第三部分风险管理理论与法律法规/监管规范
第一章商业银行风险管理基础理论
一、单选题
1、风险是指（A）
A．未来结果的任何变化
B．未来结果的正面变化
C．未来结果的负面变化
D．未来结果的预测结论
2、一般来讲，风险与收益的关系为（B）
A．高风险低收益
B．高风险高收益、低风险低收益
C．低风险高收益
D．无风险一定无收益
3、以下对信用风险含义的最佳描述是（B）
A．由于债务人或交易对手违约给商业银行造成的损失
B．由于债务人或交易对手违约给商业银行造成损失的可能性
C．由于客户信誉状况产生的风险
D．由于银行自身信用变化造成损失的可能性
4、系统性特征最明显的风险是（C）
A．信用风险
B．操作风险
C．市场风险
D．流动性风险
5、以下风险最不具有可盈利性的是（D）
A．利率风险
B．汇率风险
C．信用风险
D．操作风险
6、以下对风险管理的表述正确是（C）
A．风险管理就是要消除风险
B．风险管理就是要回避风险
C．风险管理并非一味回避或降低甚至消除风险，而是在风险和收益之间进行平衡和控制
D．风险管理就是要降低风险
7、以下绩效考核指标中能体现风险因素的是（B）
A．税后利润
B．风险调整后收益率
C．利差收益
D．贷款规模
8、以下风险管理理念表述正确的是（D）
A．风险管理主要是控制风险
B．风险管理无需贯彻以客户为中心的理念
C．风险管理主要是事后管理
D．风险管理要保持风险与收益的平衡
9、以下对风险偏好理解正确的是（B）
A．不同的银行，风险偏好一般相同
B．银行可以根据风险损失的概率分布，选择本行的风险偏好
C．同一家银行风险管理偏好在不同层级可以不一样
D．风险管理偏好可以经常调整
10、风险管理流程的正确顺序是（A）
A．风险识别、风险计量、风险监测、风险应对
B．风险识别、风险监测、风险应对、风险计量
C．风险计量、风险识别、风险监测、风险应对
D．风险监测、风险应对、风险识别、风险计量
11、信用风险评估方法发展阶段的正确顺序为（A）
A．专家判断法、信用评分法、信用风险模型
B．专家判断法、信用风险模型、信用评分法
C．信用评分法、专家判断法、信用风险模型
D．信用风险模型、专家判断法、信用评分法
12、信用评估中的5C分析法属于（A）方法
A．专家判断法
B．信用风险模型
C．信用评分法
D．IRB法
13、国际上普遍流行的“品格”、“能力”、“资本”、“担保”、“环境”简称为（C）分析
A．5A
B．5B
C．5C
D．5D
14、以下哪种计量方法最适宜董事会和高管层了解本行市场风险的总体水平（C）
A．缺口分析
B．久期分析
C．风险价值模型
D．敏感性分析法
15．采用基本指标法计算操作风险资本，商业银行需要收集该行前三年的“总收入”数据，为确定最低规范资本要求，巴塞尔委员会把“总收入”定义为（B）
A．银行净利润收入
B．银行净利息收入加上非利息收入
C．银行净利息收入
D．银行非利息收入
16．某商业银行2004、2005、2006三个年度的总收入分别为210亿元、360亿元、490亿元，如采用基本指标法计量操作风险资本，则该行2006年度操作风险的资本要求为（C）A．46亿元
B．51亿元
C．53亿元
D．62亿元
17．某商业银行2004、2005、2006三个年度的总收入分别为-40亿元、87亿元、113亿元，如采用基本指标法计量操作风险资本，则该行2006年度操作风险的资本要求为（D）A．12亿元
B．13亿元
C．14亿元
D．15亿元
18、风险分散最适合应对以下哪种风险（B）
A．流动性风险
B．信用风险
C．操作风险
D．声誉风险
19、以下属于消极风险管理策略的是（D）
A．风险分散
B．风险对冲
C．风险转移
D．风险规避
20、针对风险较高的贷款实施贷款利率上浮属于（C）的范畴
A．风险分散
B．风险对冲
C．风险补偿
D．风险规避
21、《巴塞尔新资本协议》规定的信用风险资本计量方法为（A）
A．标准法、内部评级初级法、内部评级高级法
B．基础指标法、内部评级法初级法、内部评级高级法
C．标准法、内部评级法初级法、AMA（高级计量法）
D．基础指标标法、内部评级法、风险价值法
22、《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃大银行的整体资本充足率不得低于（B）
A．4%
B．8%
C．12%
D．16%
23、《巴塞尔新资本协议》规定的资本充足率涵盖了（B）
A．涵盖了信用风险和操作风险，未涵盖市场风险
B．涵盖了信用风险、市场风险和操作风险
C．涵盖了信用风险和市场风险，未涵盖操作风险
D．涵盖了市场风险和操作风险，未涵盖信用风险
24、一家《巴塞尔新资本协议》框架下的银行向一家风险权重为50%的公司提供了10000万美元的贷款，那么银行表内资产的基本信用风险资本要求是（B）
A．800万美
Ｂ．400万美元
Ｃ．200万美元
Ｄ．100万美元
25、根据《巴塞尔新资本协议》，核心资本不包括下面哪一项（A）
A．资产减值准备
B．股本
C．资本公积
D．公开储备
26、计量信用风险违约损失率（LGD）的方法是：在假定违约概率（PD）等于（C）的前提下，计算信用风险损失的比率
A．0.6
B．1.25
C．1
D．1.50
27、某100万元人民币的贷款组合由10笔评级为B的相同债券组成，这些债券的一年违约概率为6%，违约后的回收率为40%。该贷款组合的预期损失额为（C）A．8.6万元
B．7.4万元
C．2.4万元
D．3.6万元
28、非预期损失一般通过（C）抵御
A．银行存款准备金
B．银行资产损失准备金
C．银行资本
D．提高贷款利率
29．经济资本是银行业务发展中实际承担风险水平的真实反映，其本质是（A）
A．风险资本
B．资本公积
C．股东资本
D．实收资本
30．下列关于经济资本的说法中，错误的是（B）
A．经济资本是衡量风险的一个通用工具和平台
B．经济资本占用越低，风险越低，对业务发展一定有利
C．实施经济资本管理应注重风险与收益的平衡，争取风险调整后回报的长期最大化D．经济资本占用不是各产品经济资本的简单加总，而是要充分考虑产品组合的分散化效应
31、商业银行风险管理四个发展阶段的顺序为（C）
A．资产风险管理模式、负债风险管理模式、全面风险管理模式、资产负债风险管理模式
B．资产负债风险管理模式、资产风险管理模式、负债风险管理模式、全面风险管理模式
C．资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式
D．负债风险管理模式、资产风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式
32、《企业全面风险管理框架》是由（A）制定并发布的
A．COSO（美国反财务欺诈委员会）
B．IMF（国际货币基金组织）
C．巴塞尔委员会
D．国际清算银行
二、多选题
1、关于风险主要特征的描述正确的是（ABCD）
A．未来结果的不确定性
B．未来结果的损益性
C．风险事故发生及风险因素变化的可能性
D．风险的发生具有一定程度的扩散性
E．风险就是损失
2、根据《巴塞尔新资本协议》，银行操作风险不包括（AE）A．战略风险
B．信用风险
C．市场风险
D．操作风险
E．声誉风险
3、市场风险主要分为（ABCD）
A．利率风险
B．汇率风险
C．股票价格风险
D．商品价格风险
E．资产不匹配风险
4、商业银行风险管理的功能主要有（ABCDE）
A．识别、计量、监测、防范和化解风险
B．确定风险管理规则和风险承受边界
C．平衡风险与收益
D．经济资本管理
E．为绩效评价提供支持
5、风险管理部门的设置通常有以下两种类型（AC）
A．集中型
B．独立型
C．分散型
D．扁平型
E．矩阵型
6、信用风险主要存在于银行以下哪些业务领域（ACDE）A．银行账户
B．商业银行新产品开发
C．表内业务
D．表外业务
E．交易账户
7、系统性信用风险主要表现为（AB）
A．行业风险
B．区域风险
C．客户财务风险
D．客户信誉状况
E．客户非财务风险
8、一般来讲，操作风险评估的要素主要包括（BDE）
A．内部欺诈
B．内部操作风险损失事件数据
C．外部欺诈
D．外部操作风险数据
E．业务环境与内部控制因素
9、操作风险评估的主要方法有（ABC）
A．自我评估法
B．计分法
C．情景分析法
D．缺口分析法
E．内部评级法
10．《巴塞尔新资本协议》操作风险资本计量的方法主要包括（BCE）A．分散指标法
B．基本指标法
C．标准法
D．初级计量法
E．高级计量法
11、商业银行风险分散的方式很多，主要包括（ABCD）
A．银行客户分散
B．银行信贷资金的期限分散
C．银行贷款利率分散
D．设置风险限额
E．在期货市场做套期保值
12、在《巴塞尔新资本协议》中，被称为三大支柱的是（BCD）
A．治理结构
B．最低资本要求
C．监管当局的监督检查
D．市场约束
E．内部控制
E．银行治理结构良好
13、《巴塞尔新资本协议》制定的目的是（BCD）
A．加强银行业的国际交流
B．确定统一的计算方法和标准
C．加强国际银行体系健康、稳定发展
D．消除各国银行间的不平等竞争
E．帮助落后银行提高管理水平
14、以下对资本作用表述正确的有（ABDE）
A．资本是商业银行的资金来源之一
B．资本限制银行过度业务扩张和风险承担
C．资本扩大了银行的风险
D．资本为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力
E．资本是风险的第一承担者
15、银行风险管理中，一般将银行的损失分为三类，即（ACE）
A．预期损失
B．正常损失
C．非预期损失
D．非正常损失
E．灾难性损失
16、以下关于经济资本与会计资本的表述中，说法正确的是（ABDE）
A．经济资本是一种完全取决于银行实际风险水平的资本
B．会计资本的数量应该不小于经济资本的数量
C．经济资本就是监管资本
D．经济资本在数量上等于非预期损失额，由信用风险非预期损失、市场风险非预期损失和操作风险非预期损失组成
E．经济资本是一种虚拟资本
17、关于预期损失、非预期损失和灾难性损失的表述正确的有（ABCDE）
A．预期损失是银行可以估计或预见的平均损失
B．非预期损失就是在一定的置信水平（如99%）上可能发生的最大损失超过预期损失的部分
C．根据《巴塞尔新资本协议》提出的内部评级法的基本思想，预期损失等于违约概率、违约损失率、违约风险敞口的乘积
D．预期损失应通过计提损失准备金的形式从当期收益中扣减、非预期损失由经济资本来覆盖
E．灾难性损失是指一定置信区间（如99%）以外可能发生的超出银行正常承受能力的损失
18、根据《巴塞尔新资本协议》，资产证券化风险暴露包括（ABCD）
A．资产支持型证券
B．住房抵押贷款支持型证券
C．信用衍生工具
D．提供流动性
E．流动资金贷款
19、以下对《巴塞尔新资本协议》信息披露总体原则的表述中，正确的有（ABD）
A．银行应具备一套经过董事会批准的披露政策
B．银行披露政策应涉及银行决定披露内容的方法和对于披露过程的控制
C．银行不需要判断哪些披露信息属于重要信息
D．银行应有专门的程序评估披露的适当性，包括对有效性和频率的评估
E．银行信息披露可以和董事会、高级管理层对银行风险的评价不一致
20、一家企业的全面风险管理要从企业的以下三个维度进行表述（ABC）
A.企业的目标
B.企业的层级
C.企业的八个管理要素
D.企业的外部环境
E.企业的竞争对手
21、全面风险管理的八个要素中除了事项识别、风险评估和风险应对、控制活动以外，还包括以下四个要素（ABCD）
A．内部环境
B．目标设定
C．信息与沟通
D．监控
E．风险管理人员
22、全面风险管理的特征包括（ABCDE）
A．全球的风险管理体系
B．全面的风险管理范围
C．全程的风险管理过程
D．全新的风险管理方法
E．全员的风险管理文化
三、判断题
1、风险并非现实的损失,已经形成的损失不应该成为风险管理的对象（T）
2、信用风险存在于银行的所有业务，包括银行账户、交易账户及表内外业务（T）
3、信用风险只存在于银行账户中，市场风险只存在于交易账户中（F）
4、以半年期存款作为半年期贷款的资金来源支持，即不存在利率风险（F）
5、操作风险就是操作性风险或操作中的风险（F）
6、操作风险就是金融犯罪（F）
7、各种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系的，因而操作风险是突发事件（F）
8、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险（T）
9、操作风险管理涉及银行的每一名员工，不论是业务线，还是管理职能部门都负有管理操作风险的责任（T）
10、承担和管理风险是银行的基本职能之一（T）
11、商业银行经济资本的确定与其选择的风险偏好密切相关（T）
12、由于信用风险具有不确定性，因此无法进行定量分析（F）
13、操作风险监管资本计量的基本指标法缺陷在于：没有区分银行之间的风险管理水平，不能起到激励银行提高操作风险管理水平的作用（T）
14、任何风险都可以通过风险分散的方法有效管理（F）
15、《巴塞尔新资本协议》的公布意味着银行从全面风险管理向资产负债风险管理时代的过渡（F）
16、《巴塞尔新资本协议》的实施使商业银行的资产和资产结构成为衡量银行竞争能力的重要尺度（F）
17、实施资本充足率分母对策即是通过减少资产增量或降低资产风险权数以缩小资本充足率的分母，提高资本充足率的方法（T）
18、信用风险违约概率是客户在一定期间内（比如一年内）不归还贷款或违反与银行约定其他事项的可能性（T）
19、信贷资产预期损失是指银行合理预计信贷资产损失的平均值，它可以通过贷款定价和提取准备金进行抵御（T）
20、根据《巴塞尔新资本协议》，针对资产证券化风险暴露计提的专项准备不计入合格准备（T）
21、全面风险管理的管理范围包括了银行的信用风险和操作风险，但不包括市场风险（F）
四、综合题
假设某银行某单笔贷款的额度为1000万元，偿还期为1年，利差为3%，预期损失率为1%，而非预期损失率是3%，根据以上假设回答下列问题：
1、该笔贷款的经济资本在数量应该等于（B）万元
A．10
B．30
C．20
D．100
2、以下关于经济资本、预期损失、非预期损失关系的说法正确是（A）
A．经济资本覆盖非预期损失
B．经济资本覆盖预期损失
C．经济资本既覆盖预期损失，也覆盖非预期损失
D．经济资本与预期损失、非预期损失在数量上没有关系
3、假设不考虑其他成本，该笔贷款的RAROC（风险调整资本收益率）为（B）
A．33.3%
B．66.7%
C．30%
D．70%
4、RAROC方法最主要的功能是被运用于以下领域（A）
A．风险绩效评估和组合管理
B．现场检查
C．日常风险监测
D．风险识别
第二章法律法规与监管规范
一、单选题
1、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，商业银行受到责令限期改正处罚的，经自身整改和监管机构验收后，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起（A）内解除对其采取的有关措施
A．3日
B．7日
C．5日
D．10日
2、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，银行业金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上（B）以下罚款
A．100万
B．50万
C．80万
D．60万
3、根据《中华人民共和国公司法》，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币（C）万元
A．1
B．5
C．10
D．20
4、根据《中华人民共和国公司法》，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过（C）
A．30%，1/2
B．50%，1/2
C．30%，2/3
D．50%，2/3
5、根据《中华人民共和国合同法》，借款的利息不得预先在本金中扣除,利息预先在本金中扣除的应当（D）
A．按照实际借款数额返还
B．变更合同
C．按照实际借款数额返还借款并交纳罚金
D．按照实际借款数额返还借款并计算利息
6、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定，不良资产率不应高于（），不良贷款率不应高于（）（C）
A．3%,5%
B．3%,4%
C．4%,5%
D．2%,4%
7、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定，资产损失准备充足率不应低于（）；贷款损失准备充足率不应低于（）（C）
A．150%，100%
B．100%，150%
C．100%，100%
D．150%，150%
8、根据《中国银行业实施新资本协议指导意见》，不能达到银监会规定最低要求的新资本协议银行，经批准可暂缓实施新资本协议，但不得迟于（B）年底。
A．2012
B．2013
C．2014
D．2015
9、根据《商业银行市场风险管理指引》，银行对交易账户头寸应当按市值（A）重估一次
A．每天
B．每2天
C．每3天
D．每半天
10、根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，商业银行应采取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等措施来（A）
A．分散风险
B．消除风险
C．抵补风险
D．缓释风险
11、根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，个人住房贷款不能用于（B）各类型住房
A．购买
B．租赁
C．建造
D．大修理
二、多选题
1、根据审慎监管的要求，银行业监督管理机构现场检查的措施包括（ABCD）
A．进入银行业金融机构进行检查
B．询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明
C．查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存
D．检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
E．冻结客户账户
2、根据《中华人民共和国合同法》，借款人未按照约定的借款用途使用借款，贷款人可以（ABC）
A．停止发放借款
B．提前收回借款
C．解除合同
D．修改合同
E．提高利率
3、根据《中华人民共和国物权法》，最高额抵押权人债权确定的情形有（ABDE）
A．约定的债权确定期间届满
B．没有约定债权确定期间或者约定不明确，抵押权人或者抵押人自最高额抵押权设立之日起满二年后请求确定债权
C．新的债权可能发生
D．抵押财产被查封、扣押
E．债务人、抵押人被宣告破产或者被撤销
4、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定，信用风险指标包括（ACE）
A．不良资产率
B．正常贷款迁徙率
C．全部关联度
D．利率风险敏感度
E．单一集团客户授信集中度
5、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定，风险迁徙类指标包括（BD）
A．全部关联度
B．正常贷款迁徙率
C．利率风险敏感度
D．不良贷款迁徙率
E．单一集团客户授信集中度
6、根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定，风险抵补类指标包括（ABD）
A．盈利能力
B．准备金充足程度
C．核心负债比例
D．资本充足程度
E．流动性缺口率
7、根据《商业银行资本充足率管理办法》，我国商业银行资本充足率的信息披露包括以下内容（ABC）
A．风险管理目标
B．并表范围
C．资本
D．内部控制状况
E．资产质量状况
8、根据《商业银行信息披露暂行办法》，我国商业银行必须披露以下信息（ACDE）
A．财务会计报告
B．公司案件信息
C．风险管理状况
D．公司治理信息
E．年度重大事项
9、根据《商业银行市场风险管理指引》的规定，交易账户的划分依据（ABC）
A．不同账户的风险管理理念和方法不同
B．计算市场风险监管资本的需要
C．以交易获利为目的而短期持有的资产
D．以公允价值计价
E．以市场价值计价
10、根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行应及时向银监会或其派出机构报告的操作风险事件包括（ACD）
A．抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件
B．其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额0．5‰的操作风险事件
C．盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件D．高管人员严重违规
E．发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失500万元以上的事故、自然灾害
11、根据《商业银行内部控制评价试行办法》，除了风险识别与评估和内部控制措施以外，商业银行内部控制评价的内容还包括（ADE）
A．内部控制环境
B．内部控制的有效性
C．风险计量模型
D．监督评价与纠正
E．信息交流与反馈
12、根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产10%以上关联交易的情况，内容包括（ABCD）A．交易各方的关联关系
B．交易项目和交易性质
C．交易的金额或相应的比例
D．定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）
E．交易目的
三、判断题
1、根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起一年内予以处分（F）
2、银行业监督管理机构进行现场检查，检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查（T）
3、公司法所称一人有限责任公司，仅指只有一个自然人股东的有限责任公司（F）
4、风险管理评级是对银行风险管理系统的公正性和合规性进行评价并定级的过程（F）
5、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额10%以上或商业银行视为超过其风
险承受能力的其他情况（F）
6、、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动（T）
7、根据《小企业授信工作尽职指引》，商业银行应设定科学、合理的小企业坏账容忍度（T）