会计年终工作：往来账清理!(绝对有料,必收)

企业往来款项清理工作计划一、目的往来款项清理工作旨在规范企业财务管理，提高资金使用效率，加强内部控制，防范财务风险。

通过对往来款项的全面梳理、核对和清理，确保企业资产安全、完整，保障企业经营活动的正常开展。

二、工作计划1. 组织架构与职责分工成立往来款项清理工作小组，由财务部门牵头，相关部门参与。

明确工作小组的职责和工作流程，制定详细的工作计划。

2. 往来款项梳理对企业的往来款项进行全面梳理，包括应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等。

整理相关业务合同、发票、收付款记录等资料，确保数据完整、准确。

3. 核对与清理对往来款项进行逐笔核对，查找差异原因，及时调整账务处理。

对于长期挂账的往来款项，深入了解形成原因，分类处理。

对于无法收回或无法支付的往来款项，按照企业会计准则和相关法规进行处理。

4. 风险评估与防范措施针对往来款项清理过程中发现的风险点，制定相应的防范措施。

加强内部控制，完善财务管理制度，降低财务风险。

5. 建立长效机制将往来款项清理工作纳入企业财务管理的重要环节，建立长效机制。

定期开展往来款项清理工作，确保企业资产安全、完整。

三、时间安排1. XXXX年XX月：成立工作小组，制定详细的工作计划和时间安排。

2. XXXX年XX月：梳理往来款项，收集相关资料。

3. XXXX年XX月：核对与清理往来款项，处理差异和长期挂账问题。

4. XXXX年XX月：风险评估与防范措施制定。

5. XXXX年XX月：建立长效机制，完善财务管理制度。

6. XXXX年XX月：总结工作成果，编写工作报告。

四、注意事项1. 在进行往来款项清理时，要充分考虑税收法规和企业会计准则的要求，确保合法合规。

会计年终工作：往来账清理！（绝对有料）所谓往来账，就是企业在经营管理活动中形成的应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预付账款、其他应付款等，是企业资产和负债的重要组成部分。

往来账是否准确直接决定了企业财报真实性，往来账的不准确必定造成财报的失真。

因此，往来账的清理工作也是会计年终工作必做事项之一。

一成立往来账清理的领导机构和工作小组往来账清理牵涉面比较广，且有时直接牵涉到一些部门或个人利益，仅仅单凭财务部门是很难完成的。

因此，作为财务负责人应草拟一份往来账清理的领导机构名单，并报请公司负责人批准。

成立往来账清理工作的领导机构目的在于减小在清理工作中其他部门或个人不配合等工作阻力，因此一般应有公司负责人和分管领导等参与，财务负责人负责往来账清理的日常事务工作。

为将清理工作具体落实到实处，应成立由财务部牵头跨部门的工作小组，共同完成清理工作，销售部门与采购部门是工作小组的重点参与部门。

二制定清理工作方案并下发往来账清理工作的通知为顺利完成往来账的清理工作，财务部门应结合公司的实际情况，制定出完善的清理方案，方案内容应包括往来账清理的具体范围、内容、时间、注意事项等。

方案必须具有可操作性，切忌空洞。

清理工作方案应与成立的领导结构和工作小组一起，作为公司的正式文件下发到各部门，以便大家遵照执行。

三应收款项的清理应收款项主要包括应收账款、预付账款和其他应收款，因此清理工作也主要是围绕这些会计科目进行的。

（一）应收账款的清理一般来说，应收账款是往来账清理的重点和难点，作为债务单位有时不愿意给予配合。

应收账款的清理工作应有销售部门积极配合，且应与销售部门的绩效考核相联系，否则有时该项将会很难开展。

应收账款清理按以下步骤进行：1. 财务部及时计算出正确的应收账款余额并制作出对账函财务部负责往来账的会计，应及时按照清理工作方案确定的时间点作出客户应收账款账务处理，并按公司标准格式分客户制作出对账函，然后由职务不相容的其他财务人员核对无误后加盖公司印章。

专项清理工作总结_往来款清理工作总结往来款清理是公司日常财务管理工作中的重要环节，需要认真严谨地进行，以确保公司的资金流动和财务数据的准确性。

在过去一段时间里，我负责了公司往来款清理工作，并取得了一定的成效。

以下是对此次往来款清理工作的总结与经验分享。

一、工作内容与目标本次往来款清理工作的主要内容包括对公司与供应商之间的往来款项进行对账并清理，确保账务的准确性。

目标是找出存在的往来款项差异，及时核对解决，确保账务的准确性和及时性，以便为公司提供准确的财务数据。

二、工作流程与方法1. 收集凭证资料：我收集了公司与供应商之间的往来款项的相关凭证资料，包括付款通知单、对账单和发票等。

这些凭证资料对于核对和清理往来款项非常重要，需要妥善保管。

2. 对账与核对：按照时间的先后顺序，我逐一核对了公司和供应商之间的往来款项，并与供应商的对账单进行比对。

对于存在的差异，及时与供应商联系核实原因，并尽快解决。

3. 清理差异款项：根据对账的结果，我将账务差异分为三种情况进行处理。

一是凭证错账导致的差异，我将及时修改凭证并进行反核对；二是记录差异导致的差异，我将及时调整账务并进行反核对；三是其他未知因素导致的差异，我将与相关责任人沟通并寻找解决方案。

4. 账务调整与总结：对于清理掉的差异款项，我及时在财务系统中进行账务调整，并将清理结果进行总结记录，以备日后查询和复核。

2. 工作效率提高：通过合理规划工作流程和方法，我有效地提高了工作效率。

合理的时间安排和任务分配，减少了重复性的工作，并尽量减少了差错发生的可能。

3. 规范管理经验：本次往来款清理工作让我更加熟悉了公司财务管理的流程和要求，为以后类似工作积累了经验。

在工作中，我注重与供应商的沟通和合作，提高了团队协作的能力和财务管理能力。

四、反思与展望1. 不断学习与提升：作为财务人员，应不断学习和提升自己的专业知识和技能，以适应不断变化的财务管理需求。

尤其是在使用财务软件和工具方面，需要加强学习和应用。

往来账清理报告概述往来账清理是一项重要的财务工作，它涉及到对企业的往来账户进行梳理、核对和整理，以确保财务账目的准确性和可靠性。

本报告旨在总结往来账清理工作的进展和成果，具体描述所做的清理工作和结果。

清理目标本次往来账清理的目标如下： 1. 检查和调整供应商和客户的往来账余额，确保与对账单、发票和收支记录相符； 2. 确认往来账里程碑事件的记录和日期准确无误； 3. 合并或删除不再使用的供应商和客户账户，以减少混淆和冗余； 4. 归档和备份重要的往来账相关文件和记录。

清理步骤和方法往来账清理的步骤和方法如下：1. 梳理往来账户首先，我们对企业的往来账户进行梳理，清理不再使用或已关闭的账户。

通过与财务系统的对账，确定哪些账户是需要保留的，哪些是可以合并或删除的。

2. 核对往来账余额接下来，我们对供应商和客户的往来账余额进行核对，确保与对账单、发票和收支记录相符。

通过对账单和财务记录的比对，发现并调整错误或遗漏的往来账项。

3. 确认往来账里程碑事件在往来账中，会记录一些重要的里程碑事件，如合同签订、付款到期日、收款日期等。

我们对这些事件进行确认，确保记录的日期准确无误，并及时调整任何错误的记录。

4. 合并或删除不再使用的账户根据梳理的结果，我们将合并或删除不再使用的供应商和客户账户。

合并账户可以减少混淆和冗余，提高财务管理的效率和准确性。

5. 归档和备份相关文件和记录最后，我们对清理好的往来账相关文件和记录进行归档和备份。

这些文件和记录包括对账单、发票、收支记录、合同等重要的财务文件，以便将来需要查阅或审计。

清理结果经过以上的清理工作，我们取得了以下结果：1.往来账余额得到了核对和调整，与对账单、发票和收支记录相符，准确性得到了保证。

2.往来账里程碑事件的记录和日期进行了确认，错误的记录得到了及时调整。

3.不再使用或已关闭的供应商和客户账户进行了合并或删除，减少了混淆和冗余。

4.清理好的往来账相关文件和记录进行了归档和备份，便于将来查阅和审计。

专项清理工作总结_往来款清理工作总结一、工作目标往来款清理工作的目标是确保公司与供应商、客户之间的账务清晰、准确，及时核查款项，及时跟进未清账款，保障公司的财务和经营稳定。

二、工作内容1.核对供应商和客户的账务信息，确保账务准确无误。

2.及时解决供应商及客户提出的账务问题，避免发生纠纷。

3.跟进未清账款的情况，催促应收款和应付款的及时结清，减少公司资金占用。

4.及时更新往来款记录，确保公司账务信息的实时性和准确性。

5.与相关部门及时沟通，了解货款流动情况，避免因账务错误导致的资金损失。

三、工作总结在过去的一段时间里，公司进行了往来款清理工作，根据工作目标制定的工作计划，有针对性地开展了一系列的工作，取得了以下成绩和收获：1.及时核查清理了一批历史遗留账款，提高了公司财务账目的准确性。

2.通过与供应商和客户的积极沟通，解决了一些账务问题，避免了产生纠纷，维护了公司的声誉。

4.与相关部门进行了紧密合作和沟通，及时了解了货款流动情况，提高了公司对账务信息的敏感度和及时性。

四、存在问题及改进措施1.存在部分账务信息不够准确的情况，需要加强对账务信息的核对和验证。

2.在解决账务问题的过程中，部分员工的沟通技巧和处理能力有待提高，需要进行相关培训和指导。

3.在跟进未清账款的工作中，需进一步建立健全的应收款与应付款管理制度，明确工作责任和流程。

4.在与相关部门沟通的过程中，部分部门对账务信息的更新不够及时，需要加强各部门之间的协作和沟通。

为了进一步提高往来款清理工作的效率和质量，我们将采取以下措施：五、展望通过近期的往来款清理工作，我们对公司的账务信息有了更清晰的了解，也确保了公司与供应商和客户之间的账务关系更加紧密和稳定。

我们相信，在今后的工作中，我们将进一步完善往来款清理工作，提高工作效率和质量，为公司的财务和经营稳定做出更大的贡献。

第1篇一、前言随着企业经营管理活动的日益复杂，往来款项作为企业资产和负债的重要组成部分，其管理的重要性不言而喻。

为了确保企业财务报表的真实性，降低税务风险，提高资金使用效率，本公司在年度结束前对往来款项进行了全面清理。

现将清理工作总结如下：一、往来款清理工作背景1. 财务报表真实性要求：往来款项的准确性直接关系到企业财务报表的真实性，对企业的决策和信誉产生重要影响。

2. 税务风险防范：往来款项长期挂账可能引发税务风险，如滞纳金、罚款等。

3. 资金使用效率提升：清理往来款项，可以优化资金结构，提高资金使用效率。

二、往来款清理工作概述1. 清理范围：本次往来款清理工作涉及应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预付账款、其他应付款等。

2. 清理方法：采用核对、确认、催收、清理等手段，对往来款项进行全面梳理。

3. 清理时间：从年度结束前一个月开始，持续至年度结束。

三、往来款清理工作具体措施1. 应收账款清理（1）核对合同规定的收款时间、金额，及时催收，将催收纳入考核。

（2）进行账龄分析，了解债务人的财务状况，评估坏账风险。

（3）如有坏账，及时申报扣除，避免长期挂账。

2. 其他应收款清理（1）核对欠款明细，包括职工以及其他方，确保款项结清。

（2）加强内部管理，防止其他应收款产生。

3. 预收账款清理（1）核对合同条款，核实货物是否发出，劳务是否提供。

（2）按规定结转收入，避免造成迟延纳税的税收风险。

4. 应付账款清理（1）核对合同条款，是否已到付款日期，按时付款。

（2）核实收款方信息，对长期挂账的应付款进行处理。

（3）核实暂估金额是否属实、合理，并与对方沟通。

5. 预付账款清理（1）核对合同条款，确保预付款项合理。

（2）加强预付款项管理，防止预付款项流失。

6. 其他应付款清理（1）核对款项明细，确保款项结清。

（2）加强内部管理，防止其他应付款产生。

四、往来款清理工作成效1. 财务报表真实性提高：通过往来款清理，确保了企业财务报表的真实性。

专项清理工作总结_往来款清理工作总结时间过得真快，一转眼我们又要迎接新的一年了，回顾过去的一年，我们工作经历了许多挑战和变化，取得了很多成绩。

在过去的一年里，我负责进行往来款的清理工作，现在我对这一年的工作进行总结如下：一、工作概述我负责的往来款清理工作主要包括：对公司与供应商之间的款项进行对账、核对，确保账目的准确性；与供应商及时沟通，解决往来款项中的问题；记录并整理公司与供应商的往来款情况，及时更新和归档相关资料。

二、工作内容及成果1. 对账核对：每月定期与各供应商进行对账，核对账目的准确性。

通过逐项核对，及时发现款项上的差错，及时解决问题。

在过去的一年里，公司与供应商之间的账目准确率达到了90%，为公司节省了大量的时间和成本。

2. 沟通解决：在与供应商对账核对过程中，我经常会遇到一些问题，例如款项不符、未开具发票等。

在这种情况下，我会及时与供应商进行沟通解决。

通过耐心沟通和协商，我成功解决了大部分问题，保证了公司与供应商的良好合作关系。

3. 资料整理：每月将对账核对结果整理归档。

按供应商名称、对账日期、差额等进行分类，记录相关款项的情况，以备查阅。

这样一来，公司与供应商的往来款情况可以随时掌握，方便以后的对账和查询。

三、工作中的困难和问题在往来款清理工作中，我也遇到了一些困难和问题。

1. 数据不准确：有时供应商给出的账目数据与公司的数据有所出入，这给我核对账目带来了一定的困难。

为了解决这个问题，我抽取了一部分样本进行比对，尽量减少账目的误差。

2. 沟通时间不确定：在与供应商沟通时，对方的反馈时间不确定，有时需要等待较长时间才能得到回复，这给问题的解决带来了一定的延迟。

为了解决这个问题，我提前制定了沟通计划，并与供应商约定了回复时间，以提高问题解决的效率。

四、工作体会与总结通过这一年的往来款清理工作，我收获了很多。

我学会了如何与供应商进行有效的沟通。

在与供应商沟通的过程中，我体会到了耐心和沟通技巧的重要性。

年底往来账款的清点的账务处理在年度终了前认真清理结算,做到人欠收回,欠人归还.往来账清理往往牵涉面比较广,且有时直接牵涉到一些部门或个人利益,单凭财务部门是很难完成的,因此,作为财务负责人应建立往来清理的领导机构名单,由财务部门领头,销售部门和采购部门重点参与,力将清理落到实处。

往来账款包括：应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款。

其涉及的分录主要有以下几种：（1）、应收票据到期未收回借：应收账款贷：应收票据PS ：应收票据到期未收回，需要将应收票据转入应收账款。

并对该票据进行合理评估，评估其是否有违约可能性，确定其违约不可能收回，则需要从应收账款转入坏账。

并提供相应凭证后做税前扣除。

（2）、应收账款年底根据企业采用应收账款管理的方法计算应计提的坏账。

一般小企业采用直接转销法的需要对每一笔应收账款进行核对，看其是否具备坏账条件，具备坏账条件的，以催收记录、对方却不能还款证明、原始欠款单据为凭证做如下分录：借：信用减值损失贷：应收账款备抵法下则进行如下处理当期应计提的坏账准备=当期按应收款项计算的坏账准备金额-（或+）“坏账准备”科目的贷方（或借方）余额；借：信用减值损失贷：坏账准备（3）、预付账款预付账款盘点主要与各部门确定“预付账款”真实性，以及预付账款预计使用时间。

极少出现预付账款损失的情况，如因对方单位破产等原因导致预付账款真确实损失，需要先将预付账款转入其他应收款，在如“应收账款'坏账进行处理。

（4）、其他应收、其他应付年底尽量清空其他应收与其他应付，因其他应收、与其他应付都不是在经营过程中的买卖行为出现的，税务部门对长期挂账的其他应付与其他应收也十分关注。

所以在无正当理由的情况下，年底对其他应收款需要催收，其他应付款平账。

往来款项清理工作方案前言：随着企业的经营规模扩大和业务范围增加，往来款项的数量和复杂度也不断增加。

为了确保企业财务运作的顺利进行，往来款项清理工作变得尤为重要。

本方案旨在提出一套全面有效的往来款项清理措施，以确保企业财务的准确性和稳定性。

一、明确往来款项的范围和分类在进行往来款项清理工作之前，首先需要明确往来款项的范围和分类。

往来款项可以分为两大类：应收款项和应付款项。

应收款项包括客户的应收账款、预收账款等；应付款项包括供应商的应付账款、预付账款等。

根据业务特点，细分为不同的子类，以便更加清晰地进行清理工作。

二、建立往来款项清理的流程和时间表为了确保往来款项清理工作能够有条不紊地进行，需要建立一个清晰的流程和时间表。

首先，制定清理工作的总体计划，确定清理的目标和时间节点；其次，明确各个环节的责任人和具体的工作内容；最后，根据时间表制定清理工作的进度安排，确保按时完成。

三、核对往来款项的凭证和账务记录往来款项清理的第一步是核对往来款项的凭证和账务记录。

通过逐笔核对，确保凭证与账务的一致性。

核对的重点包括款项的金额、日期、分类等。

对于有争议的款项，及时调查并进行调整。

四、与对方单位核对往来款项余额清理往来款项时，需要与对方单位核对款项的余额。

与客户核对应收款项，与供应商核对应付款项。

通过与对方单位的对账，可以及时发现并解决账目出现的差错和问题。

五、处理长期未结的往来款项对于长期未结的往来款项，需要采取相应的处理措施。

对于应收款项，可以与客户进行协商，制定还款计划并监督执行；对于应付款项，可以与供应商协商，制定付款计划并加强对账务的管理。

六、完善往来款项的管理制度和流程为了长期维护往来款项的清理和管理，需要完善相关的管理制度和流程。

制定往来款项的审核、核对、记录等具体操作规范，加强内部控制，防止往来款项产生错误和漏洞。

七、定期进行往来款项的复核和调整往来款项清理并非一次性工作，应定期进行复核和调整。

每月或每季度对往来款项进行一次全面的复核，核实凭证和账务的一致性，清理余额不符等问题，及时进行调整。

往来款项清理报告一、背景介绍往来款项是指企业与其他机构或个人之间的资金交易。

由于企业与往来单位之间业务往来频繁，往来款项往往形成大量的账户余额，如果不能及时清理，就会给企业的财务管理带来各种风险和困扰。

因此，对往来款项进行清理工作是财务管理的重要组成部分。

二、清理目的清理往来款项有以下几个目的：1.准确把握企业与往来单位之间的资金往来情况，了解账户余额的真实状况。

2.及时处理账户余额过大或过小的问题，避免资金闲置或不足。

3.保证企业的财务信息准确、完整和可靠，为企业管理决策提供依据。

4.规范企业财务管理，提高财务工作效率。

三、清理步骤1.核对往来账户首先，需要核对企业与往来单位的银行账户以及其他往来账户，确认账户余额是否和财务记录一致。

对于已不再往来的单位，需要及时冻结或关闭相关账户，避免发生不必要的风险。

2.核对应收账款应收账款是指企业向其他单位或个人销售商品或提供服务而产生的欠款。

在清理往来款项时，需要认真核对应收账款的余额，并按照年龄和性质分类，及时记录坏账准备等调整事项，并与财务记录进行核对。

对于已无法收回的坏账，需要及时关闭并记录坏账准备。

3.核对应付账款应付账款是指企业从其他单位或个人采购商品或接受服务而产生的欠款。

在清理往来款项时，也需要认真核对应付账款的余额，并按照年龄和性质分类，及时记录坏账准备等调整事项，并与财务记录进行核对。

对于已无法付清的坏账，需要及时记录坏账准备。

4.调整账务根据核对结果，对账户余额和应收、应付账款的差异进行调整。

对于差异较大的款项，需要对账务进行详细分析，找出原因并作出合理的调整，确保账务的准确性。

5.编制报告在清理工作完成后，需要编制一份往来款项清理报告。

报告内容应包括往来款项清理的目的、工作步骤和核对结果等，以便财务部门进行审核和备案。

并将报告归档，方便后续的审计和核查工作。

四、注意事项在清理往来款项的过程中，需要注意以下几个问题：1.核对的凭证和记录应完整、准确，便于后续的审计和核查工作。