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资金管理操作规程一、引言资金是企业运营的血液，合理的资金管理对企业的发展至关重要。
本文旨在制定一套资金管理操作规程，以确保企业资金的合理运作和安全使用。
二、资金收支管理1.资金预算（1）制定年度资金预算，明确收入和支出的计划。
（2）根据预算结果，合理分配资金用于各项业务活动。
2.款项收付管理（1）建立适当的款项收付流程，包括收款、付款的申请、审批和执行。
（2）对重要款项进行专人负责，确保资金流向准确无误。
3.账户管理（1）开设必要的银行账户，如一般结算账户、资金归集账户等。
（2）建立良好的账户管理制度，定期对账，确保账户余额准确。
三、资金投资管理1.投资策略（1）根据企业的经营情况和风险承受能力，确定合适的投资策略。
（2）平衡风险与收益，确保投资的安全性和回报率。
2.投资决策（1）建立完善的投资决策流程，包括项目评估、审批和监控。
（2）对投资项目进行充分的尽职调查，评估项目的收益和风险。
3.投资监控（1）设立专门的投资监控部门，负责对投资项目进行跟踪监测。
（2）定期评估投资项目的收益情况，及时调整投资组合。
四、风险控制1.风险评估（1）定期评估企业面临的各类风险，包括市场风险、信用风险等。
（2）建立风险评估指标，及时掌握风险情况。
2.风险管理（1）建立风险管理制度，包括风险监测、分析和应对措施等。
（2）制定灵活的应对策略，快速响应变化的市场环境。
3.内部控制（1）建立健全的内部控制制度，确保资金使用符合规定。
（2）加强内部审计，及时发现和纠正风险和问题。
五、资金利用管理1.资金监督（1）建立资金使用的监督机制，确保资金使用符合企业发展需要。
（2）设立专门的资金监督部门，加强对资金使用的管理和控制。
2.效益评估（1）对资金使用的效益进行评估，包括投资的回报率和成本效益等。
（2）制定改进措施，提高资金使用效益。
3.合规管理（1）确保资金使用符合法律法规和相关政策要求。
（2）加强内外部合规的培训和监督，提高工作人员的合规意识。
资金管理制度细则第一章总则1.1 为规范企业资金管理行为，保障企业资金安全，提高资金利用效率，特制定本细则。
1.2 本细则适用于企业内部各层级财务人员及相关部门，在资金管理过程中必须严格执行。
1.3 本细则内容包括资金管理的基本原则、资金管理的职责与权限、资金管理的流程与制度、资金使用与监督等方面的规定。
第二章基本原则2.1 合理性原则：企业资金管理必须遵循合理性原则，即资金使用必须符合企业的经营需要和财务状况，且合理分配和合理使用。
2.2 安全性原则：企业资金管理必须遵循安全性原则，即资金必须按照相关法律法规及内部规章制度进行保护和使用，确保资金安全。
2.3 有效性原则：企业资金管理必须遵循有效性原则，即资金利用要求以提高资金利用效率和资金流动性为目标，保障企业所需的资金及时、充分地到位并得到合理的运用。
第三章资金管理的职责与权限3.1 财务部门负责资金管理的日常工作，包括现金管理、银行账户管理、收付款管理等。
3.2 财务总监负责整体资金管理工作，包括资金调度、投资决策等。
3.3 各项目部门负责项目资金的使用与预算，需报备财务部门审批。
3.4 财务部门根据资金管理需要，可向企业领导提出专项资金使用申请，经批准后方可使用。
第四章资金管理的流程与制度4.1 现金管理：企业需建立现金管理制度，明确现金的保管、使用、收付款等流程，并建立健全的现金监督机制。
4.2 银行账户管理：企业需建立银行账户管理制度，明确银行账户的开立、使用、监督等流程，并严格执行风险控制措施。
4.3 收付款管理：企业需建立收付款管理制度，明确收款与付款的审核程序、收付款人员的职责与权限等，确保收款付款工作合法、规范进行。
4.4 投资管理：企业需建立投资管理制度，明确投资决策程序、投资风险评估、投资监督等内容，以确保企业资金得到合理的运用。
第五章资金使用与监督5.1 资金使用：企业各部门需根据预算与计划合理分配和使用资金，如有超支需向财务部门提出申请并经批准后方可使用。
资金专项管理与使用细则1. 引言2. 资金专项管理2.1. 资金专项设立原则公司的资金专项应根据业务和项目的需要设立，确保专项资金用于特定目标。
设立资金专项时，应明确专项的名称、目标、金额、有效期等。
2.2. 资金专项管理责任各部门应指派专人负责资金专项的管理和监督，并定期向公司财务部门报告专项资金的使用情况。
2.3. 资金专项使用程序使用资金专项前，需提前申请并获得相关部门负责人的批准。
申请表中，应明确资金专项的名称、金额、用途、使用期限等。
2.4. 资金专项使用审核各专项使用后，应进行专项使用情况的审核。
审核包括将专项使用情况核对相关支出凭证、检查专项资金的使用是否符合规定、核对支出是否与预算一致等。
2.5. 资金专项使用报告各专项使用完毕后，应及时向公司财务部门提交专项使用报告。
报告中应包括专项资金的使用情况、支出凭证的核对情况、以及专项使用的总结与反馈意见。
2.6. 资金专项使用记录公司应建立完整的资金专项使用记录，以备查阅和审核。
记录中应包括专项的名称、设立和使用审核的日期、相关部门负责人的批准和意见、使用报告等。
3. 资金专项使用3.1. 资金专项使用规定专项资金的使用应符合相关法律法规和公司的内部规定。
所有的支出都必须符合项目的目标和计划，并获得相关部门负责人的批准。
3.2. 资金专项的监督与控制公司应建立健全的资金专项监督与控制机制，确保专项资金的使用符合规定和预期目标。
监督与控制的方式包括定期检查，书面查证和内部审计等。
3.3. 资金专项使用范围资金专项的使用范围包括但不限于项目开发、运营推广、市场调研、产品研发等。
具体使用事项需要根据项目的实际情况和专项资金的规定来确定。
3.4. 资金专项使用责任资金专项的使用由申请部门负责，并承担相应的责任。
使用资金时，应按照预算和计划进行，确保资金使用的合理性和效益性。
3.5. 资金专项使用违规处理若资金专项使用违反了相关规定和预算计划，需由相关部门负责人进行调查和处理，并追究相关责任人的责任。
资金支付操作细则第一章总则第一条为保证公司资金安全与完整，规范公司资金支付业务操作，降低资金支付操作风险，提高工作效率，根据《中国人民银行支付结算办法》、《企业集团财务公司管理办法》和公司相关制度的要求，特制定本操作细则。
第二条本细则适用XX公司所有银行资金支付业务。
资金支付包括网银支付、九恒星系统银企直连支付、银行柜台支付等。
第三条资金支付须遵循“安全性、及时性、事前审批”的原则。
第二章网银支付第四条“网银支付”是指公司开通了网上银行支付功能的账户，凭数字证书（U盾）及密码在专用电脑登录操作资金支付款项。
第五条网银支付业务范围：包括网银账户查询、网银支付和账户信息管理。
1.网银账户查询：银行账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询、银企对账等；2.网银支付：包括资金调拨、资金支付、报销、理财申购与赎回、银证转账等；3.网银账户信息管理：修改账户信息、权限、登录密码、U盾密码等。
第六条网银账户的开通：财务部出纳人员按照银行相关规定，准备资料，到银行柜台办理网上银行开通业务、签订协议，保管所有业务资料。
第七条网银U盾的安装：为保证网银支付运行、维护与管理安全，网银U盾的安装由公司信息系统管理员实施。
在网银使用过程中，公司信息系统管理员负责软件、硬件技术支持，保障网上银行系统正常运行和安全。
第八条网银业务操作权限管理：按照资金支付审核的要求，公司开通了网银的账户必须按经办→复核→审核权限进行管理，即出纳制单、主管复核、财务经理审核权限管理。
1.出纳制单：配备具有制单经办权限的网银U盾（设置密码）。
持有此网银U盾可随时上网查询账户状况、银企对账和U盾管理，并且可以提交办理网上银行付款、理财申购与赎回、银证转账等指令。
2.复核管理员：配备具有复核权限的网银U盾（设置密码）。
复核管理员必须对网上银行付款、理财申购与赎回、银证转账、银企对账等指令进行复核，查询网上银行明细记录，做到有效复核和监督。
资金管理工作内容及操作规范
一、资金管理工作内容
1、资金计划管理：完成下达的年度、季度资金计划，定期调整资金的投入和使用，控制资金的投入和使用，确保与计划的一致。
2、资金支付管理：按照业务流程和合同及有关法律的要求，审核相关资金支付申请，确保支付的准确性和正确性。
3、资金收入管理：负责收集、统计和录入相关资金收入，并及时审核、确认和登记。
4、资金监管管理：结合部门业务需求，制定和完善资金管理制度，持续维护相关的电子数据文档，及时反馈业务变更，严格控制资金的投入和使用，确保资金安全。
5、资金财务分析：分析资金投入和使用的情况，分析企业的资金现状及趋势，为部门管理决策提供支持。
二、资金管理工作操作规范
1、资金的投入和使用必须遵循公司的财务制度和财务政策，不得发生违规行为，不得擅自变动或转移公司资金。
2、资金投入和使用必须按照计划，经过审计登记，确保资金的完整和正确性。
3、投入和使用资金必须经过各级管理审批，变动或调整必须经过多级审批，审批流程不得被简化或跨越。
商业银行资金业务实施细则
为进一步加强资金管理，规范各项资金业务的操作流程，保证资金业务的合规性，根据人民银行、银监部门、省行有关业务规定和本行相关内控要求以及全国银行间同业拆借中心、中央国债登记结算有限公司有关交易结算规则，结合本行实际，制定本实施细则。
第一章辖内资金
第一条各支行资金实行“统一计划、集中管理”,总行资金营运部（以下简称资金部）负责辖内资金的管理。
第二条各支行一律不准对外拆入、拆出资金，包括辖内支行之间不得相互调剂资金，资金一律上存运营管理部(清算中心)。
第三条运营管理部(清算中心) 应开设辖内各支行结算往来账户。
各支行因经营需要调入资金，须提出申请并经资金部批准后，由运营管理部(清算中心)负责办理。
第四条计划财务部应按时提供旬报，由资金部负责对总行法定人民币存款准备金的缴存数进行调整，运营管理部(清算中心)盖章后报送当地人民银行。
第五条辖内资金的头寸管理由资金部和运营管理部(清算中心)共同负责，资金部交易岗和运营管理部(清算中心)记账员每日需多次查看头寸情况，并登记查询结果。
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资金管理办法实施细则范文一、导言资金是企业的血液，良好的资金管理是企业持续发展的关键。
为了加强企业资金管理，规范资金使用，提高资金利用效率，制定本细则。
二、资金流动管理1. 资金流动计划企业应根据经营需要，制定资金流动计划，明确每日、每周、每月的资金收支情况。
资金流动计划应当包括预计的收款和付款时间，以及对应的金额。
2. 预测现金流企业应根据历史数据和经验，预测未来的现金流动情况。
预测现金流应考虑到季节性变化、市场需求变化等因素，并进行合理的调整。
3. 提前偿付企业应提前偿付到期的债务和费用，以避免逾期付款和可能产生的罚息。
提前偿付也有助于维护企业的信誉和良好的合作关系。
4. 管理应收款项企业应加强对应收款项的管理，及时跟进和催收逾期款项。
对高风险的客户，可以采取预收或分期收款的方式，以降低拖欠风险。
5. 控制存货水平企业应根据市场需求和销售预测，合理控制存货水平。
过高的存货水平会占用过多的资金，过低的存货水平则会影响生产和销售。
三、流动资金管理1. 设置资金预算企业应根据经营计划和发展目标，设定合理的流动资金预算。
资金预算应包括各项收入和支出的预计金额，以及对应的时间安排。
2. 优化现金管理企业应加强现金管理，提高现金利用效率。
可以采取缩短支付周期、提高收款速度等措施，以减少现金占用的时间和数量。
3. 合理安排短期借款企业在资金紧张期间，可以适当安排短期借款，以满足经营需要。
短期借款应根据实际需要和市场情况选择合适的借款方式和利率。
4. 控制贷款规模企业应根据经营状况和债务承受能力，合理控制贷款规模。
贷款规模过大会增加财务风险和负债压力，贷款规模过小则会限制企业的发展和扩张。
四、固定资产投资管理1. 制定固定资产投资计划企业应根据发展战略和市场需求，制定固定资产投资计划。
投资计划应包括投资项目、投资金额和投资时间等具体内容。
2. 风险评估与分析企业在进行固定资产投资决策之前，应进行风险评估与分析。
资金管理细则一、总则1.1 为加强公司资金管理，规范资金使用行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司管理制度，特制定本细则。
1.2 本细则适用于公司及子公司、分支机构的资金管理工作。
二、资金管理原则2.1 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司管理制度，确保资金管理的合法性。
2.2 安全性原则：确保资金安全，降低资金风险，防止资金损失。
2.3 效益原则：合理配置资金，提高资金使用效率，实现公司价值最大化。
2.4 透明度原则：资金管理过程公开透明，便于监督和检查。
三、资金筹集管理3.1 资金筹集应遵循公司发展战略和年度计划，合理预测资金需求。
3.2 选择合适的筹资渠道和方式，优化资本结构，降低筹资成本。
3.3 严格执行筹资方案，确保筹资活动的合规性和安全性。
3.4 加强与金融机构的合作，维护良好的合作关系。
四、银行账户管理4.1 公司应在具有资质的金融机构开设银行账户，并报财务部门备案。
4.2 银行账户应严格按照公司规定用途使用，不得挪用。
4.3 定期对银行账户进行清理，注销无效账户。
4.4 加强银行账户的安全管理，防范诈骗、盗窃等风险。
五、资金使用管理5.1 资金使用应符合公司发展战略和年度计划，遵循效益原则。
5.2 严格执行预算管理，合理控制资金支出。
5.3 加强内部审批流程，确保资金使用的合规性。
5.4 定期分析资金使用情况，提高资金使用效率。
六、资金结算管理6.1 资金结算应遵循及时、准确、规范的原则。
6.2 加强应收账款管理，确保及时回收。
6.3 严格执行应付账款管理，合理安排付款。
6.4 定期对账，确保资金结算的准确性。
七、资金风险管理7.1 建立健全资金风险管理体系，识别、评估、控制资金风险。
7.2 设立风险预警机制，及时发现并处理资金风险。
7.3 建立应急处理机制，应对突发事件。
7.4 定期对资金风险进行审查，优化风险管理措施。
八、监督检查8.1 财务部门应加强对资金管理的监督检查，确保资金管理制度的执行。
互助资金操作细则范文互助资金是一种相互帮助的方式，旨在为成员提供紧急资金支持。
以下是互助资金操作细则的范文：第一条：会员资格1. 只有经过成员认可并成功加入本互助资金的个人或组织才能享受该资金的服务。
2. 加入资金时，必须提供真实有效的个人信息，并且同意受到本资金操作细则的约束。
第二条：资金加入与提取1. 成员可以根据自身需求进行资金的加入与提取。
2. 每个成员加入的资金金额应在规定的范围内。
3. 成员每次提取资金的金额应当在规定的范围内，并且不得超过其加入资金的金额。
第三条：互助资金管理1. 互助资金将由资金管理员进行管理，确保资金的安全和稳定运作。
2. 资金管理员有权根据成员的加入与提取情况，调整资金的分配和使用。
第四条：紧急情况处理1. 在成员遇到紧急情况需要资金支持时，应向资金管理员提出申请。
2. 资金管理员将根据成员的申请情况，决定是否提供资金支持，并在合理的时间内给予回应。
第五条：违约与处罚1. 如果成员提供虚假信息或违反本资金操作细则的规定，资金管理员有权取消其资格并追回已提取的资金。
2. 如果成员恶意利用互助资金，对资金安全造成威胁，资金管理员有权采取相应的处罚措施。
第六条：免责声明1. 互助资金仅是一种相互帮助的方式，并不承诺100%的资金回收和支持。
2. 成员在加入资金时应明确意识到互助资金的风险，并自行承担相应的风险和责任。
以上是互助资金操作细则的范文，具体细则可根据实际情况进行修改和完善。
请在使用之前仔细阅读并理解相关规定。
互助资金操作细则范文（二）第一条互助资金的定义1.1 互助资金是指由一定的团体组成，每个成员按照一定的规定，定期向资金池缴纳一定数额的资金，以应对个人突发状况的风险，并在需要时得到其他成员的支持和帮助。
1.2 互助资金的目的是为了增加个人的风险承受能力，减轻个人因突发状况而产生的经济压力，并通过共同承担风险的方式，保障每个成员的经济安全。
第二条互助资金的成员和入会条件2.1 互助资金的成员由个人组成，每个成员必须符合以下条件：(1) 年满18周岁；(2) 具备完全民事行为能力；(3) 愿意遵守本细则和互助资金的各项规定。
资金结算操作细则第一篇：资金结算操作细则资金结算操作细则第一章现金管理一、现金收入1.现金出纳必需当面点清钱款，确认后开据一式三联的现金收据（第一联留底联，第二联记帐联，第三联交给付款人）在每一联必须加盖现金收讫章和出纳私章，表示确认现金收讫。
2.每日营业结束，现金出纳应填写现金解款单与当天所有现金收入封包放入保险箱，于次日交银行上门服务人员。
3.从开户银行领取现金应写明用途，由公司财务部签名盖章，提前一天将支票交银行上门服务人员。
4.银行送来现金时应与出纳当面交接点清，并及时放入保险箱。
5.禁止收取外币现钞，禁止违规套取，买卖与使用外币现钞。
6.现金收据存根联应存档管理，防止现金帐外流。
二、现金使用范围1.支付各种劳保，福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
2.出差人员的差旅费。
3.1000元以下的零星支出（原则上）。
4.公司规定的其他支出。
三.现金报销1.各部门的现金报销必须填写“现金付款通知书”。
2.报销时请将发票按规定粘贴，并在“现金付款通知书”上写明附件张数。
3.财务审核人员需根据上海中远国际货运有限公司的各项规定对现金支出作如下审查：（1）现金支出是否合理（2）发票的真实性，有效性（3）“现金付款通知书”填写内容的完整性，正确性（4）对于不同的报销内容，相应的分管领导是否审批签名（5）发票合计金额是否与“现金付款通知书”上填写的金额一致以上条件均审核无误后，签名确认4.现金出纳需对报销内容进行复审，并签名确认。
5.现金出纳在支付现金时，必须将正确的报销金额，内容填写在报销汇总单上，报销人收到现金后当面点清，并在报销汇总单上签收，出纳在“现金付款通知书”上加盖“现金付讫章”表示报销结束。
四.其他1.现金出纳每日营业结束应盘点现金，做到帐实相符。
2.分管领导应不定期对库存现金进行抽查核对。
发现现金长短款或违规现象应及时向公司主管领导汇报，追查处理。
3.现金应收支两条线，不允许坐支，挪用。
1．目的规范资金管理中心与总部及集团所有全资企业、控股经营企业之间的资金调配、信贷和银行信用保证（担保）业务的行为2．范围适用于集团总部及所有全资企业、控股经营企业3．职责资金管理中心负责集团资金调配、信贷和银行信用保证（担保）业务的管理4．具体规定4.1 资金调配部分4.1.1 资金调配原则：资金管理中心有权对集团总部及所有全资企业、控股经营企业资金进行调配，利率按银行同期利率执行，各单位可要求做活期或定期处理。
4.1.2 资金调配程序4.1.2.1 资金管理中心根据集团资金管理需要，提前向被调配单位发出资金调配知会，说明资金管理中心拟调配资金金额、拟调配资金时间；4.1.2.2 被调配资金单位在接到资金调配知会后，按通知单规定时间将资金汇入资金管理中心指定帐户。
4.1.2.3 总部及一线公司根据资金计划，需将在资金管理中心的存款调回当地使用时，请按如下时间要求填具《付款通知书》，传真至资金管理中心办理有关转帐手续： 转帐金额在1000万及以内，提前一个工作日填具《付款通知书》。
转帐金额在1000万以上至3000万(含3000万)，提前二个工作日填具《付款通知书》。
转帐金额在3000万以上至5000万(含5000万)，提前三个工作日填具《付款通知书》。
转帐金额在5000万以上至10000万（含10000万），提前五个工作日填具《付款通知书》。
转帐金额在10000万以上至20000万（含20000万），提前七个工作日填具《付款通知书》。
转帐金额在20000万以上至50000万（含50000万），提前十个工作日填具《付款通知书》。
转帐金额在50000万以上，提前十五个工作日填具《付款通知书》。
4.1.2.4 资金管理中心在接到《付款通知书》传真件，与转款单位确认后，在规定时间内将资金汇入指定帐户。
4.2. 资金信贷部分4.2.1 内部放款4.2.1.1 贷款种类：房地产项目开发贷款4.2.1.2 贷款期限：一个月到五年以上不同贷款期限4.2.1.3 项目四证齐全且达到融资条件的公司可以向当地银行申请贷款4.2.2 放款原则4.2.2.1 依据集团业务发展重点，优先保证重点项目的资金需求。
4.2.2.2 所有放款均要求：借款人具备偿还借款的能力；借款人信誉状况良好；借款资金运用具有良好的综合效益。
当资金管理中心认为借款人不具备上述条件时，资金管理中心只在总部提供保证的情况下放款。
4.2.3 借款申报4.2.3.1 土地拍卖融资：借款人参与土地拍卖需要向资金管理中心融资的，请提前与资金管理中心负责人沟通资金需求计划，以便资金管理中心准备资金。
土地拍卖成功后，应第一时间通知资金管理中心准备资金，并及时填写《融资业务审批表》，按“项目开发贷款”的要求办理借款手续。
用款金额较大的，应根据资金管理中心的要求需提前办理借款手续。
4.2.3.2 项目开发贷款：借款人向资金管理中心提交对贷款用途、还款资金来源等作出详尽说明的《融资业务审批表》。
借款人必须按照借款金额的大小，在下列规定时间要求提交《融资业务审批表》：借款金额为2000万元及以内的借款,提前3个工作日借款金额为2000万元以上至5000万元及以内的借款,提前5个工作日借款金额为5000万元以上至10000万元的借款，提前7个工作日借款金额为10000万元以上20000万元以下（含20000万），提前10个工作日借款金额在20000万元以上50000万元以下（含50000万），提前15个工作日借款金额在50000万元以上，提前20个工作日4.2.4 放款审批4.2.4.1 审批权限：资金管理中心的放款由集团分管领导审批。
4.2.4.2 资金管理中心资金部负责借款申请的审查工作。
资金部依据借款人的财务状况、借款资金运用的综合效益及偿还借款的能力,提出初步审查意见。
4.2.4.3 资金管理中心负责人在资金部呈报放款审查意见的基础上,结合集团公司的业务发展重点,对借款申请签署意见,并按审批权限报集团分管领导审批。
4.2.4.4 原则上在资金管理中心收齐借款人全部资料后,根据借款金额不同在规定工作日内完成审批工作。
4.2.4.5 资金管理中心资金部负责将审批结果知会借款人。
对同意的贷款,与借款人办理<<借款借据>> 签字等有关手续。
4.2.4.6 一线公司向当地银行申请了贷款额度后，不得擅自向当地银行提款，在当地银行的每一笔借款，仍需按以往审批程序进行申报，即经资金中心及总部分管领导批准后方可操作。
提款后，需及时知会资金中心4.2.5 利率及计息4.2.5.1 一线资金管理中心对集团内部贷款利率进行调整，新增借款利率按银行同期同档次贷款利率上浮20%，展期利率也将作同比上升，不再收取8%融资费。
4.2.5.1.1 在确定资金中心内部贷款利率的前提下，根据各一线公司年初资金计划，对一线公司内部借款实行差别利率制，即对一线公司当季度融资金额超出净现金流计划10%以上的借款加征10%的利息（集团2004年4月12日总经理办公会已通过）。
4.2.5.1.2 每季度初由资金中心公布“各一线公司当季度正常利率新增借款额度”，该额度只限当季使用,不累计，如遇一线公司根据经营计划的变动需要调整资金计划的，应提交专题申请报告，由一线公司总经理签署意见后，报资金中心审核，并经集团总经理批准后，方可对上述额度作相应调整。
4.2.5.1.3“当季度正常利率新增借款额度”制定原则：4.2.5.1.3.1若年初资金计划中一线公司当季度公司口资金净流量为负，则当季度正常利率新增借款额度=年初资金计划中当季度资金缺口（新项目、转债项目除外）*1.1倍4.2.5.1.3.2若资金计划中一线公司当季度公司口资金净流量为正，则当季度正常利率新增借款额度取当季度公司口资金流出金额的10%，如大于1000万，则按1000万元计。
4.2.5.1.4 一线公司向当地银行的借款凡属当季度计划借款额度内的，其融资成本按银行实际借款利率计算，总部不再收取融资费用等；一线公司向当地银行的借款属当季度计划借款额度外的，总部将加收一定的担保费用（为超计划借款利率与当地银行实际借款利率之差）。
4.2.5.2 依据贷款时间长短，分为一年以内(含一年)、一年至三年、三年至五年、五年以上四种利率档次。
4.2.5.3 展期利率,按所公布的第一次、第二次、第三次展期利率的相应档次执行。
4.2.5.4 按放款进帐日起息,本金归还日止息。
每月21日为放款计息日,所计利息直接从借款人帐户中扣除。
4.2.6 贷款使用借款人所借款项只能用于借款人借款项目开发经营。
未经贷款人另行书面同意，借款人不得改变合同项下借款用途。
4.2.7 贷款归还4.2.7.1 到期还款：借款人须严格履行借款借据等有关规定，按时还本付息；4.2.7.2 提前还款：为保证集团资金安排的严肃性，资金管理中心原则上不允许借款人提前归还借款，到期还款后半个月内新增借款按展期利率征收利息。
4.2.7.3 延迟还款：借款人根据项目资金状况，对不能按时归还借款必须提前5个工作日向贷款人提出借新还旧申请，借新还旧的利率视同展期利率执行。
4.2.8 贷后管理4.2.8.1 资金管理中心严格监控放款资金的流向流量，不定期了解放款项目进展情况。
4.2.8.2 借款人应积极配合资金管理中心应银行要求而安排的公司及项目考察事项。
4.2.8.3 借款人须及时通报项目四证办理情况，并将项目四证（《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》）复印件加盖公章交资金管理中心存档。
4.2.9 违约责任4.2.9.1 借款人有下列情况之一者,均构成违约：借款人未按期归还或偿付贷款本金及利息借款人未按规定用途使用贷款借款人利用他人帐户转移资金,进行体外循环借款人帐户透支4.2.9.2 若借款人出现上述任何违约事项,资金管理中心将分别或同时采用下列措施：要求借款人限期纠正违约事项收回未提用之借款金额,停止发放新贷款向集团管理层通报对逾期贷款的罚息,参照银行规定执行。
4.3. 银行信用保证（担保）部分4.3.1 保证（担保）原则集团全资、控股公司不可对集团非控股公司提供银行信用保证，但为万科业主提供楼宇按揭银行信用保证除外。
集团内各附属公司之间不得相互提供银行信用保证，特殊情况，须报经集团资金管理中心审核、集团分管领导批准后方可执行。
集团对外担保事项均应事先取得董事会全体成员2/3以上同意。
除为集团全资、控股子公司（已纳入公司合并会计报表范围）提供担保的情况外，董事会不得将该项职权授予董事长行使。
为全资、控股子公司提供担保的授权，亦应取得董事会全体成员2/3以上同意。
集团不得直接或间接为非控股公司提供债务担保。
全资或控股公司根据银行要求，需要向个人提供购买万科楼宇按揭贷款阶段性或全程担保的，相关担保协议必须通过集团资金管理中心批准后方可签署。
4.3.2 保证范围:人民币及外汇综合授信保证人民币及外汇房地产开发贷款保证票据项下、贸易项下融资保证境外融资保证楼宇销售按揭保证4.3.3 保证方式分为全额保证和持股比例保证两种,具体作法如下：直属全资公司实行全额保证方式控股有限公司实行按持股比例保证方式4.3.4 限额控制集团对外银行信用保证实行限额控制，不得超过最新会计年度净资产总额的50%。
4.3.5 审批权限对集团全资、控股公司提供的银行信用保证事项由集团分管领导审批，外汇保证按申报当月第一个银行工作日公布之汇率折合人民计算。
4.3.6 审批原则被保证人必须具备经营能力和偿还债务的能力。
符合集团的业务发展重点。
被保证人或被保证项下资金的运用具有良好的综合效益。
4.3.7 担保申请集团全资、控股公司所需保证事项,按《融资业务审批表》中‘其它’类别填报资金管理中心，并对贷款用途等做详尽说明。
资金管理中心审核通过后，报集团分管领导审批。
4.3.8 审批时间除须国家外汇管理局审批的境外融资保证外,所有保证事项申请,资金管理中心将在接到全部材料后的五个工作日内办理完应由资金管理中心完成的审批、申报手续。
资金管理中心根据审批结果在二个工作日内通知申请单位并按被保证人的要求提供全套所需资料。
4.3.9 文件管理4.3.9.1 被保证单位须在保证合同生效后一周内,将相关资料传真或寄送资金管理中心存档。
4.3.9.2 被保证单位须在每个月的最后一个工作日，将其银行借款明细情况传真/报送资金管理中心。
4.4 附则4.4.1 本业务规定由资金管理中心负责修订和解释。
