用友T3账套练习

系统管理1、账套信息账套号：108 单位名称：光彩股份有限公司（简称：光彩公司）启用会计期间：2008年1月记账本位币：人民币企业类型：工业执行“2007新会计准则”账套主管朱湘按行业性质预置会计科目。

要求有外币核算需要对客户进行分类分类编码：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：122 其他默认启用：总账系统启用日期：2008年1月1日2、操作员及其权限一、基础设置1、总账参数总账系统参数：不允许修改作废他人填制的凭证（总账~设置~选项点击选项）2、公共档案（1）部门档案（2）职员档案（3）客户分类（4）客户档案（5）供应商档案（6）凭证类别凭证类别设置为：收款凭证、付款凭证、转账凭证有限制类型（7）结算方式（8）会计科目A、指定会计科目：现金总账科目：1001库存现金；银行总账科目：1002银行存款；现金流量科目：1001、1002、1012B、｛基础设置~会计科目~编辑~指定会计科目（在“现金总账科目”中选择“库存现金”，在“银行总账科目”中输入“银行存款”，在“现金流量表”中选择”银行存款”、”库存现金”、”其他货币资金”）｝B、会计科目及其余额如下表先设置辅助核算~~~再输入金额C、个人往来科目余额D、应收账款科目明细E、应付账款明细F、删除会计科目：2621 独立账户负债；调整“材料成本差异”科目余额方向由借方调整为贷方；按新准则设置现金流量项目三、日常业务处理说明：刘丽芳填制和生成凭证、记账；陈惠出纳签字；朱湘审核、对账和结账。

要求完成凭证的填制签字审核记账。

（一）1月份发生的经济业务如下1、1月12日，计提1月份的长期借款利息5,000元。

2、1月12日，销售一批商品，收到货税款共计14,040元，增值税率17%，（附单据2张，转账支票号为2525-366，销售商品提供劳务收到的现金）。

1200，20403、1月15日，业务一部刘晶预借差旅费6000元（单据共计1张），以现金付讫。

一、账套信息(1)账套信息账套号：007账套名称：河南正天实业公司启用会计期：2012年01月01日(2)单位信息单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。

(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。

(4)分类信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。

(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。

3.系统启用2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。

二、设置操作员及其权限以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。

编号姓名口令所属部门角色权限权限001 赵乾001 财务部账套主管账套主管002 钱兑002 财务部总账管理总账、应收、应付、采购、销售、固定资产、工资003 孙离003 财务部现金管理总账、现金管理三、基础档案以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。

1.部门档案部门编码部门名称01 办公室02 财务部03 采购部04 销售部05 仓管部(二)职员档案职员编码职员姓名部门名称职员属性01001 刘屯办公室总经理01002 张蒙办公室副总经理02001 赵乾财务部财务经理02002 钱兑财务部会计02003 孙离财务部出纳03001 梁师采购部业务人员04001 杨其销售部业务人员05001 何复仓管部部门经理05002 郑良仓管部业务人员(三)客户分类客户分类编码客户分类名称01 本地02 外地(四)客户档案编码客户名称客户简称分类开户账号税号业务员部门01001 红光股份有限公司红光公司本地交行1234 111111 杨其销售部02001 黄河股份有限公司黄河公司外地交行3456 333333 杨其销售部02002 绿谷股份有限公司绿谷公司外地交行4567 444444 杨其销售部(五)供应商分类类别编码类别名称01 央企02 私有(六)供应商档案编码供应商名称简称分类开户账号税号业务员部门01001 贝贝股份有限公司贝贝公司央企招行9876 111222 梁师采购部02001 欢欢股份有限公司欢欢公司私有招行7654 333444 梁师采购部(八)存货分类存货分类编码存货分类名称01 甲类商品02 乙类商品03 丙类商品(九)仓库档案仓库编码仓库名称计价方式01 原材料库全月平均法02 半成品库全月平均法03 产成品库全月平均法(十)存货档案存货编码存货名称分类单位存货属性01001 101商品01 件外购、销售01002 102商品01 件外购、销售02001 201商品02台外购、销售(十一)会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1121 应收票据客户往来应收系统1122 应收账款客户往来应收系统1221 其他应收款个人往来1123 预付账款供应商往来应付系统2201 应付票据供应商往来应付系统2202 应付账款供应商往来应付系统2203 预收账款客户往来应收系统2.增加会计科目科目编码科目名称科目类型核算账类100201 工行存款资产日记账、银行账100202 建行存款资产日记账、银行账660101 运杂费损益660102 广告费损益660103 薪资费损益660199 其他费损益660201 办公费损益660202 差旅费损益部门核算660203 折旧费损益部门核算660204 薪资费损益660205 业务招待费损益660206 税金损益660207 修缮费损益660208 坏账准备损益660209 工会经费损益660210 教育经费损益660211 养老保险损益660299 其他费损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。

会计电算化练习账套2017.12.15昊天公司1.系统管理资料⑵账套资料①账套信息账套号：555；账套名称：昊天账套；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月。

②单位信息单位名称：昊天计算机；单位简称：昊天公司；其他信息略。

③核算类型本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：2007 年新会计准则；账套主管：一。

④基础信息有外币核算；客户、供应商、存货不需要分类。

⑤分类编码方案科目编码方案：4-2-2；结算方式编码方案：1-1；部门编码方案为1;其他编码方案使用系统默认值。

⑥数据精度使用系统默认值。

⑦系统启用启用总账子系统，启用时间为2011年1月1日。

2•总账子系统初始化资料(1) 系统参数出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用其他系统受控科目；其他选项采用默认值。

(2) 客户资料②供应商档案③部门档案④外币及汇率⑥会计科目（需要增加或修改的会计科目）⑦凭证类型⑧项目档案■项目大类■项目分类■项目目录(3) 总账系统期初余额①账户余额②辅助账余额■应收账款■应付账款3.交易和事项(增值税一般纳税人，增值税税率17%)第1笔:1 H,从银行借入短期借款100 000元并存入工行账户，利率6%, 按月付息，到期偿还本金。

（收款凭证）日期：2011年1月1日摘要：取得短期借款借：银行存款/工行存款100 000（现金流量项目编号18）贷：短期借款100 000第2笔：1日，采购戴尔台式机50台，不含税单价3 500元，价税合计204 750元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz001,取得增值税专用发票，货物已验收入库。

（付款凭证）日期：2011年1月1日摘要：采购戴尔台式机借：库存商品/台式机/戴尔台式机（50台3 500元）175 000贷：银行存款/工行存款（转账支票，zzOOD 204 750（现金流量项目编号04）第3笔：2日，采购联想台式机50台，不含税单价3 600元，价税合计210 600元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz002,取得增值税专用发票，货物已验收入库。

用友T3财务练习（总账+报表）（一）新账套的建立：1、增加操作员：自已的姓名、B、C。

2、新建账套:A．“账套号”、“账套名称-姓名”、“单位名称”自定；B．账套主管选择自己，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2010年1月；C．供应商和客户分类、有外币核算。

D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。

2、部门编码方案为2-2。

3、结算方式编码方案为2。

4、客户和供应商编码方案为2-3-3。

5、其他编码项目保持不变。

3、设置操作员权限操作员“B”，拥有“公用目录设置”、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作员“C”拥有“公用目录设置”，“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。

（二）系统启用：启用“总账”系统，启用日期均为2010-01-01。

（三）总账系统中的初始化：1、定位外币及汇率，美元1月份记账汇率为8.4 ，日元1月份记账汇率为0.062、定义凭证类别：收款凭证借方必有 1001，1002付款凭证贷方必有 1001，1002转账凭证凭证必无 1001，10023、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”管理中心下分“财务部”、“人力资源部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的王丽。

6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。

78、增设“供应商分类”：原料供应商、设备供应商。

10、现金银行采取日记账方式辅助科目明细余额如下：1、应收账款：精益商行3,510.00元、利氏公司3,430.00元、昌新贸易公司11,700.00 元、华宏供应站23,400.00元2、其他应收款：运输处备用金1,200.00元、一车间1,200.00元3、其他应收款：个人其他应收款—李平（销售一部）900.00 元4、固定资产：—车间生产设备150,000.00元、二车间50,000.00元5、应付账款：金陵商行58,500.00元（五）填制下列凭证。

请注意：2012年会计从业资格证会计电算化实务操作部分调整为60分，测试模块为：系统管理（2小题）、总账（5小题）、报表（3小题）、工资（2小题）、固定资产（1小题）、应收应付（2小题）共六部分15小题。

下列为6个测试板块可能出现的所有题型总结。

一、系统管理1.增加操作员编号：32 姓名：乔峰口令：2 所属部门：财务部操作步骤：①打开系统管理应用程序（在模考系统页面最底端）②录入用户名admin 点击确定③权限－操作员－增加按题目要求录入，然后点击增加④点击退出并关闭系统管理2.建立账套（1）账套信息账套号：610 账套名称：广义科技有限公司启用会计期：2010年01月（2）单位信息单位名称：广义科技有限公司单位简称：广义科技（3）核算类型行业性质：小企业会计制度账套主管：demo（4）基础信息外币核算：有（5）编码方案科目编码级次：422（6）系统启用启用固定资产子系统，启用日期为：2010年1月1日操作步骤：①打开系统管理应用程序（在模考系统页面最底端）②录入用户名admin ，点击确定③账套－建立按题目要求逐步录入。

④点击退出并关闭系统管理。

3.设置孙权具有“701账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。

操作步骤：①打开系统管理应用系统（步骤同第1、2题）②权限－权限，找到701账套，然后选中操作员孙权，点击“增加”按钮。

③在左侧“产品分类选择”一列，找到“固定资产”一项，双击授权处（底色会变为蓝色）选中，然后确定即可。

④再次点击增加按钮，在左侧“产品分类选择”一列，找到“工资管理”一项，双击授权处（底色会变为蓝色）选中，然后确定即可。

⑤退出并关闭系统管理。

二、总账1.（用户名：13 ；账套号：301; 操作日期：2010年1月1日）增加会计科目科目编码：科目名称：农行存款外币英镑核算操作步骤：①打开财务应用程序（在模考系统最底端），按题目要求录入用户名，选择账套号，录入操作日期，会计年度与操作日期一致。

用友通T3-练习题4用友T3财务练习首先更改系统日期为2012-1-31（一）新账套的建立：（进入系统管理）1、新建账套: 2121A．“账套号:007”、“账套名称：河南华强股份有限公司”，启用日期为2012年1月；“单位名称：河南华强股份有限公司”自定；B．记账币种：默认“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目（注意：不是“2007年新会计准则”）；C．有外币核算。

D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2。

2、其他编码项目保持不变。

2、启用：“固定资产”、“总账”、“工资管理”、“购销存管理”，启动均为2012-01-01.3、增加操作员：003-孙权账套：0074、设置操作员权限操作员“001”，拥有“帐套主管”权限；操作员“002”拥有“总账”、“工资管理”、“销售管理”、“采购管理”、“固定资产”权限。

（二）系统启用（进入畅捷通T-3）：要求以001身份，自己所建账套,系统日期为2012-01-31（三）总账系统中的初始化：1、定位外币及汇率，美元（USD）1月份记账汇率为8.4 ，日元（JPY）1月份记账汇率为0.062、定义凭证类别：限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,10023、增设结算方式：“1-现金结算”，“2-支票结算”，“3-转账支票”三种结算方式4、增设“部门档案”：1-总经理办公室，2-财务部，3-销售部，4-供应部，5-加工车间；5、增设“职员档案”：1-赵斌（销售部），2-刘敏（供应部），3-孙健（销售部），4-王华（销售部），5-杨阳（加工车间），6-宋佳（销售部），7-白雪（财务部），8-张力（供应部）。

6、增设“客户档案”：7、增设“供应商档案”：（四）增加下列明细科目（会计科目1 存货类明细科目的属性为数量属性，材料计量单位为吨，产成品计量单位为件）：原材料：A材料（121101）；B材料（121102）；C 材料（121103）：D材料（121104）库存商品：甲产品（124301）；乙产品（124302）应收股利： A公司（112101）；B公司（112102）；C 公司（112103）；D公司（112104）2 按照要求，修改下列科目现金（1001）、银行存款（1002）采取日记账方式应收账款（1131）启用客户往来、应付账款（2121）启用供应商往来（五）期初余额录入下列科目的期初余额现金（1001）借方：30000 银行存款（1002）借方：1000000其他应收款（1133）借方：5000 坏帐准备（1141）贷方：10000固定资产（1501）借方：500000 累计折旧（1502）贷方：30000无形资产（1801）借方：305000 短期借款（2101）贷方：1000000实收资本（3101）贷方：3000000 本年利润（3131）贷方：500000A材料（121101）借方：1000吨*100元 B材料（121102）借方：1000吨*200元C材料（121103）借方：1000吨*300元 D材料（121104）借方：1000吨*400元甲产品（124301）借方：1000件*800元乙产品（124302）借方：1000件*900元（六）记帐凭证审核、记账（要求以001身份）（七）月末转账——期间损益结转（要求以002身份），并审核、记账（要求以001身份）（八）编制报表：要求以001身份，建立8行3列的报表，在第一行中输入标题“科目余额表”，在第二行中设置关键字“年、月、日”，并按下表的会计科目，在指定的单元格中定义并利用公式计算1月份科目余额。

会计电算化〔用友T3〕理论练习题及标准答案一、单项选择题〔每题2分,共16题〕1.关于总账系统结账的描述,以下各项中,错误的选项是〔D〕A、结账前,本月凭证必须登记入账B、结账后,不能再输入该月凭证C、结账必须按月连续进行D每月可以结屡次账2.转账凭证的限制类型〔D〕A、借方必有R贷方必有C、凭证必有D凭证必无3.关于总账系统中往来核算的描述,以下各项中,正确的选项是〔D〕A往来核算是指会计核算中的资金往来业务B、往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算C、任何科目都可以进行往来核算D往来科目是指需要进行往来核算辅助核算的科目4.在总账系统中,结账处理过程的顺序是〔B〕A、选择结账月份一一结账前检验一一结账处理一一备份结前数据B、选择结账月份一一结账前检验一一备份结账前数据一一结账处理C、选择结账月份一一备份结前数据一一结账处理一一结账前检验D—结账前检验一一选择结账月份一一备份结前数据一一结账处理5.使用总账系统填制凭证后,计算机自动检查借贷双方是否平衡,不平衡的凭证〔AA、不能保存B、可强行保存C、不能退出D、不能放弃6.报表格式的根本要素是〔B 〕.A.表头、表体、表尾、附注B.标题、表头、表体、表尾C.表头、表中、表尾D.标题、表体、表尾7,以下有关实现会计电算化的意义, 哪一个说法是不正确的〔A〕A会计电算化后,经济业务都由计算机来完成B减轻了劳动强度,提升了工作效率C推动企业治理现代化D全面、及时、准确地提供会计信息8.账务处理系统中,可以使用〔D 〕功能,建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统.A凭证录入B账箭打印C银行对账D初始设置9,计算机账务处理系统中,某种凭证类别一旦使用,那么年度内〔D〕.A不能变动B能修改但不能删除C不能删除D不能修改或删除10.账务处理系统中,建账时间一旦设定那么〔B〕.A允许修改B不允许修改C允许对月进行修改D允许对日进行修改11.假设会计科目的编码方案为4-2-2-2 ,那么某会计科目的三级科目全编码为〔B〕.A 100101B 10010102C 1001010101D 010112.以下各项中,属于责任不相容岗位的是〔C〕.A电算化主管与审核B凭证录入与修改C凭证录入与审核D电算化主管与记账13.用友报表系统中,保存报表的默认扩展名是〔A〕.A REPB XLSC DOCD TXT14.填制凭证时,输入的会计科目编码应当是〔D〕科目编码. A一级B二级C总账D末级15.“治理费用〞科目通常设置的辅助核算是〔 B 〕.A个人往来B部门核算C工程核算D客户往来16.用友报表系统中,要生成有数据的报表,最重要的一步是〔A〕A输入关键字B保存报表格式C组合单元D画表格线二、多项选择题〔每题3分,共12题〕1.关于建立会计科目的表达,以下各项中,正确的有〔ABQA、对有多种辅助核算要求的科目,需设定多种标志B、对有数量核算要求的科目,必须设定数量计量单位Q、对有外币核算要求的科目,必须设定外币币名D无外币核算的科目,注明“无外币核算〞2.关于总账系统的功能,以下各项中,正确的有〔ABQA填制和审核凭证B、出纳治理Q、输出各种日记账、明细账和分类账D本钱计算和编制报表3.关于总账系统提供的功能, 以下各项中,正确的有〔ABQDA、假设有外币核算可有自动由外币、汇率、本币全额中的两方计算出第三方B、可自动生成红字冲销凭证Q、提供出纳签字功能D提供总账、明细账、凭证、原始单据相互联查,溯源功能4.在总账系统中,不能结账的情况有〔ABCDA有未记账的凭证B、上月未结账C、总账与明细账不一致D权益类账户未全部结账完毕5.会计电算化的意义〔ABCD〕A全面、及时、准确地提供会计信息B、促进了会计职能的转变C、推动企业治理现代化D 促进会计自身的不断开展6.关于总账系统中,凭证删除的描述,正确的选项是〔BD 〕.A.记账前已审核的凭证不能直接删除,可采用红字凭证冲销法冲销B.记账前已审核的凭证不能直接删除,可先取消审核而后删除C.记账后的凭证不能直接删除,可先取消审核而后删除D.记账后的凭证不能直接删除,可采用红字凭证冲销法冲销7.会计电算化信息系统的核心子系统有〔ACD 〕A、系统治理子系统B、工资治理子系统C、账务处理子系统D报表处理子系统8.会计电算化信息处理系统与手工会计处理系统的不同点〔ABD 〕A、核算工具不同B、数据信息的载体不同C、会计的目标不同D箭记规那么不同9.1.证参数工程的构成〔ABCDA、凭证日期和凭证字号B、摘要和金额C、会计科目D制单人和附件张数10.固定资产的增减处理〔ABCDA、固定资产的增加B、固定资产的减少C、固定资产卡片的修改D固定资产卡片的删除11.不允许记账的情况〔ABCDA不平衡的凭证,不允许记账B、未审核的凭证,不允许记账C、上月未结帐,本月不允许记账D期初试算不平衡的,不允许记账12.以下会计电算化岗位设置的说法中,正确的选项是〔〕A出纳和记账审核应该是同一人B软件开发人员不能操作软件处理会计业务C在较小的单位中,会计主管可兼任电算主管和审核记账岗位D应单独设出纳员岗位三、判断题〔每题1分,共题〕1.建立账套时,如果选择“是否按行业预置科目〞,那么系统会自动建立企业所需的所有会计科目.〔X 〕2.所设置的操作员一旦被引用,仍可以被修改和删除. 〔X 〕3.账务处理系统初始化设置一般包括：设置根底档案、设置会计科目、设置凭证类别、录入期初余额等操作.〔 V 〕4.记账凭证是由输入凭证的人员同时进行审核的.〔X 〕5.一台计算机必备的输入输出设备是：键盘、鼠标、显示器(V )6.会计电算化使财务会计治理由事后治理向事中限制、事先预测转变. (V )7.汇兑损益的结转,其转出科目是本年利润.( X )四、简做题(共题)1.简述会计电算化的意义.(6分)(1)减轻了会计人员的工作强度,提升了会计工作效率.(2)全面、及时、准确地提供会计信息.(3)提升了会计人员素质,促进了会计工作的标准化.(4)促进了会计职能的转变.(5)推动企业治理现代化.(6)促进会计自身的不断开展.2.简述电算化会计账务处理系统与手工会计账务处理系统的比较.(7分)(1)数据处理的起点不同.(2)记账的含义不同.(3)数据处理的方式不同.(4)数据存储的方式不同.(5)对账的方式不同.(6)数据处理的终点不同(7)数据查询的繁简不同。

用友帐务系统上机练习题一、该练习题是某年1月发生的经济业务，•请按如下提供的资料和要求上机练习：１．原始资料(1) 企业名称:振兴机械厂，账套启用日期：××年1月1日；(2) 操作员为：马方（会计主管），金明(会计)、陆成（出纳）；(3) 科目级长为（3-2-2-2结构）；该企业为一般纳税企业；；(4) 结算方式为现金支票、转账支票、汇票；(5) 该企业采用借贷记账法记账，凭证类别为记账凭证；(6) 客户分类：长期、短期、其他；供应商分类：大宗户、散户；二、该企业××年1月1日科目的设置及余额表如下：级次科目代码科目名称方向余额计量单位辅助核算1 101 现金借3002 10101 人民币借3001 102 银行存款借12560002 10201 工行存款借11710002 10202 建行存款借850001 109 其他货币资金借1500001 113 应收账款借5000 客户往来1 114 坏账准备贷900119 其他应收款借4000002 11901 保证金借380000 部门核算2 11902 职工借款借20000 个人往来1 121 材料采购借5000002 12101 A材料借100000 吨1002 12102 B材料借400000 吨2001 123 原材料借900060.862 12301 A材料借700060.86 吨702 12302 B材料借200000 吨101 131 材料成本差异借800001 137 产成品借5000001 139 待摊费用借1000001 161 固定资产借25610001 165 累计折旧贷4000001 201 短期借款贷4000001 203 应付账款贷953860.86 供应商往来1 209 其他应付款贷500001 211 应付工资贷4000001 214 应付福利费贷100001 221 应交税金贷300002 22101 所得税贷320002 22102 增值税贷-20003 2210201 进项税贷-20001 229 其他应交款贷66002 22901 教育费附加贷40002 22902 副食品风险金贷26001 231 预提费用贷260002 23101 租金贷50002 23103 借款利息贷210002 23104 修理费用贷1 301 实收资本贷41750001 401 生产成本2 40101 基本生产成本3 4010101 工资及附加部门核算3 4010102 原材料部门核算3 4010103 包装物部门核算3 4010104 制造费用部门核算2 40102 辅助生产成本1 405 制造费用2 40501 工资及附加部门核算2 40502 折旧部门核算2 40503 维修费部门核算2 40504 办公费部门核算1 521 管理费用2 52101 工资及附加部门核算2 52102 折旧费部门核算2 52103 福利费部门核算2 52104 交通费部门核算2 52105 通讯费部门核算2 52106 业务招待费部门核算三、各辅助核算期初余额及档案：①113应收账款科目设置客户往来，客户档案及余额如下：客户编码客户全称分类客户简称借方余额1001 环球实业有限公司 1长期环球公司3,500.002001 未来食品有限公司 2短期未来公司1,000.003001 王小元 3其他王小元 500.00②203应付账款科目设置供应商往来，供应商档案及余额如下：供应商编码供应商全称分类供应商简称贷方余额1001 丙公司 1大宗户丙公司 400,060.861002 丁公司 1大宗户丁公司 550,000.002001 大洋公司 2散户大洋公司 3,800.00③11901其他应收款-保证金设置部门核算,部门档案及余额如下:部门编码及名称部门余额1办公室 50,000.002 财务科 50,000.00weilai301一车间120,000.00302二车间 80,000.004市场部 80,000.00④11902其他应收款—职工借款设置个人往来核算,职员档案及余额如下:职员编码职员名称个人余额所属部门1001 李主任 5,000.00 1办公室1002 王刚 2,000.00 1办公室1003 王宝贵 3,000.00 1办公室2001 金会计 2,000.00 2 财务科2002 陆出纳 4,000.00 2 财务科2003 马主管 4,000.00 2 财务科3001 李民301一车间3002 张言302二车间3003 王永民302二车间四、企业发生的业务和会计分录（本练习凭证附件均为2张）(1) 01日，收到工商银行通知，用银行存款支付到期的丁公司材料款100000元。

实训一企业建账练习重点1、增加系统操作员、修改操作员密码2、成立企业帐套3、启用帐套4、进行财务分工5、备份帐套数据6、恢复帐套数据案例内容：一、企业相关信息中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为0，企业纳税记录号为52，帐套为定位301.该企业属于工业企业，从事软、硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记帐本位币为人民币，于2013年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处置。

存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均利用标准流程。

编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地域分类编码级次为12；库存分类编码级次为122.数据精度采用系统默许设置。

二、财务部操作员档案和工作职责（见表）表财务部员工职责三、成立帐套后，启用本企业所需要利用的总账管理系统四、备份“实训一、企业建账”的帐套.实训二基础信息设置练习重点基础档案设置案例内容一、企业内部大体资料（一）本企业部门档案（见表）表部门档案表职员档案（二）地域分类（见表）二、企业客户及供给商资料（一）客户分类（见表）表客户分类（二）客户档案（见表）表客户档案（三）供给商分类本企业供给商长期稳定，不需要分类管理（四）供给商的档案（见表）表供给商档案三、企业财务信息（一）外币种类本企业常常利用固定资产汇率核算外币，外币只涉及美元一种。

美元币符：$，2010年1月初汇率为.（二）常常利用会计科目本企业常常利用会计科目如表所示。

表会计科目利用增加、修改或成批复制等功能完成会计科目的编辑，最后制定现金、银行存款等会计科目。

（三）凭证类别（见表）表凭证类别四、企业收付结算方式（一）结算方式（见表）表结算方式（二）付款条件（见表）表付款条件（三）企业银行信息编码01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号.五、设置企业常常利用摘要从中行提现金。

六、备份“实训二、基础信息设置”的帐套。

用友T3财务软件试题.第一篇：用友T3财务软件试题.用友T3财务软件试题1、用友T3软件中需要建立一个新的账套应进入到系统管理还是T3？________(系统管理)2、审核人可以修改制单人已做过的凭证吗？（可以）3、凭证未记账是否可以在明细账中查询到此笔凭证？（可以）4、如果月末结转后发现已做过的凭证有错误需要更改可以反结账吗？（可以）5、账套建立完毕，应进入到T3还是系统管理中录入凭证？________(T3)6、凭证未记账是否可以汇总凭证？（可以）7、删除账套时可以不用备份账套，直接删除账套是否正确？_______（错，必须选中备份才能删除账套。

）8、制单和审核凭证可以是同一人，是否正确？（错）9、月末结转损益凭证时必须先审核，再记账，最后再结转，是否正确？（错，可以不用先审核和记账，直接生成月末结转凭证。

）10、审核凭证是可以单张审核，也可以成批审核，是否正确？（正确）11、反审核凭证时只能单张反审核，不能成批反审核，是否正确？（错，可以成批反审核。

）12、月末没有结账可以做下月凭证是否正确？（正确）13、每月生成报表都需要新建报表模板，是否正确？（错）14、初次建立报表模板后只要保存到相应硬盘，以后每月只要在财务报表中点击打开到相应的路径找到报表生成当月报表即可，是否正确？（正确）15、财务报表模板中是可以生成Excel表格的形式进行打印的，是否正确？（正确）16、新增操作员时，进入系统管理里面点击_________中的操作员，来增加或删除操作员。

（D）A 系统B 账套C年度账D权限17、恢复、输出或备份账套时，应进入系统管理点击_________进行操作。

（B）A 系统B 账套C年度账D权限18、系统管理中如出现异常任务或单据锁定是应点击_______进行清除。

（C）A 系统B 账套C视图D权限19、设置账套备份计划，应进入到_________，点击_________菜单进行设置。

（A）A 系统管理，系统B 系统管理，账套C T3，视图DT3，权限20、如果想把某一操作员设置为账套主管应进入到_______，点击_______菜单里面的权限进行设置。

自主学习包期未考试一、财务上机题(本大题包括36个小题，共60分)1.(5分)二〇一〇年会计实务竞赛（完成时间90分钟）一、竞赛要求根据大成公司有关会计资料及其2009年3月份的经济业务，采取2007年的《企业会计准则》，运用记账凭证核算形式，该企业会计电算化使用用友通(10.2版)软件。

要求完成以下内容：1．电算操作部分（1）系统管理①修改账套名称为参赛号。

②进行用户授权管理。

（2）账套初始化部分①增加一个客户档案。

②指定科目：库存现金总账指定为“库存现金”，银行存款总账指定为“银行存款”。

③在“原材料”科目下增加明细科目“A材料”，且设置为数量核算，单位为千克，将账页格式修改为数量金额式，并录入A材料的期初余额：8000千克，360000元。

④将“应收账款”科目设置成“客户往来”辅助核算，并录入期初余额。

应收账款期初明细⑤完成期初对账工作，并试算平衡。

⑥设置“出纳凭证必须经由出纳签字”的这一工作流程。

（3）根据经济业务填制、审核会计凭证：电脑填制记账凭证（通用记账凭证）、审核记账凭证。

（4）登记账簿：登账、对账、结账。

并按要求写出其中两个账户的本期发生额或余额。

（5）编制会计报表：资产负债表、利润表[调用一般企业（2007年企业会计准则）的报表模版]（6）保存和输出资料（资产负债表及利润表保存到D区指定位置）2.手工操作部分：每组选手有A、B两份相同的试卷，统一在A卷上完成要求的原始单据填制，并判断全部的原始单据去向，即在表格内选定的项目中打“√”。

为了便于评卷，请不要将单据撕下。

3．选手注意事项（1）会计核算中的单据签章使用规定的用名或赛场提供的预留银行印鉴（财务专用章和法人章）、发票专用章，出纳员、会计员、审核人按指定的授权人名签名，不得在自制原始单据中使用参赛者私章或签名等留有参赛者信息的标记，也不得在电算操作中留有参赛者信息的标记。

（2）对于自制原始单据的“收款”处签出纳员名，其“填票人”处签会计员名，除此之外，自制的原始单据须签名或盖章处均视为已签章。

综合测试卷一．填空题1.系统管理的功能主要包括系统账套的，，备份与恢复，子系统的启用，年度账的管理，操作员的管理等。

2.给其他操作员赋权，即可由来完成，也可由来完成。

3.对账套进行备份，恢复与删除，只能由完成，账套备份之前，需所有系统。

4.如果要删除账套，则在备份帐套的同时，在“”界面中勾选“”。

5.在录入职员档案后，可重新进入界面，通过部门档案的“”功能增加部门负责人信息。

6.首次登陆系统，会弹出“”界面，此时既可以选择在这里设置基础信息，也可以选择在设置。

7. 及的录入步骤与客户信息录入的步骤相似。

8.’“运费”作为企业销售或采购过程中的一种特殊“”，录入时，需要将属性设置为“”。

9.封存是指被设置成“”的科目.10.如果科目未经使用，可通过“”功能来删除，删除科目应遵循原则11.已经被指定为总账科目和总脏科目的科目不能删除，除非取消指定。

12.允许，他人填制的凭证。

13.有外币业务核算的企业，应选择相应的汇率——或。

14.既有又有的业务，在开具销售发票时，尽量采用发货单生成销售发票。

15.生成的销售发票，必须录入。

16.现结是指同时收到发票和货款，在生成凭证时不经过“”科目。

17.不同的收款结算的方式，要分别用不同的方式。

18.采用序时控制时，凭证日期启用日期，不能超过。

19.凭证一旦保存，其，不能修改。

20.科目编码必须是的科目编码。

21.作废凭证不能，不能。

22.如果凭证尚未记账。

则可以直接在“”中进行查看。

23.涉及指定为科目和科目的凭证才需出纳签字。

24.第一次记账时，若试算不平衡，不能记账。

25.审核过的订单，可以。

26.采购入库单可以，也可以通过参照生成。

27.总账系统的月末结账，必须在结账后完成，否则总账系统的结账工作。

28.在工资系统中，在1月至11月进行，而12月只进行，无须进行。

29.如果已计提折旧并已生成，必须先删除该凭证才能重新计提折旧。

30.采用计提折旧的，必须录入各部门本月实际工作量。

会计电算化练习题一．系统管理1．增加操作员编号：111 姓名：孙悟空口令：2 所属部门：财务部编号：112 姓名：猪八戒口令：2 所属部门：财务部2．建立帐套（1）帐套信息帐套号：610 帐套名称：本人姓名启用会计期：2012年01月（2）单位信息单位名称：自己的省份单位简称：省份简称（3）核算类型行业性质：2007新会计制度帐套主管：demo(4) 基础信息外币核算：有（5）编码方案：科目编码级次：4-2-2（6）系统启用启用总账，固定资产系统，工资管理系统。

启用日期：2012年1月1日3．设置孙悟空具有610帐套“工资管理”、“固定资产”“总账”模块的操作权限。

设置猪八戒具有610帐套“总账”模块的操作权限。

二．基础设置及总帐4．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）增加外币种类：币符：EUR, 币名：欧元，1月份固定汇率8.3会计科目设置：应收票据，辅助核算客户往来增加会计科目，科目编码：100203 科目名称：农行存款，100201 科目名称：中行存款，外币：美元核算。

100202 科目名称：工行存款5．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置：“收款、付款、转帐”凭证类别，收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，100201，100202，100203”。

付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，100201，100202，100203”。

收款凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，100201，100202，100203”。

6．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置供应商及客户档案供应商编码02 供应商名称：长沙同创公司，简称：长沙同创客户编号01 客户名称：南京至先简称：南京至先7．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置部门档案部门编码：1，部门名称：行政部部门属性：行政管理部门编码：2，部门名称：生产部部门编码：3，部门名称：销售部8. （用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置外币及汇率币符：EUR，币名：欧元1月份记帐汇率为7.59．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）输入期初余额“应收票据”：日期“2011年11月30日客户：01（南京至先）摘要：销售商品，方向：借余额：3500农行存款：方向：借余额：2500实收资本：方向：贷余额：600010．（用户名：111；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）1月31日：公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。

上机操作练习1.操作员资料2.账套资料(1) 账套信息账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。

(2) 单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。

(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。

(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7) 系统启用“总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。

3. 操作员权限设置(1) 陈明--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

(2) 王晶—出纳负责现金、银行账管理工作。

具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。

(3)马方—会计负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。

具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。

北京宏远科技有限公司档案资料如下：(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。

1. 总账控制参数设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。

5. 期初余额(1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及2006年01月期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款余额：借6000元会计科目： 1131 应收账款余额：借 120000元会计科目： 2121 应付账款余额：贷 168000 元会计科目： 4101 生产成本余额：借 45000 元1月经济业务如下：(1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。