中小企业发展的现状与政策分析

管理观察・年月54企业管理MANAGEMENT

对我国中小企业的发展现状及融资困境分析□李明（徐州矿物集团有限公司张集煤矿，江苏徐州221147）摘要：中小企业对我国国民经济的发展起着不容忽视的重要作用，是国民经济增长的主要力量。然而，目前中小企业融资难的问题已经成为制约我国经济持续健康发展的瓶颈之一。要搞活中小企业，发展中小企业，必须改善中小企业面临的融资困境。本文在分析了中小企业的发展现状和融资困境的基础上，提出了改善中小企业的融资困境的途径，即发展中小银行市场，提高大银行市场竞争水平，从而优化中小企业的融资效率。1.中小企业发展现状和重要性目前中国中小企业取得了长足的发展，经工商行政管理部门注册的中小企业已经超过1000万家，占全国企业总数的99%以上，它所提供的工业总产值和实现利税分别占全国总数的60%和40%，并提供了大约75%的城镇就业机会，全国出口总额中的60%来源于中小企业。因此，中小企业是我国国民经济的重要组成部分，是活跃市场的主要力量，对经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用。但是中小企业规模小，属于市场竞争中的弱势群体，而且近几件来中小企业的发展速度在变慢，效益降低，亏损、破产逐渐增多，为了保护公平竞争，提高整个社会的经济效率，有必要对中小企业的发展问题进行研究。近年我国中小企业发展中存在的主要问题：1.1政府政策难惠及虽然《中小企业促进法》已经颁布实施多年，但相关配套政策还没有跟上。对小企业关心、关注程度不够，在政策上难以享受到与大企业相同的待遇，在政策导向上，难以惠及小型企业。在向上争取政策方面，一般都要求有一定的投资规模、较高的技术含量项目。而小型企业在投资规模、技术含量等方面都达不到要求，也很难争取到政策、资金支持。1.2贷款难落实一是供应不足。没有专门为中小企业贷款的金融机构，加上商业银行体制改革后权利上收，以中小企业为放贷对象的基层银行有责无权，有心无力。而是保证缺乏。银行只认可土地房产等不动产作抵押，中小企业担保机构少，担保品种单一，寻保难。三是辅导薄弱。中小企业贷款难、寻保难与其资信等级不够有关，同时企业财务管理的不完善和诚信度不高，影响了融资能力。1.3环境难改善中小企业发展环境有所改变，相关智能部门不断完善措施，优化服务质量，企业反映较好，但仍有不足之处。个别职能部门以本部门利益为中心，重处罚、轻指导，重管理、轻服务，各部门职能交叉重叠，轮番检查企业，“四乱”现象屡禁不止。1.4政府对中小企业人才队伍建设支持力度不够今年来，有关部门虽然在中小企业人才培训方面做了大量的工作，但是培训经费投入太少，还没有设立对中小企业人才培养、培训的专项基金，组织各项培训活动还是以向企业收取费用为主，这也影响了企业参与人才培训的积极性。国家“银行培训工程”虽然投入了一部分资金，但杯水车薪，很难满足当前中小企业人才培养、培训的需要，也影响了中小企业人才队伍的建设和发展。2.中小企业的融资困境中小企业目前面临的困境主要体现在融资的制约上。我国大部分中小企业存在融资渠道不畅、管理不科学、技术创新能力弱、产业结构不合理、抗风险能力差等问题，这些因素制约了中小企业的发展。其中，融资困难是制约中小企业发展的主要瓶颈。在我国，中小企业无论是在直接融资还是间接融资方面均存在渠道不畅的问题。2.1大银行市场竞争结构导致中小企业融资效率和福利明显损失在我国，由于中小银行市场长期面临金融资源的匮乏，大多中小企业融资最初都由大型商业银行提供。人民银行中小企业金融制度调查结果显示，74%的被调查企业初始开户行集中在工、农、中建四大商业银行，依赖这些大型银行进行贷款资源的“配给”。国内大型商业银行的低效率治理结构和管理模式使其天然的成本劣势更加突出，无法对中小企业的信息进行有效生产，使中小企业贷款需求一直面临较大缺口，与中小企业的贡献率严重错配。这一“错配”状态在银行市场竞争加深的外部环境下更加突出。近年，国内大型商业银行面对市场化的不断深入以及国外银行进入的巨大压力，分别采取了以降低成本费用、提高经营效率为目标的改革举措，并加强了对存贷款市场的争夺，大银行间竞争程度不断提高。为了降低委托代理成本、提高经营效率，大型商业银行一致选择了大银行——大城市的发展战略，大举从县域市场退出，主要表现为大银行存款由基层向上级集中，信贷管理权上收，集中于大城市的分行和总行。县级支行的信贷功能被弱化，进一步阻碍了大型商业银行为县城中小企业提供融资。即使在大城市及周边地区，大银行在信贷市场上不断加剧的竞争也没有促使金融资源流向中小企业。国有大银行管理人员的收益激励和风险约束存在严重的不对称，在面对信息不透明问题严重的中小企业贷款要求时，银行管理人员往往选择“惜贷”以规避出现坏账的风险，而缺乏利益激励去从交易中获取信息租金。从这一层面看，大银行市场竞争的变化导致了中小企业融资效率和福利的明显损失。在发达地区尤其突出。2.2中小银行逐步成为中小企业的信贷提供者，但其发展滞后于中小企业的融资需求调查数据表明，近5年中小企业基本账户的开立银行的变化趋势十分显著。从存量看，目前中小企业基本账户仍集中在四大国有商业银行，但相比初始市场份额下降了近20%，而地区性股份制商业银行、城市商业银行和农村信用社的市场份额上升近一倍。尤其是新增开户的中小企业，超过半数选择向地区性中小银行申请贷款。在人民银行中小企业金融制度调查中，54%的样本企业主要从1家银行获得贷款，77%的样本企业在过去3年内并没有考虑过更换开户银行，93.2%的样本企业认为金融机构的信贷人员经常到本企业了解情况，平均频率约为每月一次。中小企业与中小银行之间正在形成较为稳定的合作关系，这一关系避免了由于中小企业信息不透明带来的较高转换成本，中小银行市场逐渐成为中小企业融资的重要提供者。然而一个不能回避的事实是，“先天不足”和“后天抑制”使中小银行市场的发展滞后于中小企业的融资需求。一方面，中小银行不具备大型商业银行凭借国家信用背景所获得的公众信任，这在一定程度上强化了公众储蓄对大型商业银行的偏好，使中小银行在资金来源上处于劣势地位；另一方面，出资背景和行政权利使地方政府对于中小银行存在较强控制力。中小银行的主要借款者经常是当地具有政府背景的企业，后者在转换经营机制时无法避开作为债权人的银行，常借资产重组、兼并收购、联营或实施破产等形式悬空银行债务，导致中小银行市场上不良资产不断累积。中小银行市场的不良经营环境和资产状况使其服务当地中小企业的优势功能收到限制。2.3中小企业自身的信用问题影响了与中小银行的合作中国的社会经济存在“弱公众信用”特征，法律不完备，信用体系和信用基础较为薄弱。这在中小企业表现为：（1）经营管理不规范，投资随意，恶意破产逃废债务，生命周期明显偏低，无法与银行形成稳定长期的客户关系，实现信息生产的“专用化”收益。（）企业经营状况2008122管理观察・年月55MANAGEMENT企业管理

苏州中小企业发展现状、面临的问题及对策

【摘要】从行业分布、企业规模、经营状况景气度方面阐述苏州中小企业的发展现状，分析当前苏州中小企业发展中存在的融资困难、成本上扬、结构调整和出口压力加大、科技创新能力不足等问题，提出了推动政策落实、强化公共服务职能、加强融资服务、培养和引进高端人才、支持中小企业转型升级、鼓励和引导企业开展技术创新、切实为中小企业减负等七个方面的对策措施。

【关键词】苏州；中小企业；景气度；企业管理

【中图分类号】 f127 【文献标识码】 b 【文章编号】

一、苏州市中小企业发展现状

近年来，苏州市认真贯彻落实国家和江苏省有关促进中小企业发展的各项政策，并结合实际制定出台民营经济腾飞计划、培育地标型企业、加快民营经济转型升级等一系列政策措施，有效地促进了中小企业的健康快速发展。

截至2011 年底，按照《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）规定的中小企业划分标准，苏州市中小企业（含中型、小型和微型企业）登记在册16.20 万户，比2010年末增加1.59 万户，同比增长10.91%，中小企业登记户数占同期企业总数的79.85%。从行业分布来看，苏州市中小企业主要集中在制造业、批发零售业、居民服务和其他服务业，占比分别为47.94%、37.4%、13.56%。据测算，苏州市中小企业超过22万家，其中工业企业超过12万家。中小企业规模一般较小，按照国家现

行中小微企业划分标准，苏州99%以上企业是中小微企业。而规模以上中小微企业仅有9480家，其中规模以上中型企业1797家、小型企业7293家、微型企业390家。

2012年1-11月，苏市规模以上中小微企业完成产值11459.92亿元，占规模以上企业总产值的比重为43.6%；中型、小型、微型企业产值增幅分别为0.2%、1.0%、0.3%，远低于同期全市规模以上工业企业总产值5%的增幅。

我国中小企业发展现状与对策研究

摘要：改革开放以来，我国经济取得了巨大成就，在这其中中小企业毫无疑问功勋卓著。文章先就我国中小企业发展所处的国内外环境及其在此环境中所面临的困境进行了分析、探讨，接下来又对中小企业日常经营管理中所存在的问题一一指出，最后从国家、地方政府、企业自身等多个层面给出了相关的对策和建议。

关键词：中小企业发展现状存在问题对策

自改革开放至今，我国经济得到迅猛发展，在此过程中，中小企业在就业、税收等众多方面起了不可磨灭的贡献作用，，它们在接受西方先进的经营管理理念后逐渐成长、壮大。然而，与此同时，它们却在与国外企业的竞争中节节失利，尤其是当我国逐渐履行加入wto的承诺时，外来企业在我们本土上竟然逼得我国中小企业几乎全线陷入绝境，此时我们才意识到中小企业真正成长壮大的路还很漫长！当前中小企业所处国内外环境如何，国外企业有哪些需要我们中小企业学习的地方，我们中小企业管理中存在的问题有哪些、如何解决，国家、地方政府是否需要给出更多的政策扶持、引导，当前的中小企业的真正的困难是什么，国家、地方政府当前的政策、法规或条例是否已经不符合中小企业的发展，应当如何改进政策等等都是本文进一步要探讨的问题。

一、我国中小企业在当前国内外环境情形下发展所遇到的困难、问题

1、金融危机的大背景下，国际范围的经济萧条引致的外需不足、

欧美等国家/地区贸易保护主义的再次抬头等等情形给对外贸出口依赖度极高的中小企业带来了灭顶之灾。

2、当前国内环境下中小企业所遇到的困难、面临的问题

（1）当前我国通货膨胀严重，国内原材料、各种用品价格出现不同程度地上涨，对中小企业而言：经营成本大幅上升，在购买力没有明显提升的前提下，无疑大幅度压缩了企业的利润空间，给企业带来了生存的压力和负担，倘若再遇到企业间的“价格战”，较多企业连基本的“收入=支出”都不能保证；

我国小微企业发展现状与问题及成因分析

本篇论文目录导航：

【题目】中国小微企业发展困境探析

【绪论】小微公司发展影响因素探究绪论

【第一章】小微企业发展的演变历程与特点分析

【第二章】我国小微企业发展现状与问题及成因分析

【第三章】促进我国小微企业建设的基本途径

【参考文献】国内小微企业成长的促进方法研究参考文献

二、我国小微企业发展现状、影响因素与问题及成因分析

（一）我国小微企业发展现状

截止目前为止，我国政府对小微企业的统计除了在《中国统计年鉴 2012》工业统计中有部分数据涉及，应该说还没有较全面的相关数据，基于我国小微企业的主要组成部分为个体工商户与符合新的小微企业划分标准的部分私营企业，以下对小微企业的分析统计数据除 2012 年年鉴中有相关统计数据外，其他数据主要来自于个体工商户与私营企业相关统计数据。我国个体工商户按照新出台的的企业划型标准，应该全部包含在小微企业中。而私营企业中部分属于小微企业范畴，对于私营企业中小微企业的数量的计算，目前为止还没有一个统一的标准，本人十分赞同学者郑立成的相关观点，拟借鉴其采取的估算法，其思路和方法大致如下： 第一，由于我国私营企业的范畴包括了企业的大中小型所有类型，参照 2011年新划分的小型、微型企业标准，为得到私营企业中小微企业的数量，首先我们得推算出总的私营企业数量中大约有多少中小企业，即广义中小企业（广义中小企业指国家确认的大型企业之外的所有企业）。根据世界各国在统计分析中的一个重要规律，即中小企业在企业总数中一般占比 97%-99%[14],再结合我国目前的实际情况，我们取保守值，即取其下限 97%[14],可推算出广义中小企业数量。

第二，在得出广义中小企业数量后，就需估算这一范畴内小微企业占比。这一数据没有太多的资料依据，本文仅能以欧盟 15 国普遍存在的小微企业在广义中小企业中所占比例大约 90%[14]的规律，保守估计得出私营企业中小微企业的数量为广义中小企业数量乘以 90%.即私营企业中小微企业的数量估算如下：