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税务培训内容
一、财务网状化管理
1、企业财务的网络化管理
2、多主体财务关系下的税务管理
3、成本均衡管理
4、项目管理中的财务控制
5、财税管控中的公司治理
6、财务指标体系创新与应用
7、财务制度设计与撰写
二、公司金融管理
1.一把手的财务风格与财务管理模式
2.企业融资运作
3.金融工具在企业经营中的价值创造
4.资本运营的财技
5.股票期货期权在企业财务管理中的应用
6.利用银行资源降低企业成本
7.金融方式在企业六大业务循环中的运用
三、用工具节税
1.企业纳税战略管理
2.企业纳税管理体系设计
3.薪酬节税设计*
4.资产与股权的纳税处理与运用
5.经济合同订立中的涉税处理
6.企业涉税制度建设
7.企业纳税评估与风险控制
8.用财务工具降低税负
9.企业纳税自查与调整*
四、企业财务内控
1.企业财务风险管控体系建立
2.有效降低成本的财务策略与方法
3.财务分析与资产有效利用
4.现金流管理：风险控制与价值创造
5.新全面预算管理实务与操作
6.企业财务检查技术
7.纳税控制策略与方法
五、房地产企业财务管理
1.房地产企业项目融资与资金管控
2.房地产项目全面预算管理
3.房地产企业纳税战略管理
4.房地产企业涉税制度设计与合同管理
5.房地产项目清算与土地增值税清算的涉税处理
六、企业所得税汇算清缴
1）企业所得税的汇总处理
2）企业所得税纳税调整调减的处理
3）企业所得税调整注意的事项。
税务培训内容资料一、税务基础知识1. 税务管理概述税务管理是指国家对纳税人进行管理和监督，确保税收的正常征收与管理。
包括税收政策、税收法律法规、税务登记、税务稽查等方面的内容。
2. 税法基本原理税法是国家对纳税人征收税收的法律规定。
税法基本原理包括税收合法性原则、税收公平原则、税收便利原则、税收稳定原则等。
3. 纳税人分类与税收征管纳税人根据法律规定可以分为个人纳税人和企业纳税人。
税收征管包括税务登记、纳税申报、纳税审查、税务稽查等环节。
4. 税种与税收政策常见税种包括增值税、企业所得税、个人所得税、消费税等。
税收政策包括税率调整、减免政策、税收优惠等。
二、税务申报与纳税义务1. 税务登记纳税人在开展经营活动前需要进行税务登记，包括税务登记证的申领、变更、注销等。
2. 纳税申报纳税申报是纳税人按照税法规定，向税务机关报告自己的经济业务情况和缴纳税款的行为。
包括纳税申报表的填报、报送、纳税申报期限等。
3. 纳税义务纳税义务是指纳税人根据税法规定，按时、足额地缴纳税款，并履行相关的税务义务，如保存会计凭证、报送财务报表等。
4. 税务风险管理纳税人在纳税申报过程中需要注意税务风险，避免浮现漏报、错报、逃税等问题。
税务风险管理包括税务合规、税务筹画等方面。
三、税务稽查与税务争议解决1. 税务稽查概述税务稽查是税务机关对纳税人的纳税申报、纳税义务履行情况进行核查和审查的活动，以发现和纠正纳税人的违法行为。
2. 稽查程序与方法税务稽查程序包括稽查通知、稽查调查、稽查报告等。
稽查方法包括现场检查、账务核对、资产调查等。
3. 税务争议解决纳税人与税务机关发生纳税争议时，可以通过商议、行政复议、行政诉讼等方式解决。
纳税人需要了解相关的法律程序和要求。
四、税务优惠政策与税收筹画1. 税务优惠政策税务优惠政策是国家为鼓励某些行业或者区域的经济发展而制定的税收政策，如高新技术企业税收优惠、地方税收优惠等。
2. 税收筹画税收筹画是指合法地通过调整企业经营活动的方式，降低纳税负担的行为。
税务培训计划相关内容一、培训目的税务培训是为了提高税务工作者的业务水平和专业知识，使他们能够更好地适应税收政策的变化，提高税收工作效率和质量。
同时，税务培训也是为了增强税收管理者的领导能力和团队协作意识，提高他们在税务管理方面的综合素质。
二、培训对象税务培训的对象主要包括税务局工作人员、税收管理部门的领导干部以及税务律师、税务会计师等税收从业人员。
三、培训内容1.税收政策法规知识：包括税收法律、税收法规、税收政策等方面的基本知识。
2.税务业务知识：包括企业所得税、个人所得税、增值税、消费税、关税等税收业务方面的知识。
3.税务管理知识：包括税务管理的基本原则、税收征管体制改革、税收征管信息化建设等方面的知识。
4.领导力培训：包括领导力的基本素养、团队管理、决策能力等方面的知识。
5.税收律师培训：包括税务诉讼程序、案件举证、法律条文解释等方面的知识。
6.税收会计师培训：包括财务报表编制、税务审计、税收筹划等方面的知识。
7.税务技能培训：包括税务软件操作、税务案例分析等技能培训。
四、培训方式1.集中培训：以课堂教学为主，结合实践操作和案例分析，开展集中培训。
2.网络培训：利用网络教育平台，开展在线培训课程，提供实时互动和问题解答。
3.现场培训：组织专家学者到税务局现场进行培训，结合税务局实际工作情况，进行针对性的培训。
五、培训计划1.确定培训目标：根据税务人员的业务水平和需要，确定培训目标和内容。
2.制定培训计划：根据培训目标和内容，制定详细的培训计划，包括培训时间、地点、教学内容等。
3.组织培训人员：确定培训教师和培训讲师，组织培训人员进行培训。
4.开展培训课程：根据培训计划，开展培训课程，包括理论教学、案例分析、实践操作等内容。
5.评估培训效果：通过考试、问卷调查等方式，对培训效果进行评估，及时调整培训计划。
六、培训评估1.量化培训效果：通过考试成绩、问题解答等方式，量化评估培训效果，确定培训成效。
税务干部教育培训计划表第一部分：培训目的和背景现代税收是国家财政的重要组成部分，税务干部是税收工作的中坚力量。
为了提高税务干部的业务水平和综合素质，提升他们的服务水平和管理能力，我们制定了本次税务干部教育培训计划。
本次培训的目的是：全面提升税务干部的综合素质和能力水平，加强对新税收政策法规的理解和应用，提高税收征管效率和质量，为国家税收工作做出更大的贡献。
第二部分：培训对象本次培训的对象为全国各级税务机关的税务干部，包括基层税务所的一线干部，中级税务机关的管理干部，以及地市级税务局和省级税务局的主管干部。
第三部分：培训内容1. 新税收政策法规的理解和应用2. 税收征管的最新技术和方法3. 新型税收征管体系与机制4. 一带一路国际税收合作与发展5. 税收工作中的风险防控和合规管理6. 政策宣传和税收服务能力的提升7. 党建工作与税收工作的融合发展8. 税收干部的职业道德与业务素养提升第四部分：培训方式1. 线下课程培训2. 线上远程培训3. 专业讲座和研讨会4. 实地考察和实际操作演练第五部分：培训周期和安排1. 第一阶段：开展前期调研，确定培训主题和内容。
2. 第二阶段：收集和整理培训资料，组织培训计划表。
3. 第三阶段：邀请专家学者和业内权威人士，进行专题讲座和研讨会。
4. 第四阶段：组织现场考察和实地操作演练，加强培训效果。
5. 第五阶段：开展培训总结和评估，及时反馈培训成果。
第六部分：培训评估和考核1. 培训期间，实行多维度考核，包括课程考核、授课教师评估和学员反馈等。
2. 培训结束后，进行综合评估和考核，对学员进行绩效考核和综合评定，评选出优秀学员和优秀工作室。
第七部分：培训保障和管理1. 制定详细的培训计划表和时间表，实行严格的时间节点和考核。
2. 配备专业教师和培训人员，确保培训师资力量雄厚。
3. 统一管理和监督，保证培训的规范和严肃性。
4. 健全培训机制和考核制度，激励学员积极参与和努力学习。
税务工作人员的国内税收政策培训课程一、国内税收政策培训课程的主要内容包括：1.税法基础知识：介绍税收的基本概念、税收体系、税种分类等。
2.个人所得税政策：详细解释个人所得税的征收范围、税率、征收方式等。
3.企业所得税政策：介绍企业所得税的征收对象、税率、减免政策等。
4.增值税政策：解析增值税的征收原则、税率、纳税义务等。
5.户籍问题：解读户籍登记、证明等相关政策。
6.税收优惠政策：讲解各类企业、行业的税收优惠政策及享受条件。
7.国际税收政策：介绍关于跨境交易、转移定价等国际税收政策。
8.相关法律法规：使学员了解相关税收法律法规的最新修改和解释。
以上是国内税收政策培训课程的主要内容，通过系统学习，有助于提高税务工作人员对税收政策的理解和应用能力。
二、深入讨论：税务工作人员作为税收管理的从业人员，需要深入理解国内税收政策，掌握纳税人的权利与义务，正确执行税收政策，促进企业合规纳税，维护税收秩序。
具体来说：1.纳税人权利义务：税务工作人员需要帮助纳税人了解自己的纳税权利与义务，引导纳税人主动遵守税法，提高纳税合规性。
2.税收政策解读：税务人员应深入研究最新的税收政策，及时掌握调整变化，为纳税人提供正确的税收咨询和指导。
3.税收征收管理：税务机关应完善税收征收管理制度，加强对税收政策的宣传和解释，规范税收征收程序，提高税收法律的透明度和可操作性。
通过这些努力，税务工作人员可以更好地为社会和经济发展服务，提高税收征管水平，保障税收收入。
三、举例说明：以企业所得税政策为例，税务工作人员需要掌握企业所得税的基本原理和政策规定。
如果某企业存在跨境合作或跨国投资行为，税务工作人员要了解企业所得税与国际税收政策的关系，协助企业合理规划税务风险，遵守相关法规，确保合规纳税。
同时，税务工作人员还要关注企业所得税的减免政策，为符合条件的企业提供及时的指导和帮助，降低税收负担，激励企业增加投资和创造更多就业机会。
总之，税务工作人员必须熟悉并深入理解国内税收政策，做到知法守法，提高税收管理水平，促进税收征管工作的规范化、专业化和高效化。
一、培训目标1. 提高参训人员对国家税收法律法规的认识和理解；2. 增强参训人员税务风险防范意识；3. 规范参训人员税务处理流程，提高工作效率；4. 培养参训人员税务筹划能力，降低企业税负；5. 促进参训人员与企业税务管理工作的协同发展。
二、培训对象1. 企业财务部门员工；2. 企业中层管理人员；3. 企业相关业务部门负责人；4. 企业内部审计、合规等相关部门人员。
三、培训时间根据企业实际情况和参训人员需求，确定培训时长。
四、培训内容1. 税法基础知识（1）税收概述：税收的定义、作用、分类等；（2）税法构成要素：纳税主体、征税对象、税率、税种等；（3）税法基本制度：增值税、企业所得税、个人所得税、关税等。
2. 税务登记与发票管理（1）税务登记概述：登记范围、登记程序、登记要求等；（2）发票管理：发票的种类、开具、保管、认证、抵扣等；（3）税收优惠与减免税政策：高新技术企业、小微企业等。
3. 纳税申报与税收征收管理（1）纳税申报概述：申报方式、申报期限、申报内容等；（2）税收征收管理：税收征收程序、税收强制措施、税收争议处理等；（3）税收稽查：稽查范围、稽查程序、稽查结果处理等。
4. 税务筹划与风险防范（1）税务筹划概述：税务筹划的定义、原则、方法等；（2）企业税收筹划案例分析；（3）税务风险防范措施：内部控制、合规管理、风险识别与评估等。
5. 企业税务管理实务（1）企业税务管理组织架构与职责分工；（2）企业税务管理制度建设；（3）企业税务核算与税务报告；（4）企业税务审计与税务稽查应对；（5）企业税务纠纷处理。
6. 案例分析与讨论（1）企业税务管理典型案例分析；（2）参训人员结合自身工作实际，进行案例分析与讨论；（3）专家点评与答疑。
五、培训方法1. 讲授法：邀请资深税务专家进行专题讲座；2. 案例分析法：通过实际案例，引导参训人员分析、讨论税务问题；3. 小组讨论法：分组进行案例分析与讨论，培养参训人员团队协作能力；4. 角色扮演法：模拟税务稽查、税收筹划等场景，提高参训人员实战能力；5. 互动问答法：现场解答参训人员疑问，加深对培训内容的理解。
税务知识培训需求内容一、税收含义、作用、特点。
税收是国家组织财政收入的重要途径，是国家按照法律规定，向经济单位和个人无偿征收财物的一种形式。
（一）作用在社会主义市场经济运行中，税收主要具有资源配置、收入再分配、稳定经济和维护国家政权的作用。
（二）特点税收与其他财政收入形式相比具有强制性、无偿性、相对固定性三个基本特征二、税和费的区别。
税和费的性质很不相同，完全是两回事。
主要区别有以下四点：（一）征收的单位不同。
税是由税务机关、财政机关或者海关按照国家规定的各自分管的税收范围，依照税法的规定征收的。
费则是由国家某些行政部门或者事业单位收取的。
如公安、民政、卫生和工商行政管理部门，为颁发证、照、薄、册而收取的工本费、手续费、化验费及各种管理费等（二）收税是无偿的，而收费是有偿的。
税收是国家凭借政治权力，强制地无偿地取得财政收入的一种手段，而费则应是有偿的，它是国家某些行政部门或者事业单位为了向社会提供特定服务而收取的。
税收具有稳定性，而费则具有灵活性。
税法一经制定，对全国具有统一效力，并相对稳定；费的收取一般由不同部门、不同地区根据实际情况灵活确定。
（三）款项的使用方法和用途不同。
纳税人缴纳的各种税款，由政府统一支配：列入中央预算和地方预算统一安排、使用，为国家各项行政事业提供资金。
而费则不然，它大多数都不列入国家预算，不由政府统一支配，而是各收费的部门为了满足本部门的地方的业务费用支出的需要而自行安排的。
（四）收款的收据不同。
征收税款，必须开具统一印制、盖有当地税务机关印章的正式完税凭证；而费的收据则不同，它盖的不是税务机关的印章而是收取费用的有关行政部门或事业单位的公章。
三、现行税收分类及所属征收机关。
（一）国家税务局，其负责征收和管理的税种，包括但不限于增值税、企业所得税、消费税、车辆购置税。
（二）地方税务局，其负责征收和管理的税种，主要包括：①部分企业所得税；②个人所得税；（几个特殊单位：个人独资企业、合伙企业、个体工商户）③房产税；（拥有房产用于经营或者出租）④契税；（谁买谁交税）⑤土地增值税；（房地产企业或者买卖不动产）⑥城镇土地使用税；（拥有土地使用权用于经营或者出租）⑦车船税；（拥有车船的）⑧印花税（除股票交易印花税之外）；（立字据税）⑨资源税；（少数企业交）⑩烟叶税；（少数企业交）?耕地占用税；（占用耕地）?环境保护税；（新增以前是费，现在改成税）?城市维护建设税、教育费附加、地方性教育费附加。
财税培训课程表课程概述财税培训课程是为了提高个人和企业在财务和税务方面的知识和技能而设计的一系列培训课程。
这些课程旨在帮助学员更好地理解财务和税务原理，掌握相关法规和政策，提高财务决策能力，并遵守相关法律法规。
课程目标•帮助学员了解财务与税务管理的基本概念和原则•掌握会计核算方法与技巧•理解税收政策和法规，并掌握纳税申报流程•提高财务分析与决策能力•培养合规意识，遵守相关法律法规课程安排第一阶段：基础知识培训1.会计基础知识（8小时）–会计的定义与作用–账户分类与科目设置–记账方法与凭证制度–账簿管理与账目核对2.税收基础知识（8小时）–税收的定义与分类–基本纳税义务与权利–税务机关与纳税人的关系–税务登记与发票管理第二阶段：财务管理与分析1.财务报表分析（12小时）–资产负债表、利润表、现金流量表的解读–财务比率分析与评价–财务指标与经营绩效分析2.预算与成本控制（8小时）–预算编制与执行–成本概念与分类–成本控制方法与技巧3.资本预算与投资决策（8小时）–投资决策的基本原则和方法–投资项目评价指标–风险评估与投资组合管理第三阶段：税务筹划与申报1.税收筹划基础（8小时）–税收筹划的定义和目标–合法避税和合理减税的原则和方法–常用税收筹划工具和技巧2.企业所得税申报（12小时）–企业所得税法律法规解读–企业所得税核算和申报流程–企业所得税优惠政策与应用3.增值税申报与管理（12小时）–增值税基本原理和核算方法–增值税发票管理与开票流程–增值税申报和退税流程课程特色1.实践导向：课程内容融合实际案例分析和练习，帮助学员将理论知识应用到实际工作中。
2.专业讲师：由经验丰富的财务和税务专家担任讲师，确保培训内容的专业性和权威性。
3.互动学习：采用小组讨论、案例研究和角色扮演等互动形式，促进学员之间的交流与合作。
4.灵活安排：提供线下和线上两种授课方式，满足不同学员的需求。
5.持续支持：培训结束后，提供问题解答和咨询服务，帮助学员在实践中应用所学知识。
序号课程名称培训对象课程大纲培训目标价格1 《权威政策解读与纳税筹划新思路解析》【培训对象】企业会计、出纳、办税人员、财务经理、财务主管等。
【课程大纲】一、关于营改增后对于增值税的纳税筹划案例解析1、进项发票忘记认证是否导致增值税必然多缴？2、留抵抵欠税政策的详细解读与操作技巧！3、购买进项发票造成库存虚大的风险及处理应对！4、土地增值税借款费用的处理以及案列5、加速折旧方面的税收政策6、研发费用加计扣除税收优惠运用7、货物销售收取的违约金是否应当缴纳增值税？8、条例规定增值税计税基础为收取的全部价款及价外费用，那么违约金不必缴纳增值税的情况！9、营改增后是一般计税合适还是简易征收合适？【培训收益】本课程通过一线的政策解读，真实的案例分享，引导企业认清最新税收政策的本质，更新税收观念，帮助企业建立完整的税收管理体系，给企业创新驱动战略提供全面，无缝隙的税务专业方案。
让企业用最新的税务手段来实现企业盈利与风险规避。
10、建筑企业老合同是选择一般计税还是选择简易征收？11、房地产企业老项目是选择一般计税还是选择简易征收？12、企业贷款利息的进项税不能抵扣造成企业税负增加的处理？13、增值税法规规定企业取得的贷款服务不得抵扣进项税，那么如何经过巧妙处理后变为能抵扣项目？二、企业所得税的纳税筹划案例解析1、会计核算对企业税负有哪些影响？2、房地产企业开发成本的核算方法对企业所得税的影响！3、公允价值变动对企业捐赠扣除基数的影响！4、企业设备大修理对企业所得税的影响？5、企业大修理费用本期一次性扣除的技巧！6、员工集资利息税前扣除的技巧有哪些？7、如何通过收购亏损企业来降低企业所得税税负？8、汇兑损益错提税导致企业丧失税收利益的处理？三、房产税、土地增值税、印花税等纳税筹划案例与合同节税1、假按揭本金和利息如何做账务处理比较合理？2、企业收取的房产租金房产税是否应该缴纳及如何节税？3、经济合同成为税收筹划的源泉！4、销售产品并负责运输还是销售货物但单独签订运输合同？5、甲供材合同的巧妙签订对税负的直接影响？6、精装房销售合同变更为销售毛坯房送装修巧节土地增值税！7、通过房产投资合同的改变来筹划房产税！8、票据贴现到底交不交印花税？四、企业特殊账务的防止和控制1、欠税问题的防控2、补税行为的防控3、被税务机关处罚的防控4、税收迁移问题的防控5、税务优惠资格的防控6、过于激进的税务筹划方案的处理五、2017年度税务稽查方向、稽查重点与应对措施1、税务稽查实行“双随机”摇号选案新方式，企业以熟人解决纳税问题的渠道堵死！2、税务稽查实行“一案双查”！避免了任性检查，但是企业也要随时准备着被抽查！3、网络成为税务稽查选案的工具！4、如何巧妙应对税务稽查风暴！2 《企业票据、合同签订涉税【培训对象】企业会计、出纳、办税人员、财务经理、财务主管、财务总监，以及与财务有密切联系的业务部门负责人等。
【课程大纲】引言：从税务角度来说票据是在合同执行过程中取得的凭据，是主要的会计凭证之一风险识别与应对》第一部分：“以票管税”——国家税收征管理念的切入点1、《发票管理办法》关于发票开具的基本规定与税收风险2、关于“以票控税”的理念;3、合法有效的税前扣除凭证有哪些;4、取得发票应注意哪些相关事项;第二部分：票据、合同与证据链管理——企业税收安全的防火墙1、为什么企业经常在税局面前无话可说2、会计和税法对各自证据要求的不同3、企业证据链管理的要求4、票据入账的实战操作要点5、税前扣除票据怎样合法的处理技巧6、财务人员如何规避发票风险?7、会计凭证、票据丢失如何处理最佳?8、跨期费用发票税务处理9、原始凭证入账前要处理几个要点10、没有发票，在什么情况下可以被税务认可?如何提供正当理由?第三部分：增值税专用发票、合同、流水——新时代下的老话题1、增值税专用发票的扣税凭证有哪些2、运输发票的新规定3、增值税专用发票逾期抵扣的处理方法4、税收缴款书，农产品收购发票与机动车销售统一发票是否也有认证期限5、当期忘记认证发票导致多交增值税的处理方法6、增值税专用发票当期认证未抵扣的问题7、已认证的发票被作废如何处理8、小规模纳税人时期取得的增值税专用发票如何在成为一般纳税人后抵扣进项税9、“三流一致”对抵扣进项税的影响10、三方协议下的增值税进项抵扣问题第四部分：有合同时虚开增值税专用发票的处理1、《发票管理办法》与《增值税专用发票使用规定》对虚开增值税专用发票的认定2、税法对虚开增值税专用发票的认定3、虚开与接受虚开增值税专用发票的风险与应对4、税局通过哪些痕迹发现企业虚开发票问题(其他应付款，应付账款)5、营改增时代下挂靠经营与虚开发票风的6、如何区分“善意”与“恶意”虚开增值税专用发票7、企业善意取得发票的涉税处理与案例分享8、上家不交税，下家不能抵扣9、对虚开增值税专用发票的纳税处理10、虚开增值税专用发票的行政处理与刑事责任第五部分：发票是唯一的合法扣除凭证吗？1、企业所得税前可以扣除的真实、合法、有效的凭证有哪些2、企业取得真实、合法、有效凭证税前扣除的特殊规定3、国家机关的经营行为是否应提供发票4、企业接收的中国人民解放军通用收据属于合法有效凭证5、村委会开具的土地租凭收据可以税前扣除吗6、哪些情况下不需要发票也可以税前扣除7、企业临时工、季节工工资税前扣除凭证是否需要取得发票8、公司职工食堂买菜、买肉无法取得发票，如何入账?9、企业职工就餐的三种形式(免费、自费刷卡、充值刷卡)及税前扣除凭证10、企业取得跨期票据如何税前列支及案例解析第六部分：“营改增”后特殊业务的发票管理与合同签订1. “营改增”后一般计税与简易计税办法下的发票开具与抵扣2. “营改增”后企业差额征税的发票开具与管理3. 房地产企业的甲供材料与甲控材税务风险与开具发票?4. “营改增”后建筑业挂靠业务的处理5. 建筑安装企业的总分包工程，如何开具发票?6. 房屋拆迁补偿款是否一律不需要凭发票入账?7. “营改增”后的异地施工项目的增值税发票涉税风险?8. “营改增”后未来的及开具的营业税发票如何处理?9. “营改增”后个人是否可以由税务机关代开增值税专用发票?10. “营改增”后，扣除的建筑方水电支出费用如何处理?第七部分：合理应用发票及合同签订进行节税的策略1、采购人员购入同质低价物资，是否节税?2、合理签订不同税率的经济业务合同的节税策略。
3、通过业务流程转变，合理改变发票票种节约税款。
4、准确界定混合销售、混业经营业务，正确索取相应发票的节税策略5、采购环节的节税策略-取得何种发票，选择何类供应商6、合同中规定发票条款即是防范风险也是一种节税策略3《常见税会差异典型案例解读与处理》【培训对象】企业会计、出纳、办税人员、财务经理、财务主管等。
【课程大纲】一、收入的确认会计与税法差异分析及实务处理1. 商品收入确认中常见差异问题分析及处理2. 所得税“视同销售”业务如何进行会计核算，深度分析税会差异的根源与判断依据的把握【培训收益】1、掌握2017最新增值税的会计处理方法2、了解2017最新税收政策及运用与应对3、掌握日常税会差异实务中遇到的问题4、有效规避风险，实现企业节税3. 政府补助的税会差异分析及涉税风险提示4. 股息红利收益差异分析及纳税调整申报技巧5. 不同租赁方式下租金收入税会差异分析6. 财产转让收入的计量税会差异分析及对多项扣除项目确认的纳税风险提示7. 政策性搬迁业务的税会差异分析及应注意的问题二、成本与费用的确认会计与税法差异分析及实务处理1. 会计与税法关于成本与费用确认遵循的原则差异分析2. 工资薪金扣除时限要求和合理性问题3. 职工福利费与职工教育经费差异分析4. 股份支付业务中税会差异分析5. 业务招待费的扣除问题（1）业务招待费限额计算基数中应注意的税会差异问题（2）房地产企业预售收入是否可以作为基数，依据什么？（3）筹建期间业务招待费的扣除6. 广告费、业务宣传费存在的三种情况的税会差异问题7. 利息费用差异分析8．各种资产损失（毁损、减值、报废）的税会差异分析及应关注的四个重要问题9．捐赠支出如何计量，常见税企争议如何处理？成本价还是公允价，是否存在成本重复扣除问题三、资产处理的会计与税法差异分析及实务处理1. 固定资产（1）固定资产计税基础与会计成本差异分析（2）固定资产折旧存在的税会差异（3）固定资产后续支出会计与税法差异分析2. 无形资产（1）自行研发无形资产成本确认及涉税分析（2）无形资产处置收益会计与税法差异分析四、亏损的确认与弥补差异分析及实务处理1. 亏损金额的计算税会差异分析2. 亏损弥补方式的税会差异分析及实务处理4 《建筑业纳税风险应对及营改增后账务处理》【培训对象】建筑施工企业会计、出纳、办税人员、财务经理、财务主管、财务总监，以及与财务有密切联系的业务部门负责人等。
【课程大纲】一、建筑业营改增后会计核算举例1、建筑施工企业营改增后会计核算实例详解二、建筑业涉及的税收法规1、建筑业增值税的相关规定2、建筑企业所得税的相关规定三、2016后建筑业稽查新变化1、税务稽查相关法规2、纳税人信用等级评价法规汇总3、税务稽查对象随机定向相结合4、税务稽查人员随机5、国税、地税联合稽查6、大数据分析，精准到位7、税务稽查全过程社会公开8、实施联合惩戒机制四、建筑业发票风险问题关于建筑施工企业几个需要注意的发票问题五、营改增后建筑业税收筹划1、合理利用纳税人身份筹划2、进项税额的纳税筹划（软件企业、建筑工程与园林工程有区别吗、）3、老项目是选择简易征收还是一般计税4、清包工、甲供材合同的使用5、银行贷款利息不能抵扣的处理6、工程项目分解为工程和技术转让7、针对挂靠经营风险点的产生及应对【培训收益】本课程通过对建筑施工企业会计、税收一线的政策解读，真实的案例分享，引导建筑施工企业认清最新税收政策的本质，更新税收观念，帮助建筑施工企业建立完整的税收管、理体系，结合企业年终结账给企业提供全面，无缝隙的税务专业方案。
让建筑企业用最新的税务手段来实现企业盈利与风险规避。
六、企业常见涉税风险点掌控1:取得财政专项补贴要正确入账2:取得财政票据不一定让税前扣除3:支付违约金不一定需发票4: 费用列支的证据链务必充分5:出差补贴也可以税前扣除6:应付款项过大会有风险7:劳务费与工资薪金有区别8:其他应收款长期挂账有风险9:跨年的大额费用要分期摊销10:借款利息不一定让税前扣除5 《房地产企业开发全程涉税风险与纳税规划》【培训对象】房地产企业会计、出纳、办税人员、财务经理、财务主管、财务总监，以及与财务有密切联系的业务部门负责人等。
【课程大纲】一、房地产营改增后会计核算举例1、房地产企业营改增后会计核算实例详解二、房地产企业涉及的税收法规1、房地产企业开发全程涉及的税种及相关规定2、房地产企业增值税的相关规定3、房地产企业所得税的相关规定三、2016后房地产企业稽查新变化1、税务稽查相关法规2、纳税人信用等级评价法规汇总3、税务稽查对象随机定向相结合4、税务稽查人员随机5、国税、地税联合稽查【培训收益】本课程通过对房地产企业会计、税收一线的政策解读，真实的案例分享，引导房地产企业认清最新税收政策的本质，更新税收观念，帮助房地产企业建立完整的税收管理体系，结合房地产企业账务处理提供全面，无缝隙的税务专业方案。
