设立境外中国产业投资基金管理办法
【法规类别】银行综合规定基金证券法规
【发文字号】中国人民银行令第1号
【失效依据】国务院关于废止部分行政法规的决定
【批准部门】国务院
【批准日期】1995.08.11
【发布部门】中国人民银行
【发布日期】1995.09.06
【实施日期】1995.09.06
【时效性】失效
【效力级别】行政法规
中国人民银行行长令
（1995年第1号）
《设立境外中国产业投资基金管理办法》已于1995年8月11日经国务院批准，现予发布，自发布之日起施行。
中国人民银行行长戴相龙
一九九五年九月六日
设立境外中国产业投资基金管理办法
（一九九五年八月十一日国务院批准、
一九九五年九月六日中国人民银行发布）
第一条为了适应对外开放和经济发展的需要，加强和完善对设立境外中国产业投资基金的管理，制定本办法。
第二条本办法所称境外中国产业投资基金（以下简称境外投资基金），是指中国境内非银行金融机构、非金融机构以及中资控股的境外机构（以下统称中资机构）作为发起人，单独或者与境外机构共同发起设立，在中国境外注册、募集资金，主要投资于中国境内产业项目的投资基金。
本办法所称发起人，是指设立境外投资基金并对招募说明书内容的起初性、准确性和完整性承担法律责任的中资机构。
第三条境外投资基金在中国境内的业务活动必须遵守中华人民共和国法律、行政法规的规定，不得损害中华人民共和国的社会公共利益。
境外投资基金在中国境内的正当业务活动和合法权益受中华人民共和国法律保护。
第四条设立境外投资基金，由中国人民银行会同国务院有关部门审查批准。
中国人民银行会同国务院有关部门对境外投资基金在中国境内的业务活动进行监督管理。
第五条中资机构作为境外投资基金的发起人，其中至少有一个发起人应当是具备下列条件的非银行金融机构：
（一）提出申请前一年年末资本金总额不少于10亿元人民币；
（二）资信良好，经营作风稳健，并在提出申请前三年内未受到金融监督管理机关或者司法机关的重大处罚；
（三）具有熟悉国际金融业务、基金管理业务的专业人员。
第六条境外投资基金发起人中的中资非金融机构，应当具备下列条件：
（一）提出申请前一年年末资本金总额不少于5亿元人民币；
（二）经营国家产业政策支持的项目；
（三）资信良好，经营作风稳健，并在提出申请前三年内未受到有关主管机关或者司法机关的重大处罚。
第七条中资机构设立境外投资基金，应当选择资信良好，经营作风稳健，具有投资基金设立、承销或者管理等方面的经验，且其所在地具有良好的金融管理制度的境外机构进行合作。
中铁XXXX集团有限公司 XX分公司文件 中铁XXXX财〔2016〕124号 关于印发《XX分公司海外财务管理制度》的 通知 管内各单位： 为规范海外项目财务管理，加强对海外项目的财务管控，公司制订了《XX分公司海外财务管理制度》。现印发给你们，请遵照执行。 附件：中铁XXXX分公司海外经营开发管理制度
2016年6月16日2
中铁XXXX分公司办公室2016年6月12日印发 附件： XX分公司海外财务管理制度 第一章总则 第一条为加强对海外项目的财务管理，提高经济效益，理顺产权和结算、收益分配关系，强化风险管控，促进海外项目的稳步发展，保障国家与企业利益，按照《企业会计准则》、中国中铁、中铁XX财务管理相关办法，特制定本制度。 第二条本制度所指海外项目主要指XX分公司在海外的工程项目部。 第三条海外项目应按驻在国的法律规定进行经营和开展业务活动，自觉遵守国家法规和中国中铁、中铁XX海外项目管理有关办法、规定，实行独立核算、自负盈亏。XX分公司作为海外项目管理主体，有权对海外项目的财务会计工作进行检查、监督。 第四条会计机构职责 （一）会计机构设置 海外项目必须设立财务会计机构，配置专职会计人员，负责财务管理和会计核算工作。
（二）会计机构职责 1．加强财务会计制度建设，建立财务会计内部控制体系。海外项目须以本制度为指导，依据《企业会计准则》、XX财务会计管理制度（办法）、驻在国法律法规，结合自身实际制订财务管理实施细则，并上报公司财务部备案。 海外项目须对采用的主要会计政策做出专项说明，如固定资产折旧方法、坏账准备、存货跌价准备的计提原则等。 2．实行财务预算管理。围绕公司经营战略和发展规划，结合海外项目自身实际，以营业收入、经营利润、现金流、汇率、纳税事项、通胀影响、财务风险控制为核心进行编制。要根据公司海外发展战略规划要求，编报年度财务预算，强化财务预算执行情况的动态管控，定期向公司财务部提交综合分析报告。 3. 做好“内外账”财务管理和会计核算基础工作。强化财务管理职能，对资金、资产、债权债务、成本费用、收入与利润进行分析，揭示经营管理现状，合理预测发展方向，为管理层加强经营管理与决策提供依据。 4．负责外籍会计核算人员的选择、推荐、管理和考核工作。 5．健全各项财务管理账项和管理辅助台账，妥善保管会计凭证、账簿与财务报告，确保会计基础工作达标。 6．负责财务决算工作，定期开展经济活动分析，向管理层提供经营情况报告。 7．负责海外银行账户开立、资金管理和外汇管理，负责资金全过程管理，加强资金内控管理和使用监控，提高使用效率， 4
中国石油化工集团公司境外资金管理办法 第一章总则 第一条为加强中国石油化工集团公司(以下简称集团公司)境外资金管理，充分发挥集团公司整体资金优势，确保境外资金安全、规范、高效运转，制订本办法。 第二条集团公司授权中国石化盛骏国际投资有限公司(以下简称盛骏公司)为集团公司境外资金结算中心，行使对各企业境外资金账户监管、跨境资金收付、境外资金归集、境外筹融资、存贷款、内部结算，以及境外资金支付合规性审核等职能。 第三条盛骏公司作为集团公司境外资金结算平台，依托跨国银行资金结算网络系统，建立境外资金集中管理和统筹运作体系，将集团公司境外机构的资金集中起来，形成境外资金池，防范资金风险，减少资金沉淀，提高整体资金使用效率。 第四条本办法适用于集团公司直管企事业单位及其所属全资单位、股份公司和资产公司各全资分（子）公司及其所属单位(以下统称各企业),以及上述单位在境外设立的全资分（子）公司或办事处等机构（以下统称境外机构）。各级境内外控股子公司参照执行。 第二章账户管理 第五条集团公司实行境外银行账户集中管理和统一审批制度。各企业开立、变更、撤销银行账户，必须按要求格式填写相关申请表（附件一、二、三），并按照管理关系分别报集团公司、
股份公司、资产公司财务部门审核批准。未经批准，任何企业不得擅自开立境外银行账户。 第六条各企业及其所属境外机构均应在盛骏公司开立内部结算账户。凡盛骏公司结算账户能够满足需要的，不得在外部银行开立境外银行账户。 第七条经集团公司、股份公司、资产公司财务部门批准，各企业在开立盛骏公司结算账户的同时，可根据所在国货币收支、现金存取，以及盛骏公司结算账户无法办理的资金业务需要，选择集团公司指定的境外资金主办银行（以下简称境外主办银行）开立境外银行账户。 第八条集团公司实行境外主办银行总、分账户管理。授权盛骏公司的主办银行账户为资金结算总账户，各企业及其境外机构的主办银行账户均为盛骏公司总账户下的分账户。相关单位与主办银行签定业务合作协议，各分账户资金将实时或定期归集到盛骏公司总账户，实现境外资金统筹运作。 第九条集团公司暂定中国银行、汇丰银行、渣打银行、花旗银行、东方汇理银行作为境外主办银行。确因有关国家政策法规等客观条件限制，境外主办银行账户不能满足生产经营需要的，经集团公司、股份公司、资产公司财务部门审核批准，各企业可选择信誉良好、实力较强的其他境外银行开立结算账户。 第十条各企业经批准开立的境外银行账户，应在账户开立之日起7个工作日内，将银行账号、银行代码、币种、预留印鉴等账户信息按照管理关系分别报集团公司、股份公司、资产公司财务部门及盛骏公司（附表四）。 第十一条各企业境外银行账户发生变更或需要撤销时，应提
公司境外国有资产 管理办法
××公司境外国有资产管理办法 第一章总则 第一条为加强对集团境外国有资产管理，维护境外国有资产安全，防止境外国有资产流失，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）及有关法律、法规，参照《北京市属企业境外国有资产监督管理暂行办法》（京国资发[ ]22号），结合集团实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用于××公司及其境内独资、控股的二级子企业，在中国境外以及港、澳、台地区以各种形式出资所形成的集团所属境外企业国有资产的管理。 第三条本办法所称境外国有资产，是指××公司及其境内各级独资、控股子企业（以下统称境内企业）在中国境外及港、澳、台地区依据当地法律投资设立或再投资设立的各级独资、控股企业和非法人机构（以下统称境外企业）中依法属于国有的下列各项资产： （一）境内企业向境外投资设立或依法取得的独资（合资、合作）企业、股票（或股权）等以及境外企业在境外再投资形成的资本及其权益； （二）境内企业在境外设立的各类非法人机构（分公司、经理部、
代表处、办事处等）形成的国有资产； （三）在境外委托以个人名义持有的国有股权及物业等产权； （四）境外企业的国有无形资产； （五）境外企业依法接受的赠予、赞助和经依法判决、裁决而取得的国有资产； （六）境外企业其它国有资产。 第二章境外国有资产监管部门及其职责 第四条××公司董事会是集团境外国有资产管理的决策机构，××公司资产管理部是集团境外国有资产管理的主要监管部门，境内企业负责所属境外国有资产的日常监督管理工作。 第五条境外国有资产主要监管部门监督管理职责： （一）对境外企业国有资产重大事项进行审核，报××公司经理办公会讨论经过后报××公司董事会批准； （二）组织指导境外企业开展国有资产产权登记、产权年检、资产统计、资产评估等管理工作； （三）依据本办法对境外企业管理的国有资产进行监督检查，对检查发现的问题责成境内企业限期解决，防止境外国有资产流失； （四）指导境内企业开展境外国有资产日常管理工作、建立和完善境外企业国有资产运营管理体系，对境外企业国有资产的运营情况和保值增值情况不定期进行检查。 第六条境内企业的日常监管职责：
****集团有限公司 境外工程项目财务管理办法 第一章总则 第一条为加强*****有限公司（以下简称：集团公司）境外工程项目财务管理，提高效益，强化风险管控，促进境外项目健康发展，保障集团公司整体利益，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，结合集团公司财务管理制度，制定本办法。 第二条本办法境外项目是指项目实际履约地在中华人民共和国境外的各类工程项目。 第三条境外项目应按照所在国的法律法规进行经营和开展业务活动，遵守中国法律法规和集团公司的财务管理制度，集团财务部门有权对境外项目的财务核算管理进行检查、监督。 第四条资金员与会计机构 （一）、资金员 境外项目必须设置资金员岗位，负责资金管理及协助财务管理工作；（二）、会计机构设置 项目管理部根据境外项目的特点与实际情况决定是否设置财务会计机构，配置相应专业职级人员； 境外项目管理部不设会计机构的，其会计机构职责由资金员与集团公司财务部门负责。 （三）、会计机构职责
1、加强财务会计制度建设，建立财务内部控制体系。 境外项目成立所在国独立法人经营机构的，须以本制度为指导，依据中国法律法规和所在国法律法规，结合自身实际制订财务管理实施细则，并上报公司财务部备案。 2、研究反馈项目所在国法律法规，建立健全资金管理办法与会计核算制度，强化风险管控，提高资金使用效率，降低成本。 3、做好项目境内外会计核算与财务管理基础工作。强化财务管理职能，对资金、资产、债权债务、成本费用、收入与利润进行分析，揭示经营管理现状，合理预测发展方向，为管理层加强经营管理与决策提供依据。 4、健全各项财务管理账项和管理辅助台账，妥善保管会计凭证、账簿与财务报告，确保会计基础工作达标。 5、负责海外银行账户开立、资金管理和外汇管理，负责资金全过程管理，加强资金内控管理和使用监控，提高使用效率，有效防范资金风险，采取必要措施规避汇率风险。 6、建立并完善内部资金授权审批制度。 第五条实行预算管理。 境外项目应围绕集团公司经营战略和发展规化，结合境外项目实际情况，编制施工成本预算表，按照预算成本开展工作，强化预算执行动态管控，定期向集团公司财务部门报送预算执行分析表，反映预算执行情况，进行业绩评价。 第二章会计核算管理 第六条根据境外项目所在国需要建立“所在国账”的，会计核算按照
百度文库- 让每个人平等地提升自我 关于境外进行项目融资管理暂行办法 根据国务院关于进一步加强借用国际商业贷款宏观管理的要求，为规范境外进行项目融资的行为，加强对我国外债的管理，更有效地利用国外资金，特制定本办法。 第一条本办法所称项目融资是指以境仙建设项目的名义在境外筹措外汇资金，并仅以项目自身预期收入和资产对外承担债务还责任的融资方式。它应具有以下性质。 （一）债权人对于建设项目以外的资产和收入没有追索权； （二）境内机构不以建设项目以外的资产、权益和收入进行抵押、质押或偿债； （三）境内机构不提供任何形式的融资担保。 第二条项目融资主要适用于发电设施、高等级公路、桥梁、隧道、城市供水厂及污水处理厂等基础设施建设项目，以及其他投资规模大、且具有长期稳定预期收入的建设项目。 第三条以项目融资方式筹措国外资金的建设项目（以下通称项目），主要投资者应具有足够的经济能力和履约能力，外方主要投资者还应有较强的国际融资能力和进行项目融资的业绩。 第四条项目的融资、建设、经营等有关合同中，参与方应具备相应的资格和履约能力，依靠自身经济和能力依法履行合同，并根据项目风险性质和各方控制能力，合理分担项目的商业风险及其它风险。 项目的主要投资者不应成为可能产生重大项目风险和利益冲突的合同参与方。 第五条境内机构为项目的建设、经营等合同的履行出具的支持文件，不得改变项目融资的性质；国内金融机构不得提供任何形式的保证，境内其他机构对外提供履约担保，须得到有关政府部门的批准。 第六条项目的国内债权人，在债务受偿、资产和权益的抵押等方面，应与国内债权人享有同等的权利。 第七条项目产品或服务价格的确定，应符合我国有关价格管理规定，有助于形成稳定的预期收入，合理反映物价上涨和汇率变动的影响，充分考虑项目所在地的随承受能力，并得到有关价格管理部门的批准。项目境内收费不得以外币计价。 第八条项目（包括外商投资项目）的建议书和可行性研究报告，须由所在地方或部门的
关于境外进行项目融资管理暂行办法 根据国务院关于进一步加强借用国际商业贷款宏观管理的要求，为规范境外进行项目融资的行为，加强对我国外债的管理，更有效地利用国外资金，特制定本办法。 第一条本办法所称项目融资是指以境仙建设项目的名义在境外筹措外汇资金，并仅以项目自身预期收入和资产对外承担债务还责任的融资方式。它应具有以下性质。 （一）债权人对于建设项目以外的资产和收入没有追索权； （二）境内机构不以建设项目以外的资产、权益和收入进行抵押、质押或偿债； （三）境内机构不提供任何形式的融资担保。 第二条项目融资主要适用于发电设施、高等级公路、桥梁、隧道、城市供水厂及污水处理厂等基础设施建设项目，以及其他投资规模大、且具有长期稳定预期收入的建设项目。 第三条以项目融资方式筹措国外资金的建设项目（以下通称项目），主要投资者应具有足够的经济能力和履约能力，外方主要投资者还应有较强的国际融资能力和进行项目融资的业绩。 第四条项目的融资、建设、经营等有关合同中，参与方应具备相应的资格和履约能力，依靠自身经济和能力依法履行合同，并根据项目风险性质和各方控制能力，合理分担项目的商业风险及其它风险。 项目的主要投资者不应成为可能产生重大项目风险和利益冲突的合同参与方。 第五条境内机构为项目的建设、经营等合同的履行出具的支持文件，不得改变项目融资的性质；国内金融机构不得提供任何形式的保证，境内其他机构对外提供履约担保，须得到有关政府部门的批准。 第六条项目的国内债权人，在债务受偿、资产和权益的抵押等方面，应与国内债权人享有同等的权利。 第七条项目产品或服务价格的确定，应符合我国有关价格管理规定，有助于形成稳定的预期收入，合理反映物价上涨和汇率变动的影响，充分考虑项目所在地的随承受能力，并得到有关价格管理部门的批准。项目境内收费不得以外币计价。 第八条项目（包括外商投资项目）的建议书和可行性研究报告，须由所在地方或部门的计划部门提出，经行业主管部门初审后，报国家计委审批；重大项目由国家计委审查后，报国务院审批。
弹出窗口关键词设置书签打印下载正文字体[小中大] 【颁布日期】1997.04.16 【时效性】有效 【实施日期】1997.04.16 【分类号】203110199740 【失效日期】【内容分类】外资和外贸 【颁布单位】国家计划委员会 【文号】计外资[１９９７]６１２号 境外进行项目融资管理暂行办法 根据国务院关于进一步加强借用国际商业贷款宏观管理的要求，为规范境外进行项目融资的行为，加强对我国外债的管理，更有效地利用国外资金，特制定本办法。 第一条本办法所称项目融资是指以境内建设项目的名义在境外筹措外汇资金，并仅以项目自身预期收入和资产对外承担债务偿还责任的融资方式。它应具有以下性质： （一）债权人对于建设项目以外的资产和收入没有追索权； （二）境内机构不以建设项目以外的资产、权益和收入进行抵押、质押或偿债； （三）境内机构不提供任何形式的融资担保。 第二条项目融资主要适用于发电设施、高等级公路、桥梁、隧道、城市供水厂及污水处理厂等基础设施建设项目，以及其他投资规模大、且具有长期稳定预期收入的建设项目。 第三条以项目融资方式筹措国外资金的建设项目（以下通称项目），主要投资者应具有足够的经济能力和履约能力，外方主要投资者还应有较强的国际融资能力和进行项目融资的业绩。 第四条项目的融资、建设、经营等有关合同中，参与方应具备相应的资格和履约能力，依靠自身经济和技术能力依法履行合同，并根据项目风险性质和各方控制能力，合理分担项目的商业风险及其他风险。 项目的主要投资者不应成为可能产生重大项目风险和利益冲突的合同参与方。 第五条境内机构为项目的建设、经营等合同的履行出具的支持文件，不得改变项目融资的性质；国内金融机构不得提供任何形式的保证，境内其他机构对外提供履约担保，须得到有关政府部门的批准。 第六条项目的国外债权人，在债务受偿、资产和权益的抵押等方面，应与国内债权人享有同等的权利。 第七条项目产品或服务价格的确定应符合我国有关价格管理规定，有助于
***公司 境外资金管理制度 第一章总则 第一条为进一步加强***公司（以下简称**公司）境外资金管理，明确管理职责，根据国家有关法律法规和《**公司司库管理制度》等有关规定，结合**公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用于**公司及其独资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的境外资金管理。 第三条本制度所称境外包括境内境外外币和境外人民币。 第四条**公司实行安全高效的境外资金管理体系，通过境外账户集中控制、资金统一管理、国际结算规范管理等手段，确保境外资金运转的安全、规范和高效。 第二章机构职责及权限 第五条**公司财务部是**公司境外资金管理的职能部门，具体职责及权限如下： （一）制定**公司境外资金管理制度和实施细则； （二）争取和落实国家相关境外政策； （三）制订**公司资金归集管理整体方案； （四）指导、监督检查并组织所属企业开展境外资金管
理，统筹协调相关问题； （五）办理**公司总部境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续。 第六条所属企业资产管理部门是本企业境外资金的职能部门，具体职责及权限如下： （一）负责制定本企业境外资金管理实施细则； （二）负责制订本企业资金归集方案并报**公司审批后实施； （三）办理本企业境外资金管理涉及的国家核准、审批或备案手续。 （四）负责办理本企业日常境外资金管理业务，加强本企业境外资金集中管理和监督，建立、健全境外资金管理内部控制制度，确保境外资金安全。 第三章账户管理 第七条**公司财务部实施境外账户集中审批管理。所属企业开立、关闭境外账户需经**公司财务部批准。 第八条所属企业应优先选择**公司所属金融机构开立境外账户，确需在**公司所属金融机构之外的银行开立境外账户的，应选择信用优良并具有相应资质的银行。 第九条所属企业应在境外账户开立、关闭完成后30个工作日内向***公司报备。 境内企业在境外开立的账户应按照国家境外管理相关规定于账户开立后30个工作日内向所在地境外局报备开户
【发布单位】广州市 【发布文号】穗外经贸规财〔2006〕13号 【发布日期】2006-08-03 【生效日期】2006-08-03 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】广州市 广州市支持企业境外参展专项资金管理办法 (穗外经贸规财〔2006〕13号) 各有关单位： 现将《广州市支持企业境外参展专项资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。 广州市对外贸易经济合作局 广州市财政局 二○○六年八月三日 广州市支持企业境外参展专项资金管理办法 第一章总则 第一条为了规范对支持企业境外参展专项资金(下称“专项资金”)的管理，根据财政部《中小企业国际市场开拓资金管理（试行）办法》（财企〔2000〕467号）及其实施细则，结合本市实际情况，制定本办法。 第二条本办法所指专项资金是指市本级财政预算安排用于支持我市企业举办或参加境内外国际性展览活动、开展面向国际市场的产品和品牌推介活动，以及从事其他开拓国际市场活动的专项资金。 第三条专项资金的管理和使用应遵循公开透明、定向使用、科学管理、注重实效、强化监督的原则。 第二章管理部门与职责
第四条广州市对外贸易经济合作局和广州市财政局为专项资金的主管部门，共同负责组织实 施本办法，对专项资金的使用和项目执行情况进行管理和监督。 市外经贸局负责专项资金的业务管理，包括确定专项资金的使用范围，审核资金使用申请、 组织有关听证论证活动、参与对资金使用的监督和绩效评价等。 市财政局负责专项资金的财务管理，包括编制专项资金年度预算、审核资金使用项目和拨付 资金，提出专项资金的监管要求等，并会同市外经贸局对项目资金的使用和效果进行跟踪管理。 第三章资金用途、支持内容和优先支持方向 第五条专项资金支持的范围： （一）市政府及有关行业主管部门举办或组织参加的境外展览会、境外经贸洽谈会或境内国 际性展览会、经贸洽谈会（广交会除外）。 （二）市政府职能部门委托中介机构举办或项目组织单位（包括行业协会、商会、民间团体等）举办和组织广州地区企业参加的境外展览会、境外经贸洽谈会。 （三）广州地区企业自行参加的境外国际性展览会。 第六条专项资金支持内容： （一）展位费（含场租、基本展台、桌椅和照明租金，国际标准展位每个为3×3=9平方米）、公共布展费、会议大型展品回运费（体积1立方米、重量1吨以上）。 （二）经贸洽谈会团组的每个随团企业一名人员、项目组织单位必要工作人员的交通费和生 活补贴（交通费是指随团人员出访往返的飞机经济舱费用或火车费用，生活补贴是指国家规 定的访问国的生活补贴）。 第七条专项资金优先支持下列活动： （一）贯彻市场多元化战略，重点支持面向拉美、非洲、中东、东欧和东南亚等新兴国际市 场的拓展活动； （二）按我市战略发展规划和年度工作目标需重点开拓的新兴市场和重点市场； （三）本地产品、名优品牌产品、拥有国家驰名商标或省市著名商标产品、机电产品、高新 技术产品及拥有自主知识产权产品的境外参展活动。 第四章资金安排方式和使用标准
【时效性】有效 【法规名称】境外金融机构管理办法 【法规分类】金融 【颁布部门】人民银行 【颁布尔日期】19900413 【实施日期】19900413 【正文】 境外金融机构管理办法 中国人民银行第１号令 第一条为了加强境外金融机构的管理，保障金融事业的健康发展，制定本办法。 第二条中国境内银行、非银行金融机构（以下统称境内金融机构），非金融性公司、企业及其他组织（以下统称境内非金融机构），境外中资银行、非银行金融机构（以下统称境外中资金融机构）和境外非金融性中资公司、企业及其他组织（以下统称境外中资非金融机构），投资设立或者收购境外金融机构，必须遵守本办法的规定。 前款所称境外金融机构是指境内金融机构、非金融机构及境外中资金融机构和非金融机构在境外设立或者收购的从事存款、贷款、票据贴现、结算、信托投资、金融租赁、担保、保险、证券经营等项金融业务的机构。 第三条设立或者收购境外金融机构的审批管理机关为中国人民银行。 第四条境内金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备下列条件： （一）经国务院或者中国人民银行批准，依法登记注册，并持有中国人民银行颁发的《经营金融业务许可证》； （二）经国家外汇管理局批准经营外汇业务，持有国家外汇管理局颁发的《经营外汇业务许可证》，并有三年以上经营外汇业务经验和与其经营业务相适应的
专业人员； （三）有合法的外汇资金来源； （四）有不低于八千万元人民币等值外汇的自有资金。 第五条境内非金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备下列条件： （一）经有关部门批准成立，依法登记注册的大型公司、企业； （二）在境外设有集团性公司、企业或者其他大型企业，并有较好的基础和盈利前景； （三）经主管部门同意在境外设立金融机构，并有不低于一亿元人民币等值外汇的自有资金； （四）有与其经营金融业务及外汇业务相适应的专业人员。 第六条境外中资金融机构和非金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备下列条件： （一）经主管部门批准，依法在境外设立，有正式批准文件和在当地合法营业的证明材料； （二）拟设机构地区中资金融机构力量较弱，有必要设立金融机构； （三）所提申请符合有关国家或者地区的法律。 第七条设立或者收购境外金融机构依照下列规定申报批准： （一）境内金融机构在境外设立代表机构、分支机构，设立中资、中外合资金融机构或者收购境外金融机构，由中国人民银行批准； （二）境内非金融机构在境外设立中资、中外合资金融机构或者收购境外金融机构，由主管部门征求经贸部意见并审核同意后，报中国人民银行批准； （三）境外中资金融机构和非金融机构，设立或者收购境外金融机构，由其境内投资单位征求经贸部意见后报中国人民银行批准。 第八条在境外设立或者收购金融机构，应当由其境内投资单位向中国人民银行提出申请，申请书需载明拟设立或者收购金融机构的名称、营业范围、条件和必要性等，经中国人民银行审核立项后，依照本办法的规定提交申请文件。 中国人民银行对申请单位提交的申请文件进行审查，并在接到申请文件之日
××公司境外国有资产管理办法 第一章总则 第一条为加强对集团境外国有资产管理，维护境外国有资产安全，防止境外国有资产流失，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）及有关法律、法规，参照《北京市属企业境外国有资产监督管理暂行办法》（京国资发[2011]22号），结合集团实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用于××公司及其境内独资、控股的二级子企业，在我国境外以及港、澳、台地区以各种形式出资所形成的集团所属境外企业国有资产的管理。 第三条本办法所称境外国有资产，是指××公司及其境内各级独资、控股子企业（以下统称境内企业）在我国境外及港、澳、台地区依据当地法律投资设立或再投资设立的各级独资、控股企业和非法人机构（以下统称境外企业）中依法属于国有的下列各项资产： （一）境内企业向境外投资设立或依法取得的独资（合资、合作）企业、股票（或股权）等以及境外企业在境外再投资形成的资本及其权益； （二）境内企业在境外设立的各类非法人机构（分公司、经理部、代表处、办事处等）形成的国有资产；
（三）在境外委托以个人名义持有的国有股权及物业等产权； （四）境外企业的国有无形资产； （五）境外企业依法接受的赠予、赞助和经依法判决、裁决而取得的国有资产； （六）境外企业其他国有资产。 第二章境外国有资产监管部门及其职责 第四条××公司董事会是集团境外国有资产管理的决策机构，××公司资产管理部是集团境外国有资产管理的主要监管部门，境内企业负责所属境外国有资产的日常监督管理工作。 第五条境外国有资产主要监管部门监督管理职责： （一）对境外企业国有资产重大事项进行审核，报××公司经理办公会讨论通过后报××公司董事会批准； （二）组织指导境外企业开展国有资产产权登记、产权年检、资产统计、资产评估等管理工作； （三）依据本办法对境外企业管理的国有资产进行监督检查，对检查发现的问题责成境内企业限期解决，防止境外国有资产流失； （四）指导境内企业开展境外国有资产日常管理工作、建立和完善境外企业国有资产运营管理体系，对境外企业国有资产的运营情况和保值增值情况不定期进行检查。 第六条境内企业的日常监管职责： （一）对境外企业国有资产重大事项进行论证通过后，报××公司审
范文境外资金管理 制度 文档仅供参考，不当之处，请联系改正 境外资金管理制度 第一章总则 第一条为进一步加强*** 公司（以下简称** 公司）境外资金管理，明确管理职责，根据国家有关法律法规和《** 公司司库管理制度》等有关规定，结合** 公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用于** 公司及其独资子公司、直属企事业单
位（以下统称所属企业）的境外资金管理。 第三条本制度所称境外包括境内境外外币和境外人民币。 第四条** 公司实行安全高效的境外资金管理体系，经过境外账户集中控制、资金统一管理、国际结算规范管理等手段，确保境外资金运转的安全、规范和高效。 第二章机构职责及权限 第五条** 公司财务部是** 公司境外资金管理的职能部门，具体职责及权限如下： （一）制定** 公司境外资金管理制度和实施细则； （二）争取和落实国家相关境外政策； （三）制订** 公司资金归集管理整体方案； （四）指导、监督检查并组织所属企业开展境外资金管理， 文档仅供参考，不当之处，请联系改正 统筹协调相关问题； （五）办理** 公司总部境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续。 第六条所属企业资产管理部门是本企业境外资金的职能部门，具体职责及权限如下： （一）负责制定本企业境外资金管理实施细则； （二）负责制订本企业资金归集方案并报** 公司审批后实施；
（三）办理本企业境外资金管理涉及的国家核准、审批或备案手续。 （四）负责办理本企业日常境外资金管理业务，加强本企业境外资金集中管理和监督，建立、健全境外资金管理内部控制制度，确保境外资金安全。 第三章账户管理 第七条** 公司财务部实施境外账户集中审批管理。所属企业开立、关闭境外账户需经** 公司财务部批准。 第八条所属企业应优先选择** 公司所属金融机构开立境外账户，确需在** 公司所属金融机构之外的银行开立境外账户的，应选择信用优良并具有相应资质的银行。 第九条所属企业应在境外账户开立、关闭完成后30 个工作日内向*** 公司报备。 文档仅供参考，不当之处，请联系改正 境内企业在境外开立的账户应按照国家境外管理相关规定于账户开立后30 个工作日内向所在地境外局报备开户情况。 第十条所属企业应加强境外账户管理，严格按照账户收支范围使用境外账户。 第四章资金归集管理 第十一条所属企业应按照** 公司资金归集整体方案，分不同国家合理确定本企业境外资金集中管理方案。
中央企业境外国有资产监督管理暂行办法企业的监督管理工作是很重要的，下面小编为大家精心整理了关于中央企业境外国有资产监督管理的暂行办法，希望对大家有所帮助。 第一章总则 第一条为加强国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)履行出资人职责的企业(以下简称中央企业)境外国有资产监督管理，规范境外企业经营行为，维护境外国有资产权益，防止国有资产流失，根据《中华人民共和国企业国有资产法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》及相关法律、行政法规，制定本办法。 第二条本办法适用于中央企业及其各级独资、控股子企业(以下简称各级子企业)在境外以各种形式出资所形成的国有权益的监督管理。 本办法所称境外企业，是指中央企业及其各级子企业在我国境外以及香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区依据当地法律出资设立的独资及控股企业。 第三条国资委依法对中央企业境外国有资产履行下列监督管理职责： (一)制定中央企业境外国有资产监督管理制度，并负责组织实施和监督检查; (二)组织开展中央企业境外国有资产产权登记、资产统计、清产核资、资产评估和绩效评价等基础管理工作;
(三)督促、指导中央企业建立健全境外国有资产经营责任体系，落实国有资产保值增值责任; (四)依法监督管理中央企业境外投资、境外国有资产经营管理重大事项，组织协调处理境外企业重大突发事件; (五)按照《中央企业资产损失责任追究暂行办法》组织开展境外企业重大资产损失责任追究工作; (六)法律、行政法规以及国有资产监督管理有关规定赋予的其他职责。 第四条中央企业依法对所属境外企业国有资产履行下列监督管理职责： (一)依法审核决定境外企业重大事项，组织开展境外企业国有资产基础管理工作; (二)建立健全境外企业监管的规章制度及内部控制和风险防范机制; (三)建立健全境外国有资产经营责任体系，对境外企业经营行为进行评价和监督，落实国有资产保值增值责任; (四)按照《中央企业资产损失责任追究暂行办法》规定，负责或者配合国资委开展所属境外企业重大资产损失责任追究工作; (五)协调处理所属境外企业突发事件; (六)法律、行政法规以及国有资产监督管理有关规定赋予的其他职责。 第五条中央企业及其各级子企业依法对境外企业享有资产收
合格境内机构投资者境外 证券投资管理试行办法 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法 第一章总则 第一条为了规范合格境内机构投资者境外证券投资行为，保护投资人合法权益，根据《证券投资基金法》、《证券法》和其他有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条本办法所称合格境内机构投资者（以下简称境内机构投资者），是指符合本办法规定的条件，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准在中华人民共和国境内募集资金，运用所募集的部分或者全部资金以资产组合方式进行境外证券投资管理的境内基金管理公司和证券公司等证券经营机构。 第三条境内机构投资者开展境外证券投资业务，应当由境内商业银行负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券。 第四条中国证监会和国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）依法按照各自职能对境内机构投资者境外证券投资实施监督管理。 第二章境内机构投资者资格条件和审批程序 第五条申请境内机构投资者资格，应当具备下列条件： （一）申请人的财务稳健，资信良好，资产管理规模、经营年限等符合中国证监会的规定； （二）拥有符合规定的具有境外投资管理相关经验的人员； （三）具有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范；
（四）最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查； （五）中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。 第六条第五条第（一）项所指的条件是： （一）基金管理公司：净资产不少于2亿元人民币；经营证券投资基金（以下简称基金）管理业务达2年以上；在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产； （二）证券公司：各项风险控制指标符合规定标准；净资本不低于8亿元人民币；净资本与净资产比例不低于70％；经营集合资产管理计划（以下简称集合计划）业务达1年以上；在最近一个季度末资产管理规模不少于20亿元人民币或等值外汇资产。 第七条第五条第（二）项所指的条件是：具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名，具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于3名。 第八条申请境内机构投资者资格的，应当向中国证监会报送下列文件（一份正本、一份副本）： （一）申请表； （二）符合本办法第五条规定的证明文件； （三）中国证监会要求的其他文件。
公司境外国有资产管理办法
××公司境外国有资产管理办法 第一章总则 第一条为加强对集团境外国有资产管理，维护境外国有资产安全，防止境外国有资产流失，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号）及有关法律、法规，参照《北京市属企业境外国有资产监督管理暂行办法》（京国资发[2011]22号），结合集团实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用于××公司及其境内独资、控股的二级子企业，在我国境外以及港、澳、台地区以各种形式出资所形成的集团所属境外企业国有资产的管理。 第三条本办法所称境外国有资产，是指××公司及其境内各级独资、控股子企业（以下统称境内企业）在我国境外及港、澳、台地区依据当地法律投资设立或再投资设立的各级独资、控股企业和非法人机构（以下统称境外企业）中依法属于国有的下列各项资产： （一）境内企业向境外投资设立或依法取得的独资（合资、合作）企业、股票（或股权）等以及境外企业在境外再投资形成的资本及其权益； （二）境内企业在境外设立的各类非法人机构（分公司、经理部、代
表处、办事处等）形成的国有资产； （三）在境外委托以个人名义持有的国有股权及物业等产权； （四）境外企业的国有无形资产； （五）境外企业依法接受的赠予、赞助和经依法判决、裁决而取得的国有资产； （六）境外企业其他国有资产。 第二章境外国有资产监管部门及其职责 第四条××公司董事会是集团境外国有资产管理的决策机构，××公司资产管理部是集团境外国有资产管理的主要监管部门，境内企业负责所属境外国有资产的日常监督管理工作。 第五条境外国有资产主要监管部门监督管理职责： （一）对境外企业国有资产重大事项进行审核，报××公司经理办公会讨论通过后报××公司董事会批准； （二）组织指导境外企业开展国有资产产权登记、产权年检、资产统计、资产评估等管理工作； （三）依据本办法对境外企业管理的国有资产进行监督检查，对检查发现的问题责成境内企业限期解决，防止境外国有资产流失； （四）指导境内企业开展境外国有资产日常管理工作、建立和完善境外企业国有资产运营管理体系，对境外企业国有资产的运营情况和保值增值情况不定期进行检查。
境外金融机构管理办法 Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#
【时效性】有效 【法规名称】境外金融机构管理办法 【法规分类】金融 【颁布部门】人民银行 【颁布尔日期】19900413 【实施日期】19900413 【正文】 境外金融机构管理办法 中国人民银行第１号令 第一条为了加强境外金融机构的管理，保障金融事业的健康发展，制定本办法。 第二条中国境内银行、非银行金融机构（以下统称境内金融机构），非金融性公司、企业及其他组织（以下统称境内非金融机构），境外中资银行、非银行金融机构（以下统称境外中资金融机构）和境外非金融性中资公司、企业及其他组织（以下统称境外中资非金融机构），投资设立或者收购境外金融机构，必须遵守本办法的规定。 前款所称境外金融机构是指境内金融机构、非金融机构及境外中资金融机构和非金融机构在境外设立或者收购的从事存款、贷款、票据贴现、结算、信托投资、金融租赁、担保、保险、证券经营等项金融业务的机构。 第三条设立或者收购境外金融机构的审批管理机关为中国人民银行。 第四条境内金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备下列条件： （一）经国务院或者中国人民银行批准，依法登记注册，并持有中国人民银行颁发的《经营金融业务许可证》； （二）经国家外汇管理局批准经营外汇业务，持有国家外汇管理局颁发的《经营外汇业务许可证》，并有三年以上经营外汇业务经验和与其经营业务相
适应的专业人员； （三）有合法的外汇资金来源； （四）有不低于八千万元人民币等值外汇的自有资金。 第五条境内非金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备下列条件： （一）经有关部门批准成立，依法登记注册的大型公司、企业； （二）在境外设有集团性公司、企业或者其他大型企业，并有较好的基础和盈利前景； （三）经主管部门同意在境外设立金融机构，并有不低于一亿元人民币等值外汇的自有资金； （四）有与其经营金融业务及外汇业务相适应的专业人员。 第六条境外中资金融机构和非金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备下列条件： （一）经主管部门批准，依法在境外设立，有正式批准文件和在当地合法营业的证明材料； （二）拟设机构地区中资金融机构力量较弱，有必要设立金融机构； （三）所提申请符合有关国家或者地区的法律。 第七条设立或者收购境外金融机构依照下列规定申报批准： （一）境内金融机构在境外设立代表机构、分支机构，设立中资、中外合资金融机构或者收购境外金融机构，由中国人民银行批准； （二）境内非金融机构在境外设立中资、中外合资金融机构或者收购境外金融机构，由主管部门征求经贸部意见并审核同意后，报中国人民银行批准； （三）境外中资金融机构和非金融机构，设立或者收购境外金融机构，由其境内投资单位征求经贸部意见后报中国人民银行批准。 第八条在境外设立或者收购金融机构，应当由其境内投资单位向中国人民银行提出申请，申请书需载明拟设立或者收购金融机构的名称、营业范围、条件和必要性等，经中国人民银行审核立项后，依照本办法的规定提交申请文件。
境外国有资产管理办法 目录 第一章总则 第二章经营与监管 第三章基础管理 第四章效绩评价 第五章法律责任 第六章附则 第一章总则 第一条为了规范境外国有资产管理，维护国家境外国有资产的合法权益，保障境外国有资产的安全完整和保值增值，制定本办法。
第二条本办法所称境外国有资产，是指我国企业、事业单位和各级人民政府及政府有关部门(以下称境内投资者)以国有资产(含国有法人财产，下同)在境外及港、澳、台地区投资设立的各类企业和非经营性机构(以下称境外机构)中应属国有的下列各项资产: 一、境内投资者向境外投资设立独资、合资、合作企业或购买股票(或股权)以及境外机构在境外再没资形成的资本及其权益; 二、境内投资者及其境外派出单位在境外投资设立非经营性机构(包括使馆、领事馆、记者站、各种办事处、代表处等)所形成的国有资产; 三、在境外以个人名义持有的国有股权及物业产权; 四、境外机构中应属国家所有的无形资产; 五、境外机构依法接受的赠予、赞助和经依法判决、裁决而取得的应属国家所有的资产; 六、境外其他应属国家所有的资产。
第三条对境外国有资产的管理遵循国家统一所有、政府分级监管的原则。财政部统一制定境外国有资产管理规章制度，各级财政(国有资产管理)部门负责对本级政府管辖的境外国有资产进行监督管理。 第四条财政(国有资产管理)部门对境外国有资产管理履行下列职责: 一、制定境外国有资产管理规章、制度，并负责组织实施和检查监督;对违法违规行为责任人给予经济、行政的处罚; 二、建立境外国有资产经营责任制，组织实施境外企业国有资本金效绩评价; 三、审核境外企业重大国有资本运营决策事项; 四、组织境外机构开展国有资产产权界定、产权登记、资产统计、资产评估等各项基础管理工作; 五、从总体上掌握境外国有资产的总量、分布和构成;
XX投资控股有限公司 境外全资子公司财务管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范XX投资控股有限公司（以下简称公司）境外全资子公司财务管理工作，根据《中央企业境外国有资产监督管理暂行办法》、《中央企业境外产权管理暂行办法》、《中国XX科技集团公司财金管理规定》、《XX投资控股有限公司货币资金管理办法》、《XX投资控股有限公司全面预算管理暂行办法》、《XX投资控股有限公司借款报销管理办法》、会计准则和国家有关法律法规，制定本办法。 第二条本办法适用于公司境外全资子公司。 第二章财务管理职责 第三条本办法所称境外全资子公司财务管理工作，主要包括境外全资子公司货币资金管理、预算管理、产权管理、会计基础与会计核算等财务管理工作。 第三章财务管理机构 第四条境外全资子公司财务管理的责任人是境外全资子公司法定代表人或执行董事。 第五条财务管理机构应符合集团公司会计基础规范达标要求，
配备会计、出纳等岗位，并做到不相容岗位分离。如境外全资子公司无经营管理团队时，可委托符合条件的机构负责管理。 第四章货币资金管理 第六条境外全资子公司资金管理应严格按照《XX投资控股有限公司货币资金管理办法》规定执行，按照集团公司要求办理帐户开立、资金收付、银行对帐等业务。 第七条资金支付实行审批支付制，审批流程见附件。 第八条境外全资子公司日常经费的借款报销，由具体业务经办人员凭有效的付款凭证在预算范围内履行资金报批手续。 第九条境外全资子公司股权投资支出须由具体业务经办人员按照审批权限提供相应审批文件（投资付款请示、集团批复、国家相关部门核准文件、公司股东决议/董事会决议、出资协议书、公司章程/合伙协议等必要文件）办理借款，在取得被投资公司出具的出资证明（或股权出让方收款收据）、验资报告（如有）等及时办理报销。 第十条境外全资子公司全部资金的使用调度均实行双签制，由境外全资子公司董事会授权的三位签署人中的两人签署。 第五章全面预算管理 第十一条境外全资子公司按照《XX投资控股有限公司全面预算管理暂行办法》进行预算管理，并纳入公司本级的全面预算管理体系，以现金流为核心、对资金筹集、资产营运、费用开支等财务活动，实施全面预算管理。