： 项目： 编制： 日期：
固定资产
索引号： 截止日： 复核： 日期：
4115—1
项目名称
固定资产原值：
其中：房屋及建筑 物 机械设备 运输工具 ……
期末 未审数
账项调整 借方 贷方
重分类调整 借方 贷方
期末 审定数
上期末 审定数
索引号
合 计 累计折旧：

房屋建筑物
通用设备
专设备
运输设备
其他设备
其他
合计
表2固定资产盘点数量检查情况表
公司名称：编制人：索引号：日期：
会计期间：复核人：页次：签名：
序号
名称
规格
编号
账面原值
账面数量
实盘数量
盘盈或盘亏
是否具有所有权
备注
审计说明：
根据固定资产明细账实地抽查盘点，由于符合性测试表明固定资产管理较好，年初余额只抽查20笔，重点抽查本年增加、本年减少数。本年增加抽查20笔，占本年增加总金额的99.5%；本年减少全部抽查，抽查结果，未发现差错。
固定资产盘点检查常用表格
表1固定资产及累计折旧分类汇总表
公司名称：编制人：索引号：日期：
会计期间：复核人：页次：签名：
资产类别
原值
备注
年初余额
本年增加
本年减少
调整数
年末余额
①
②
③
④
⑤
⑥＝②＋③－④±⑤
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
合计
资产类别
累计折旧
备注
年初余额
本年增加
本年减少
调整数
年末余额
审计结论：
固定资产余额可以确认。
表3盘盈/盘亏/报废情况表
公司名称：编制人：索引号：日期：
会计期间：复核人：页次：签名：
存货类别
金额
授权审批人
盘盈会计处理贷方科目
盘亏、报废会计处理借方科目
备注
盘盈
盘亏
审计说明

审计人员：
审计日期：
复核人员： 复核日期：
索引号： 手续完备 备注
表4－43
索引号：
（审计机关名称）
固定资产审定表
审计期间＿＿＿＿
项目名称：
项目执行单位：
金额单位：
上年末 审定数作 （+/-） 底稿索引号
审定数
报表数
明细账：
其中：
固定资产原价
累计折旧 固定资产清理
待处理固定资产
损失
合计 问题摘要：
审计结论：
表4－42
（审计机关名称）
固定资产检查情况表
审计期间_____
项目名称:
被审计单位：
金额单位：
序号 名称 规格 编号 账面原值 账面数量 实盘数量 账实相符 计价正确
审计填表说明：
审计结论：
审计人员:
审计日期:
复核人员:
复核日期:

附件2-1
附件1-1
、请各乡镇 教办、中学 、县直各学 校，近期将 固定资产清 查一遍，并 填报固定资 产清查报 表，以备xx市 安排的固定 资产软件导 入数据，并 于2019年7月 22日报一名 固定资产管 理员。
2、各学校是 否有需政府 偿还的建设 项目债务， 如果有，请 在7月23日前 到xx教体局 计财科进行 债务信息维 护（内容： 项目名称、 立项时间、 债权人、借 款时间、金 额等）
附件2-1
行政事业单位固定资产清查明细表
单位名称：
单位负责人：
单位分管负责人：
财务负责人：
填报人： 组织机构代
码： 住
址： 联系电话：

本年减少 1．机器设备 2．（略） 固定资产净值 （一）报表期初数 1．机器设备 2．（略） （二）报表期末数 1．机器设备 2．（略） 其中：本年增加 1．机器设备 2．（略）
本年减少 1．机器设备 2．（略）
调整分录：
(审计机关名称) 固定资产及累计折旧审定表
截止日_______
金额
调整借（贷）
索引号：
金额单位：
交叉索引号
审定数
0.00 0.00
调整分录： 结论： 复核意见：
复核人员：
复核日期：
被审计企业： 项目
固定资产原值 报表期初数
1．机器设备 2．（略） （二）报表期末数 1．机器设备 2．（略） 其中：本年增加 1．机器设备 2．（略）
本年减少 1．机器设备 2．（略） 累计折旧 （一）报表期初数 1．机器设备 2．（略） （二）报表期末数 1．机器设备 2．（略） 其中：本年增加 1．机器设备 2．（略）

固定资产折旧审定
客户 会计期间
资产分类 一、固定资产原值 1. 房屋建筑物 2. 机器设备
期初数
本期增加
¥1,000.00
¥0.00
编制 复核 本期减少
¥100.00
小计
二、累计折旧 1. 房屋建筑物 2. 机器设备
¥1,000.00
¥0.00
¥100.00
¥ 300.00
¥ 0.00
¥ 0.00
小计
未审数
调整数
期末数 重分类数
¥1,000.00
¥200.00
¥200.00
索引号 公司
审定数
本期在建 工程转入
¥1,400.00
¥0.00
¥1,000.00
¥200.00
¥200.00
¥1,400.00
¥0.00
¥ 300.00
¥ 0.00
¥
¥300.00 ¥700.00
三、固定资产净值 四、固定资产减值准备 五、净额
审计说明及调整分录：
¥300.00 ¥700.00 ¥700.00
¥0.00 ¥0.00 ¥0.00
¥0.00 ¥100.00 ¥100.00
固定资产原值小计： 各资产求和
累计折旧小计：各折 旧求和
固定资产净值：原值 减去折旧
净额：固定资产净值 减去减值准备
¥0.00 ¥200.00
¥700.00
¥200.00
¥0.00 ¥200.00
¥0.00 ¥1,400.00
¥200.00
¥1,400.00
审计结论：
¥0.00 ¥0.00 ¥0.00
提供抵押 或担保金额
¥0.00
¥0.00 ¥ 0.00

ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
事业单位固定资产清查汇总表（自动生成）
填报单位: 账面数 序号 固定资产类别 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 土地、房屋及构筑物 其中：房屋 通用设备 专用设备 交通运输设备 其中：汽车 电气设备 电子产品及通信设备 仪器仪表及其他 文艺体育设备 图书文物及陈列品 其中：图书资料 文物 陈列品 10 家具用具及其他 其中：家具用具 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 行次 数量 原值 累计折旧 净值 1 2 3 4 增加 5 6 7 8 9 10 清查变动数 减少 11 12 数量 原值 累计折旧 净值 数量 原值 累计折旧 净值 财清事基15表 金额单位:元 清查数 数量 原值 累计折旧 13 14 15 净值 16

11
是，无问题
12 检查人：
备注：此表由检查人员填写，适用于集团公司指挥部、襄樊管理部、工程公司、工程 公司项目部
ห้องสมุดไป่ตู้
单位检查表十九：
固定资产管理情况检查表
被检查单位： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 关注重点 是否制定固定资产管理规章制度 固定资产购置是否履行审批程序 固定资产购置是否履行招标采购 招标采购程序是否符合要求，存 在什么问题 固定资产是否按规定计提折旧 是否建立固定资产台帐 固定资产卡片是否完备并记录详 细信息 固定资产调入调出是否履行相应 程序 固定资产处置是否符合规定，存 在什么问题 固定资产是否进行定期盘点 固定资产购置、调拨、报废是否 按要求进行会计核算，存在什么 问题 其他 单位主管： 总会计师： 财务主管： 日期： 年 月 日 检查情况 是 是 固资由公司采购 固资由公司采购 是 是，台帐由机械队建立 是 是 是，无问题 是

盘亏 净值
调整后帐面值 原值 净值
-----
审计确认价 值
原值 净值
共1页第1 金额单位：人页
民币元
备注
--
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审计人员:
固定资产清查审计汇总表
资产 占有
编号
科目名称
5-1 房屋建筑物类合计
5-1-1 固定资产-房屋建筑物
5-1-2
固定资产-构筑物及其 他辅助设施
5-1-3 固定资产-管道及沟槽
审计基准日： 2004年 月
帐面价值
原值 净值
--
-
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-
原值
报废 净值
盘亏 原值
5-2 设备类合计
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-
5-2-1 固定资产-机器设备
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5-2-2 固定资产-车辆
-
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-
5-2-3 固定资产-电子设备
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-
5-3 工程物资
-
5-4 在建工程合计
-
5-4-1 在建工程-土建工程
-
5-4-2
在建工程-设备安装工 程

编号
附：有关资料名称
件数
页数
被审计单位认定
被审计单位（盖章）负责人：经办人：年月日
——————款（往来款）审核表
被审计单位名称
截止日
序号
业务内容
年初余额
年末余额
账龄
审定数
备注
审计结论及处理意见：
编制人：日期：复核人：日期：
——————余额测试表
被审计单位名称
其中：
调整后银行对帐单余额
单位银行存款日记帐金额
（年月日）
加：银行已收、单位尚未入帐金额
其中：
减：银行已付、单位尚未入帐金额
其中：
调整后单位银行存款日记帐余额
经办会计人员（签字）：
会计主管（签字）：
审计结论：
查验人员：日期：复核人员：日期：
库存现金盘点核对表
单位：元
被审计单位名称
盘点日期
检查核对记录
单位名称：固定资产管理人：截止日期：单位：元
序号
固定资产名称
单位
账面数
抽查数
抽查实有数
差异
存放地点
差异原因
数量
原值
数量
原值
数量
原值
数量
原值
审计结论
抽查人：复核人：年月日
银行存款余额调节表
被审计单位名称
审计截止日
开户银行及账号
项目
金额
备注
银行对帐单余额
（年月日）
加：单位已收、银行尚未入帐金额
其中：
减：单位已付、银行尚未入帐金额
审计项目
截止日
报表项目
（账户名称）
会计报表
期末数
总账期末余额