财务资金管理办法

财务制度资金安全管理规定第一章总则第一条为加强企业资金管理，规范财务运作，保证企业资金的安全和合理利用，特制定本规定。

第二条本规定适用于所有企业的财务管理工作。

第三条企业财务管理工作应当遵循合法、规范、安全、高效的原则，加强风险防范，确保资金安全。

第四条企业应当建立健全资金管理制度，明确责任人，细化管理流程，做好相关控制工作。

第五条企业应当建立资金监督检查机制，定期进行资金检查，发现问题及时处理。

第六条企业应当加强员工培训，提高员工的财务意识和风险防范意识。

第七条企业应当保护资金安全相关信息的安全，防止泄露。

第八条企业应当遵守相关法律法规，不得以任何形式侵占、挪用企业资金。

第九条企业应当建立应急预案，做好资金紧急处理工作。

第十条企业应当建立健全外部资金信用评估机制，合理选择合作方。

第二章资金管理第十一条企业应当实行资金集中管理，将各项资金统一收集、调配、使用和监控。

第十二条企业应当根据业务规模和特点，合理划分各项资金，确保资金专款专用。

第十三条企业应当明确资金使用权限，设置资金使用责任人，细化管理程序。

第十四条企业应当建立资金日志，记录资金出入情况，确保流水账清晰。

第十五条企业应当定期进行资金盘点，核对资金余额，保证账面情况与实际情况相符。

第十六条企业应当建立资金流程审批制度，对资金流入和流出进行审核。

第十七条企业应当建立资金运作规定，明确资金汇款、收款等相关操作。

第十八条企业应当建立资金风险评估机制，定期进行风险评估，防范风险。

第十九条企业应当对接收捐款、赞助等资金进行核查，确保资金来源合法。

第二十条企业应当加强银行账户管理，确保账户信息安全。

第二十一条企业应当加强现金管理，建立现金保管制度，防止现金流失。

第二十二条企业应当加强与合作方的资金往来管理，建立信用评估机制。

第二十三条企业应当建立健全外部融资管理机制，合理利用外部融资工具。

第三章资金监督检查第二十四条企业应当建立资金监督检查制度，对资金流向进行监督检查。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范财务人员行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括总会计师、会计、出纳等。

第三条财务人员应严格遵守国家法律法规，认真执行本制度，确保公司资金安全、合规、高效运作。

第二章资金管理原则第四条资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金来源和用途必须符合国家法律法规，不得违反国家金融政策。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范和化解金融风险。

（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司日常经营和投资需求。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第三章资金管理职责第五条财务部门负责公司资金管理工作，具体职责如下：（一）制定公司资金管理制度，并组织实施。

（二）建立健全资金管理内部控制制度，确保资金安全。

（三）监督公司资金收支，确保资金使用合规。

（四）编制资金计划，合理安排资金使用。

（五）定期对资金使用情况进行分析、评估和改进。

第四章资金收支管理第六条资金收支管理应遵循以下规定：（一）资金收支必须以合法、合规的票据为依据。

（二）严格执行资金支付审批制度，确保资金支付合规。

（三）严禁挪用、侵占、私分公司资金。

（四）加强现金管理，现金收支应遵守国家有关规定。

第五章银行账户管理第七条银行账户管理应遵循以下规定：（一）严格按照国家规定开立和使用银行账户。

（二）指定专人负责银行账户的审批、使用和保管。

（三）定期核对银行账户，确保账户余额准确。

（四）加强对银行账户的监控，防范资金风险。

第六章资金预算管理第八条资金预算管理应遵循以下规定：（一）编制年度资金预算，合理分配资金。

（二）严格执行资金预算，控制资金支出。

（三）定期对资金预算执行情况进行分析，及时调整预算。

第七章监督检查第九条公司审计部门负责对财务人员资金管理工作进行监督检查，具体职责如下：（一）对财务人员资金管理行为进行监督检查。

（二）对资金使用情况进行审计。

资金支出费用管理办法第一章总则第一条为了规范公司资金支出行为，提高资金使用效率，保障公司财务管理工作的正常运行，制定本办法。

第二条公司资金支出实行预算管理和审批制度，各部门必须按照规定的程序和标准进行申请和审批。

第三条本办法适用于公司所有部门的资金支出活动，包括但不限于日常办公费用、业务拓展费用、员工福利费用等。

第二章资金支出审批流程第四条各部门需要支出资金时，应当先向财务部门提出书面申请，明确支出项目、金额、用途和时间等信息。

第五条财务部门收到申请后，应当进行初步审核，确认申请内容的真实性、合规性和合理性。

第六条审核通过后，财务部门应当将申请提交至公司领导或授权人进行最终审批。

第七条公司领导或授权人对申请进行审批后，财务部门应当按照审批结果进行资金支付。

第三章费用报销标准和责任部门第八条公司各部门在进行费用报销时，应当按照公司财务制度和相关法律法规的规定进行。

第九条各部门在报销过程中，应当提供完整、准确的原始凭证和费用清单。

第十条财务部门负责对报销材料进行审核，并根据审核结果进行费用支付。

第十一条公司各部门应当严格按照公司的财务管理制度和本办法的规定进行资金支出和费用报销。

第四章费用分类和管理要求第十二条公司的费用可以分为日常办公费用、业务拓展费用、员工福利费用等几类。

第十三条日常办公费用包括办公用品、水电费、通讯费等，应当按照公司的财务管理制度进行管理和控制。

第十四条业务拓展费用包括市场调研费、广告费、差旅费等，应当根据公司的业务发展计划进行预算和控制。

第十五条员工福利费用包括工资、奖金、社保费等，应当按照国家法律法规和公司的薪酬管理制度进行管理和控制。

第五章结语第十六条本办法自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释和修订。

第十七条本办法的制定和实施，有助于公司加强资金管理，提高资金使用效率，保障公司财务管理工作的正常运行。

以上就是我们公司《资金支出费用管理办法》，希望各位同事能够认真学习和遵守，共同维护公司的财务健康和稳定发展。

行政事业单位资金管理办法第一章总则第一条为规范单位的财务行为，加强单位财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，制定本制度。

第二条本制度适用于单位的财务活动。

第三条单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

第四条单位财务管理的主要任务是：合理编制单位财务预算，如实反映单位财务状况；依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强国有资产管理，防止国有资产流失；对单位经济活动进行财务控制和监督。

第五条由县会计中心统一负责事业单位的会计核算工作。

第六条单位实行"收支两条线"管理。

第二章单位财务预算管理第七条单位财务预算是指单位根据事业发展计划和任务编制的年度财务收支计划。

单位财务预算由收入预算和支出预算组成。

第八条单位实行核定收支、定额或者定项补助、超支不补、结余留用的预算管理办法。

定额或者定项补助标准根据单位特点、发展计划、单位收支状况以及国家财政政策和县财力可能确定。

定额或者定项补助可以为零。

第九条单位参考以前年度财务预算执行情况，根据财务预算年度的收入增减因素和措施；根据单位发展需要与财力可能，编制预算内、外资金和经营服务性捆绑使用的综合财政零基预算。

单位财务预算应当自求收支平衡，不得编制赤字预算。

第十条单位根据年度单位计划，提出财务预算建议数，报县财政局审批。

第十一条单位财务预算在执行过程中，对财政补助收入和从财政专户核拨的预算外资金一般不予调整。

但是，上级下达的事业计划有较大调整，或者不可控因素、或者根据国家有关政策增加或减少支出，对财务预算执行影响较大的，单位通过报请主管部门以及财政局调整财务预算。

第三章收入管理第十二条收入是单位为开展业务及其他活动依法取得的非偿还性资金。

第十三条单位收入包括：（一）财政补助收入，即单位从财政局取得的各类事业经费。

公司财务管理制度办法公司财务管理制度办法（篇1）第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。

第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的部门及科室。

第三条财务管理的主要内容有：1、固定资产管理制度；2、货币管理制度；3、成本资金管理制度；4、收入管理制度；5、各项资金管理制度。

第二章固定资产管理制度第一节总则第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。

对确保公司固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本公司的具体情况制定本制度。

第五条固定资产应具备的条件：1、使用期限超过一年以上；2、单价价值在5000元以上；3、能独立发挥其作用；不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。

第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责管理。

第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。

第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为公司发展第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。

第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。

第二节固定资产的分类第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由公司行政部负责管理。

第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。

第三节固定资产的折旧第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。

财务部资金管理工作内容
财务部资金管理工作内容包括：
1. 确保资金流动性：财务部需及时监控企业的现金流和资金状况，确保企业有足够的资金支付日常需求，包括员工薪资、供应商付款、税收等。

财务部会制定现金流预测和资金需求计划，以确保企业的正常运作。

2. 资金收入管理：财务部负责管理企业的资金收入，包括客户付款、投资收入、借贷利息等。

他们会处理和记录所有收款，并确保收入的准确核算和及时入账。

3. 资金支出管理：财务部需管理企业的资金支出，包括付款给供应商、支付员工薪酬、偿还借款等。

他们会监控和审核所有支出，并确保合规性和准确核算。

4. 资金预算和计划：财务部会制定资金预算和计划，以确保企业的投资和支出符合财务政策和目标。

他们会参与决策过程，提供关于投资项目的财务建议和分析。

5. 风险管理：财务部会评估和管理企业的资金风险，包括市场波动、汇率风险、信用风险等。

他们会制定风险管理策略，确保企业能够应对潜在的财务风险。

6. 资金投资管理：财务部负责管理企业的投资组合，包括短期和长期投资。

他们会评估不同投资选项的风险和回报，并制定投资策略，以最大化企业的资金增值。

7. 财务报表和分析：财务部会准备和分析财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。

他们会跟踪和解释财务指标和趋势，以便为管理层提供有关企业财务状况的信息和建议。

8. 内部控制和合规性：财务部负责确保企业的内部控制体系有效运作，以防止欺诈和错误行为，并确保财务活动的合规性。

他们会建立和维护财务制度和程序，以符合适用的法规和会计准则。

集团公司财务管理办法一、总则1、为了加强集团公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司健康发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本办法。

2、本办法适用于集团公司及其所属各子公司、分公司（以下统称“所属单位”）。

3、财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、科学管理、风险控制、效益优先。

二、财务管理体制1、集团公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。

2、集团公司财务部门是集团财务管理的职能部门，负责制定和完善财务管理制度，组织财务核算和财务分析，监督财务预算执行，统筹资金管理，防范财务风险等工作。

3、所属单位应设立财务机构或配备专职财务人员，负责本单位的财务管理和会计核算工作，并接受集团公司财务部门的业务指导和监督。

三、财务预算管理1、财务预算是集团公司及所属单位对未来一定时期内财务收支活动的计划安排，是财务管理的重要依据。

2、财务预算的编制应遵循“上下结合、分级编制、逐级汇总、综合平衡”的原则。

3、集团公司财务部门负责组织编制集团公司的年度财务预算，审核所属单位的财务预算，并汇总编制集团公司的合并财务预算。

4、财务预算经批准后，应严格执行。

预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序办理审批手续。

四、资金管理1、资金管理是财务管理的核心内容，集团公司应加强资金的统筹规划和集中管理，提高资金使用效率。

2、所属单位的资金收支应纳入集团公司的资金预算管理，严格按照预算安排使用资金。

3、集团公司应建立资金结算中心，统一办理所属单位之间的资金结算和资金调拨业务。

4、加强资金的风险管理，合理安排资金结构，确保资金的安全和流动性。

五、资产管理1、资产包括流动资产、固定资产、无形资产、长期投资等。

2、流动资产的管理应重点关注货币资金、应收账款、存货等的管理，建立健全内部控制制度，防范资金风险和资产损失。

3、固定资产的购置、使用、折旧计提、处置等应按照国家有关规定和集团公司的制度执行，定期进行清查盘点，确保资产的安全和完整。

财务管理制度现金管理办法前言现金是企业最重要的资产之一，是企业经营活动必不可少的资金流动方式。

因此，对于企业来说，建立规范的现金管理制度非常重要。

本文将从以下四个方面介绍财务管理制度现金管理办法：组织管理、资金流动、账务处理、风险控制。

组织管理为了保证现金管理的规范性和准确性，企业应该建立专门的现金管理部门或由专人负责现金管理工作。

现金管理部门或专人要负责所有现金的收付、保管、查询、更新、核对等工作，并定期进行汇总和归档。

此外，企业还应建立严格的现金授权制度，规定哪些人员可以进行现金管理，哪些人员可以进行支付和领取等操作。

资金流动企业的资金流动主要包括现金收取和现金支付。

为了规范现金收付流程，企业要制定详细的收款和付款程序，包括收付款单据的格式、编号、使用范围、保管、审批、记账等要求。

同时，企业还应当设置严格的收款和付款权限制度，规定谁可以操作和审核相关的单据，并且遵循审批层级制度确保资金的安全、准确性和透明性。

账务处理为了规范企业的现金管理流程，企业需要建立详细的账务处理制度。

主要包括账务的记录、核对、分析等方面。

具体来说，企业应当建立完整的现金流水账制度、资金余额表制度和日记账制度，以及严格的记账要求。

特别是对于现金的重要操作，例如转账、提现、支票支付等，都应当在完成操作之后及时进行账务处理，确保账务处理的全面性和及时性。

风险控制现金管理领域存在很多风险，包括现金丢失、盗窃、失误等风险。

为了有效地控制这些风险，企业应当建立一套完整的风险控制系统。

具体来说，企业可以采取以下措施：1、加强安全防范措施，例如加装监控设备、保险柜设备等；2、建立健全的风险控制流程，及时发现和纠正风险；3、加强人员管理，确保人员的素质和职业道德要求。

总结财务管理制度现金管理办法是企业日常经营管理的必要内容。

只有建立起规范的现金管理制度，并且通过组织管理、资金流动、账务处理和风险控制等方面的严格执行，才能够保证企业的资金安全、准确、透明。

自收自支事业单位资金管理办法一、总则1.1 为加强自收自支事业单位资金管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》等法律法规，制定本办法。

1.2 本办法适用于我国自收自支事业单位的资金管理工作。

1.3 自收自支事业单位应遵循以下原则开展资金管理工作：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金合法合规使用；（2）效益原则：提高资金使用效益，确保资金安全、高效；（3）公开透明原则：加强财务信息公开，接受社会监督；（4）风险防控原则：建立健全风险防控机制，预防财务风险。

二、收入管理2.1 自收自支事业单位收入包括财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、其他收入等。

2.2 收入管理要求：（1）依法合规组织收入，确保收入来源合法；（2）加强收入预测，合理制定收入预算；（3）严格执行收入预算，确保收入目标实现；（4）及时足额收取应收款项，防止坏账损失；（5）建立健全收入核算制度，确保收入真实、完整。

三、支出管理3.1 自收自支事业单位支出包括人员经费、公用经费、专项支出等。

3.2 支出管理要求：（1）严格执行支出预算，合理安排支出；（2）加强支出审批，严格控制无预算、超预算支出；（3）按照国家规定和实际需要，合理确定支出结构；（4）建立健全支出核算制度，确保支出合规、真实、完整。

四、预算管理4.1 自收自支事业单位应按照国家预算管理的规定，编制年度财务预算。

4.2 预算管理要求：（1）科学合理预测预算收支，确保预算编制的准确性；（2）加强预算执行，提高预算执行效率；（3）建立健全预算调整机制，适应事业发展需要；（4）开展预算绩效评价，提高预算管理水平和资金使用效益。

五、资产管理5.1 自收自支事业单位应加强资产管理，确保资产安全、完整。

5.2 资产管理要求：（1）建立健全资产管理制度，明确资产管理部门和职责；（2）加强资产购置、使用、处置等环节的审批和核算；（3）定期开展资产清查，确保资产账实相符；（4）加强资产信息化管理，提高资产使用效益。

财务管理办法一、总则为了加强公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司的健康发展，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本财务管理办法。

本办法适用于公司及所属各单位的财务管理活动。

二、财务管理的目标和原则（一）财务管理的目标财务管理的目标是实现公司价值最大化，通过合理筹集资金、有效运用资金、科学控制成本、合理分配利润等手段，确保公司的财务状况稳健，盈利能力持续提升，为公司的发展提供有力的财务支持。

（二）财务管理的原则1、合法性原则：财务管理活动必须遵守国家有关法律法规和财务制度，确保财务行为合法合规。

2、效益性原则：注重资金的使用效益，优化资源配置，提高资金的回报率。

3、安全性原则：保障资金的安全，防范财务风险，确保公司资产的完整和安全。

4、权责利相结合原则：明确各部门和人员在财务管理中的权利、责任和利益，建立有效的激励和约束机制。

三、财务机构和人员（一）财务机构设置公司设立独立的财务部门，负责公司的财务管理和会计核算工作。

财务部门根据公司的业务规模和管理需要，合理设置岗位，明确职责分工。

（二）财务人员配备公司配备具备相应专业知识和技能的财务人员，财务人员必须持有会计从业资格证书。

财务人员要遵守职业道德，保守公司财务机密。

（三）财务人员职责1、负责制定和完善公司的财务管理制度和会计核算办法。

2、组织编制公司的财务预算、决算，监督预算执行情况。

3、进行会计核算，如实反映公司的财务状况和经营成果。

4、加强资金管理，合理筹集和使用资金，确保资金安全。

5、进行财务分析，为公司的决策提供财务依据。

6、参与公司的经济活动分析和重大经济合同的签订，提出财务意见和建议。

四、资金管理（一）资金筹集1、公司根据业务发展需要，合理确定资金筹集规模和方式。

资金筹集可以通过银行借款、发行债券、股票等方式进行。

2、资金筹集方案必须经过充分的论证和审批，确保筹资成本合理，风险可控。

（二）资金使用1、公司的资金使用必须符合国家法律法规和公司的财务制度，严格按照预算安排使用资金。

学校专项资金财务管理制度在社会一步步向前发展的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是指一定的规格或法令礼俗。

我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编精心整理的学校专项资金财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

学校专项资金财务管理制度篇1一：每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

二：坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

三：坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

四：坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。

“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。

严格控制出关次数，做到一人次办多件事。

中层干部、财务人员出差由校长签字。

招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。

旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。

六：坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”七：坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。

坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随意举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。

学校专项资金财务管理制度篇2第一章总则第一条：为规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》、《濠江区教育系统单位财务内控制度》、《濠江区教育系统会计工作职责》和《濠江区教育系统出纳工作职责》以及其他有关财经法规与教育法律法规的规定，结合我校办学特点，制定本学校财务管理制度。

国家医药储备资金财务管理办法文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1997.11.13•【文号】财工字[1997]448号•【施行日期】1997.11.13•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】财务制度正文国家医药储备资金财务管理办法（财工字［１９９７］４４８号财政部１９９７年１１月１３日发布）第一章总则第一条为加强国家医药储备资金管理，确保国家医药储备资金的安全和保值，根据《国务院关于改革和加强医药储备工作的通知》（国发［１９９７］２３号）精神，特制定本办法。

第二条国家医药储备资金主要用于储备重大灾情、疫情、急救等突发事件和战略储备所需的医药商品储备（含药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器等四大类商品，下同）。

医药储备资金必须保证专款专用、严禁挤占、挪用。

第三条本办法适用于所有承担国家医药储备任务并占用国家医药储备资金的单位。

第四条国家医药储备的资金来源：（１）中央财政拨款（包括以前年度拨入的医药储备资金）；（２）银行专项贷款；（３）国内外有关单位的捐款及其它资金。

第二章资金的使用与管理第五条为管好用好国家医药储备资金，有利于国家医药储备资金的调动，中央医药储备工作原则上应委托符合规定条件的中央直属企业承担。

对没有中央直属企业或中央直属企业不符合储备条件的地区经商财政部同意也可委托符合规定条件的地方企业承担。

第六条储备资金的拨付。

国家医药管理局财务部门根据计划部门下达的储备计划，结合国家医药储备资金的结存情况，商财政部同意后，再向承担医药储备任务的企业（以下简称储备企业）及时下达拨付国家医药储备资金的正式通知，并按规定的程序下拨国家医药储备资金。

第七条储备资金的调整。

因医药储备计划调整或其它因素影响，对储备企业的医药储备量调整时，储备企业占用的储备资金也要做相应调整，即：国家医药管理局财务部门根据调整后的储备计划，向储备企业下达正式书面通知，并据以增拨或调回国家医药储备资金。

第八条为确保国家医药储备资金有效使用，在没有发生特大灾情、疫情等突发事件时，国家拨付的医药储备资金，应有资金总量的７０％以上以实物形态储存在储备企业。

资金管理办法（5篇）第一篇：资金管理办法资金管理办法一、总则第一条为了进一步加强公司资金管理，降低筹资和用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股权资金收益最大化的目标，根据国家有关财政、金融、财会等法规、制度，制定本办法。

第二条本办法所指资金包含现金及现金等价物、银行存款和其他货币资金，公司资金管理主要包括资金筹集管理、资金调拨管理、财务担保管理、对外投资管理、日常收支管理。

第三条本办法适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、分公司、全资及控股子公司。

二、资金管理体制第四条公司资金管理工作实行“统一领导、分级管理”的预算资金管理体制，遵循“量入为出、确保重点、有偿占用、安全高效”的管理原则。

第五条公司资金管理委员会及其职能、组织机构和议事规则。

(一)公司资金管理委员会公司资金管理委员会是对公司和所属单位的重大资金筹措、基建、技术改造及其他重大资金收支进行决策的资金管理专门机构，围绕资金的安全性、效益性、流动性开展资金检查和管理工作。

公司资金管理委员会主任由公司总经理担任，总会计师担任副主任，委员由其他公司分管领导和公司财务、生产经营、基本建设等方面职能部门负责人担任。

公司资金管理委员会办公室设在公司财务部，负责资金收支事项议案的准备和公司日常资金管理工作。

公司资金管理委员会应每月召开一次议事会议，如遇紧急事项，由公司资金管理委员会主任或委托副主任负责召集临时会议。

(二)权限职责公司资金管理委员会在总经理领导下，根据公司章程、董事会决议以及董事会授权，主要履行以下职责：1．听取公司财务部资金预算执行情况的汇报，审定公司资金收支预算；2．听取公司财务部汇报中期财务会计报告情况；3．听取公司财务部对所属单位资金管理情况的检查汇报；4．听取内部审计对公司及所属单位资金管理及预算执行情况抽样审计汇报；5．审定公司及所属单位的招标(采购)、投标合同所涉及的资金收支预算等事项；6．审定公司及所属单位的贷款、担保事项；7．根据董事会决议，审定公司及所属单位的对外投资等重大资金支出安排事项；8．审定公司及所属单位的设备购置、生产性技术改造、无形资产购买等所涉及的资金支出事项；9．其他需要听取、审议和审定的事项。

集团公司财务管理办法1. 引言集团公司作为一个跨部门、跨地域的大型企业集团，其财务管理对于公司的运营和发展至关重要。

本文档旨在规范集团公司的财务管理，确保财务资源的合理配置和有效利用。

本文档适用于集团公司内所有相关部门和人员。

2. 财务管理的目标集团公司的财务管理的目标是实现以下几个方面的要求：•资金安全管理：保障集团公司财务资金的安全，防止财务风险的发生。

•财务数据的准确性：确保财务数据的准确性和真实性，提供可靠的财务信息支持集团决策。

•资源的合理配置：根据集团公司的战略目标，合理配置财务资源，提高资金利用效率。

•成本控制和利润最大化：通过控制成本，优化经营决策，提高效率和利润，实现集团公司的长期可持续发展。

3. 财务管理的职责和权限3.1 财务管理部门集团公司应设立专门的财务管理部门，其职责包括但不限于以下几个方面：•资金管理：负责集团公司资金的周转、支付和收取工作，合理调配资金，确保资金的安全和有效运作。

•会计核算：负责集团公司的会计核算工作，编制财务报表，保证财务数据的准确性和及时性。

•成本控制：负责监控和控制集团公司的成本支出，提出降低成本的建议和措施。

•财务分析：负责对财务数据进行分析和评估，提供决策支持和风险预警。

财务管理部门应有足够的权限和责任，与其他部门紧密合作，促进信息的流通和共享。

3.2 部门和个人的职责除了财务管理部门，其他部门和个人也有一定的财务管理职责，具体如下：•各个部门：各个部门应按照集团公司的财务目标和预算，合理使用和管理财务资源。

部门负责人应及时报告和解释财务数据，提出改进意见和建议。

•个人员工：个人员工应遵守集团公司的财务管理规定，严禁虚报、隐瞒或篡改财务数据，保护集团公司的财务安全和利益。

4. 财务管理的流程4.1 预算管理集团公司应按照年度和季度制定财务预算，明确各项财务指标和目标。

财务预算应经过合理审批，并定期进行预算执行和控制，对偏差进行分析和调整。

一、总则为了加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运行，防范资金风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

二、职责与权限1. 财务部负责制定、实施和监督本制度，确保资金安全管理工作有效执行。

2. 财务经理负责组织协调资金安全管理工作，确保各项措施落实到位。

3. 各部门负责按照本制度规定，配合财务部做好资金安全管理相关工作。

三、资金安全管理措施1. 资金预算管理（1）各部门根据公司年度经营计划和业务需求，编制资金预算，报财务部审核。

（2）财务部对各部门预算进行审核，确保预算合理、合规。

（3）预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，如需调整，应提前向财务部申请。

2. 资金收支管理（1）财务部负责公司资金收支的统一管理，确保资金收支安全、合规。

（2）各部门资金收支应通过公司指定的银行账户进行，不得使用个人账户进行资金收付。

（3）财务部应定期核对各部门资金收支情况，确保资金收支平衡。

3. 资金审批流程（1）资金审批实行分级管理，根据资金金额和性质，划分审批权限。

（2）审批流程：部门负责人审批→财务经理审批→总经理审批。

（3）审批过程中，如发现资金使用不符合规定，有权拒绝支付。

4. 资金安全防范（1）财务部应定期对资金账户进行审计，确保资金安全。

（2）财务部应加强资金账户安全管理，设置合理的密码，定期更换密码。

（3）财务部应建立资金风险预警机制，及时发现和防范资金风险。

5. 资金档案管理（1）财务部应建立完整的资金档案，包括资金收支凭证、审批文件等。

（2）资金档案应按照规定保存期限进行保存，确保档案完整、安全。

（3）档案查阅需经过财务经理批准，确保档案安全。

四、监督与考核1. 公司董事会负责对资金安全管理工作进行监督。

2. 财务部定期向董事会汇报资金安全管理工作情况。

3. 财务部对各部门资金安全管理情况进行考核，考核结果纳入绩效考核。

五、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

乡镇财务制度管理办法细则第一章总则第一条为规范乡镇财务管理工作，加强财务监督，保障财政资金安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合乡镇实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称乡镇，是指地方政府行政区划的基层单位，主要负责农村地区的行政管理、经济发展和社会服务工作。

第三条乡镇应当建立健全财务制度，规范管理财政收支，加强对资金使用情况的监督和检查。

第四条乡镇财务工作应当遵循依法管理、科学规划、规范运作、风险控制、效益导向的原则。

第五条乡镇财务主要任务包括：预算编制和执行、资金管理、票据收支、财务制度建设、财务报告编制和分析等。

第二章预算第六条乡镇应当按照国家有关规定，制定年度预算，明确财政收入和支出计划。

第七条乡镇预算应当分为政府性基金预算和事业单位预算，其中政府性基金预算主要包括财政预算、社会保障基金预算等部门预算，事业单位预算主要包括公立医院、学校等单位的自主预算。

第八条乡镇预算编制应当按照规范程序进行，包括确定预算编制范围、制定预算编制指标、编制财政收支计划、编制预算报告等环节。

第九条乡镇应当建立预算绩效管理机制，加强对预算执行情况的监督和评估，确保预算资金的有效使用。

第十条乡镇财政部门应当按照法定程序审核预算报告，及时上报上级主管部门审批。

第三章资金第十一条乡镇应当建立健全资金管理制度，规范财政收支流程，保障资金安全。

第十二条乡镇应当按照国家财政制度规定的目的使用原则，统筹安排财政资金，确保资金使用符合法律法规。

第十三条乡镇应当建立资金管理信息系统，检查财务收支情况，及时掌握资金流向。

第十四条乡镇应当建立预决算制度，及时调整预算计划，保证资金使用不超支。

第十五条乡镇应当建立资金监督机制，对重要财务支出进行监督审计，确保资金使用合法合规。

第四章票据第十六条乡镇应当建立票据收支管理制度，规范票据发放和使用流程。

第十七条乡镇应当按照规定程序发放和接收票据，严格审查票据真实性和合法性。

吉木萨尔县中医医院专项资金使用管理方法第一章总则第一条为进一步加强和标准吉木萨尔县中医医院卫生专项资金管理，提高资金使用效益，结合我院实际情况，制定医院卫生专项资金使用管理规定。

第二条卫生专项资金指中央、省、市级财政为保障群众健康，促进卫生事业发展，安排的有专门用途的经费。

卫生专项资金按项目进行管理〔以下简称项目资金〕。

第三条卫生专项资金根据项目用途，按照统一分配，分级管理，专款专用，追踪问效的原则进行分配、管理、使用和考核。

按照“谁分配，谁负责；谁使用，谁负责”、“钱随事走，权责一致”的管理原则，实行资金分配责任制和资金使用责任制。

第四条卫生专项资金应纳入医院财务统一管理，实行专款专用。

第二章部门主要职责第五条医院统一负责项目实施和资金使用，主要领导负主要责任，分管领导负直接责任。

明确项目执行人员〔包括负责人、经办人〕，项目执行人员应全面执行项目实施方案，完成项目任务，实现工作目标；定期报送项目实施和资金使用进度统计报表，按照项目实施方案标准使用资金，提供的经费报账资料应真实、有效；负责项目绩效考评。

第六条使用卫生专项资金应编制项目实施方案和资金分配使用方案。

编制项目实施方案应明确项目目标、范围、内容、任务、执行时间、资金管理、组织管理措施和监督评估要求。

编制资金分配使用方案应提出资金分配原则，明确资金使用方向。

不得在实施中改变资金用途。

项目实施方案和资金分配方案应报送财政局和卫生局审定、备案。

第三章专项资金的审批第七条加强对项目资金的审核，标准使用项目资金，保障项目资金安全和合理有效使用；遵循专款专用的原则，对项目资金单独设立账户或专账，按年度、项目、资金类别等进行总分类核算和明细分类核算；应明确项目财务管理人员〔包括负责人、审核人、经办人〕，财务人员变动时，应及时办理交接手续，保证项目经费支出有效和财务管理的连续性。

第八条项目财务人员应遵照《会计法》、《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》和《医院财务制度》、《医院会计制度》等规定，根据卫生专项资金财务管理要求，进行会计核算和会计监督，真实记录、核算和反映项目资金收支活动，按时编报财务报表；应根据项目实施方案，严格审核经费报销凭据，进行会计核算，做到方法正确、记账准确、内容完整、符合时限，对违反国家财经法律、法规和规章制度的违规行为有权制止或纠正；协同项目执行人开展项目资金绩效考评。

第1篇第一条为了加强公司财务资金管理，确保资金安全、合规、高效运作，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有部门、子公司及关联企业，涉及公司资金收支、结算、监督等方面的活动。

第三条公司财务资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保资金收支合法合规；（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；（三）流动性原则：保证资金正常周转，满足公司经营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。

第二章资金收支管理第四条资金收支管理包括资金收入、支出、结算和监督等方面。

第五条资金收入管理：（一）收入来源包括但不限于销售、投资收益、政府补贴等；（二）收入款项应按照国家相关规定进行核算，确保收入的真实性、准确性和及时性；（三）收入款项应于当日或次日内入账，不得延迟入账；（四）收入款项的票据管理应严格，确保票据的完整性和合规性。

第六条资金支出管理：（一）支出款项应按照国家相关规定进行核算，确保支出的合规性；（二）支出款项应严格按照预算执行，未经批准不得超出预算；（三）支出款项的审批流程应明确，确保审批权限和程序的合规性；（四）支出款项的票据管理应严格，确保票据的完整性和合规性。

第七条资金结算管理：（一）公司应建立内部结算制度，明确结算方式、结算周期和结算流程；（二）结算过程中应确保资金的安全性和及时性；（三）结算款项的审批流程应明确，确保审批权限和程序的合规性；（四）结算款项的票据管理应严格，确保票据的完整性和合规性。

第八条资金监督管理：（一）公司应建立健全内部审计制度，对资金收支进行定期和不定期的审计；（二）审计部门应独立于财务部门，对审计结果负责；（三）审计部门应定期向公司管理层报告审计情况，提出改进建议；（四）审计部门应加强对违规行为的查处，确保资金收支合规。

第三章资金预算管理第九条公司应建立健全资金预算管理制度，确保资金预算的科学性、合理性和可操作性。