第七章非银行金融机构

非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）第一章总则第一条为加强非银行金融机构资产风险管理，改进资产分类方法，提高资产质量，特制定本指导原则。

第二条本指导原则所指的资产风险分类，是指按照风险程度将资产划分为不同档次的过程。

第三条资产风险分类要以资产价值的安全程度为核心，合理评估资产的风险和实际价值。

第四条评估非银行金融机构资产质量，采用以风险为基础的分类方法（简称资产风险分类法），即把资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良资产。

第五条资产风险分类应坚持全面性原则，通过风险分类，全面、真实、准确地反映资产质量的实际状况。

第六条通过资产质量五级分类应达到以下目标：（一）揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产的质量；（二）发现资产使用、管理、监控、催收以及不良资产管理中存在的问题，加强对资产的风险管理；（三）为判断资产损失准备金是否充足提供依据。

第二章债权类资产分类的标准第七条本指导原则中所称“债权类资产”包括：各种贷款（含抵押、质押、担保等贷款）、租赁资产、贴现、担保及承兑汇票垫款、与金融机构的同业债权、债券投资、应收利息、其他各种应收款项等。

第八条债权类资产风险分类五类资产的定义分别为：正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能按时足额偿还。

关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分。

第九条使用资产风险分类法对债权类资产进行分类时，考虑的主要因素包括：（一）交易对手的还款能力；（二）交易对手的还款记录；（三）交易对手的还款意愿；（四）资产的担保；（五）资产偿还的法律责任；（六）非银行金融机构的内部管理和控制。

第7章非银行金融机构模拟训练题(一)一、单项选择题1．《中华人民共和国证券法》于（）颁布。

A．1989年7月B．1992年12月C．1992年7月D．1998年12月2．证券自营业务是指（）以自己的名义和资金买卖证券，自己承担市场风险以获取利润的证券业务。

A．证券经营机构【B. 投资者个人C．投资基金D. 证券交易所3．依据（）保险公司分为保险公司和再保险公司。

A. 保险对象B. 出资人C. 经营方式D. 基本业务4．保险经营者通过人为的事前预防，减少损失的产生，这体现了保险经营机构的（）。

A. 分摊经济损失职能；B. 经济补偿职能C. 投资职能D. 防灾防损职能5．不能向居民发放贷款的金融机构是（）。

A.中国建设银行B.中国农业发展银行C.农村信用合作社D.城市商业银行6．开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行在业务经营上的特点是（）。

A. 不以盈利为经营目标"B. 以盈利为经营目标C. 为投资者获取利润D. 为国家创造财政收入7．以下（）不是政策性金融机构的职能。

A. 倡导性职能B. 调控性职能C. 选择性职能D. 补充性职能8．下列不属于国外财务公司资金来源方式的是（）。

A. 发行长期债券-B. 活期存款C. 短期借款D. 自身拥有资本9．按照现行规定，邮政储蓄银行吸收存款后将（）。

A. 部分上缴人民银行，其余的自行使用B. 全部缴存人民银行统一使用C. 全部自行使用D. 以上说法都不对10．按（）划分，信托可分为管理信托和处分信托。

A. 信托财产的内容?B. 信托的责权利C. 受益人D. 服务对象二、多项选择1．下列属于证券经营机构的有（）。

A. 基金管理公司B. 证券公司C. 证券投资咨询机构D. 信托投资公司E. 金融资产管理公司，2．证券经营机构的三类主要业务包括（）。

A. 代理发行证券B. 代理证券交易业务C. 证券自营业务D. 受理并购重组业务E. 财务顾问业务3．根据保险的基本业务划分，保险公司主要有（）。

第一章货币形态的开展和货币流通考试目的通过本章考试，检验考生对货币形态的开展和演变过程，各种形态的货币根本概念的熟悉、理解的程度；检查考生对货币流通概念、形式掌握的情况。

在此根底上，进一步考察考生对货币需求与货币供给理论的了解和掌握；考察考生对现代信用货币流通条件下货币流通的根本表现形式即货币均衡、通货膨胀、通货紧缩的了解和掌握。

通过考试，促使考生提高货币根本知识和根本理论的水平，学会分析货币流通现状，加强执行国家货币政策的主动性和自觉性。

考试内容〔一〕货币形态的开展演变熟悉货币由足值货币向信用货币的开展演变过程。

了解足值货币、信用货币的根本概念，掌握足值货币、信用货币的根本特征及其存在形式。

熟悉信用货币在现代的开展变化，了解经济中现代信用货币与国家曾直接发行的纸币的区别与联系，进而掌握现代信用货币范围的扩大及其狭义货币与广义货币的概念。

掌握狭义货币与广义货币的层次划分及其开展变化的新情况。

〔二〕货币流通的概念和形式了解货币流通的概念及其构成内容，熟悉货币流通的两种形式——现金流通与存款货币流通概念和流通领域，了解我国人民币现金与存款货币流通的关系，了解广义货币流通渠道以及流通中广义货币流通与银行信贷的关系。

〔三〕货币需求的概念及其决定因素了解货币需求的概念。

熟悉费雪方程式和剑桥方程式内容及其相互关系。

掌握马克思货币需求理论内容；凯恩斯货币需求动机理论、货币需求函数及其特点；弗里德曼货币需求函数理论及其特点和意义。

〔四〕货币供给的概念及其决定因素了解货币供给的概念和口径。

熟悉决定货币供给的主要因素，进而掌握商业银行信贷收支与货币供给量的关系；中央银行信贷收支与货币供给量的关系；国家财政收支与货币供给量的关系〔五〕货币流通状况的表现形式了解货币流通状况的内涵。

熟悉货币均衡概念。

了解货币流通的三种状况即货币均衡、通货膨胀、通货紧缩。

进而掌握货币均衡的标志及其实现条件；掌握通货膨胀的形成原因、类型及其治理对策；熟悉通货紧缩的形成原因、对经济开展的影响以及治理措施。

第七章其他金融机构一、填空题1、存款型金融机构主要有、、和。

2、契约型金融机构主要包括和。

3、投资型金融机构主要包括、和。

4、投资基金的机制特点即、、、。

5、根据的组织形式不同，共同基金可以分为和两类。

6、根据发行的股份的份额是否固定及可否被赎回，共同基金可分为和两类。

7、1999年，我国相继成立了、、、四家资产管理公司，分别负责管理和处置四大国有银行的不良资产。

8、1994年，为适应经济发展的需要，我国相继建立了、、三家政策型银行。

二、单项选择题1、下列（）不属于存款型金融机构。

A、商业银行B、储蓄银行C、信用社D、投资基金2、下列（）属于契约型金融机构。

A、金融公司B、封闭型基金C、保险公司D、信用社3、下列（）不属于投资型金融机构A、共同基金B、金融公司C、货币市场共同基金D、养老基金4、（）的股份相对固定，，一般不向投资者增发新股或赎回就股。

A、公司型基金B、契约型基金C、封闭型基金D、开放型基金5、在我国，负责管理和处置中国工商银行不良资产的资产管理公司是（）。

A、信达资产管理公司B、华融资产管理公司C、东方资产管理公司D、长城资产管理公司6、下列（）不属于政策性银行。

A、中国人民银行B、中国进出口银行C、中国农业银行D、国家开发银行7、信用合作社属于（）。

A、存款型金融机构B、契约型金融机构C、投资型金融机构D、政策型金融机构8、养老基金属于（）。

A、存款型金融机构B、契约型金融机构C、投资型金融机构D、政策型金融机构9、共同基金属于（）。

A、存款型金融机构B、契约型金融机构C、投资型金融机构D、政策型金融机构10、下列（）不是投资基金的特点。

A、专家理财B、投资组合C、规模经营D、收益率特别高三、判断正误题1、由于存款型金融机构创造存款，而这些存款又是货币供应的重要组成部分，所以这类机构是货币银行学特别关注的机构。

（）2、共同基金又称投资基金，它是一种直接的金融投资机构或工具。

（）3、契约型基金本身并不是一个法人。

中国银⾏业监督管理委员会⾮银⾏⾦融机构⾏政许可事项实施办法时效性：现已失效⽬录第⼀章总则第⼆章机构设⽴第⼀节信托公司法⼈机构设⽴第⼆节企业集团财务公司法⼈机构设⽴第三节⾦融租赁公司法⼈机构设⽴第四节汽车⾦融公司法⼈机构设⽴第五节货币经纪公司法⼈机构设⽴第六节分⽀机构设⽴第三章机构变更第⼀节法⼈机构变更第⼆节分⽀机构变更第四章机构终⽌第⼀节法⼈机构终⽌第⼆节分⽀机构终⽌第五章调整业务范围和增加业务品种第⼀节信托公司开办企业年⾦基⾦管理业务第⼆节信托公司申请特定⽬的信托受托机构资格第三节信托公司开办受托境外理财业务第四节财务公司开办发⾏债券等五项业务第五节信托公司、财务公司、⾦融租赁公司开办外汇业务第六节信托公司、财务公司、⾦融租赁公司、汽车⾦融公司开办衍⽣⾦融产品交易业务第七节⾮银⾏⾦融机构开办其他新业务第六章董事和⾼级管理⼈员任职资格许可第⼀节任职资格条件第⼆节任职资格许可程序第七章附则第⼀章总则第⼀条为规范中国银⾏业监督管理委员会(以下简称银监会)及其派出机构实施⾮银⾏⾦融机构⾏政许可⾏为，明确⾏政许可事项、条件、适⽤操作流程和期限，保护申请⼈合法权益，根据《中华⼈民共和国银⾏业监督管理法》、《中华⼈民共和国⾏政许可法》等法律、法规及国务院的有关决定，制定本办法。

第⼆条本办法所称⾮银⾏⾦融机构，包括经银监会批准设⽴的信托公司、企业集团财务公司、⾦融租赁公司、汽车⾦融公司、货币经纪公司、境外⾮银⾏⾦融机构驻华代表处等机构。

第三条银监会及其派出机构依照本办法和《中国银⾏业监督管理委员会⾏政许可实施程序规定》，对⾮银⾏⾦融机构实施⾏政许可。

第四条⾮银⾏⾦融机构以下事项须经银监会及其派出机构⾏政许可：机构设⽴，机构变更，机构终⽌，调整业务范围和增加业务品种，董事和⾼级管理⼈员任职资格等。

第五条申请⼈应按照《中国银⾏业监督管理委员会⾮银⾏⾦融机构⾏政许可事项申请材料⽬录和格式要求》提交申请材料。

第⼆章机构设⽴第⼀节信托公司法⼈机构设⽴第六条设⽴信托公司法⼈机构应当具备以下条件：(⼀)有符合《中华⼈民共和国公司法》和银监会规定的公司章程;(⼆)有符合规定条件的出资⼈，包括境内⾮⾦融机构、境内⾦融机构、境外⾦融机构和银监会认可的其他出资⼈;(三)注册资本为⼀次性实缴货币资本，最低限额为3亿元⼈民币或等值的可⾃由兑换货币;处理信托事务不履⾏亲⾃管理职责，即不承担投资管理⼈职责的，最低限额为1亿元⼈民币或等值的可⾃由兑换货币;(四)有符合任职资格条件的董事、⾼级管理⼈员和与其业务相适应的合格的信托从业⼈员;(五)有健全的组织机构、业务操作规则和风险控制制度;(六)有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施;(七)银监会规定的其他审慎性条件。

非银行支付机构信息科技风险管理指引第一章 总则第一条为加强非银行支付机构信息科技风险管理，根据国家法律法规和信息安全相关要求、人民银行的行业监管要求以及中国支付清算协会的行业自律相关规定，制定本指引。

第二条本指引所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在支付机构业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。

第三条本指引所称信息科技风险，是指支付机构运用信息科技的过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷导致的操作、法律和声誉等风险。

第四条本指引适用于中国支付清算协会会员单位中根据中国人民银行《非金融机构支付服务管理办法》规定,取得《支付业务许可证》的非银行支付机构，以下简称“支付机构”。

第二章 信息科技风险管理第五条支付机构的负责人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，负责组织本指引的贯彻落实。

第六条支付机构管理层履行以下信息科技管理职责：(一)遵守并贯彻执行国家和行业有关信息科技管理的法律、法规和技术标准，落实中国人民银行相关监管要求，以及中国支付清算协会的相关自律规范，确保持续符合国家、行业相关标准要求。

(二)配合监管部门及行业自律组织做好信息科技风险监督检查工作，并按照监督检查意见进行整改。

(三)审查批准信息科技战略，确保其与支付机构的总体业务战略和重大决策相一致；评估信息科技及其风险管理工作的总体效果。

(四)履行信息科技风险管理其他相关工作。

第七条支付机构应制定符合本机构总体业务规划的信息科技战略、信息科技运行计划和信息科技风险评估计划，确保配置足够资源，维持稳定、安全的信息科技环境。

第八条支付机构应设立专门的高级管理职位，统筹负责信息化规划、建设、运行维护、信息安全、业务连续性等工作,并负责协调制定有关信息科技风险管理策略，尤其是在涉及信息安全、业务连续性计划和合规性风险等方面。

第九条支付机构应制定全面的信息科技风险管理策略，包括但不限于下述领域：(一)信息分级与保护。

第七章非银行金融机构教学目的与要求非银行金融机构是一个国家金融体系的重要组成部分。

通过本章的学习应该了解并掌握非银行金融机构的概念、特征以及它们的基本业务经营管理范畴,并对我国非金融机构的发展及现状有基本的了解。

课程内容:7.1保险公司7.1.1保险基本理论保险公司是金融机构的组成部分,是经营保险业务的经济组织。

它是以集合多数单位或个人的风险为前提,用其损失概率计算分摊金,以保险费的形式聚集起来,建立保险基金,用于补偿因自然灾害或意外事故所造成的经济损失的具有法人资格的企业。

各国按照保险种类分别建立形式多样的保险公司,如财产保险公司,人寿保险公司,火灾和事故保险公司,信贷保险公司,存款保险公司等等,其中,一般以人寿保险公司的规模最大。

作为一种经济补偿制度,保险是由一些基本的要素构成,主要包括可保险风险、多个经济单位集合、保险基金、保险合同、保险机构以及数理依据等。

可保风险是构成保险的第一要素。

保险的基本功能是分担风险和补偿损失,同时,保险公司还具有投资和防灾防损的功能。

7.1.2保险业务的种类(一保险业务最常见的一种分类方法是按保险对象来划分。

可分为财产保险、责任保险、人身保险、保证保险等。

(二按实施的形式划分。

保险可分为法定保险和自愿保险。

法定保险也称为强制保险,是由国家通过立法规定的保险。

(三按业务承保的方式分类。

保险还可分为原保险、再保险、重复保险、共同保险等。

7.1.3中国的保险业务在我国,现代组织形式的保险是随着帝国主义国家的入侵而进入市场的。

1835年英国人在香港开设“保安保险公司”是在中国设立的第一家保险公司。

自19世纪70年代起,外国人陆续在广州、上海等地设立保险公司。

1885年,中国轮船招商局在上海创办了“仁济和”保险公司,这是第一家由中国商人开办的保险公司。

到20世纪20年代,中国民族资本家开办的保险公司已有30多家。

新中国成立以后,国内的第一家专业保险公司是成立于1949年的中国人民保险公司,后于1959年并入中国人民银行国外业务局,停办国内保险业务。

非银行金融机构名词解释
以下是非银行金融机构名词解释相关内容：
非银行金融机构是指那些提供金融服务，但不同于商业银行和专业银行的机构。

它们在金融市场中发挥着重要的作用，为企业和个人提供各种金融服务，如贷款、存款、投资、保险等。

非银行金融机构的形式多样，包括但不限于投资银行、保险公司、证券公司、基金公司、期货公司等。

这些机构通常通过资本市场、保险市场等渠道筹集资金，并运用这些资金进行投资和资产管理等活动。

非银行金融机构在金融体系中具有重要地位，它们与商业银行和专业银行一起，共同构成了完整的金融体系。

非银行金融机构的存在，使得金融市场更加多元化和竞争激烈，从而促进了金融市场的健康发展。

总的来说，非银行金融机构指的是那些提供金融服务，但不同于商业银行和专业银行的机构，它们在金融市场中发挥着重要的作用。