担保贷款风险准备金的收取办法_规章制度准备金的收取办法
为控制、防范担保贷款风险，保证公司担保业务的正常运行，对公司提供担保贷款的客户，采取收取风险准备金办法，风险准备金额度按担保贷款金额的2%—20%收取，具体收取办法如下：
一、对我公司近几年给予过担保贷款支持的、在呼伦贝尔市政府金融办公室组织的信用等级评定中，授信等级AA 级以上（含AA 级），在以往担保贷款借贷中，按期偿还担保贷款本息，信誉好，以房产、土地使用权为主要抵押物、抵押比率符合我公司要求的客户，风险准备金额度按担保贷款金额的2%收取。
二、对我公司近几年给予过担保贷款支持的、在呼伦贝尔市政府金融工作办公室组织的信用等级评定中，授信等级AA级以下A 级以上（含A 级），在以往担保贷款借贷中，按期偿还担保贷款本息，信誉好，以房产、土地使用权为主要抵押物、抵押比率符合我公司要求的客户，风险准备金额度按担保贷款金额的5%收取。
三、对我公司近几年给予过担保贷款支持的、在呼伦贝尔市政府金融工作办公室组织的信用等级评定中，授信等级AA级以下A 级以上（含A 级），在以往担保贷款借贷中，信誉较好，除房产、土地使用权抵押以外的抵押方式为主要抵押物且抵押比
率符合我公司要求的客户，风险准备金额度按担保贷款金额的8%收取。
四、对我公司近几年给予过担保贷款支持的、在呼伦贝尔市政府金融工作办公室组织的信用等级评定中，授信等级 A 级以下BB级以上（含BB 级）、在以往担保贷款借贷中，信誉较好，抵押物状况良好，抵押比率符合我公司要求的客户，风险准备金额度按担保贷款金额的12%收取。
五、对我公司新受理的、所处行业风险较小，经营正常、信誉良好、抵押物足值的客户，抵押比率符合我公司要求，风险准备金收取比例按信用等级评定的初评结果降一个等级后执行。对由于申请客户原因无法进行信用评级的，风险保证金额度按15%收取。
六、在呼伦贝尔市政府金融工作办公室组织的信用等级评定中，授信等级BB 级以下和我公司新受理的、所处行业风险较大的客户，在抵押物状况良好，抵押比率符合我公司要求的情况下，风险准备金额度按担保贷款金额的20%收取。
七、对以收费权作为质押的事业单位，根据风险大小，风险准备金收取额度按本办法第一、二、三条收取。
编号：SM-ZD-93988 安全风险管理办法 Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 编制：____________________ 审核：____________________ 批准：____________________ 本文档下载后可任意修改
安全风险管理办法 简介：该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定，达成上下级或不同的人员之间形成统一的行动方针，从而协调行动，增强主动性，减少盲目性，使工作有条不紊地进行。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。 第一章总则 第一条为加强项目风险安全管理，遏制并杜绝生产安全事故，严格遵守国家法律、法规，认真落实建设、监理单位，行业、属地政府有关规定和要求，结合项目部实际，特制定本办法。 第二条安全风险管理必须坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，认真贯彻“管生产必须管安全”和“谁主管、谁负责”的原则，建立健全纵向到底横向到边的生产安全保证体系。 第三条安全生产必须形成“领导重视，部门协同，层层负责，人人把关，群防群治”的管理格局，积极营造良好生产安全环境。 第四条本实施细则适用于中铁二十局集团涪秀二线铁路四标段的安全风险管理。 第二章编制依据
《中华人民共和国安全生产法》 《生产安全事故报告和调查处理条例》 《铁路建设工程安全风险管理暂行办法》 《铁路工程施工安全操作规程》 《成都铁路局营业线施工安全管理实施细则》（试行）《建设单位标准化建设管理手册》（试行本） 《中铁二十局集团公司标准化管理》 设计文件、施工承包合同、建设项目施工组织设计文件第三章工程概况 第一条工程内容： 本标段为渝怀铁路涪陵至梅江段(成都局管内)增建第二线工程站前4标段，位于重庆市彭水县及黔江区境内，标段起讫里程YDK242+000～ZDK294+425，新建正线长度52.939km。 第二条高风险工地： 1、狗耳泉左线特大桥： 狗耳泉左线特大桥中心里程ZDK251+945，全桥长1156.5m，为单线特大桥，全桥孔跨布置为35-32m简支T
信用社（银行）规章制度制定管理办法 第一条为规范全系统规章制度制定管理工作，增强制度的系统性、科学性、统一性、权威性和适用性，特制定本办法。 第二条规章制度是指本机构制定的、广泛适用的、具有明确权利义务关系和一定强制力的规范性文件，一般冠以“规定”、“办法”、“实施细则”、“指引”或“操作指南”等名称。 第三条规章制度的制定应当坚持统一规划、充分调研、联系实际、分工协作的原则，并严格经过规划立项、调研起草、论证与征求意见、公示修改、会议审议、发布实施、检查落实等阶段后出台。 第四条省联社、系统内法人行社于每年初制订规章制度制定计划，由各部门提出意见，法律合规部门汇总平衡，行长（主任）办公会议研究通过后执行。根据业务发展情况，需要调整制定计划的，应当提前一个月报法律合规部门审核安排计划。 第五条规章制度一般由具体经办的业务部门根据年度计划负责先期调研和起草，涉及两个以上部门的，应当明确由一个部门牵头；省联社的规章制度也可以委托有条件的法人行社起草。 第六条规章制度起草成稿后交法律合规部门组织论证。起草部门应当随同规章制度草稿提交以下材料： （一）依据的法律、法规和规章； （二）银行同业的同类规章制度； （三）相关调查报告、案例等其他参考资料。 第七条法律合规部门对规章制度草稿制定的必要性、整体结构、条
文表述、体系协调、适用性和合规性等方面进行审查。 对涉及重大问题或者主要内容存在较大争议的，法律合规部门应当举行座谈会、论证会，听取各方意见。 第八条规章制度草稿经论证后，应当公布并广泛征求基层行社和各级工作人员的意见；省联社制定的规章制度草稿应当在全系统内予以公布，征询修改意见。第九条规章制度草稿经各方讨论修改，形成相对一致的意见后，由法律合规 部门提请行长（主任）办公会议审议；依据行社章程需要提请董（理）事会或者股 东大会审议的，应当履行相关程序。涉及职工权益的规章制度，应当征求工会部门的意见，并履行相关手续。 第十条规章制度通过审议后，依照行社章程分别由董（理）事长或者行长 （主任）签署后发布施行。 第十一条规章制度施行一年后，法律合规部门应当会同起草部门、具体执行部门和内审部门，对规章制度贯彻执行情况进行检查，评估其适用性，并对其存在的问题提出修订意见，向行长（主任）办公会议报告。 第十二条法律合规部门应当对上年度制定的规章制度进行整理和汇编。每三年对本机构所有现行规章制度进行一次全面清理。 第十三条规章制度需要重大修订的，应当由相关部门提出，经法律
关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知 财金[2012]20号 国家开发银行，中国农业发展银行，中国进出口银行，中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国建设银行，交通银行，招商银行，中国民生银行，中国中信集团公司，中国建银投资有限责任公司，中国光大（集团）总公司，中国邮政储蓄银行，其他有关金融机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）： 为了进一步增强金融企业风险抵御能力，提高金融企业准备金计提的前瞻性和动态性，发挥金融企业准备金缓冲财务风险的逆周期调节作用，完善金融企业准备金计提办法，现将修订后的《金融企业准备金计提管理办法》印发给你们，请遵照执行。 附件：金融企业准备金计提管理办法 财政部 二○一二年三月三十日附件： 金融企业准备金计提管理办法 第一章总则 第一条为了防范金融风险，增强金融企业风险抵御能力，促进金融企业稳健经营和健康发展，根据《金融企业财务规则》等有关规定，制定本办法。
第二条经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、商业银行、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、村镇银行和城乡信用社等经营金融业务的企业（以下简称金融企业）适用本办法。 第三条本办法所称准备金，又称拨备，是指金融企业对承担风险和损失的金融资产计提的准备金，包括资产减值准备和一般准备。 本办法所称资产减值准备，是指金融企业对债权、股权等金融资产（不包括以公允价值计量并且其变动计入当期损益的金融资产）进行合理估计和判断，对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提的，计入金融企业成本的，用于弥补资产损失的准备金。 本办法所称一般准备，是指金融企业运用动态拨备原理，采用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。 动态拨备是金融企业根据宏观经济形势变化，采取的逆周期计提拨备的方法，即在宏观经济上行周期、风险资产违约率相对较低时多计提拨备，增强财务缓冲能力；在宏观经济下行周期、风险资产违约率相对较高时少计提拨备，并动用积累的拨备吸收资产损失的做法。 本办法所称内部模型法，是指具备条件的金融企业使用内部开发的模型对风险资产计算确定潜在风险估计值的方法。 本办法所称标准法，是指金融企业根据金融监管部门确定的标准对风险资产进行风险分类后，按财政部制定的标准风险系数计算确定潜在风险估计值的方法。
安全风险管理制度 1.目的和适用范围 工程项目实行风险管理的目的就是要以最经济、科学合理的方式消除项目施工中的风险所导致的各种灾害及事故后果。通过对施工过程中的危害进行辨识、风险评价、风险控制，从而针对本车辆段存在的风险做出客观而科学的决策，预防事故的发生，实现安全技术，安全管理标准化和科学化。 本制度适用于生产机械设备、设施、存储、运输的风险评价与控制，适用于施工作业现场，生产经营活动的正常和非正常情况，包括本项目工程范围内各个施工阶段的风险管理、风险评价、风险控制以及风险信息的更新。 2.职责 项目总经理直接负责风险管理和风险评价的领导工作，组织制定风险评价程序和指导书，明确风险管理的目的和范围。 生产副总协助风险管理和评价工作，成立风险管理组织，进行风险评价，确定风险等级，主持年终风险评审工作。 项目总工程师必须对项目的风险管理人员进行教育和培训，并组织风险管理人员进行定期的风险巡查，主持处理施工过程中出现的安全风险问题。 项目安质部是风险管理的归口管理部门，负责对项目重大风险分析记录的审查与控制，定期进行风险信息更新。 项目各级管理人员应积极参与配合风险管理和风险评价工作，提供相关资料。 3.风险管理和评价机构（详见附件：风险管理组织机构图） 组长：经理 副组长：生产副总项目总工 成员：工程部安质部办公室 财务部经营部物资设备部 4.内容 风险分级制。根据后果的严重程度和发生事故的可能性来进行风险评价，其结果从高到低分为：1级、2级、3级、4级、5级。分级标准见表4.1.1
事故的后果与可能性的综合评价结果可得出风险级别见表4.1.2 表4.1.2事故后果与可能性综合评价结果 危害辨识、风险评价和风险控制策划的步骤。 1、单位工程要详细划分作业活动；编制作业活动表，其内容包括作业区域、设备、人员和流程，并收集有关信息。 2、辨识与各项作业活动有关的主要危害(见重大危险源清单）。 3、在假定现有的或计划的控制措施有效的情况下，对与各项危害有关的风险的程度做出主观评价，并给出风险的分级。 4、制定并保存辨识工作场所存在的各种物理及化学危害因素和生产过程的危险、生产使用的设备及技术的安全信息资料。 5、进行工作场所危险评价，包括事故隐患的辨识，灾难性事故引发因素的辨识，估计事故影响范围，对职工安全和健康的影响。别 6、根据评价结果确定风险级，并编制计划以控制评价中发现的，需要重视的任何风险，尤其是不可承受的风险。 7、建立一套管理体制或控制措施落实工作场所危险评价结果，包括事故预防、减缓以及应急措施和救援预案。 8、针对已修正的控制措施，重新评价风险，并检查风险是否不可承受。
客户投诉管理制度 第一条为规范我司客户投诉管理工作，提高投诉处理工作效率，保障客户投诉得到及时有效处理，维护我司的良好形象，特制定本办法。 第二条本办法中所称的客户投诉，是指我司工作人员在为客户办理业务过程中，客户对工作人员的服务态度、服务质量以及对我司所提供的业务产品、业务流程、服务环境、服务设施设备等不满意，通过我司各受理电话、各部门、客户意见簿、服务质量监督员、新闻媒体、举报信件等渠道向我司提出的现场或非现场意见、建议或投诉。 第三条本办法适用于我司所有从业人员。 第四条各一级支行、营业部（以下简称一级行部）设置“客户援助电话”，银行卡（电子银行）部设置“客服热线”，人力资源部设置“服务监督电话”，各受理电话公布于营业网点，明确专人负责，保证24小时接听客户投诉。形成客户援助电话、客服热线、服务监督电话三级联动的格局，各级电话均可接听客户投诉，并做好相关记录，及时反馈至服务监督电话。 (一）客户援助电话：负责接听客户投诉，处理本级客户投诉。 (二）客服热线：负责接听客户投诉，将客户投诉转至客户援助电话或服务监督电话处理。 (三）服务监督电话：负责接听客户投诉，处理全行客户投诉，酌情回访客户。 第五条客户投诉按照业务类别实行“对口处理、分工负责”的管理体制。 (一）总行人力资源部负责全行客户投诉的指导、协调、督促等工作，总行优质服务工作领导小组具体负责全行客户投诉的调查、甄别和处理工作。 (二）总行各部室负责本条线业务范畴的客户投诉的协调处理工作。 (三）一级行部为本级服务管理部门，负责对客户投诉涉及相关部门、网点关系的协调，并全程督促相关部门、网点在时限内进行处理。 (四）各营业网点负责处理职责范围内、相关部门或通过服务监督电话和客服热线转接、信访等客户投诉的调查和协助处理工作。 (五）对客户投诉涉及纪检监察室处理的内容，由总行纪检监察室负责调查
知识产权风险准备金管理制度 2015--08--01发布 2015--08--01实施宁波市鄞州敏达机械有限公司发布
1目的 为提高本公司防御知识产权风险能力，保证公司生产经营正常运转，保障公司知识产权保护和因本公司不可预见风险带来的损失，特制定本制度，以规范公司知识产权风险准备金的提取、使用与管理。 2 管理制度 第一条公司知识产权风险准备金是公司在经济全球化和国际知识产权保护发展的新形势下，专为防范化解知识产权风险而设立的专项资金。归本公司所有，由本公司安排使用，并由本公司具体管理。 第二条公司知识产权风险准备金的来源，按照本公司上一年度净利润总额的0.1%提取知识产权风险准备金。上年末风险准备金结余额达到20万时，经董事会批准可不再提取。 第三条知识产权风险准备金使用范围： （一）为保护知识产权，解决知识产权产生的申请纠纷及其产生的风险损失。 （二）为保护知识产权，解决知识产权产生的效力纠纷及其产生的风险损失。 （三）为保护知识产权，解决知识产权产生的权属纠纷及其产生的风险损失。 （四）为保护知识产权，为解决知识产权产生的侵权纠纷及其产生的风险损失。 （五）用于防范知识产权风险的其他用途。 第四条知识产权风险准备金支出审批程序 由本公司知识产权部门提出申请，分管副总审核，总经理审批后方可付款。 第五条在管理费用科目下增设“知识产权风险准备”二级科目，反映每年列支的防范知识产权风险准备金。 第六条为全面反映知识产权风险准备金的来源、使用、结余等情况，知识产权风险准备金实行专帐核算，专款专用，除用于弥补风险损失外，不得挪作他用。 第七条为全面掌握本公司知识产权风险准备金的提取、使用情况，由财务部将上年知识产权风险准备金提取、使用情况按规定的格式（具体表格附后）汇总，随上年审计报告上报董事会。 第八条本办法自发布之日起施行。 第九条本办法由本公司财务部负责解释。 2 / 2
安全风险管理制度 1.目的 识别本公司在生产活动、设备检修及服务过程中产生的危险、有害因素，并对危险、有害因素进行相应的风险分析评价，确定危险有害因素引发事故的可能性和造成事故的严重程度，确定重大危害因素；为控制危害因素，制定职业健康安全目标和职业健康安全管理方案提供依据；检验风险控制措施的有效性。并确定、更新重大危害因素和重要环境因素，以对其进行控制管理，并在新问题出现或其他情况时对其进行更新和持续改进。 2.适用范围 适用于公司内的生产活动、设备检修及服务过程中相关危险因素的识别，风险评价、控制措施及控制、重大风险和更新管理等。 3.定义 重大风险：是指长期地或临时地生产、加工、搬运、使用或储存危险物质，且危险物质的数量等于或者超过临界量的单元（包括场所和设施）。危险有害因素：可能造成人员伤亡、疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。 4 .职责 4.1主管安全生产的负责人 直接负责风险评价工作，组织制定风险评价程序或指导书，明确风险评价的目的、范围，选择科学合理的评价方法和评价准则，成立评价组织，进行风险评价，确定风险等级。 4.2安全员
4.2.1负责职业健康安全危险因素的汇总和记录以及具体组织实施；。 4.2.2负责《危险有害因素汇总表》的保存。 4.3各部门 负责本部门职业健康安全危害识别和记录以及本部门危害因素的控制。企业的各级管理人员应负责组织、参与风险评价工作，鼓励从业人员积极参与风险评价和风险控制。 5.0 程序内容 5.1评价组织 5.1.1组织组成 公司主管安全生产的负责人组织公司安全环保委员会人员成立风险评价小组，小组成员应包括部门负责人、安全管理人员、工程技术人员与岗位操作人员等。 5.1.2危害识别与评价人员应具备以下条件： 5.1.2.1熟悉本部门的生产、服务规范和技术； 5.1.2.2具有风险管理、健康安全与环境管理的能力； 5.1.2.3具备一定的组织能力、判断能力及责任感； 5.1.2.4具有一定的基层工作经验和现场经验； 5.1.2.5具备质量、健康、安全与环境管理相关知识培训或教育经历。 5.2风险评价 5.2.1风险评价目的 不间断地组织风险评价工作，识别与生产经营活动有关的风险和隐患。应定期评审或检查风险控制结果。
富强信用社员工规章制度 第一章总则 一、为规范富强信用社（简称“信用社”）员工的职业行为，教育和引导员工自我约束，提高员工职业素质和职业道德水准，制定本规章制度。 二、本规章制度适用于本信用社全体员工。 三、本规章制度是信用社员工从业履职的基本规范。 四、本规章制度不能代替业务规章制度的具体规定，员工在工作中还应遵守相关规章制度。 第二章简要概括 一、上班时间7:30，下班时间17:00 ，迟到早退者按劳动法相关规定处罚,罚金。上班时间，如有特殊情况需要请假必须按劳动法规定扣除相应工资。并与年末效益工资挂钩。 二、为维护企业形象上班时间统一穿着工作服，不得自己随意着装，丝巾、领带佩戴齐全。 三、每日做好各自岗位的卫生清扫工作，保持清洁整齐。营业室内物品摆放整齐，禁止摆放与业务无关的东西。工作台严禁摆放水杯。 四、营业期间离岗时系统应退出综合系统，并做到人走章收，尾箱上锁。尾箱钥匙不得随意摆放。 五、上班时间在规定时间内完成工作任务，不得无故延误业务进程，对于不能办理的业务简明扼要告知客户。禁止睡觉， 吃零食，看报纸及与业务无关的书籍。 六、营业时要使用文明用语，不许与客户发生争执。 七、各种登记簿要规定登记，所有业务操作要按有关规定正确操作。 八、所有前台柜员要执行一日三核库制度，凭证，印章，现金核对正确。 九、凭证上填写要素必须齐全，没有有涂改情况：按规定需留取客户身份证件复印件的必须留取。 十、抵押物为项层或底层住宅，要降低抵押比率，条件较好的，经向主任及主管主任请示后，经审贷会研究后确定是否办理。 十一、到期贷款提前15日进行通知，非信贷人员营销贷款到期前由信贷员负责提示，并做好相应记录。 十二、依法起诉类贷款应该在立案第一时间通知当事人，建立依法起诉台帐，与法官联系要有书面记录。 第二章实施细则 一、员工应当忠诚信用社,诚实守信，从信用社的最佳利益出发，忠实履行职责，勤勉谨慎开展工作。 二、员工应加强业务学习，提高金融业务能力和知识水平；努力进取，求实创新，积极提出建设性意见和合理化建议。 三、员工应当树立奉献精神和大局观念，积极维护信用社利益。 四、员工应当按照岗位职责要求，高标准、高质量、高效率完成工作任务。（一）员工应当提高工作效率，按照业务流程、业务标准，在规定时间内完成工作任务，不得无故延误业务进程；（二）对于上级机构的布置的工作，本社员工应按规定程序，在规定时间内及时答复，不得推诿、拖延。 五、员工应当客观全面、实事求是地反映和报告履行岗位职责中了解和发现的业务情况，如实总结、报告工作中的成绩和问题。不得有虚构、夸大、隐瞒、误导等行为；不得故意隐瞒工作中的失误。
监理公司安全风险管理办法 第一章总则第一条为规范公司安全风险管理工作，强化公司安全生产管理,提高对安全风险管理的水平和成效，依据《广州市地下铁道总公司安全风险管理办法》及监理公司职业健康安全管理体系文件的有关要求特制定本办法。第二条安全风险管理是指对生产经营活动中的安全风险进行辨识、评估和管控的全过程管理。第三条各部门、项目部负责本部门、项目重大风险源的辨别、评估与控制措施的制定，在单位、分部或阶段性工程实施前完成安全风险的辨别、评估与控制措施制定，并定期予以更新。第四条公司安全风险管理方针为：“安全第一、预防为主、综合治理”。管理原则为：“风险评估、动态监督，全面监控、分级管理，消除盲点、抓住重点”。第二章工作职责分工第五条公司安全生产管理委员会是公司安全风险管理的最高决策机构，主要职责是：1、组织贯彻落实上级有关安全风险管理的规定、指令及会议精神。2、组织完善公司安全风险管理的组织架构，明确岗位职责，审定有关管理办法或制度；3、审批公司安全风险管理方针、目标及相关制度。4、审定各部门、项目部对安全风险控制的考核结果。5、负责公司安全风险管理工作中重大事项的决策
和总体协调。第六条公司总工程师室是监理公司安全风险管理工作的归口管理部门，全面指导各部门（项目部）开展安全风险源管理工作。主要职责是：1、组织公司安全风险审查、发布，及过程管控。对涉及工工程建设重大技术的安全风险，提交总工程师室，核定并发布《公司安全风险动态控制表》。 2、组织对各部门（项目部）安全风险管理工作开展情况进行核查，及时通报相关情况。 3、提出安全风险管理方针、目标，制定公司安全风险管理相关制度、应急预案。 4、监督、检查、协调、指导、考核各项目开展安全风险管理工作。 5、组织各分管项目副总工程师协助公司新开工项目开展项目全周期的安全风险审查、形成项目全周期《工程建设安全风险动态控制表》，提交总工程师室审查、评估。 6、每年初，督促各项目部根据实际施工进度和现场变化，组织项目进行年度安全风险审查。总工程师室将安全风险管理注意事项纳入年度项目负责人安全交底主要内容。 7、负责公司Ⅰ级、Ⅱ级安全风险的全面监控，抽查各项目III级、IV级安全风险管控情况。第七条公司生产管理部门（包括土建工程部、机电工程部、项目管理部、地铁保护部）其安全风险管理职责如下：1、组织各分管项目对工程建设安全风险实施管理，督促、检查项目部完成本项目《工程建设安全风险动态控制表》的实施情况。 2、组织审查工程建设安全风险处置措施，其中重大风险的控
内部管理制度目录综合管理类（7 个）农村合作银行股东代表大会议事规则农村合作银行信息披露暂行办法农村合作银行董事会议事规则农村合作银行监事会议事规则中共农村合作银行委员会工作制度农村合作银行行长经营班子工作规程农村合作银行贷款审批委员会工作制度信贷管理类（14 个）农村合作银行委托贷款管理暂行办法农村合作银行集团客户授信业务风险管理办法农村合作银行信贷管理办法农村合作银行大额贷款管理办法农村合作银行贷款操作规程农村合作银行抵质押贷款管理办法农村合作银行客户（内部）信用等级评定办法农村合作银行授信管理实施细则农村合作银行与内部人及股东关联交易管理办法农村合作银行客户经理管理办法农村合作银行现金管理制度农村合作银行资金调剂管理办法农村合作银行票据贴现管理办法农村合作银行承兑汇票业务实施细则个人业务类（6 个）农村合作银行中间业务管理暂行规定农村合作银行个人贷款管理办法农村合作银行验资资金证明业务管理办法农村合作银行存款证明业务管理办法农村合作银行小企业信贷业务管理办法农村合作银行内部职工贷款业务管理办法风险管理类（4 个）农村合作银行风险管理制度56 农村合作银行抵债资产管理实施细则农村合作银行授权管理实施细则农村合作银行呆账核销管理办法会计财务类（20 个）农村合作银行财务审批委员会工
作制度80 农村合作银行大宗物品集中采购管理办法农村合作银行代签银行汇票管理办法农村合作银行代签银行汇票会计核算办法农村合作银行代签工行汇票操作说明农村合作银行股金管理办法农村合作银行综合柜员制管理暂行办法农村合作银行会计档案管理办法农村合作银行储蓄通存通兑业务及会计核算管理办法农村合作银行会计专用印章管理办法农村合作银行联行往来业务编押机管理和使用规定农村合作银行电子联行业务管理暂行办法农村合作银行电子联行业务会计核算手续农村合作银行综合业务信息系统柜员管理办法农村合作银行有价单证及重要空白凭证管理办法农村合作银行会计检查辅导员管理办法农村合作银行综合业务信息系统账务组管理规范农村合作银行会计检查办法农村合作银行辅导检查责任追究制度农村合作银行财务费用管理办法（暂行）内部审计类（4 个）农村合作银行内部审计工作规定155 农村合作银行中层干部经济责任审计办法农村合作银行审计处罚暂行规定农村合作银行要害岗位人员离岗审计暂行办法安全保卫类（7 个）农村合作银行中心库安全管理办法180 农村合作银行运钞车管理规定农村合作银行安全保卫制度农村合作银行安全保卫及案件责任追究管理办法农村合作银行安全保卫管理规定农村合作银行营业、守库、押运期间安全管理操作规程农村合作银行处置突发事件应急预案科技信息类
公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法 第一章总则 第一条为保护公开募集证券投资基金（以下简称“基金”）份额持有人的合法权益，增强基金行业风险防范能力，促进基金管理人及托管人规范经营和持续发展，根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规，制定本办法。 第二条在中国境内依法设立的基金管理人与托管人，应当从基金管理费或者托管费收入中计提风险准备金。 第三条风险准备金主要用于弥补因基金管理人或托管人违法违规、违反基金合同、技术故障、操作错误等原因给基金财产或基金份额持有人造成的损失，以及XX证券监督管理委员会（以下简称“XX证监会”）规定的其他用途。风险准备金不足以赔偿上述损失的，基金管理人与托管人应当使用其他自有财产进行赔偿。 第四条XX证监会依法对基金管理人与托管人风险准备金提取、投资运作、使用等活动进行监督管理。XX证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）对基金管理人与托管人风险准备金提取、投资运作、使用等活动实行自律管理。 第五条基金业协会设立基金行业风险准备金管理中心（以下简称“风险准备金中心”），对基金管理人与托管人风险准备金的提取、投资运作、使用等活动进行集中统一管理。 第二章风险准备金的提取、管理与使用 第六条基金管理人应当每月从基金管理费收入中计提风险准备金，计提比例不得低于基金管理费收入的10%。风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的1%时可以不再提取。风险准备金使用后，余额低于上季末管理基金资产净值1%的，基金管理人应当继续提取，直至达到上季末管理基金资产净值的1%。 第七条基金托管人应当每月从基金托管费收入中计提风险准备金，计提比例不得低于基金托管费收入的2.5%。风险准备金余额达到上季末托管基金资产净值的0.25%时可以不再提取。风险准备金使用后，余额低于上季末托管基金资产净值0.25%的，基金托管人应当继续提取，直至达到上季末托管基金资产净值的0.25%。 第八条XX证监会可根据对基金管理人的综合评价结果，要求综合评价较低、风险
xx公司企业标准 ______________________________________________________________ 安全风险管理实施细则 2xxx发布 2xxx实施 xx公司发布 目次
前言 为深入贯彻落实安全第一、预防为主、综合治理安全方针，全面加强风险预控，规范公司安全生产风险管理工作，有效遏制和坚决防范事故，结合公司实际制定本制度。 本标准由xx公司标委会提出 本标准由xx公司安全监察部归口。 本标准起草部门：安全监察部 本标准主要修订人：xxx 本标准审核人：xxx 本标准审定人：xxx 本标准批准人：xxx 本标准委托安全监察部负责解释。 安全风险管理实施细则 1、适用范围 本制度适用于公司现场以及所辖的多经企业安全管理的风险评价与控制，适用于作业现场、生产经营活动的正常和非正常情况，包括新改扩建项目的规划、设计和建设、投产、运行、拆除、报废各阶段的风险评价、风险控制、风险信息更新以及重大危险源的风险管理（包含危险点分析与预控管理）。 2、依据 《中华人民共和国安全生产法》（主席令第十三号） 《国务院安委会办公室关于印发标本兼治遏制重特大事故工作指南的通知》（安委办〔2016〕3号）《国务院安委会办公室关于实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》（安委办〔2016〕11号） 《国家能源局关于加强电力企业安全风险预控体系建设的指导意见》（国能安全〔2015〕1号）《企业职工伤亡事故分类》（GB 6441—1986）等法律法规和有关标准、规范和规定 《xxxx公司电力企业作业环境本质安全管理重点要求》（2017版） 《xxxx公司安全生产风险分级管控暂行规定（2017年版）》? 3、定义 本制度中的“安全生产风险”是指，生产安全事故或健康损害事件发生的可能性和严重性的组合。可能性，是指事故（事件）发生的概率。 严重性，是指事故（事件）一旦发生后，将造成的人员伤害和经济损失的严重程度。 4、风险预控管理 组织机构与职责
农村商业银行 规章制度制定管理办法 第一条为规范农村商业银行（以下简称本行）规章制度的系统性、科学性、统一性、权威性和适用性。根据《农村商业银行系统规章制度制定管理办法》规定，制定本办法。 第二条规章制度是指本行制定的、广泛适用的、具有明确权利义务关系和一定强制力的规范性文件。一般冠以“制度”、“办法”、“指引”、“规程”、“实施细则”、“流程”或“操作指南”等名称。 第三条规章制度的制定应当做到内容具体、明确，内在逻辑严密，语言规范、准确，具有可操作性。 有关法律、法规、规章和规范性文件已有明确规定的内容，一般不做重复规定。 第四条同一事项已由多个规章制度做出规定的，起草部门在起草同类文件时应当对有关文件进行梳理、归并、整合，并列举将被该制度取代废止的文件名称和文号。 第五条规章制度的文体大纲分章、节、条、款、项、目。章、节应当有标题，章、节、条的序号用中文数字依次表述；款不加序号；项的序号用中文数字加圆括号依次表述；目的序号用阿拉伯数字依次表述。 内容较少、结构简单的可以不分章节。 第六条本行部门、其他议事机构不得以自己名义制定规章制度，所属分支机构可以在制度框架内细化规定。 第七条规章制度由本行负责解释。不得将规章制度的解释
权授予业务主管部门、内设其他机构或临时性机构。 第八条规章制度一般从印发之日起施行。择日施行的，时间应不超过印发之日起的三十日。 第九条规章制度一般由具体经办的业务部门应先期调研和起草，涉及两个以上部门的，应当明确由一个部门牵头。 第十条规章制度起草成稿后应当公布并广泛征求基层网点和各级工作人员的意见。并附列以下资料： （一）起草说明。起草说明应包括制定目的、制定依据、必要性与可行性、起草过程、日常清理的结果及其他需要说明的事项； （二）制定依据。包括法律、法规、规章及行业监管机构规范性文件的名称、文号； （三）其他有关资料。 第十一条经公示修订后的规章制度应填写《合规审核申报、受理登记表》交合规与风险管理部审核。 送交审核的规章制度应当由起草部门负责人签字后报分管领导批准。涉及两个以上部门的应有会签意见。 第十二条合规与风险管理部应对规章制度公示修订稿的必要性、整体结构、条文表述、体系协调、适用性和合规性等方面进行审核。重点审查以下内容： （一）依据的法律、法规和规章； （二）银行同业的同类规章制度； （三）相关调查报告、案例等其他参考资料； （四）征求意见的采纳情况。
证券业风险准备金可以税前扣除 财政部、国家税务总局联合下发了《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2009〕33号），对证券行业准备金支出企业所得税税前扣除政策作出了规范。证券交易所应当从其收取的交易费用和会员费、席位费中提取一定比例的金额设立风险基金；证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。 近日，财政部、国家税务总局联合下发了《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2009〕33号），对证券行业准备金支出企业所得税税前扣除政策作出了规范。 证券行业如何提取风险准备金 我国财务会计制度规定，基于资产的真实性和谨慎性原则考虑，为保证企业因市场变化、科技进步、或经营管理不善等原因导致资产实际价值的变动能够真实地得以反映，要求企业合理地预计各项资产可能发生的损失，提取准备金。根据证券行业的特点，允许扣除的项目限于风险准备。风险准备，指特定企业为了防范可能存在的风险，依法提取的一定数量的资金，来弥补风险真正发生时所造成的损失。如《证券法》就规定，证券交易所应当从其收取的交易费用和会员费、席位费中提取一定比例的金额设立风险基金；证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。《期货交易管理条例》也规定，期货交易所、期货公司、非期货公司结算会员应当按照国务院期货监督管理机构、财政部门的规定提取、管理和使用风险准备金，不得挪用。 证券行业准备金税前扣除得明确 财税〔2009〕33号文件对证券行业准备金扣除进行了分类列举： 证券类准备金的扣除规定： 具体包括： 一、证券交易所风险基金。上海、深圳证券交易所依据《证券交易所风险基金管理暂行办法》（证监发〔2000〕22号）的有关规定，按证券交易所交易收取经手费的20%、会员年费的10%提取的证券交易所风险基金，在各基金净资产不超过10亿元的额度内，准予在企业所得税税前扣除。 二、证券结算风险基金。中国证券登记结算公司所属上海分公司、深圳分公司依据《证券结算风险基金管理办法》（证监发〔2006〕65号）的有关规定，按证券登记结算公司业务收入的20%提取的证券结算风险基金，在各基金净资产不超过30亿元的额度内，准予在税前扣除。证券公司依据证监发〔2006〕65号
信用社要完善内部管理规章制度 农村信用社的内部管理规章制度是重要的。它是信用社组织行政、展开工作、办理业务、安排人事等日常工作的重要指引和保证。有了一套科学、合理和完备的内部管理规章制度，那么，这家信用社的工作开展就有章可循，有矩可蹈，经营和管理就会有新局面，新气象。反之，管理不规范、制度不健全，规章不完善，业务工作推着干，行政工作干着看，那就不要说新局面，新气象，恐怕用不多久就会有大问题出现。因此，农村信用社工作尽管点多面广，情况复杂，很辛苦，但是也要把完善内部规章制度作为一件大事抓好，以保证信用社各项工作健康稳步开展。 完善信用社内部管理规章制度，既要有章可循，又要联系实际。这里的有章可循，说的是中央和国务院颁发的有关农村信用社管理经营方面的大政策，大方针，以及主管部门发布的业务指导、监管原则等规章。要循守这个章，就是要保证信用社工作在大方向上，在大的原则上，与中央和国务院保持一致，同时，接受业务主管部门，监管部门的指导与监督。联系实际，就是联系农信社所在地区的实际和内部工作情况的实际，这里包括辖区的经济状况，经济结构，对总体上经济发展趋势的预测和评估，以及信用社内部的队伍状况，目前经营状况等。这样一来，大的方针政策已经有了，所处环境地界上的情况掌握了，自家的底细也搞清楚了，内部管理就能做到有“的”放矢，规
章制度也就更趋科学、合理，各项工作就会有新起色。 中国农村地域辽阔，农村信用社遍布各地，从东到西，由南至北，各地情况多有不同，差异很大，甚至此乡与彼乡尽管隔河相望，而乡情却也不同。这就需要信用社在制定内部管理规章制度时，从大处着眼，在小处着手，宜细不宜粗，宜密不宜疏。凡事精细之处才见差别和独到。比如，放款到田头，收贷到农家，一次派出的人数，携款数量、安全问题，等等，都应该有一整套细致规范的管理办法，以保证每一个环节安全牢靠，不出问题。切不可以为规章制度只管大事，不计小由。恰恰相反，农信社的规章制度就是要具体管到很细微的地方，只有把一个个细微的事情管好，才能保证信用社的大事情有着有落。一社之事，不同于一市一省之事，更不同于一国之事，对于信用社而言，大事是大事，小事也是大事，事无巨细，精打细算，从信用社内部管理角度来说，这样做恐怕只有益处没有弊隙。 农村信用社完善内部管理规章制度，要实事求是，与时俱进，坚持发展的观点，进步的观点。我国农村信用社的历史较长，在半个世纪的发展过程中，农信社经历了多次变革。这样的经历一方面使得农村信用社更加走向成熟，走向完善和进步，另一方面，在内部管理上也带来一些困难和问题。因此，完善农信社内部管理规章制度，要本着实事求是的原则，修改那些已不适应今天形势发展需要的规章制度，制定符合当前和今后一个时期农信社工作开展实际的新条款，与时俱进，不断创新。这样，一是不被旧框框束缚手脚，使农信社管理和经营都能有好的发展。二是给农信社带来新的生机与活力。俗话说，
安全风险分级管控工作制度 一、为进一步规范煤矿安全管理工作，全面体现预防为主的思想，明确安全风险的辨识范围、方法、和安全风险辨识、评估、管控工作流程，实现对风险的超前预控，以预防事故的发生，根据《煤矿安全生产标准化基本要求评分办法》，特制定本制度。 二、安全风险预控管理领导组办公室负责建立健全全矿安全风险预控管理体系，并严格监督落实。安全风险预控管理体系包括：管理方针、风险预控管理、保障管理、员工不安全行为管理、生产系统安全要素管理、综合管理、检查审核与评审。安全风险预控责任体系应符合“PDCA”的运行模式。 注：PDCA分别表示：P-Plan(计划)；D-Do（实施）；C-Check(检查)；A-Action（改进）。 三、风险预控管理流程 （一）危险源辨识。 1、年度危险源辨识 （1）每年底由矿长组织各分管负责人和相关业务科室、队进行一次重点对瓦斯、水、火、粉尘、顶板及提升运输系统，爆破、机电运输等容易导致群死群伤事故的危险因素开展一次全面安全风险辨识； （2）危险源辨识前由培训中心组织全体职工对相关知识进行培训； （3）辨识范围要覆盖全矿所有生产及辅助系统作业场所、工序、流程； （4）各相关业务科室要对本科室负责的所有工作任务建立清册并逐一进行危险源辨识，并对危险源辨识资料进行统计、分析、整理、归档； ①危险源辨识可采用安全检查表法（SCL），也可由各相关业务科室根据具体情况提出建议，并安全风险预控管理领导组确认后实施； ②危险源辨识时考虑正常、异常和紧急三种状态及过去、现在和将来三种时态； ③采掘系统、机电运输系统、“一通三防”系统等应采用事故树分析法对系统中存在的危险源进行辨识； （4）各相关业务科室要结合本年度的安全工作情况及下一年工作中可
湖北天昊投资管理有限公司 全面风险管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强湖北天昊投资管理有限公司（以下简称本公司）风险控制，促进本公司规范运营，有效防范和化解各种风险，保证各项业务健康、稳定发展，制定本办法。 第二条全面风险管理，是指本公司围绕总体经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 第三条本办法所称风险，是指在未来发展过程中，各种不确定性对本公司实现其经营及战略目标的影响。 第四条风险管理存在于经营与管理的全过程。本公司业务经营过程的实质就是进行全面风险管理的过程，包括风险识别、评价、控制、监测、化解等；本公司经营过程中，又面临战略规划、业务策略、资源配置、决策管理、组织架构、财务预算、员工管理等方面的风险控制，涉及前后台的每个岗位、每个环节和每个员工。风险管理基本流程主要包括以下几项工作：
（一）风险管理策略的制定与实施； （二）风险管理制度的制定与实施； （三）风险评估； （四）风险流程管理; （五）风险监控与预警； （六）风险管理监管与考核; （七）风险管理制度修订与完善。 第五条本办法适用于本公司各部门、各岗位。 第二章全面风险管理目标与原则 第六条全面风险管理目标是通过建立健全风险管理框架，实现对各项风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保本公司依法合规、稳健持续经营。 第七条风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立、信息化的原则，确保风险管理的有效性。 （一）健全性。风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖本公司所有业务、部门和人员，渗透到调查、决策、实施、监管和反馈等各个环节，确保不存在风险管理的漏洞和空白。 （二）合理性。风险管理应当符合国家相关法律法规，与本公司经营规模、业务范围、风险状况和所处经营环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。
中建华东投资有限公司安全风险管控管理办法 1总则 1.1为认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，加强安全风险 管理，防范事故发生，依据《中华人民共和国安全生产法》、《建设工程 安全生产管理条例》、《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》等相 关法律法规要求，制定本办法。 1.2本办法适用于华东公司及所属各项目指挥部和项目部（以下简称“各单 位”）。 1.3各单位要按照“分级控制”的原则，建立“分工明确、上下协同、专业配 合、共同防御”的安全风险预警和控制体系，明确各级机构与各级人员的 职责，根据安全风险类别及严重程度，落实预防和应急措施，化解和降 低安全风险。 2风险源的识别、认定 2.1各项目部在进行安全策划时要准确进行风险源辨识并组织有经验的管理 人员或有关专家进行安全风险评估，得出评估结论，确定风险源清单。 2.2根据安全风险评估结论可能造成的危害后果，将安全风险等级划分为重 大风险、较大风险、一般风险和较小风险，称为一级、二级、三级、四 级，一级为最高级别。 2.3项目部进行危险源识别和评价时，参照建设部《危险性较大分部分项工程 安全管理办法》和各行业有关规定，进行直接识别，识别到分部分项工程 或某一类活动。原则上“超过一定规模的危险性较大的分部分项工程” 的危险源全部评价为一级风险，属于“危险性较大的分部分项工程”但 未超过一定规模的评价为二级风险，也可根据实际情况评价为一级或三 级风险。 3风险源的控制管理 3.1项目部是风险源管控主体，负责落实全部风险源管控措施，从组织、制 度、技术、应急等方面对安全风险进行有效管控；通过采取技术手段、 实施个体防护、设置监控设施等措施达到回避、降低和监测风险的目 的。
中国邮政储蓄银行规章制度管理办法
中国邮政储蓄银行规章制度管理办法（） 目录 第一章总则 (1) 第二章计划 (5) 第三章起草 (6) 第四章审查 (9) 第五章审批与执行 (10) 第六章修订与废止 (12) 第七章附则 (15) 1 第一章总则 第一条为规范中国邮政储蓄银行（以下简称“本行”）规章制度管理，建立符合本行经营管理和内部控制需要的规章制度体系，保障本行规章制度的质量和效力，促进全行依法合规经营与管理，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制指引》及本行章程，结合本行实际情况，特制定本办法。 第二条本办法所称规章制度，是指依照本办法制定的、符合法律、法规和规则等监管规定的、规范本行内部经营管理行为的规范性文件。 本办法所称规范性文件，指由有权主体按规定程序制定的、以
书面形式公布的、在适用范围内具有普遍效力、在有效期限内重复适用的、非针对个别主体或事件的、设定行为标准和规则的文件。 下列文件不属于本办法规范的规章制度： （一）转发法律、法规、外部规章或者其它规范性文件的发文及分行转发总行规章制度的发文； （二）各级机构及各级机构职能部门为加强内部管理制定的效力仅及于本级机构或部门自身、不具有横向或者条线管理作用的内部规定； （三）上级行就具体事项对个别下级行提出工作要求、对于具体请示给予答复和回复指导意见以及其它用于解决和办理日常工作事项的发文，如各类“通报”、“风险提示”、“意见”、“会议纪要”、“批复”、“指导意见”发文； （四）党、团、工会等组织或团体制定的规范性文件。第三条本办法所称规章制度按照效力等级由高到低依次分为基本制度与政策类、管理办法与规定类、操作规范与实施细则类三类：（一）基本制度与政策类是指依据国家法律、行政法规、部门规章、监管部门规定以及本行章程的规定，对本行公司治理、经营管理基本事域所作的原则性、导向性、框架性的规范文件。“章程”、“规则”（此处仅指总行层面制定的规则）、“政策”属于此类。 （二）管理办法与规定类是指在本行基本制度框架内，对经营