银行从业资格考试试题（含答案）一、单项选择题1．合同是（D）的民事行为，是当事人意思表示一致的结果。
A、单方B、双方C、多方D、双方或多方2．贷款的审查通常由（B）进行。
A、分管信贷的行长或副行长B、信用风险管理部门C、财务部门D、信贷审批委员会3．（）是我国主权财富基金的发端。
A.中国投资有限公司B.中国国际金融有限公司C.QFIID.QDII【答案】A【解析】经国务院批准，中国投资有限责任公司于2007年9月29日宣告威立，注册资本金为2000亿美元，成为专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资，实现外汇资产保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。
4．金融市场最主要、最基本的功能是（A）。
A、融通货币资金B、优化资源配置C、风险分散D、定价功能5．无效合同自（C）时无效。
A、成立B、履行C、订立D、确认无效6．风险识别的主要方法不包括（D）。
A、失误树分析法B、VaRC、专家预测法D、流程图分析法7．破产企业对同一财产设定两个以上抵押权的上抵押权人应按（A）行使优先受偿权。
A、抵押顺序B、债权多少C、清算组决定D、法院裁定8．对现有企业与新建在进行经营性的建筑、安装、工程建设中所需建设资金，因自筹资金不足而发放的贷款，这种贷款是（A）。
A、技术改造贷款B、基本建设贷款C、科技开发贷款D、存货贷款9．2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的（A）。
A、上限B、下限C、上限和下限D、浮动幅度10．下列项目中属于流动资产的是（A）。
A、银行存款B、短期借款C、应付票据D、预提费用11．下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是（B）。
A．农村商业银行 B．农村资金互助社 C．农村信用社 D.农村合作银行12．下列各种情况属于风险较大的是（B）。
A、企业的固定成本在总成本中的比重小B、企业所在行业与经济周期变化的相关程度高C、企业进入成熟期D、企业产品具有独特性13．编制利润表所依据的平衡公式是（D）。
A、收入＝利润B、成本费用＝利润C、收入＝成本费用D、收入—成本费用＝利润14．银行资产负债表的编制原理是（C）。
A、资产＝负债B、资产＝所有者权益C、资产＝负债+所有者权益D、资产＝利润总额15．（C）不包括在市场风险中。
A、利率风险B、汇率风险C、操作风险D、商品价格风险16．下列不属于衡量商业银行经营绩效财务指标的是（C）。
A、资产利润率B、资本利润率C、资本充足率D、收入利润率17．资本利润率反映了（B）。
A、银行全部资金的获利能力B、银行所有者投入资本的获利程度C、银行收入中有多大比例的利润留在银行D、每股普通股可获得多少现金股利18．某项目当折现率为10%时，其净现值为20，当折现率为12%时，其净现值为-35，则该项目的内部收益率为（A）。
A、10.7%B、11.7%C、11%D、11.3%19．个人住房贷款期限在一年以下的，常采用的还款方式为（B）。
A、按月偿还贷款本息B、利随本清C、按月结算利息，到期一次还本D、按年偿还贷款本息20．借款人能正常履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款是（D）。
A、次级类贷款B、可疑类贷款C、关注类贷款D、正常类贷款21．质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（A）。
A、是否进行实物的交付B、手续的繁简C、利率的高低D、风险的大小22．由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据为（B）。
A、银行汇票B、银行本票C、普通支票D、商业汇票23．QFII制度是指允许合格的境外机构投资者在一定的规定和限制下汇入一定额度的外汇资金，并转换为当地货币，通过严格监管的专门账户投资当地( )，其资本利得、股息等经批准后可转为外汇汇出的一种制度。
A.证券市场B.基金市场C.信托市场D.房地产市场【答案】A【解析】QFII制度是指允许合格的境外机构投资者在一定的规定和限制下汇入一定额度的外汇资金，并转换为当地货币，通过严格监管的专门账户投资当地证券市场，其资本利得、股息等经批准后可转为外汇汇出的一种制度。
24．股份有限公司将法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（）。
A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】D【解析】2005年修订、2006年1月1日起施行的新《公司法》第一百六十九条规定，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。
4反映了净资产中高流动性部分,表明证券公司变现以满足支付需要和应对风险资金数的是( A.净资本 B.净利润 C.票面利率 D.交易价格【答案】A解析,净资本是假设证券公司所有负债都同时到期,现有资产全部变现偿付所有负债后的金额25．利率期货以（）作为基础资产。
A.浮动利率B.固定利率C.市场利率D.各类固定收益金融工具【答案】D【解析】利率是继外汇期货之后产生的又一个金融期货类别，其基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具。
26．期权的权利期间与期权的时间价值存在（）的影响。
A.同方向但非线性B.同方向线性C.反方向但非线性D.反方向线性【答案】A【解析】权利期间越大，期权的时间价值越大，随着权利期间缩短，时间价值也逐渐减少，在期权的到期日，权利期间为零，时间价值也为零。
因此，两者属于同方向但非线性关系。
27．证券投资基金管理人与托管人之间是（）关系。
A.所有者和经营者B.相互制衡C.委托与受托D.债权与债务【答案】B【解析】管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。
28．指数型ETF能否成功发行与（）的选择有密切关系。
A.成分股票B.基础指数C.受托人D.投资人【答案】B【解析】指数型ETF能否发行成功与基础指数的选择有密切关系。
基础指数应该是有大量的市场参与者广泛使用的指数，以体现它的代表性和流动性，同时基础指数的调整频率不宜过于频繁，以免影响指数股票组合与基础指数间的关联性。
29．对于金融期权交易双方开立保证金账户的规定，下列说法正确的是( B )A.交易双方均需开立保证金账户B.交易卖方必须开立保证金账户，而买方无要求C.交易买方必须开立保证金账户，而卖方无要求D.交易双方均无需开立保证金账户【解析】金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金。
而在金融期权交易中，只有期权出售者，尤其是无担保期权的出售者才需开立保证金账户，并按规定缴纳保证金，以保证其履约的义务。
至于期权的购买者，因期权合约未规定其义务，无需开立保证金账户，也无需缴纳保证金。
30．下列各项属于开放式基金特有的风险的是（）。
A.市场风险B.管理风险C.技术风险D.巨额赎回风险【答案】D31．其基金的收益受货币市场利率的影响，其变动方向正好与国债基金收益相反的基金是（A）。
A.货币市场基金B.黄金基金C.衍生证券投资基金D.平衡性基金32．1602年，世界上成立了第一家股票交易所，它是在（D）。
A.纽约B.伦敦C.巴黎D.阿姆斯特丹二、多项选择题33．对贷款审批委员会审批贷款形成逾期的贷款风险的相关责任人，可进行下面哪些处罚（ABC）。
A、罚款B、按比例赔偿C、行政处分D、责令清收34．借款人有下列情形的，农村信用社可以停止发放贷款（ABCD）。
A、经营状况严重恶化B、丧失商业信誉C、未按规定用途使用借款D、抽逃资金、逃避债务35．自2001年1月1日起施行，财政部关于《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》中规定的呆账核销原则为（ABCD）。
A、严格认定条件，提供确凿证据B、对外保密，账销案存C、逐户、逐级上报、审核和审批D、严肃追究责任36．下列关于存本取息存款的正确表述有（ABCD）。
A、整笔存入B、约定取息期，可以1个月或几个月取息一次C、起存金额5000元D、存期分一年、三年、五年，到期一次性支取本金37．贷款人行使撤销权的条件（ABCD）。
A、借款人放弃其到期债权B、借款人无偿转让财产C、借款人以明显不合理的低价转让财产D、ABC事项出现对贷款人（债权人）造成损害38．银行现金流量表的结构，主要有以下（ABCD）部分组成。
A、经营活动产生的现金流量B、投资活动产生的现金流量C、筹资活动产生的现金流量D、现金及等价物的净变动额39．中央银行增加货币供应量的措施（BC）。
A、提高存款准备金率B、降低再贴现率C、买进有价证券D、提高对商业银行的贷款利率40．农户小额信用贷款采取（ABCD）的管理办法。
A、一次核定B、随用随贷C、余额控制D、周转使用41．我国股票按投资主体来分，可以分为（）不同的类型。
A.国家股B.法人股C.社会公众股D.外资股【答案】A,B,C,D【解析】在我国，按照投资主体性质分类，股票分为国家股、法人股、社会公众股和外资股。
42．下列属于债券与股票的相同点是( BCD )。
A.发行目的相同B.两者收益率相互影响C.两者都是筹措资金的手段D.两者都属于有价证券【解析】债券与股票的相同点有：(1)债券与股票都属于有价证券。
(2)债券与股票都是筹措资金的手段。
(3)债券与股票收益率相互影响。
债券与股票的区别之一是目的不同，即发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金;发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要，筹措的资金列入公司资本。
43．我国社会保障基金的投资范围包括( ABC )。
A.银行存款和国债B.企业债券和金融债券C.证券投资基金和股票D.金融期货和期44．证券投资基金的当事人主要有（ACD）。
A.基金持有人B.基金发起人C.基金托管人D.基金管理人45．有关虚拟资本定义的描述，正确的是( ABD )。
A.是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，其本身不能在生产过程中发挥作用B.是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本C.虚拟资本是有价证券的一种形式D.虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化【解析】有价证券是虚拟资本的一种形式。
46．金融期货的基本功能有（）。
A.价格发现功能B.套期保值功能C.投机功能D.套利功能【答案】A,B,C,D【解析】金融期货具有四项基本功能：套期保值功能、价格发现功能、投机功能和套利功能。
47．下列关于国债基金的说法，正确的是( BCD )。
A.国债基金是一种以国债为唯一投资对象的证券投资基金B.风险较低，适合于稳健投资者C.收益率会受货币市场利率的影响D.当货币市场利率下调时，其收益将上升【解析】国债基金是一种以国债为主要投资对象的证券投资基金。
48．按照交割的时间，金融市场可以分为（BC）。
A.货币市场B.现货市场C.期货市场D.资本市场49．有价证券本身并没有价值，但它代表一定的财产权利，持有人可凭该证券取得一定量的（ABCD）A.商品B.货币C.利息收入D.股息收入50．证券投资基金是一种（）的投资工具。
