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操作风险压力测试理论与实践 95页PPT文档

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《操作风险》PPT课件

《操作风险》PPT课件

内控应贯彻的原则 • 健全性 • 有效性 • 独立性 • 及时性 • 相互制约性 • 成本收益性
内控程序
• 控制环境 • 风险评估 • 控制活动：会计控制、行政控制 • 信息沟通 • 内部检测
二、完善我国操作风险管理
• 银行树立良好的风险管理文化 • 全面梳理银行的业务流程，对产品线（业务线）与损失事件进行定位 • 建立关键指标体系 • 建立操作风险损失数据库
感谢下 载
感谢下 载
公司金融－公司金融、政府金融、商人银行、咨询服务 交易和销售－销售、自营头寸、资金业务 零售银行业务－零售银行业务、私人银行业务、银行卡
业务 商业银行业务－ 支付和结算－外部客户 代理服务－托管、公司代理、公司信托 资产管理－可支配基金管理、非可支配基金管理 零售经纪
• 与基本指标法相比，标准化法细化了银行的业务部门，不同的业务部门被赋 予不同的操作风险权重，但并不意味着标准化法具有更高的风险敏感度。
第二节 操作风险的衡量
1、基本指标法
• K=GI*a • K为基本指标法要求的资本金，GI为总收入；a＝15% • 总收入的定义：净利息收入加上非利息收入 • 仅适用于简单业务的小银行
• 2、标准法 • 银行的业务分为标准的业务部门和业务类型 • 银行业务分为八个产品线，在各产品线中总收入代表业务经营规模 • 各产品线的资本要求=银行的总收入*适用的系数
局部使用
• 选部分业务使用高级计量模型 • 由监管部门批准使用 • 计量方法不得随意改动
第三节 操作风险的管理
一、完善内控机制 内控机制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范
风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度 管理和相互制约的方法、措施和程序的综合

操作风险管理培训课件(PPT 42页)

操作风险管理培训课件(PPT 42页)

Mitigate / Monitor /
Report
Key Risk Indicator
Risk
Control X
Key Risk Indicator Action & Report
Control Y
Key Risk Indicator
23
事件报告和数据搜集
事件报告重点
声誉影响
损失数据重点
操务影响
风险管理单位
风险管理职能部 门
部门
11
操作风险管理程人员配置
部门
2006 年配备人员
集团操作风险
55
公司市场部
60
零售市场 （含直接金融和财富管理)
390
集中处理部
105
RBS 保险
45
Ulster (爱尔兰)
28
Citizens (美国）
12
操作风险管理总员工数
675
12
操作风险管理框架
13
操作风险管理框架
RBS 操作风险管理框架 (ORMF) 提供了进行操作风险有效管理的框架结构。 该框架的目的是:
对本集团面临的由于人员差错、流程设计缺失或不充分，系统失灵或不当 行为引起的损失风险敞口进行管理;
协助管理层和员工在操作风险关流方面的履职工作 建立全行统一的操作风险管理最低标准（包括指引和相关技术），确保操
7
操作风险管理的对象
Controls
纠正性
声誉影响
调查性
预防性
财务影响
R事is件k
原因
客户或员工影响
原因
原因
8
RBS 组织框架和方法
9
RBS 集团组织架构

本科第七章操作风险管理ppt课件

本科第七章操作风险管理ppt课件
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
第三节 操作风险监测与控制
• 一、操作风险监测与报告 • 二、操作风险控制方法
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
一、操作风险监测与报告
• （一）操作风险监测 • 当前商业银行操作风险监测方法主要有关键风险指标和
损失数据收集两种方法。 • 1.关键风险指标法 • 操作风险关键风险指标法（Key Risk Indicator ,KRI）是
法，并辅以信息系统支持，成为操作风险管理不可或缺 的重要手段。也是我国商业银行作为识别和评估操作风 险的基本方法。 （二）因果分析法 • 在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利 用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失 进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联 的多元分布。
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
• （二）操作风险的特点
来源多样性
转化型
特点
内生性
差异性
风险收益 不对称性
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
二、操作风险类别 类
别
人
内
系
外
员
部
统
素
程
陷
件
内 部 欺 诈
失 职 违 约
知 识 /技 能 匮 乏
核 心 雇 员 流 失
违 反 用 工 法
第一节 操作风险识别
• 一、操作风险概述 • 二、操作风险类型 • 三、操作风险的危害 • 四、操作风险识别方法
（本科）第七章 操作风险管理ppt 课件
一、操作风险概述
• （一）操作风险定义 • 广义的观点:市场风险和信用风险以外的所有风险均为操
作风险。 • 狭义的观点:只有与金融机构中运营部门相关的风险才是

风险管理操作风险课件

风险管理操作风险课件
致的损失。
信息技术安全
加强信息技术安全控制，防止因 系统故障、黑客攻击等原因导致
的损失。
内部控制措施优化
风险评估
定期对内部控制措施进行评估，确保其有效性。
审计监督
通过内部审计和外部审计，对内部控制的有效性 进行监督和评价。
持续改进
根据风险评估和审计监督的结果，对内部控制措 施进行持续改进和优化。
06
环境因素
外部环境的变化，如政策调整、市场 竞争等，可能对企业的运营产生影响 ，进而引发操作风险。
02
操作风险的识别与评估
风险识别方法
风险清单法
通过列举可能的风险因 素，形成风险清单，以 便全面了解潜在风险。
流程图法
通过绘制业务流程图， 识别流程中可能出现的
风险点。
事件树分析法
通过分析可能导致风险 事件的初始事件，逐步 展开事件链，识别潜在
组织架构
明确各部门职责，建立风险管理 部门，负责操作风险的识别、评
估和控制。
制度建设
制定风险管理政策和程序，确保内 部控制的有效执行。
人员培训
提高员工的风险意识和风险管理能 力，确保内部控制得到有效执行。
关键风险点控制
资金管理
加强对资金流入、流出的监控， 防止资金被非法挪用或转移。
交易管理
规范交易流程，确保交易的合规 性和准确性，防止因操作失误导
形成风险矩阵。
压力测试法
通过模拟极端情况下的风险因 素，评估企业在压力情况下的
风险承受能力。
敏感性分析法
分析关键风险因素的变化对整 体风险的影响程度，为制定应
对措施提供依据。
蒙特卡洛模拟法
通过模拟大量可能的风险情景 ，评估企业在各种情景下的风

操作风险概述课件

操作风险概述课件

总结与展望
总结操作风险特点及管理难点
操作风险定义
操作风险是指因内部流程、人为错误或系统故障导致的风险。
操作风险特点
操作风险具有普遍性、复杂性和多样性，难以准确预测和量化。
管理难点
操作风险难以识别、评估和监控，且容易受到内部管理和外部环境 的影响。
分析当前防范措施的不足与局限性
防范措施不足
目前防范操作风险的措施主要集 中在加强内部控制和合规管理， 但难以完全避免人为错误和系统 故障。
定期向上级管理部门汇报 风险监控情况，并根据实 际情况调整风险管理策略 和方法。
报告风险Байду номын сангаас
建立风险报告制度
01
明确报告的内容、频率和途径，确保操作风险的及时、准确报告。
汇总分析报告
02
对报告的内容进行汇总和分析，发现问题的根源和解决方案。
向上级管理部门报告
03
将分析结果和解决方案向上级管理部门报告，以便于高层管理
THANKS
感谢观看
计算风险值 根据收集到的数据和信息，运用评估标准和方法， 计算出每个操作风险的风险值，并确定风险的优 先级。
监控风险
制定风险监控计划
明确监控对象、监控频率、 监控指标等，对已识别的 操作风险进行持续监控。
建立风险监控系统
利用信息技术手段，建立 风险监控系统，实现风险 的自动化监控和预警。
定期汇报和调整
实物资产损失包括实物资产损坏、被盗 或丢失等引起的风险。
就业制度和工作场所安全包括违反劳动 法规、安全规定等引起的风险。
内部欺诈包括员工的不诚实行为和欺诈 行为，如贪污、挪用资金等。
外部欺诈包括第三方的不诚实行为和欺 诈行为，如假冒客户身份、黑客攻击等。

操作风险PPT课件

操作风险PPT课件

14.7
在中国银行“高山案”中,犯罪嫌疑人高山操纵存 款入行出行,出行资金在涉嫌涉案公司间频繁周转, 并最终大量提现。此案时间跨度长达7年之久，涉 及金额9.39亿元,涉及企业30余家，形成风险资金 6亿多元。
该案例明显暴露出商业银行内控制度失效和内控 制度执行不力的情况。商业银行虽制定了基层网 点负责人3年轮换、预留印鉴管理、银企对账等制 度，但基层机构却未有效执行，犯罪嫌疑人在同 一岗位上连续工作6年之久，却没有对其进行授权 限制，连客户预留印鉴也由其保管。另外，该案 还涉及同一基层网点多名员工，说明商业银行上 级管理机构对内控文化的向下传输不到位,基层员 工内控和法律意识淡薄
该案例直接暴露了商业银行内控管理和技术落后，不能满 足操作风险防范形势发展的需要，具体表现在:对制度上存 在的管理断层和风险控制盲区反应不及时，不能及时修订 和完善已不适应风险控制要求的规定；金融电子化进程严 重滞后,各银行间电子数据交换渠道不畅，数据信息不能共 享，对企业资金流向难以有效掌握；对大额资金和异常支 付监测能力薄弱，无法及时采集、整理和分析资金的异常 流动；对各种金融票证、印章缺乏防伪技术和手段,鉴别伪 造、变造资料的能力不强
Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright © John C. Hull 2006
14.6
2002年，联合爱尔兰银行一位名叫鲁斯纳克的员 工为了弥补碑投资公司股票的损失而伪造交易单 ，希望借远期外汇交易弥补损失，结果越陷越深 ，给银行造成7.5亿美元的损失。
1144.1
操作风险的定义
“操作风险是指由不完善或有问题的内部 程序、员工和信息科技系统，以及外部事 件所造成损失的风险。包括法律风险，但 不包括策略风险和声誉风险。”

操作风险管理培训课件

操作风险管理培训课件

新资本协议关于内部损失数据的相关标准
银行的内部损失数据必须综合全面,涵盖所有重要的业务活动,反映 所有相应的子系统和地区的风险暴露情况。 银行收集内部损失数据时必须设适当的总损失底限。 用于计算监管资本的高级计量方法，必须以至少5年的内部损失数 据为基础,如果初次使用高级计量法,可以使用3年数据。 除了收集总损失金额的信息外，银行还应收集损失事件发生时间、 总损失中收回部分等信息，以及致使损失事件发生的主要因素或 起因的描述性信息。描述性信息的详细程度应与总的损失规模相 描述性信息的详细程度应与总的损失规模相 称。 如果操作风险损失与信用风险相关，且在过去已反映在银行信用 风险数据库中，则对此类损失不必计入操作风险资本。但是，银 行应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。 如果操作风险损失与市场风险相关，则根据新框架的要求，在计 算最低监管资本时应视为操作风险损失。因此，对此类损失应计 入操作风险资本。
识别风险 ① ③ 衡量与评 ① 估风险 ① ④ 控制/缓 控制 缓 释风险
监测及报 告
② ③ ⑤
20
过去
现在
未来
操作风险损失数据 LDC） （LDC）
自评估（RCSA） 自评估（RCSA）
关键风险指标 KRI） （KRI）
21
操作风险损失数据(LDC) 损失数据库是记录银行与操作风险有关的损失数据 的工具
结论： 结论：
常见的操作风险损失
与信用 风险有 关操作 风险损 失事件
（一）贷款欺诈：通过伪造虚假材料等外部欺诈或内外 贷款欺诈： 勾结等手段非法获取贷款而形成信贷资产损失、 勾结等手段非法获取贷款而形成信贷资产损失、票据诈 骗等。 骗等。 员工违规： （二）员工违规：因未办理担保登记或未对抵质押物进 行必要监控，或贷款文件存在法律问题，或因逆程序、 行必要监控，或贷款文件存在法律问题，或因逆程序、 越程序、超授权、 越程序、超授权、授信条件不落实等违规办理贷款造成 信贷资产损失，经信贷责任认定为存在主观原因的事件。 信贷资产损失， 信贷责任认定为存在主观原因的事件。 为存在主观原因的事件

最新商业银行风险之操作风险ppt课件

最新商业银行风险之操作风险ppt课件

（二）加大操作风险控制力度
云岩农村合作银行从大方向来看，虽然不存 在什么严重的操作风险，但扼住操作风险的“咽 喉”是十分必要的。
由于云合行在对农户贷款的力度上比较大， 特别是针对支农经营方面一直在不断创新；加之 这种贷款群体素质不高，贷款风险大小难以确定， 所以要放好这类贷款，必须有一支非常熟悉自己 的贷款对象、非常爱岗敬业、自律意识强、思想 素质好的信贷员队伍。
派工作人员上门收取客户存款，并在客户交接本上签写了 现金包数和数额。回行后，银行按照收款协议规定的方法 进行操作后，发现数额不对。第二天，银行打电话通知客 户，客户未作反应，银行按照规定向客户签发了对帐单。 一个月后，该客户以银行在双方交接薄上签发的数额向人 民法院提出诉讼，要求该商业银行以该数额承担本息的返 还义务。在辩护过程中，该商业银行以当事人签订的协议 为依据，主张客户如对数额有异议，应在1个星期内查看 银行录像，客户如未有异议则视为同意，银行是按照协议 办事，并由查点该客户现金封包的银行员工出庭作证。该 客户则以银行经办人签收的数额和银行未对其提出异议为 由主张自己的权利。法院认为，因银行录像带已销毁，且 银行通知客户为电话通知，客户的口头承诺无法举证，故 最终判决该商业银行案客户交接本上签收的数额承担向客 户支付利息的义务。
（一）我国商业银行操作风险损失的数据分析
1.从业务线来看，操作风险损失事件主要集 中在商业银行业务和零售银行业务领域， 分别占到了74.65%和18.31%；同时，由于 商业银行业务单笔损失金额巨大，因此其 总的损失金额在各部门中占比高达97.6%。 相比而言尽管零售银行业务损失事件发生 频率较高，但是其总的损失金额却非常少， 在损失金额的比较中排在了最后。
2、外部突发事件
案例：“非典”的影响

金融风险管理操作风险管理PPT课件

金融风险管理操作风险管理PPT课件
2006 版
20
金
三、标准法
融
• 将机构业务分为不同的标准类型，为每一类型的业务
风
设定财务指标和平均的业务量指标及其系数，进而计
险
量操作风险
• 公式：
管
KTSA GiIi
理
KTS表 A 示标准法下险 的资 操本 作，需 风求
GiI表示所选取，的 i为 指设 标定的系数
2006 版
21
金
三、标准法
理
补旧账，寅吃卯粮。直到2001年10月12日，中国银行将过去全 国多达1040处的电脑中心统一成一套系统，集中设置在33个中
心，这一天中国银行正在集中的各分支机构的电脑中心反映出
来的账目出现了4.83亿美元的亏空。案发地被确定在开平。
2006 版
33
金
三、操作风险的应急处理
融
风
• 金融机构应该识别那些迅速对恢复服务至关重要 的关键业务程序，包括那些依赖外部供应商或其
融
巴塞尔关于产品线及其权重的规定：
风
产品线
权重%
公司金融
险
交易和销售
18
管
支付和清算 商业银行业务
理
代理服务
15
零售银行业务
资产管理
12
2006 版
零售经纪
22
金
三、标准法
融
风
优势：
能够更好地反映不同业务特点银行的不同风险，
险
提高了操作风险计量的敏感度。
管
劣势：
产品线的划分及指标系数的确定仍存在较大的
2006 版
• 确认 • 清算
29
金
二、操作风险的缓释与转移
融

操作风险PPT课件

操作风险PPT课件

Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright © John C. Hull 2006
14.19
损失数据收集统计原则
1.重要性原则。在统计操作风险损失事件时，应对 损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件 进行重点关注和确认。
Risk MMaannaaggeemmeennt tanadndFiFniannacniacliaInl sIntitsuttiitountsio, nCsh,aCphtearp1t4e,r C1o4p, yCroigphyt r©igJhoth©n JCo.hHnullC2. 0H0u6ll 2006
该案例直接暴露了商业银行内控管理和技术落后，不能满 足操作风险防范形势发展的需要，具体表现在:对制度上存 在的管理断层和风险控制盲区反应不及时，不能及时修订 和完善已不适应风险控制要求的规定；金融电子化进程严 重滞后,各银行间电子数据交换渠道不畅，数据信息不能共 享，对企业资金流向难以有效掌握；对大额资金和异常支 付监测能力薄弱，无法及时采集、整理和分析资金的异常 流动；对各种金融票证、印章缺乏防伪技术和手段,鉴别伪 造、变造资料的能力不强
14.16
风险和控制自我评估RCSA
对经营和业务中一系列可能蒙受的潜在操 作风险进行自我评估。
这一过程的特点是内部自我驱动，操作岗 位主动参与。组织自评估的原则是充分发 挥一线员工的积极性，通过前台人员自评 估与中后台抽查相结合的方式，发挥自评 估的作用。
最常见的形式是通过操作风险管理系统发
Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright © John C. Hull 2006
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05/09/2019
1、操作风险的基本理论
具体分类-1
业务线一级类目
业务线二级类目
业务线三级类目
公司金融 交易和销售
公司和机构融资 政府融资 投资银行 咨询服务 销售 做市商交易 自营业务
资金管理
并购重组服务、包销、承销、上市服务、退市服务、证券化， 研究和信息服务，债务融资，股权融资，银团贷款安排服 务，公开发行新股服务、配股及定向增发服务、咨询见证、 债务重组服务，其他公司金融服务等。
一、操作风险的基本理论
1、操作风险的基本理论 定义 巴塞尔委员会（新资本协议）： 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员
及系统或外部事件所造成损失的风险，但不包括战 略风险和声誉风险。 银监会： 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工 和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险； 包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险 。 定义基本是一致的
交易账户人民币理财产品、外币理财产品、在银行间债券市场 做市、自营贵金属买卖业务、自营衍生金融工具买卖业务、 外汇买卖业务、存放同业、证券回购、资金拆借、外资金 融机构客户融资、贵金属租赁业务、资产支持证券、远期 利率合约、货币利率掉期、利率期权、远期汇率合约、利 率掉期、掉期期权、外汇期权、远期结售汇、债券投资、 现金及银行存款、中央银行往来、系统内往来、其他资金 管理，等等。
支付和结算
客户
债券结算代理、代理外资金融机构外汇清算、代理政策性银行贷款资金结算、银证转账、 代理其他商业银行办理银行汇票、代理外资金融机构人民币清算、支票、企业电子银 行、商业汇票、结售汇、证券资金清算、彩票资金结算、黄金交易资金清算、期货交 易资金清算、个人电子汇款，其他支付结算业务。
代理服务
托管 公司代理服务 公司受托业务
证券投资基金托管、QFII、QDII托管、企业年金托管、其他各项资产托管、交易资金第三 方账户托管、代保管、保管箱业务、其他相关业务。
代收代扣业务、代客外汇买卖、代客衍生金融工具业务、代理证券业务、代理买卖贵金属 业务、代理保险业务、代收税款、代发工资、代理企业年金业务、其他对公代理业务。
企业年金受托人业务、其他受托代理业务。
1、操作风险的基本理论
具体分类-2
就业制度和工作场所安 全事件
劳资关系
环境安全性
客户、产品和业务活动 事件
歧视及差别待遇 适当性，披露和诚信责任
不良的业务或市场行为
05/09/2019
薪酬，福利，劳动合同终止后的安排 有组织的工会行动 一般性责任（滑倒和坠落等） 违反员工健康及安全规定 劳方索偿 所有涉及歧视的事件 违背诚信责任/违反规章制度 适当性/披露问题（了解你的客户等） 违规披露零售客户信息 泄露隐私 强制推销 为多收手续费反复操作客户账户 保密信息使用不当 贷款人责任 垄断 不良交易/市场行为 操纵市场 内幕交易（用本行的账户）
2）按事件类型的分类 按风险事件类型把操作风险划分为7类，具体分类包括： 内部欺诈事件（Internal Fraud）； 外部欺诈事件（External Fraud）； 就业制度和工作场所安全事件（Employ Practices
and Workspace Safety）； 客户、产品和业务活动事件（Client,Products and05/ Nhomakorabea9/2019
1、操作风险的基本理论
具体分类-1
事件类型一级类目 内部欺诈事件
事件类型二级类目 行为未经授权
盗窃和欺诈
外部欺诈事件
盗窃和欺诈
05/09/2019 信息系统安全性
事件类型三级类目 故意隐瞒交易 未经授权交易导致资金损失 故意错误估价 欺诈/信用欺诈/不实存款 盗窃/勒索/挪用公款/抢劫 盗用资产 恶意损毁资产 伪造 支票欺诈 走私 窃取账户资金/假账/假冒开户人/等等 违规纳税/故意逃税 贿赂/回扣 内幕交易（不用本行的账户） 盗窃/抢劫 伪造 支票欺诈 黑客攻击损失 窃取信息造成资金损失
05/09/2019
1、操作风险的基本理论
2、操作风险的分类 巴塞尔新资本协议对操作风险的分类 1）按业务性质的分类 按业务部门把操作风险划分为8条业务线，具体包括：
公司金融（Corporate Finance）； 交易和销售（Trading and Sales）； 零售银行（Retail Banking）； 商业银行（Commercial Banking）； 支付和清算（Payment and Settlement）； 代理服务（Agency Services）； 资产管理（Assets Management）； 零售经纪（Retail Brokerage）。
Business Practices）； 实物资产的损坏（Damage to Physical Assets）； 信息科技系统事件（Business Disruption and
System Failure）； 执行、交割和流程管理事件（Execution Delivery and
Process Management）。
操作风险压力测试理论与实践
目录
第一章 操作风险压力测试的理论与技术
一、操作风险定义及其度量 二、操作风险压力测试的基本方法
第二章 操作风险压力测试的案例解析
案例1：核心生产系统中断操作风险压力测试 案例2：损失分布法操作风险压力测试
一、操作风险定义及其度量 1、操作风险的定义 2、操作风险的分类 3、操作风险的主要特征 4、操作风险的资本计量
零售银行
05/09/2019
零售业务 私人银行业务 银行卡业务
零售贷款、零售存款、个人收入证明、个人结售汇、其他零售 服务。
高端贷款、高端客户存款收费、高端客户理财、投资咨询、其 他私人银行服务。
信用卡、借记卡、其他银行卡服务。
1、操作风险的基本理论
具体分类-2
商业银行
商业银行业务
单位贷款、单位存款、项目融资、贴现、信贷资产买断卖断、担保、保函、承兑、信用证、 委托贷款、进出口贸易融资、不动产服务、保理、租赁、单位存款证明、转贷款服务、 其他商业银行业务。
资产管理
全权委托的资金管理
投资基金管理、委托资产管理、私募股权基金、其他全权委托的资金管理。
非全权委托的资金管理
投资基金管理、委托资产管理、企业年金管理、其他全权委托的资金管理。
零售经纪
零售经纪业务
05/09/2019
执行指令服务、代销基金、代理保险、个人理财、其他零售经纪业务。
1、操作风险的基本理论