银行 法

第五条 商业银⾏与客户的业务往来，应当遵循平等、⾃愿、公平和诚实信⽤的原则。

【释义】 本条是关于商业银⾏进⾏业务所应遵循的原则的规定。

本条所规定的原则即我国民法的基本原则，民法通则第四条规定：“民事活动应当遵循⾃愿、公平、等价有偿、诚实信⽤

的原则。”商业银⾏与客户进⾏业务活动是民事法律⾏为，商业银⾏在进⾏业务往来时理应遵守民法及商业银⾏法所规定的基

本原则。

与商业银⾏进⾏业务往来的⼈，包括⾃然⼈和法⼈，即为客户。所说的业务往来包括存款、贷款、转账、通过银⾏交款以

及其他与商业银⾏进⾏各种活动的⾏为。

“平等”指商业银⾏与客户之间处于同等的地位，享有同样的权利。在商业银⾏与客户的业务往来中“平等”体现在⼏个⽅

⾯，⼀是商业银⾏与客户法律地位完全平等，双⽅各⾃为独⽴的民事权利义务主体，不允许⼀⽅以⼤欺⼩，以强凌弱，不得以

⾃⼰所处的优势地位签订不平等的合同；⼆是双⽅平等地享有权利承担义务，不允许⼀⽅只享有权利⽽不承担义务，或只承担

义务不享有权利；三是双⽅享受同样的法律保护，不允许有超越法律特权的现象存在。

“⾃愿”即⾃⼰愿意，当事⼈在与商业银⾏业务往来时完全受⾃⼰意志的⽀配，不受任何其他⼈的左右。这⾥主要指客户在

与商业银⾏进⾏业务往来时，设⽴、变更、终⽌其之间的业务关系，完全出⾃双⽅⾃⼰的意愿，不受他⼈的⼲涉。凡是以欺

诈、胁迫、乘⼈之危等不平等情况下进⾏的业务⾏为都属⽆效或者可撤销的⾏为。

“公平”指合情合理或说公平合理，处理事务以同⼀个标准和尺度，不倾斜于哪⼀⽅。商业银⾏与客户在业务往来中，在享

有民事权利和承担民事义务上要对等、合理，不能失当。

“诚实信⽤”的基本含义是指诚实守信⽤，遵守商业道德，不欺骗对⽅。商业银⾏在与客户的业务往来中，要以诚信为本，

忠实、守信、善意地履⾏其应当承担的责任与义务，如实告知对⽅应当知晓的情况，不得欺瞒对⽅。

平等、⾃愿、公平和诚实信⽤原则，是商业银⾏在其进⾏业务时始终应当遵循的基本原则。

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==============================专业收集精品文档============================= 中华人民共和国商业银行法释义：第五十二条

第五十二条 商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得有下列行为：

（一）利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费；

（二）利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金；

（三）违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保；

（四）在其他经济组织兼职；

（五）违反法律、行政法规和业务管理规定的其他行为。

【释义】 本条是对商业银行工作人员行为的禁止性规定。

商业银行工作人员是否遵守了法律、行政法规和其他各项业务管理的规定直接关系到是否能够保持商业银行资产的安全性、流动性和能否保护存款者的利益，规范商业银行工作人员的行为是防范金融风险的重要一环。根据我国银行业监督管理机构的统计和调查，商业银行的许多呆账、坏账是由于商业银行工作人员的不规范操作、违规操作甚至进行犯罪活动造成的，例如利用职务上的便利贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金；违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保；在其他经济组织兼职并且利用职务之便为这些经济组织提供贷款或担保等，为了制止这些行为。本条明确规定，商业银行的工作人员应当遵守法律、行政法规和其他各项业务管理的规定，不得有以下行为：

一、利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费

中华人民共和国商业银行法释义：第二十二条

第二十二条 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。

商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。

【释义】 本条是关于商业银行与其分支机构关系的规定。

一、商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度

1993年国务院关于金融体制改革的决定将成立以国有商业银行为主体、多种金融机构并存的金融组织体系作为我国金融体制改革的目标之一，并确立了商业银行统一核算、统一调度资金的经营机制。该决定指出，国有商业银行总行要强化集中管理，提高统一调度资金的能力，全行统一核算，分行之间不允许有交易行为。国有商业银行的分行、支行没有投资权。

1．统一核算。银行会计核算是银行会计的重要组成部份，它是指以货币为主要计量单位，运用专门方式，对银行货币业务、信用业务和财务活动进行的全面、系统的记录、计算和反映。我国的商业银行实行统一核算的财务制度，例如，1997年中国人民银行《城市合作银行管理规定》规定，城市合作银行是独立的企业法人，实行一级法人，统一核算。同年财政部、中国人民银行《城市合作银行会计制度》规定，城市合作银行的组织形式为股分，实行“一级法人、统一核算’的体制。对于商业银行实行统一核算的范围，依照1999年财政部《关于增强金融企业财务监管若干问题的通知》的规定，国有独资商业银行要针对分支机构不同的经营状况实行不同的管理模式。原则上对县支行要实行报账制，其账目每个月集中报地（市）中心支行，由地（市）中心支行统一核算，以增强对县支行的财务管理。对个别县以下营业网点较多的银行，可由县支行统一核算，并对县以下营业网点实行报账制，其账目每个月集中报县支行。

2．统一调度资金。商业银行对资金实行统一调度，能够更好地增强对全行资金的集中管理，正确引导和合理调节资金流向，实现全行资金的安全性。流动性和效益性，保障商业银行的稳健运行。1998年，中国人民银行要求各商业银行必需加大总行集中调度资金的力度，提高系统内统一调度资金的能力，以保证其分支机构的资金支付。以建设银行为例，建设银行实行的是一级法人制度，总行是全行资金统一调度和经营管理的中心。总行对全行资金实行集中管理、统一调度、有偿利用的原则。资金统一调度主要通过挑唆资金、调剂资金和融通资金三个渠道进行。总行资金计划部是具体实施全行资金统一调度和经营管理的职能部门，负责全行各类资金的计划、调度、经营、考核等管理工作。各分行都要服从总行的统一调度，并负责辖内资金的有效调度，保证辖内正常支付和计划内贷款项目的资金供给。

商业银行法三十六条解读

摘要：

一、引言

二、商业银行法三十六条概述

1.条款内容

2.条款意义

三、商业银行法三十六条的具体解读

1.条款中所涉及的术语解释

2.条款的具体实施措施

3.条款在实际操作中的应用案例

四、商业银行法三十六条的启示与影响

1.对银行业务的影响

2.对金融市场的启示

3.对经济发展的作用

五、结论

正文：

一、引言

随着金融市场的不断发展，商业银行在国民经济中的地位日益重要。为了规范商业银行的经营行为，我国颁布了《商业银行法》。本文将对《商业银行法》第三十六条进行解读，以期为广大读者提供有益的信息。

二、商业银行法三十六条概述 《商业银行法》第三十六条规定：“商业银行应当按照国家有关规定，建立健全风险管理体系，保持良好的流动性风险管理、信用风险管理、市场风险管理和操作风险管理。”这一条款对商业银行的风险管理提出了明确的要求。

1.条款内容

三十六条分为两部分，第一部分明确了商业银行应建立健全风险管理体系，包括流动性风险管理、信用风险管理、市场风险管理和操作风险管理。第二部分强调了商业银行在风险管理方面的合规性要求。

2.条款意义

商业银行法三十六条为商业银行的风险管理提供了法律依据，有利于保障商业银行的安全稳健运营，维护金融市场的稳定，促进经济发展。

三、商业银行法三十六条的具体解读

1.条款中所涉及的术语解释

（1）流动性风险：指商业银行在面临资金短缺时，无法按时筹集到足够的资金，或者在市场上难以快速出售资产而不影响其价格的风险。

（2）信用风险：指商业银行因发放贷款、购买债券等业务，承担债务人无法按约定履行还款义务的风险。

（3）市场风险：指由于市场价格波动（如利率、汇率、股票价格等）导致商业银行资产价值发生变化的风险。

（4）操作风险：指由于内部管理不善、人为失误或系统故障等原因导致的银行业务损失的风险。

2.条款的具体实施措施