盘盈盘亏明细表
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存货盘点制度一、目的二、适用范围三、职责四、盘点时间五、盘点方式、方法六、盘点程序七、初盘展开一、目的为加强存货资产管理,保障存货资产的安全性、完整性、准确性,及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况,使存货资产的盘点更加规范化、制度化,为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据,根据实际情况,特制定本管理制度.存货:包括原材料、在制品、半成品、产成品,以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。
三、职责1、厂长:负责盘点组织工作、主导盘点工作,组织召开盘点总结工作会议,进行盘点奖罚;2、仓库、车间:负责仓库、车间物料盘点工作;3、财务部:负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核;并对盘盈、盘亏物品做出处理意见,进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点;4、副厂长:负责盘点盈亏调整的审批工作;5、相关部门:负责本部门盘点及盘点协助工作。
四、盘点时间1、存货盘点:每月进行一次小盘点(自盘、抽盘);每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点(自盘、复盘、抽盘),大盘点具体时间具体安排。
2、若要变更时间,必须征得盘点总指挥同意方可。
3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况.五、盘点方式、方法1、盘点方式:动态盘点(即不停产)与静态盘点(即停产)相结合;定期盘点与不定期盘点相结合;自盘与复盘、抽盘相结合。
2、盘点方法:全面盘点和抽样盘点相结合;点数与称重量相结合。
3、每月定期盘点采取动态盘点,以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。
盘点方法由仓库根据实际情况确定。
4、季度大盘点采取静态盘点,以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行.5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行,其盘点方法由财务部确定。
6、外协加工件料盘点:由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法,单独清点。
六、盘点程序1、盘点前准备工作:盘点由物流部申请经副厂长批准后,负责召集相关人员召开盘点工作协调会,并按拟定的《盘点计划表》组织实施;2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议,做好各项盘点前准备工作;3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成;4、存货盘点前各部门应进行清理整顿,分类、分区域按规定堆放好存货,并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》;5、季度大盘点前要求生产车间进行物料清理,并对现场进行整理整顿,在制品应存放在规定得区域,并做好标识,以便单独清点;6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具,于盘点前准备妥当。
资产处盘盈、盘亏表填表说明:
1、资产编号(资产总账):按资产处下发数据中的“资产编号(资产总账)”填写;
2、资产编号(归口部门):资产处下发的数据中有“资产编号(归口部门)”按“资产编号(归口部门)”填写,没有的话根据实际补充完整;
3、资产分类(资产总账):按资产处下发数据中的“资产分类(资产总账)”填写;
4、资产名称:按资产处下发数据中的“资产名称”填写;
5、数量:按资产处下发数据中的“数量”填写;
6、总价:按资产处下发数据中的“总价”填写;
7、使用单位:按资产处下发数据中的“使用单位”填写;
8、购置日期:按资产处下发数据中的“购置日期”填写;
9、盘点数量:按实际盘点数量填写;
10、所属归口部门:按资产处下发数据中的“所属归口部门”填写;
11、盘盈/盘亏说明:按实际情况填写;
12、备注:其他需要说明的情况。
注:红色字段为必填项。
仓库盘点表明细表一、表格结构和字段说明仓库盘点表明细表一般包括以下字段信息:1. 序号:记录物品在盘点表中的序号,用于方便查找和排序。
2. 物品编号:每一件物品都有一个独特的编号,用于唯一标识物品。
3. 物品名称:记录物品的名称,用于区分不同的物品。
4. 物品规格:描述物品的规格型号,用于进一步区分同一种物品的不同规格。
5. 物品数量:记录物品的实际盘点数量,用于与实际库存进行比对。
6. 盘点结果:记录物品的盘点结果,通常分为“正常”、“盈余”和“损耗”三种。
7. 备注:可选字段,用于记录一些特殊情况或需要说明的内容,如物品的质量状况、损坏程度等。
二、使用方法1. 准备工作:在进行仓库盘点前,需要提前准备好盘点表明细表的模板,并根据实际情况填写表头信息,如仓库名称、盘点日期等。
2. 盘点过程:在实际盘点过程中,仓库工作人员根据盘点表明细表的模板逐一盘点物品。
首先,根据物品的编号和名称,在表格中找到对应的记录行;然后,核对实际库存数量,记录在“物品数量”字段中;最后,根据实际盘点结果,选择相应的盘点结果选项,并在“盘点结果”字段中记录。
3. 异常处理:在盘点过程中,如果发现某些物品的库存数量与记录不符,或者出现其他异常情况,可以在“备注”字段中进行说明,并及时向仓库管理人员报告。
4. 盘点结果汇总:待所有物品盘点完毕后,可以对盘点结果进行汇总和分析。
可以统计正常物品的比例,盈余和损耗物品的数量和金额等,以评估仓库库存的质量和管理水平。
5. 盘点报告:根据盘点表明细表的数据,可以生成仓库盘点报告,向相关部门和管理层汇报盘点结果,以便进行进一步的决策和调整。
三、注意事项1. 盘点表明细表必须准确无误地记录每一件物品的信息和盘点结果,以确保盘点工作的可靠性和有效性。
2. 在填写盘点表明细表时,应仔细核对物品的编号、名称和规格等信息,避免出现错误或混淆。
3. 在盘点过程中,应严格按照规定的程序和要求进行操作,确保盘点的准确性和一致性。