委托贷款风险分析及法律控制措施

银行委托贷款业务管理办法为规范银行委托贷款业务，保障资金安全，促进经济发展，特制定本管理办法。

第一章一般规定第一条为了加强银行委托贷款业务管理，规范银行业务行为，保障资金安全，本管理办法适用于各银行委托贷款业务活动。

第二条银行应当严格执行国家法律、法规和相关规定，根据管理办法要求开展委托贷款业务。

第三条银行委托贷款业务应当遵循公平、公正、公开的原则，加强与委托方之间的沟通和协商。

第二章委托贷款业务的管理第四条银行在开展委托贷款业务时，应当依照国家法律、法规和相关规定，严格防范信贷风险。

第五条银行应当认真审核委托方的申请，了解其经营状况和信用情况，并按照管理办法要求开展调查核实工作。

第六条银行应当制定网络信贷管理规定，明确网贷平台操作方式及流程，加强风险控制。

第七条银行应当建立委托贷款业务管理制度，并落实相应的责任制，加强内部控制。

第三章贷款合同管理第八条银行与委托方在开展贷款业务时应当签订书面贷款合同，明确双方权利义务，约定贷款利率、还款期限、保证方式、违约责任等内容。

第九条银行应当建立贷款审查程序，进行贷款申请材料的审核和核实，确保贷款合同的真实、合法和有效。

第十条银行在签订贷款合同后，应当及时将相关信息录入系统，并做好贷款档案管理工作。

第十一条银行应当建立健全贷后管理制度，对贷款人进行贷后跟踪和管理，及时发现和解决风险问题。

第四章风险管理第十二条银行应当制定风险评估制度，对委托方的信用风险和市场风险进行分析和评估，确定风险控制措施。

第十三条银行应当建立严格的贷款风险监测和预警机制，及时发现和控制风险，避免贷款违约和损失。

第十四条银行应当建立贷款催收和追偿制度，采取有效措施催收贷款，争取尽快收回借款本金和利息。

第五章附则第十五条本管理办法由银行业监督管理机构负责解释和监督执行。

第十六条本管理办法自发布之日起实行。

以前银行委托贷款业务管理活动中的规定与本管理办法不一致的，以本管理办法为准。

担保公司委托贷款业务存在的风险及防范对策重庆康华会计师事务所(特殊普通合伙) 罗游梅摘 要：随着社会发展，各类投资项目犹如雨后春笋般出现，这导致贷款业务不断扩大，担保公司的业务也随之水涨船高，然而这个过程中企业面对的风险也越来越大。

本文认为担保公司处在贷款者和以银行为代表的金融机构之间，是以高风险业务为主的第三方机构，控制风险已成为担保公司需要迫切解决的课题。

关键词：担保公司；委托贷款；风险防范；业务风险中图分类号：F832.4 文献标识码：ADOI：10.12245/j.issn.2096-6776.2021.10.22担保公司作为新型融资平台要想在委托贷款业务领域获得发展，首先需要提升本身的抗风险能力，能够对金融市场、国家政策、贷款主体、银行等金融机构做到充分掌握。

其中，最重要的便是对贷款主体的科学管理，要保证其及时还款，避免其违约而导致的连带责任。

具体来说担保公司委托贷款业务存在政策风险、市场风险、金融风险、诚信风险、内部控制风险等。

1 委托贷款的历史沿革1996年6月28日，中国人民银行在发布的《贷款通则》第七条确定了委托贷款的概念，即委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由商业银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。

2000年4月5日，中国人民银行办公厅发布了《中国人民银行关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》(银办发〔2000〕100号)，明确了商业银行开办委托贷款业务由审批制改为备案制。

商业银行开办此项业务，必须制订严格的内部控制制度。

商业银行分支机构办理此项业务，须持其总行的批准文件及其他有关材料，向人民银行当地分支机构备案。

此后，中国人民银行发布了一系列文件，对委托贷款业务中的一些重要问题作出重要指示。

例如，2019年4月3日，中国人民银行办公厅发布了关于将委托贷款信息全面纳入金融信用信息基础数据库的通知，要求金融机构要向征信系统报送其代为发放和管理的全部委托贷款信息。

委托贷款合同（五）3篇篇1委托贷款合同（五）随着社会经济的发展和个人生活水平的提高，人们对于资金的需求也日益增加。

在这种情况下，委托贷款合同作为一种重要的融资工具，被越来越多的人所接受和应用。

委托贷款合同是指委托人将资金委托给贷款人，贷款人按照委托人的指示向受托人发放贷款，受托人则将贷款用于特定的目的。

在实际操作中，委托贷款合同的签订和履行需要遵循一定的法律规定和合同约定，以保障各方的合法权益。

下面将详细介绍委托贷款合同的相关内容：一、委托贷款的基本内容1.贷款金额：委托贷款合同中应明确约定贷款金额，即委托人向贷款人委托的资金数量。

2.贷款利率：贷款利率是委托贷款合同中的关键内容之一，应根据市场利率和双方协商确定。

3.贷款期限：贷款期限是委托贷款合同的另一个重要内容，双方应根据实际情况确定贷款期限。

4.贷款用途：受托人应按照委托人的要求将贷款用于特定的目的，如投资、消费等。

5.还款方式：贷款人与受托人应就还款方式达成一致意见，可选择一次性还款或分期偿还等方式。

二、委托贷款的签订程序1.协商议定：委托人与贷款人协商确定贷款金额、利率、期限等内容，并签订委托贷款合同。

2.公证备案：为确保委托贷款合同的有效性，双方可将合同提交公证处进行公证备案。

3.履行义务：贷款人按照委托贷款合同的约定将贷款发放给受托人，受托人将贷款用于特定目的。

4.监督管理：委托人可对受托人的贷款使用情况进行监督管理，确保贷款用途符合委托人的要求。

三、委托贷款的权利义务1.委托人的权利：委托人有权要求贷款人和受托人按照合同约定履行义务，有权监督贷款的使用情况。

2.贷款人的权利：贷款人有权按照约定收取利息，并要求受托人按时还款。

3.受托人的权利：受托人有权按照委托人的要求使用贷款，并有权要求贷款人提供必要的支持。

4.各方的义务：各方应按照委托贷款合同的约定履行各自的义务，确保合同的有效性。

四、委托贷款的风险管理1.信用风险：受托人可能存在信用风险，导致无法按时还款，委托人需谨慎选择受托人。

商业银行委托贷款管理办法一、引言商业银行在金融市场中扮演着至关重要的角色，同时也会面临一定风险和责任。

为了更好地管理风险、提高贷款质量，商业银行委托贷款管理办法得以出台，也为业务部门提供了具体操作指南，有利于提升银行业务的风险管理能力。

二、委托贷款的定义委托贷款，就是指商业银行根据客户的委托，向其所指定的借款人发放贷款，由委托方负责还款。

在这个过程中，银行会向借款人进行出借筛选，确定其还款能力和信用情况，以保证信用风险控制在可承受的范围内。

三、委托贷款的管理1.借款人评估银行应该以科学、合理的方式评估借款人的信用状况。

这个过程包含了借款人的基本信息核实和还款能力分析。

在进行这些方面的评估时，银行应根据风险控制和合规性要求进行严格的审查和评估。

2.合同管理在委托贷款过程中，银行需要与借款人签订详细的贷款合同，包括借款人的还款期限、还款方式等重要内容。

商业银行需要确保合同的合法性和有效性，并加强合同管理。

3.委托代理人的管理商业银行与委托代理人之间应该建立良好的合作关系。

在这个过程中，银行需要监督和管理代理人的行为，防止代理人违反法律法规，骗取银行利益，损害借款人的利益。

4.风险控制和监测商业银行需要建立完善的风险管理和监测机制，包括评估、分析和监测委托贷款项目的风险状况，以及对风险事件的管理和处置。

商业银行应该根据实际情况，及时调整风险防范策略，保障委托贷款项目的安全。

四、风险控制商业银行在委托贷款方面面临着较大的风险，其中信用风险是最重要的一种。

为了最大程度地控制风险，商业银行需要从以下几个方面进行风险控制：1. 风险管理意识的提升商业银行需要在内部加强对风险管理的意识和能力的培育，提升员工的风险技术和管理能力，借鉴他行成功的做法以优化管理模式。

2. 建立严格的审查程序商业银行需要建立科学、合理、严格的委托贷款审查程序，严格控制不良贷款领域，以保证银行的业务质量和安全性。

3. 多方面的风险控制商业银行需要从多个方面进行风险控制，包括提升信用风险管理能力、建立风险预警机制、完善信用管理体系、建立专门的风险管理团队以及培育信用管理人才等。

解读《商业银⾏委托贷款管理办法》2018年1⽉5⽇，银监会发布了《商业银⾏委托贷款管理办法》(银监发〔2018〕2号，以下简称“《办法》”)，明晰了委托贷款业务的定位和当事⼈权责，并对委托贷款业务的资⾦来源和资⾦⽤途作出了明确规定，要求商业银⾏加强委托贷款风险管理，并规定了商业银⾏违规的处罚措施。

我们结合银⾏业务实际情况对《办法》主要条款进⾏解读，供⼤家参考。

1、委托贷款业务是商业银⾏的委托代理业务，不包括现⾦管理项下委托贷款和住房公积⾦项下委托贷款《办法》规定，委托贷款是指委托⼈提供资⾦，由商业银⾏（受托⼈）根据委托⼈确定的借款⼈、⽤途、⾦额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使⽤、协助收回的贷款。

委托贷款业务是商业银⾏的委托代理业务，商业银⾏作为受托⼈，按照权责利匹配原则提供服务，委托⼈承担委托贷款的信⽤风险。

⽽现⾦管理业务项下的资⾦归集、划拨，及住房公积⾦项下商业银⾏受托发放贷款不适⽤本办法。

2、委托贷款资⾦来源必须合法合规，银⾏应当进⾏必要的审查《办法》要求确保委托贷款资⾦来源合法合规且委托⼈有权⾃主⽀配，商业银⾏就当对委托资⾦来源合法性进⾏必要的审查，并且明确了不得⽤于发放委托贷款的资⾦类型。

2.1.《办法》明确规定商业银⾏审查委托⼈资⾦来源时，应要求委托⼈提交资⾦来源合法合规的证明⽂件，并对委托⼈的财务报表、信⽤记录等进⾏必要审查，对委托⼈的资⾦正常收⼊、资⾦实⼒等进⾏测算（第九条）。

该条款课以商业银⾏对委托贷款委托⼈更严格的审查义务。

2.2.《办法》明确规定商业银⾏不得接受受托管理的他⼈资⾦、银⾏的授信资⾦、具有特定⽤途的各类专项基⾦、其他债务性资⾦和⽆法证明来源的资⾦等发放委托贷款（第⼗条）。

据此，能够⽤于发放委托贷款的资⾦基本上限于委托⼈的⾃有资⾦，实务中常见的银⾏理财、信托计划、资管计划、有限合伙（作为私募基⾦备案）等性质的资⾦，严格意义应当属于“受托管理的他⼈资⾦”，商业银⾏不得接受⽤于发放委托贷款。

金融在线１６４　全国流通经济商业银行个人住房贷款风险分析及预防措施黄　艳（中国社会科学院研究生院，北京１０２４８８） 摘要：针对商业银行个人住房贷款面临风险的困境，本文基于ＳＶＭ算法构建了商业银行个人住房贷款风险性评估模型。

结果认为：构建的网络模型输入层中，房地产开发商贷款余额、金融机构贷款余额及房地产企业成本率对模型运算结果影响较大，而商品房平均销售价值、个人贷款余额、房价收入及房地产不良贷款总额对模型运算结果影响较小。

针对模型中识别出的风险类型，提出了加快房地产个人信贷融资机制改革、健全房地产个人信贷融资信用体系，及进一步完善商业银行房地产个人贷款预警系统的三大预防措施，为降低商业银行个人住房贷款中存在风险提供了新的解决途径。

关键词：商业银行；个人住房贷款；风险；改进措施；ＳＶＭ风险识别中图分类号：Ｆ２７２ 文献识别码：Ａ 文章编号：２０９６－３１５７（２０１９）２５－０１６４－０２一、引言随着我国经济的高速发展和人均收入水平的大幅提高，追求美好生活和改善现有居住环境成为大多数居民重点关注和解决的问题，在此背景下房地产行业得以快速的崛起和发展，并且逐渐成为各地政府拉动地方经济的重要手段之一［１－３］。

房地产业泛指以土地和建筑为经营目标，从事房地产土地的开发、投资、经营利用、管理及装饰服务等综合活动的第三产业。

该行业的发展与金融市场密切相关，尤其与商业银行个人住房贷款领域息息相关。

个人住房贷款（系全称为个人住房担保委托贷款的简称）是指银行以合法拥有该住房作为抵押，向借款人发放用于购买自用普通住房的贷款。

个人住房贷款业务是商业银行主要资产业务之一。

商业银行是连接着房地产行业和个人贷款的桥梁。

伴随着整体楼市“去库存”、“楼市调控升级”及限购政策的逐步出台，商业银行针对个人住房贷款面临着“虚构买房人”、“虚假交易”、“土地性质随意改”、“使用年限随时变”及“阴阳合同共存”等风险。

识别并判定出商业银行个人住房贷款的风险，及时有效的提出控制措施已成为商业银行风险管理专家努力的研究方向。

关于XX文化传媒有限公司对XX影业有限公司委托贷款的议案各位股东及股东代表：XX出版传媒集团股份有限公司（以下简称“XX传媒”）控股子公司XX 文化传媒有限公司（以下简称“XX文化”）拟申请通过XX银行XX分行向XX 影业有限公司（以下简称“XX影业”）提供X万元委托贷款。

一、委托贷款事项概述1.基本情况（I）贷款方式:XX文化通过XX银行XX分行对XX影业进行委托贷款；（2）贷款额度：人民币X万元整；（3）贷款期限：本次委托贷款期限为2年；（4）贷款利率：参照（LPR）I年期贷款市场报价利率3.55%,优惠5%后执行年利率3.38%；（5）贷款用途：影视项目《花雨枪》和《代号蝉》的前期开发及投资制作；（6）担保措施：XX三位自然人以共有不动产（X［X］朝阳区不动产权第X号）提供抵押担保。

不动产位于X市X区X园X号楼X层X,建筑面积为X平方米。

经XX资产评估有限公司以2023年X月31日为基准日进行评估（XX评报字［2023］第X号），该不动产账面净值为X万元，市场价值为X万元。

按照市场价值的70%确定担保价值为X万元，担保价值低于委托贷款金额的部分X万元由XX三位自然人提供不可撤销的个人连带责任担保；（7）其他特别说明:XX影业必须全额归还2023年X月X日到期的X 万元委托贷款，并解除原不动产抵押，方可发放该笔委托贷款。

2.本次委托贷款的主要原因及考虑XX文化主营业务成熟、稳健，每年均有充足的经营活动净现金流入，有一定的提高资金使用效益的空间和需求。

XX影业目前公司IP资源储备丰富，影视项目《X》将于年内及明年陆续进入投资制作阶段，公司具有较大的融资需求。

目前XX文化资金充足，提供该笔贷款不会影响公司正常经营和资金使用，且XX文化通过该笔委托贷款取得一定的资金收益。

XX文化将加强对XX 影业委托贷款的管理和使用，促进XX影业的业务发展。

该事项不属于上交所《股票上市规则》等规定的不得提供财务资助的情形。

小额贷款公司风险及防控措施分析——以H小贷公司为例摘要：小额贷款公司近年来在我国快速发展，在实现民间资本投资收益与推动地方实体经济发展互利双赢层面发挥着重要作用。

政府为此针对小额贷款公司地出台了许多政策，其中有支持也有限制政策。

本文以H小贷公司为落脚点，对其面临的风险进行分析并提出防控措施，为其他类似小贷公司提供借鉴意义。

关键词：小额贷款公司风险防控一、政策风险及防控措施尤其这几年，政府对于小额贷款这类行业监管一直在越来越严。

因此小贷公司想要继续经营下去就要面对更多阻碍。

对策：（1）提高思想认识，积极拥抱监管。

进一步提高政治站位，积极适应、遵守行业新规，进一步完善内控制度，规范开展业务，确保合法合规经营，坚决不越监管红线。

（2）加强政策研究，顺应发展大势。

一是加强对相关政策、法规的研究，密切关注宏观经济调控政策变化，及时调整、优化发展战略及经营策略。

二是加强与监管部门的沟通协调，与相关政策执行部门建立良好的合作关系，尽可能多地获得其政策上的支持。

三是利用好外部专家咨询团队，尽可能规避决策合规风险。

二、经营风险及防控措施（1）资金源头不多样。

公司资金不能从客户那里在规定时间拿到的话，公司的经营就要中断，等待现金流就位。

现有规定小额贷款公司能够通过银行融资，但是这种可能几乎没有，因为各家银行都不会为小额贷款公司提供资金援助。

（2）利率约束。

和以往一样，小额贷款公司的利率通常稳定25%左右。

政策大力下压民间借贷司借款利率的最大值，因此民间借贷政策的变化对H公司业务开展产生了一定影响。

对策：（1）拓宽寻找业务的渠道，确定自己公司的核心业务，进行供应链金融。

把项目拓宽，依托股东或母公司资源，找到优质项目，确立核心的工作程序。

（2）产品创新，探索开发中间及创新业务。

随着经济下行压力增大，贷款不良和坏账随之大幅度的增加，因此在对外融资业务渠道以外，可以探索如办理、受托清收非金融企业不良资产、委托贷款、金融产品代理销售业务等法律及政策规定的业务。

商业银行委托贷款业务风险及防范案例分析作者：黄慧来源：《财讯》2018年第25期本文针对我国商业银行委托贷款的真实案例，通过分析现状和监管新规，对商业银行提升此项业务的内部管理水平、控制潜在风险提出建议，可为今后商业银行完善委托贷款内部管理制度提供参考。

商业银行委托贷款案例分析建议近年来，银行同业的非标资产业务使资金在金融体系内空转，银行贷款成本被推离，加之银行不良贷款率居离不下，使得银行放贷更加谨慎，许多企业特别是中小企业很难获得银行信贷资金，国家宏观限制行业和领域更是不能获得银行授信，转而投向口槛较低、监管不严的委托贷款业务。

案例回顾：银行亿元委托贷款变异2008年10月，李某出资1113万元，其他8名出资人把资金交予李某，以李某的名义在某商业银行开设了委托贷款账户，委托某商业银行温州支行，分两次向当地的地产大亨徐某累计发放一年期贷款1.1亿元，收取年利率6.93%。

徐某以其名下的某公司的主地使用权为贷款提供了最高余额不超过1.7亿元的最高额抵押担保。

此后徐某仅在2009年3月通过银行偿还了贷款利息90万元，未再偿还其余本金和利息。

4月，徐某因涉嫌合同诈骗罪被拘留。

10月，某商业银行作为原告，李某作为第三人起诉徐某拖欠贷款，并希望尽快处置抵押物——徐某名下的土地使用权补偿欠款。

事实上，在借款之前借款人徐某因盲目扩张房地产业早已资不抵债，而徐某提供的抵押物也是通过在房管局的内线帮忙将还未验收的工程进行了登记备案，是不具备抵押物资格的。

2008年房地产泡沫破灭后，徐某便彻底无法还款。

而在2008年年初，李某就已通过同一家银行向徐某名下的某房地产公司发放了2500万元委托贷款，该公司未按期还款后也受到了起诉。

本应“一朝被蛇咬十年怕井绳”，然而李某和某银行却没有吸取教训，继续将资金贷给已有违约前科的房地产商，最终造成了更大的损失。

从2009年到2013年四年间，李某和商业银行两次起诉，两次上诉，因徐某涉嫌他案被法院驳回，他们历经波折，耗费时间和精力却一直没有得到想要的结果。

银行做“媒”委托贷款应关注隐性风险近日发布的1月份社会融资总量数据显示，在全社会融资总规模萎缩及新增信贷减少的同时，1月份委托贷款增加了1653亿元，同比多增了381亿元，增幅接近四成。

目前市场上委托贷款这种由银行“做媒”企业放贷的贷款模式，银行从中获得的利差最高可达8%-10%。

商业银行采取变真贷款为“假委托贷款”的方法，将实际贷款隐藏在委托贷款科目中，以此规避信贷规模限制。

这些“假委托贷款”一旦出现违约，那么相关银行势必亲身承担由此引发的资产损失。

一、2012年委托贷款依然大行其道近期，央行公布的1月份社会融资总量数据显示，当月社会融资规模仅有9559亿元，同比少增8001亿元，降幅接近四成，在全社会融资总规模持续萎缩的同时，委托贷款仍逆势新增1653亿元，同比新增381亿元，增幅仍近三成。

近几年，上市公司委托贷款发放额呈现出暴增的态势，2007年，仅有11家上市公司，发放了17亿委托贷款。

2008年，这一数字增至44.52亿元；2009年底达达81.69亿元，参与上市公司家数增至16家。

2010年则达108.36亿元，2011年70家上市公司共发放委托贷款140亿元。

除了宏观的统计数据，委托贷款爆发式增长的案例在企业中也非常普遍。

近日，盘江股份和珠江啤酒同时公告称，将通过银行向相关企业分别提供逾2亿元和4000万元的委托贷款。

而今年以来，已有30家上市公司向各类对象提供近60亿元的委托贷款，比去年同期9家上市公司发放18.35亿元的委托贷款，增幅超过200%。

二、业务员主动牵线违背委托贷款规定去年以来信贷管控持续紧张，一些企业通过正常的信贷渠道无法获得贷款融资，而银行由于存款准备金率提高、信贷额度控制、存贷比考核等因素，大量资金被截留在银行体系内，也迫切需要找到“出路”。

在银信合作、票据信托理财等出路被监管层堵死后，自然就盯上了委托贷款。

通常都是一些缺钱的企业找到基层分支行相熟的业务员，通过他们将融资的需求传递到分支行领导那里，而这些分支行领导一般在当地具备很多的人脉资源，找几家资金富余且愿意出借的企业非常容易，银行只做了一次中间人，就能轻松获得高额的手续费收益。

委托贷款管理暂行办法5篇章风险管理篇一第二十条商业银行应严格隔离委托贷款业务与自营业务风险，严禁以下行为：（一）代委托人确定借款人。

（二）参与委托人的贷款决策。

（三）代委托人垫付资金发放委托贷款。

（四）代委托人垫付应纳税金。

（五）代借款人确定担保人。

（六）代借款人垫付资金归还委托贷款，或者以自营贷款置换委托贷款代委托人承担风险。

（七）为委托贷款提供各类形式担保。

（八）签订改变委托贷款业务性质的合同或协议。

（九）其他代为承担风险的行为。

第二十一条商业银行原则上不得向有委托贷款余额的委托人新增授信，监管部门另有规定的除外。

第二十二条委托贷款的借款人是商业银行存量授信客户的，商业银行应综合考虑借款人取得委托贷款后，信用风险敞口扩大对本行授信业务带来的风险影响。

第二十三条商业银行应对委托贷款业务实行分级授权管理，商业银行分支机构不得未经授权或超授权办理委托贷款业务。

第二十四条商业银行应制定统一制式的委托贷款借款合同和委托贷款担保合同。

因业务需要使用非统一制式合同的，须经总行审查同意。

第二十五条商业银行应对委托贷款业务与自营贷款业务实行分账核算，严格按照会计核算制度要求记录委托贷款业务，同时反映委托贷款和委托资金，二者不得轧差后反映，确保委托贷款业务核算真实、准确、完整。

第二十六条商业银行应建立、完善委托贷款管理信息系统，登记资金来源、投向、期限、利率以及委托人和借款人等相关信息，确保该项业务信息的完整、连续、准确和可追溯。

第二十七条商业银行发放委托贷款后，应严格按照银监会客户风险统计制度要求，准确报送委托贷款明细信息。

商业银行应按照监管要求建立委托贷款业务统计制度，做好委托贷款业务的分类统计、汇总分析和数据报送。

第二十八条商业银行应定期分析委托贷款业务风险，并组织开展业务检查。

章附则篇二第三十二条银监会依法批准设立的具有贷款业务资格的其他金融机构办理委托贷款业务适用本办法。

第三十三条本办法由银监会负责解释。

摘要：集团内部法人企业之间的委托贷款是顺应我国经济发展形势以及法律制度规定的情况下产生的资金融通方式。

就我国经济发展形势而言，企业外部融资约束程度偏高、企业集团化发展成为当前我国企业经营管理过程中的两大重要现象，在集团内部法人企业之间进行委托贷款不仅有利于提高集团资金使用效率，而且有利于降低集团整体的融资成本，促进集团整体发展；就我国法律制度而言，相关法律制度在没有实际贸易背景的情况下，法人实体在企业账户之间进行资金转移，这种情况仅支持委托贷款形式的资金流动。

因此，集团内部法人企业之间进行委托贷款是符合当前我国实际情况的融资形式。

但也应注意到，集团内部法人企业之间的委托贷款与集团外部市场化的委托贷款在相应条款上都相对宽松，这也造成了潜在的风险。

本文即对这些风险进行识别并提出应对策略。

关键词：集团内部委托贷款；风险；应对策略一、集团内部法人企业间委托贷款面临的主要风险(一)集团成员公司对内部委托贷款的融资依赖风险集团成员公司进行外部市场化融资的动机降低，具体是指集团成员公司主要借助集团内部委托贷款的便利条件，将集团内部委托贷款作为其融资的主要来源，而不是将其作为外部融资形式的补充，集团成员公司的这一动机无形中将会加重集团内部现金流量的压力。

银行贷款历来是我国企业选择融资的主要方式，但与集团内部委托贷款相比，银行贷款的劣势主要表现为融资成本偏高，因为银行发放贷款出于资信资质等方面的考虑，通常需要履行贷款抵押、质押、保证等担保手续，而且其贷款金额、贷款期限、利率、资金用途等方面都要受到银行部门的严格审核，甚至对于某些偿债风险较高的贷款项目，还要附加某些特殊条款，以保证企业偿债能力。

与银行贷款相比，集团内部法人企业之间的委托贷款在相应的限制性条款方面比较宽松，而且贷款的资金用途、审批流程等方面所受到的约束程度相对较低，加之集团内部关联关系的存在，这些都有利于降低融资成本，使得集团成员公司产生外部融资的惰性，寻求外部融资的动机降低，从而更多地依赖集团内部融资的形式满足资金流动需求，这无疑会加重集团整体的现金流量压力。

最高院指导案例委托贷款合同5篇篇1最高院指导案例委托贷款合同随着社会经济的不断发展，贷款合同作为金融领域中的一种重要合同形式，发挥着重要的作用。

其中，委托贷款合同作为一种特殊形式的贷款合同，由于其涉及多方的权益关系，常常在执行过程中出现各种纠纷。

针对这一情况，中国最高人民法院不断加强指导，通过发布经典的案例来规范和引导委托贷款合同的执行，以维护各方当事人的合法权益。

一、委托贷款合同的基本概念委托贷款合同是指贷款人与委托人之间签订的一种特殊形式的贷款合同。

在委托贷款合同中，委托人聘请贷款人代其放款，贷款人收款后按照委托人的指示使用资金，但风险和利益均归委托人所有。

贷款人可以获得一定的报酬，但对于委托人的放款行为不承担任何责任。

二、最高法院指导案例对委托贷款合同的界定最高人民法院在处理相关案件中，特别注重对委托贷款合同的界定和规范。

通过发布一系列指导案例，明确了委托贷款合同的特点和法律适用原则，为各级法院审理类似纠纷提供了参考依据。

例如，在《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释》中，明确规定了委托贷款合同的法律适用规则。

根据这一解释，委托贷款合同属于委托合同的一种，其关键点在于贷款人仅按照委托人的指示放款，且不对委托人的放款行为承担任何法律责任。

因此，在履行委托贷款合同过程中，贷款人应当严格按照委托人的指示行事，不得擅自处理资金，避免潜在的法律风险。

三、最高法院指导案例对委托贷款合同的执行要求除了对委托贷款合同的界定外，最高人民法院还在指导案例中对委托贷款合同的执行提出了一系列要求。

这些要求旨在规范各方当事人的行为，防范合同纠纷的发生，保障当事人的合法权益。

首先，最高法院要求贷款人在履行委托贷款合同过程中应当严格遵守合同规定，不得超越合同约定行使权利。

例如，在《最高人民法院关于执行〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释》中，提到了贷款人应当按照委托人的指示使用资金，不得擅自变更用途或者转移资金，以免给委托人带来损失。

中国ⅩⅩ银行单位委托贷款业务管理暂行办法目录第一章总则第二章业务组织与管理第三章委托贷款业务种类、范围及受理条件第四章委托贷款的受理、核准与发放第五章委托贷款的管理与收回第六章委托贷款综合风险管理第七章工作制度及违规处罚第八章附则第一章总则第一条为规范和加强中国ⅩⅩ银行单位委托贷款业务管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》和中国人民银行《关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》、中国人民银行《关于落实<商业银行中间业务暂行规定>有关问题的通知》等法律法规及有关规定，特制定本办法。

本办法适用于10月20日（含）以后发放的单位委托贷款，不包括为企事业单位提供现金管理服务时配套的委托贷款服务及政策性住房委托贷款业务。

第二条本办法中单位委托贷款是指由单位委托人提供资金并承担全部资金风险，ⅩⅩ银行作为受托人，根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助回收的贷款。

第三条委托贷款业务主体包括委托人、受托人、借款人。

本办法所指的委托人是指各级政府部门、企事业单位等；受托人是指具有办理委托贷款业务资格的我行境内分支机构；借款人是指委托人自行确定的借款人，包括企事业单位、其他经济组织、个体工商户和自然人。

第四条ⅩⅩ银行开办委托贷款业务，为委托人提供金融服务，应按总行确定的定价标准向客户收取手续费，不得垫付委托贷款资金，不得垫付委托人应纳的营业税，不得承担任何形式的贷款风险。

第五条单位委托贷款业务由一级分行风险管理与内控委员会进行核准，具体参加部门应包括风险管理部、客户归属业务部门和产品归口管理部门。

如涉及合同文本修订的，法律部门应参与核准；如涉及手续费定价超权限的，价格管理部门应参与核准。

业务核准的工作方式由一级分行风险管理与内控委员会根据风险控制与效率并重的原则自行确定，可采用会签或会议形式。

各一级分行不得将业务核准权再转授二级分行，对于总行明确的中心城市行，一级分行可根据其资产质量、盈利能力、内控能力等因素自行确定是否进行转授权。

融资担保（委贷）业务风险管理办法融资担保(委贷）业务风险管理办法为进一步防范担保业务和委托贷款业务风险～特制定风险管理办法。

第一部分担保业务风险分析一般说～担保项目主要风险有以下几种:调查其信用记录、用款计解决措施 A、履约意愿划的真实性并进行信用1、借款人的主要表现分析信用风险解决措施B、履约能力着重分析企业偿债能力、盈利能力、营运能力及成长性A、核实企业提供的各类2、信息不对企业各信息及申报所有资料的主要表现解决措施称的风险类信息真实性 B、核实资金使用计划及还款来源的真实性。

A、调查企业所 A、是否符合国家产业处行业特点B、 3、行业政策，B、行业发展前国家相关产业主要表现解决措施风险景及特点，C、是否高要求C、避免耗能,高污染行业D、违反国家产业企业对环境影响程度政策A、企业自身竞 A、企业市场竞争力～4、市场争力B、对企主要表现解决措施产品竞争力B、市场风险业进行正确综占有率。

合评价。

A、法律关系是否清晰制定符合国家主要表现 5、法律 B、反担保措施设臵是法律规定的相风险否存在法律障碍关合同～协议～规避法律风险 A、业务程序合规性 A、制定公司业6、担保项目B、操作环节可控性务操作流程～方案风险和C、监管程序设立并严格执行B、 1操作风险建立科学的项D、风险预警制度目决策程序C、建立风险控制机制D、动态主要表现解决措施A、注意反担保合法性审核B、反担保物和权利的权属审核A、反担保物存在瑕C、选适合各担7、反担保措疵B、担保物价值不保项目的反担主要表现解决措施施保障力度足以抵偿C、反担保保物～采取灵活不足物不易变现多样的反担保～动态跟踪反担保物D、严格按照国家法律规定办理反担保物的抵押登记等手续A、制定业务操作流程～并严格执行 B、制定科A、项目负责人责任学的项目决策8、道德心不高B、以权谋私程序并严格执主要风险表现解决措施风险 C、收受贿赂行 C、加强道德风险教育第二部分业务操作中的风险运行监控和风险管理措施一、资料分析与实地调查相结合~认真做好担保项目的调查工作:对于符合“申请贷款担保基本条件”的企业～项目经理到企业作实地调查~根据收集到的信息进行定性、定量评估及综合评价。

委托贷款实施方案
以下是关于委托贷款实施方案，提供的一些建议：
1.明确目标：首先，您需要明确委托贷款的目的，例如资金周转、投资理财等。

2.选择合适的产品：根据您的需求和风险承受能力，选择合适的贷款产品。

包括贷款期限、利率、还款方式等。

3.寻找可靠的合作机构：选择有良好信誉、业务规模较大、服务质量较高的金融机构作为合作对象。

4.审查合同：在签署合同前，务必仔细阅读合同条款，确保您的权益得到保障。

5.提交申请：根据金融机构的要求，提交相关材料，如身份证明、收入证明等。

6.贷款审批：金融机构会对您的申请进行审核，审核通过后，与您签订合同。

7.贷款发放：合同签订后，金融机构会将贷款金额发放给您。

8.按时还款：按照合同约定的还款方式和时间，按时还款，避免产生逾期费用。

9.监控资金使用情况：在贷款期间，密切关注资金的使用情况，确保资金用于合法合规的用途。

10.贷款到期：在贷款到期后，按时偿还本金和最后一期利息，结束贷款。



请注意，这仅是一个大致的框架，具体操作还需根据实际情况和金融机构的要求进行。

委托贷款管理制度为加强委贷管理，规范委贷行为，防范委贷风险，优化客户结构，提高委贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合潍柴动力实际，制定本制度。

委贷经营和管理必须坚持效益性、安全性和流动性相统一的原则。

本制度所指委托贷款业务是指公司利用闲置资金，通过金融机构向其他公司提供借款，以增加收益，提高资金使用效益。

贷款的资金来源主要是公司自有资金公司董事会可以在不违反现有法律法规的前提下，决定公司借贷事项。

董事会有权在单次不超过公司最近一期经审计的净资产的 30%的范围内决定借贷事项。

董事长有权批准单次不超过公司最近一期经审计净资产的15%的借贷事项。

总经理根据公司生产经营实际情况，有权决定在董事会授权范围内的贷款审批事项。

(一) 集团内各子公司；(二)上一年度的资产收益率达到或者超过银行同期借款利率；(三)有产品、有市场，需支持的重点企业；(一)无逾期贷款和欠息，信誉良好的企业(二)不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保或者抵押；(三)需有符合规定比例的资本金或者规定比例的资产负债率；客户信用等级管理。

客户信用等级评定是客户授信管理的基础工作。

客户信用等级分为AAA、AA、A、B、C级，评定内容主要包括企业素质、企业规模、发展前景、偿债能力、盈利能力、营运能力、发展能力等因素(见综合授信评定表)。

根据应授信客户信用等级评定结果、资产负债率和其他要素确定客户最高综合授信额度。

未评级客户按客户所能提供的担保情况核定最高综合授信额度。

贷款按方式分为信用贷款和担保贷款。

(一)信用贷款，是指以客户的信誉发放的贷款。

信用贷款发放需符合规定条件。

企业同时符合下列条件，可发放信用贷款：1．AAA级信用客户；2．贷款总额不超过客户所有者权益；3．资产负债率在 50％以上；4．现金净流量和经营性现金净流量均大于零；5．无不良信用记录。

(二)担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

1．保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担普通保证责任或者连带责任而发放的贷款。