收款计划表；11、工程分包支出预测明细表。
注：1、单位为万元；2、成本控制对象可以采用工程量清单中的分类单项，或者根据工程实际成本构成内容进行分类分析。
利润表及报告分析标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]
(二)利润及利润分配表 主要财务数据和指标如下：
1．收入分析 本期公司实现主营业务收入121,万元。与去年同期相比增长%，说明公司业务规模处于较快发展阶段，产品与服务的竞争力强，市场推广工作成绩很大，公司业务规模很快扩大。本期公司主营业务收入增长率低于行业主营业务收入增长率%，说明公司的收入增长速度明显低于行业平均水平，与行业平均水平相比，本期公司在提高产品与服务的竞争力，提高市场占有率等方面都存在很大的差距。 2．成本费用分析 (1)成本费用构成情况 本期公司发生成本费用共计100,万元。其中，主营业务成本73,万元，占成本费用总额%；营业费用4,万元，占成本费用总额%；管理费用21,万元，占成本费用总额%；财务费用万元，占成本费用总额%。 (2)成本费用增长情况 本期公司成本费用总额比去年同期增加22,万元，增长%；主营业务成本比去年同期增加9,万元，增长%；营业费用比去年同期增加万元，增长%；管理费用比去年同期增加11,万元，增长%；财务费用比去年同期增加万元，增长%。 3．利润增长因素分析 本期利润总额比上年同期增加8,万元。其中，主营业务收入比上年同期增加利润30,万元，主营业务成本比上年同期减少利润9,万元，营业费用比上年同期减少利润万元，管理费用比上年同期减少利润11,万元，财务费用比上年同期减少利润万元，投资收益比上年同期减少利润万元，补贴收入比上年同期减少利润万元，营业外收支净额比上年同期增加利润万元。 本期公司利润总额增长率为%，公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩，说明公司利润积累有了极大增加为公司增强自身实力、将来的迅速发展打下了坚实的基础。本期公司利润总额增长率低于行业利润总额增长率%，公司的利润增长速度明显低于行业平均水平，与行业平均水平相比，本期公司在产品与服务的结构优化、市场开拓以及经营管理等方面都存在很大的差距。
厦门理工学院新建公寓楼项目 成本计划书 编制 审核 时间 2013年4月15日
厦门理工学院新建公寓楼工程项目部成本计划方案 一、工程及成本概况 1、工程概况 厦门理工学院公寓楼项目工程位于厦门理工学院东区，总建筑面积15504.55㎡，其中楼结构为框混结构，地下一层，地上6层，建筑高度40.35米；工程总占地 16000 ㎡。 建设单位：林子建筑实业有限责任公司 设计单位：厦门市建筑设计院 监理单位：厦门市工程咨询公司 本工程开工日期为2013 年4月10日，竣工日期为于2013年9月12日。合同工期为156天。总建筑面积为15504.55 m2,其中地下室建筑面积2504m2,裙房建筑面积13000.55m2。 工程按使用功能分为裙房和主体高层两大分区，裙房主要用途为地下部分为商铺，超市、设备间，室内装修为普通装修。 依据该项目的建筑规模，项目部管理组织机构计划由7人组成：分别设 置项目经理(1人)、项目工程师、采购员、安全生产管理员员、质量检查员、财务人员、施工员。 2、成本概况： （1）中标合同价： 该项目中标合同总价为 4000 万元，其中土建部分为 3800万元，与公司签订责任成本为业主确认的结算造价基础上降20%（含税），项目计划成本降
低率为3.5%。 二、成本管理机构及责任 1、成立项目成本管理小组： 针对该项目工程特点及成本情况,项目部成立项目成本管理小组： 组长: 副组长: 组员: 2、成本管理小组责任： 成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析,针对各项目制定对策和措施 ,编制责任成本降低计划，依据成本降低计划制定各管理岗位责任,对公司下达的成本进行分解,具体落实到岗位、到人员；编制考核办法对各岗位进行责任成本考核,制定岗位责任奖罚兑现标准；以此编制成本策划方案,并负责各个方案的实施,确保项目成本管理体系在该项目上的有效运行，对岗位成本进行考核，并实行奖罚，编制岗位责任书并与每个人进行合同签订。
***标*项目 20**年**季度成本分析 （图片自选） ****公司 **项目部 二○**年**月**日
目录
******项目 20**年**季度成本分析报告 一、工程概况 简要。 二、征地拆迁情况 1、拆迁工作概况 简要介绍拆迁总量、沿线主要拆迁内容。 2、已完成征拆情况 完成建构筑物拆迁数量及占比；完成征用地数量及占比；开工段 落里程、总开工里程占比。 3、本季度征拆存在的主要问题或困难 4、下阶段拟采取的主要措施 三、施工进度 1、 **季度产值完成情况 **季度施工产值完成情况单位：万元 2、形象进度完成情况 列5-10项主要形象进度完成情况 3、主要项目超额或未完成说明
说明主要项 4、确保完成年度计划及项目总计划主要措施 从资源组织、技术保证、方案落实等方面说明 四、验工计价 1、验工计价基本情况 **季度验工计价情况单位：万元 （注：本表主要反映总计价与计划对比情况，主要分部分项验工计价 完成比例，主要分部分项只列主要大项，合并成综合指标反映，不需 列清单明细。详细计价表另附。） 2、验工计价其他情况说明 其他需要说明的情况
五、二次经营进展情况 1、变更索赔情况 ①先简要介绍下项目共梳理多少清收索赔项目，预估金额多少，分类别情况。 ②介绍主要变更索赔项进展（主要项，已落实的也列上） 主要变更索赔情况说明及处理措施 2、量差情况分析 主要量差情况说明及处理措施 3、岩溶处理情况分析 情况说明及量差处理措施。 六、成本管理的主要工作
（主要介绍成本管理方面好的做法及工料机成本管理基础工作） 1、技术管理 （1）、施组优化 介绍本期施工组织方面有哪些优化的地方（不论大小，能展示项目的思路和优化措施就行）。 （2）、方案优化 介绍实施中的方案及工艺方面的优化情况（一些细节的优化、控制举措也可以介绍）。 （3）、其他技术管理工作 介绍各项技术工作亮点或继续努力的地方。 2、劳务情况 （1）、劳务合同签订情况 合同累计签订的数量、有无违约情况、合同封闭情况，有无超限价及超限价审批情况。 （2）、劳务结算情况 **季度劳务结算情况单位：万元
项目总用地面积 容积率 建筑密度 绿地率 绿化面积 总套数 项目土价 土地出让金征地、拆迁、补偿 费征地费 拆迁补偿费 宅基地补偿 兑拍地价 土地手续费 用地测绘费 土地登记费 契税 合计 项目 -- 成本利润分析表 一、项目概况 数额项目数额项目数额 20,126.50 可规划用地面积20,126.50 高层面积103,156.69 5.79 建筑总面积128,627.31 商业网点7,474.80 34% 可销售面积128,627.31 车库建筑面积11,997.00 35% 道路广场系数15% 会所1,500.00 7,044.28 道路占地面积12,862.73 二、土地费用表 单价单位数量总价折合楼面价比例 0.00% 元 /m2 占地- 0.00% - - 0.00% 元 /m2 用地- 0.00% 元 /m2 用地- 0.00% - 0.00% 4,472.00 20,126.50 90,005,708.00 699.74 96.15% 3,608,077.66 0.29 元 /m2 用地20,126.50 5,836.69 0.05 0.01% 0.10 元 /m2 用地20,126.50 2,012.65 0.02 0.00% 0.04 元 /m2 用地3,600,228 27.99 3.85% 93,613,785.66 727.79 100.00% 三、前期工程费
项目单价单位 勘察设计费 概念总体规划 总体规划及框架设 计 16.00 元 /m2 建筑 建安设计费 环境设计费 3.00 元 /m2 建筑市政设计费 1.30% 管网投资勘察费0.20% 建安投资其他前期费 规划、可研0.15% 建安投资测绘费 临时用水0.00 建安投资临时用电建安投资临时道路 2.00 元 /m2 建筑场地平整 1.50 元 /m2 建筑环境监测费 招投标费 标底编制费工程造价标底审核费工程造价代理招标费 1.00 工程造价合计 数量 128,627.31 20,126.50 12,599,430.97 218,661,200.60 218,661,200.60 218,661,200.60 128,627.31 20,126.50 128,627.31 总价折合销售面积单价比例 5,239,531.46 40.73 79.99% 1,500,000.00 11.66 1,020,000.00 7.93 2,058,036.96 16.00 31.42% 60,379.50 0.47 0.92% 163,792.60 1.27 2.50% 437,322.40 3.40 6.68% 1,182,089.17 9.19 - - 0.00% 20,000.00 0.16 0.31% 874,644.80 6.80 13.35% - - 0.00% 257,254.62 2.00 3.93% 30,189.75 0.23 0.46% - 128,627.31 1.00 1.96% - - 0.00% - - 0.00% 128,627.31 1.00 1.96% 6,550,247.95 50.92 100.00% 四、建安工程费用表 项目单价单位数量总价折合销售面积单价比例
工程成本分析报告总结 归纳新 Document number【SA80SAB-SAA9SYT-SAATC-SA6UT-SA18】
工程 成本分析报告编制单位： 编制人： 项目经理： 日期： 2013 年 09 月 25日 成本分析报告审批表 项目名称： 2013年05月
项目成本分析报告目录 一、项目基本情况介绍 二、合同主要条款 三、本次成本分析节点 四、项目效益及成本费用情况 （一）收入、成本费用的确认原则 （二）项目效益情况及成本费用情况 （三）预算成本与实际成本对比费用节超分析 1、人工费分析 2、材料费分析 3、机械费分析 4、间接费分析 五、项目成本控制存在的风险 六、项目预计索赔利润分析 七、存在的问题与不足
八、改进措施 一、项目基本情况 工程项目位，工程为A03、A05、A07、A09地块内住宅、商业、网点及配套建筑等，总建筑面积约30万平米；结构类型：框架、框剪、剪力墙；层数：高层、小高层、多层。建设单位为鸡西恒祥房地产开发有限公司，监理单位为鸡西银建工程建设监理有限公司 工期： 2011年09月25日---------2013年06月30日 造价暂定：480，000，（大写：肆亿捌仟万元整） 二、合同主要条款 （一）、计价依据 (1)人工费 人工费工日单价按2010年定额53元/工日的计算,同时按照《关于发布二O一O年建筑安装等工程结算指导意见的通知》(黑建造价［2010］12号)调增人工费价差。调增装饰工程22元/工日、其他工程12元/工日。 施工期内造价相关文件对定额人工费做出调整的，按文件规定调整人工费。 (2)通用措施费 通用措施费按下表系数计取：单位：%
XXXXXXXXXX 项目 施 工 成 本 控 制 计 划 书 编制单位： 编制时间：二零一六年三月
目录 一、工程及成本概况………………………………………………… 1、工程概况 2、成本概况 二、成本控制的分析………………………………………………… 1、成本控制管理中的问题； ⑴、成本控制管理意识欠缺 ⑵、陈本管理方式落后 ⑶、成本控制管理方法不当 ⑷、成本管理系统松散 2、建筑成本管理的要点………………………………………… ⑴、建筑成本管理应以节约为主 ⑵、建筑成本管理应制定合理目标 ⑶、要对建筑施工成本进行动态管理 ⑷、各个部门进行责任与权力的结合 3、加强建筑施工成本管理的对策……………………………… ⑴、实现建筑施工成本动态控制 ⑵、对施工项目进行合理的分配 ⑶、提高成本管理意识 三、成本控制管理机构及责任……………………………………… 1、成立项目成本控制管理小组： 2、成本控制小组管理责任： 四、搞好成本预测、确定成本控制目标…………………………… 1、人、材、机费用预测 2、施工方案引起费用变化的预测 3、辅助工程费的预测 4、大型临时设施费的预测 5、小型临时设施费、工地转移费的预测 6、成本失控的风险预测 五、围绕成本目标，确立成本控制原则…………………………… 1、节约原则 2、全面控制原则 3、寻找有效途径，实现成本控制目标 4、加强质量管理，控制返工率 5、加强合同管理，控制工程成本
莱芜市大汶河农业嘉年华项目 施工成本控制计划书 一、工程及成本概况 1、工程概况 工程名称： 工程地点： 建设单位： 设计单位： 监理单位： 施工单位： 标高：以甲方控制点高程为准（施工以设计高程为准、黄海高程） 山东省XXXXXXXXXX项目位于山东省莱芜市莱城区汶河南，该项目依傍莱芜市大汶河建设，有良好的原始绿化面积覆盖。利用水力资源和原有绿化覆盖面打造生态园林。 项目施工总面积约83万m2，其中绿化面积约41万m2，硬质铺装约5.3万m2，工程主要分为四大块，水景水系、房屋建筑、道路及景观桥、绿化景观。项目主要建设内容包括：游道、广场路面铺装、服务用房、湿地公园户外训练、青少年培训、农业嘉年华、花坊、商业、住宅景观桥、水体、公路、标致小品、综合管网、绿化栽植等。 2、成本概况（中标及合同定了之后填写详细情况）
XX、山海湾项目 成本目标计划 编制 审核 时间20 年7 月15 日 XX、山海湾工程项目部成本计划方案、、工程及成本概况 1、工程概况 XX 山海湾项目工程位于珠海市XX 区洪湾工业区，总建筑面积
237281.66㎡，结构为框剪结构，地下一层，地上最高32 层，建筑高度103.9 米。 建设单位：XX 投资开发（珠海）有限公司 设计单位：珠海市XX 国际建筑设计研究院有限公司 监理单位：广州XX 工程顾问有限公司 本工程开工日期为20XX 年7 月1 日，合同工期为850 天。 工程按使用功能分为裙房和主体高层两大分区，裙房主要用途为地下部分为车库、设备间，室内装修为精装修。 依据该项目的建筑规模，项目部管理组织机构计划以下人员组成：分别设置项目经理(1 人)、生产经理（1 人）、项目技术负责人（1 人）、采购员、安全生产管理员员、质量检查员、财务人员、施工员等。 2、成本概况： （1）中标合同价： 该项目中标合同总价为28903.46 万元，与公司签订责任成本为业主确认的结算造价基础上降20%（含税），项目计划成本降低率为3.5%。 二、成本管理机构及责任 1、成立项目成本管理小组： 2、成本管理小组责任： 成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析,针对各项目制定对策和措施,编制责任成本降低计划，依据成本降低计划制定各管理岗位责任,对公司下达的成本进行分解,具体落实到岗位、到人员；编制考核办法对各岗位进行责任成本考核,制定岗位责任奖罚兑现标准；以此编制成本策划方案,并负责各个方案的实施,确保项目成本管理体系在该项目上的有效运行，对岗位成本进行考核， 并 岗位名称职务职能分工 项目经理（执行经理）组长 项目责任成本控制第一责任人，负责组织项目岗位 作业成本的分解落实，组织施工过程中的责任成本 控制、节点考核和成本分析；组织施工过程中的变
关于工程项目利润成本分析 成本管理是实现企业财务目标利润最大化的主要手段之一，成本核算与成本预测、成本计划、成本控制、成本分析和成本考核有机构成了成本管理系统。组织好成本核算，对全面提高企业管理水平，落实企业各部门经济责任制，提高企业经济效益，有很大的推动作用。在竞争日趋激烈的市场经济环境中，成本管理工作显得尤为重要。 一、成本核算对象 成本核算对象，是在成本计算过程中，为归集和分配费用而确定的费用承担者。 1、成本核算对象划分的方法 1）、同一工程项目，由同一单位施工，同一施工地点、同一结构类型、开工竣工时间相近、工程量较小的若干个单位工程，可以合并作为一个成本核算对象。 2）、建筑安装工程一般应以每一独立编制施工图预算的单位工程为成本核算对象，对大型主体工程（如发电厂房本体）应尽可能以分部工程作为成本核算对象。 3）、规模大、工期长的单位工程，可以将工程划分为若干部位，以分部位的工程作为成本核算对象。 2、工程成本明细帐的建立 成本核算对象确立后，所有的原始记录都必须按照确定的成本核算对象填制，为集中反映各个成本核算对象应负担的生产费用，应按每一成本核算对象设置工程成本明细帐，并按成本项目分设专栏，以便计算各成本核算对象的实际成本。
3、成本核算对象确定的原则 成本核算对象一般应根据工程合同的内容、施工生产的特点、生产费用发生情况和管理上的要求来确定。有的工程项目成本核算工作开展不起来，其中的主要原因就是成本核算对象确定与生产经营管理相脱节。成本核算对象划分要合理，在实际工作中，往往划分的过粗，把相互之间没有联系或联系不大的单项工程或单位工程合并起来，作为一个成本核算对象，不能反映独立施工的工程实际成本水平，不利于考核和分析工程成本的升降情况；当然，成本核算对象如果划分的过细，会出现许多间接费用需要分摊，增加核算工作量，又难以做到成本准确。 二、成本核算程序 1、对所发生的费用进行审核，以确定应计入工程成本的费用和计入各项期间费用的数额。 2、将应计入工程成本的各项费用，区分为哪些应当计入本月的工程成本，哪些应由其他月份的工程成本负担。 3、将每个月应计入工程成本的生产费用，在各个成本对象之间进行分配和归集，计算各工程成本。 4、对未完工程进行盘点，以确定本期已完工程成本实际成本。 5、将已完工程成本转入"工程结算成本"科目中。 6、结转期间费用。 三、费用核算与分配 工程成本核算，就是将工程施工过程中发生的各项生产费用，根据有关资料，通过"工程施工"科目进行汇总，然后再直接或分配计入有关的成本核算对象，计算出各个工程项目的实际成本。
中邦﹒山海湾项目 成本目标计划 编制 审核 时间 2014年7月15日 中邦﹒山海湾工程项目部成本计划方案
一、工程及成本概况 1、工程概况 中邦山海湾项目工程位于珠海市香洲区洪湾工业区，总建筑面积237281.66㎡，结构为框剪结构，地下一层，地上最高32层，建筑高度103.9米。 建设单位：中邦投资开发（珠海）有限公司 设计单位：珠海市中京国际建筑设计研究院有限公司 监理单位：广州高新工程顾问有限公司 本工程开工日期为2014 年7月1日，合同工期为850天。 工程按使用功能分为裙房和主体高层两大分区，裙房主要用途为地下部分为车库、设备间，室内装修为精装修。 依据该项目的建筑规模，项目部管理组织机构计划以下人员组成：分别设置项目经理(1人)、生产经理（1人）、项目技术负责人（1人）、采购员、安全生产管理员员、质量检查员、财务人员、施工员等。 2、成本概况： （1）中标合同价： 该项目中标合同总价为28903.46 万元，与公司签订责任成本为业主确认的结算造价基础上降20%（含税），项目计划成本降低率为3.5%。 二、成本管理机构及责任 1、成立项目成本管理小组： 针对该项目工程特点及成本情况,项目部成立项目成本管理小组： 组长:王永贵 副组长: 孟永明 组员: 王思茗赵鹏周锦鹏王景瑞曹元忠顾栋华杨汉星 2、成本管理小组责任：
成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析,针对各项目制定对策和措施 ,编制责任成本降低计划，依据成本降低计划制定各管理岗位责任,对公司下达的成本进行分解,具体落实到岗位、到人员；编制考核办法对各岗位进行责任成本考核,制定岗位责任奖罚兑现标准；以此编制成本策划方案,并负责各个方案的实施,确保项目成本管理体系在该项目上的有效运行，对岗位成本进行考核，并实行奖罚，编制岗位责任书并与每个人进行合同签订。 3、项目成本管理机构运行考核 项目成本管理机构运行考核包括两部分：一部分为公司组织的成本考核，另一部分是项目部依据项目成本策划方案，通过月成本分析，每月对管理机构运行进行内部考核，通过对内外部考核的结果进行总结分析，已达到逐渐提高的目的。
测绘工程项目成本管理 测绘工程项目成本是测绘过程中各种耗费的总和。测绘工程项目成本管理，就是在保证满足工程质量、工期等合同要求的前提下，对项目实施过程中所发生的成本费用支出，有组织、有目标、有系统地进行预测、计划、控制、协调、核算、考核、分析等进行科学管理的工作，它是为了实现预定的成本目标，以尽可能地降低成本为宗旨的一项综合性的科学管理工作，企业只有认清形势，建立适应市场的科学的成本管理机制，才能赢得社会信誉，赢得企业效益。 测绘项目成本管理的目标是在保证质量前提下，寻找进度和成本的最优解决方案，并采用先进的信息技术手段，应用现代科学成本管理方法对成本、进度进行有效地综合控制，将给工程带来极大的效益。 测绘项目成本管理的内容贯穿于测绘项目管理活动的全过程和每个方面，从测绘项目合同的签定开始到实施准备、测区测绘、直至资料验收，每个环节都离不开成本管理工作。测绘工程项目成本管理的主要控制要素工程质量、工程工期、施工安全。只有通过技术方案的制定、项目实施的核算和测绘成本管理等一系列活动来达到预定目标，实现盈利的目的。就测绘成本管理的完整工作来说，可以划分为成本计划、成本预算、成本控制、成本核算等，下面就成本预算、成本控制两方面引以阐述。 1 成本预算 根据测绘合同、招标文件、图纸和进度计划作出的科学预算，它是进行成本分析比较的基础资料，也是测绘过程中进行成本控制的目标。它的制定必须充分考虑如下因素：人、财、物等资源配置相对合理，各种资源的工作效率和可利用程度较高，难以避免的损耗、低效率，技术难度造成的返工，自然环境等。这样制定出来的目标成本既切合实际，又切实可行，操作起来既有难度，又能够达到目标，从而具有客观性、科学性、现实性、激励性、稳定性。 成本预算是通过货币的形式来评价和反映项目工程的经济效果，是加强企业管理、实行经济核算、考核工程成本和编制工程进度计划的依据，是为科学编制、合理的成本控制目标提供依据，因此，成本预测对提高成本计划的科学性、降低成本和提高经济效益，具有重要的作用。加强成本控制，首先要抓成本预测，成本预测的内容主要是使用科学的方法，结合签约价根据各项目的测区条件、仪器设备、人员素质等对项目的成本目标进行预测。 1.1掌握测绘工程信息，科学运筹前期工作。测绘工程项目预测是成本控制的重要前期工作，要充分认识项目成本预测的意义。 （1）首先要掌握该项目准确的工程信息，了解项目业主的机构职责、队伍状况、资质信誉等基本情况；（2）掌握测绘工程项目的性质，弄清工程投资渠道和资金是否可以到位情况；（3）掌握测绘工程项目的主要内容。了解项目的工程量、简易程度、工期、人员、设备、业主的要求。（4）分析在正常情况下完成该工程所需的人力、材料、仪器设备、水、电、管理费、税金等所有的成本。（5）企业根据自身的综合因素，做出合理报价。 1.2做好测绘工程项目工、料、费用预测成本预测，确定成本控制目标。根据测绘工程项目的规模和标准、工期的长短、拟投入的人员设备的多少，按实际发生并参考以往测绘工程项目中包干控制的历史数据，结合项目所在地的经济情况来综合预测项目工程的成本费用。 （1）首先，分析测绘工程项目所需人员，用工的人工费单价，再分析员工的工资水平及社会劳务的市场行情，根据工期及准备投入的人员数量分析该项工程合同价中人工费所占比例。测绘工程项目中劳务费的支付在成本费用中所占比重较大，而且工期的长短与质量管理的控制都与人员有着重要的关联，所以应作为重点予以准确把握。（2）测算所需材料及费用。 （3）测算使用的仪器设备及费用。在测绘行业中，除测绘劳务费外，仪器设备的投入在成本费用中所占比重较大。而所需的仪器设备的型号，数量一般是在定额中的工作量中套算出来的，与现实有一定差异，工作效率也有不同，因此要测算实际将要发生的仪器费用，同
第十五章项目成本实施计划 1、成本管理目标 确保项目不亏损，创造最大效益； 工程项目成本控制：工程实际成本小于目标责任成本； 成本降低率： 3% ；（总公司中建杯杰出项目管理奖的重要评价指标）； 利润率：； 资金回收率：合同规定收款比例的 90 ~ 100% 。 2、成本管理机构及责任 2.1、成立项目成本管理小组： 针对该项目工程特点及成本情况,项目部成立项目成本管理小组： 组长: 副组长: 成员: 2.2、成本管理小组责任： 成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析,制定对策和措施 ,编制责任成本降低计划，具体落实到岗位、到人员；制定岗位责任奖罚标准；确保项目成本管理体系在该项目上的有效运行。 2.3、项目经理部成本管理职责 项目经理部建立健全项目经理、项目书记、生产副经理、项目总工程师、商务经理施工工长等各岗位成本管理职责，并将责任分解落实。 责任成本分解表：
3.1、项目责任成本的编制依据 1）工程总包合同及分包合同，材料采购合同； 2）项目工程承包协议； 3）施工图预算（按项目所在地政府造价管理部门发布的单价、政策、规定、取费标准计算）； 4）当地劳动力工资水平和物价水平以及材料设备市场信息价等； 5）公司内部料具租赁价格信息，公司内部机械租赁价格信息； 6）当地材料价格预测（以定额部门或物价部门文件为准）； 7）详细的施工组织设计、施工方案及劳动力、周转料具、机械等需用量计划； 3.2、项目责任成本的编制方法
项目成本费用组成： 成本费用＝直接工程费＋措施费＋现场管理费＋规费＋税金＋其它费用 3.2.1 直接工程费 1）劳务费 劳务分包单价采用公司与劳务分包单位签订的劳务分包合同约定单价。单价包括人工费、中小型机械费、辅助材料费及其它应由分包方担的费用。计算方法如下： 劳务费＝Σ劳务分包工程量×劳务单价 其中： ①平米包干劳务费＝中标工程建筑面积×平米包干劳务单价 ②实物量包干劳务费＝施工图预算工程量×实物量包干劳务单价 ③包定额工日劳务费＝施工图预算定额工日×劳务分包定额工日单价 2）材料费 材料用量按照施工图预算用量确定，单价按照标准成本测算当月公司实际采购价格或经公司认可的材料市场价格确定。不包含劳务分包费用中已包括的辅助材料费及措施费中的周转材料费。 材料费＝Σ施工图预算用量×测算当月材料实际采购价格 3）机械费 ①大型机械费＝Σ某种机械配置数量×使用天数×机械租赁合同单价＋进出场费、转移费、安拆费＋基础费 其中： 机械配置数量以优化后的施工方案中配置数量为准； 机械的使用天数以优化后的施工方案中使用天数为准； 机械使用单价采用经公司认可批准的市场价或租赁合同价； 大型机械进出场费、安拆费按租赁合同相关约定或同类同期同地工程发生费用计算； 基础费按公司制定的标准或同类同期同地工程发生费用计算。
项目成本计划、控制实施办法 为增强企业创效能力，强化项目核算机制的建立，加强项目成本计划工作力度，确保成本计划机制的落实。结合公司工作的实际情况，制定本办法。 一、单项工程成本计划 工程中标五天内，由经营计划部依据施工预算按部位分解人、料、机的计划成本，编制项目计划成本建议书，经相关部门核实修正，报主管领导批准后，形成项目成本控制计划，发至相关部门作为人、料、机控制的依据。人工费和机械费采用费用方式进行计算，材料费采用费用和实物量方式进行计算。 计划成本由人工费、材料费、机械费、周转料具费、管理费及其他费用组成。各项费用有详细的组价明细。 开工前，依据成本控制计划，由项目部编制降低成本措施，编制项目成本预控计划，确定成本降低额。施工过程中，项目经理部依据每月工程进度计划和成本预控计划编制当月的各项成本预控计划，月生产周期结束后，按实际发生的成本费用列表统计，然后与项目当月计划成本进行对比分析，形成核算报告。 工程计划成本由项目部具体实施和成本核算分析，将成本分析的结果形成文件。为成本偏差的纠正与预防、成本控制方法的改进、制定降低成本措施、改进成本控制体系等提供依据。 二、月生产进度计划成本 根据生产进度计划，每月30日前完成下月工程计划成本汇总，并进行实施、跟踪。 计划成本由人工费、材料费、机械费、周转料具费、管理费及其他费用组成。 1、人工费指在施工过程中直接从事工程施工发生的人工费用。 2、材料费指在施工过程中耗用的构成工程实体的费用。主要包括：主要材料、结构件、其他材料等。 3、周转料具费： a、自购或租用的周转材料计入周转料具费。 b、对于其他周转料具，按照以下规定自行摊销，将摊销费按受益对象计入： ①、能多次周转使用的周转材料按月进行摊销。 ②、不能周转使用且数量金额较小，价值在5000元以下的异型料具一次性
***标*项目20**年**季度成本分析 （图片自选） ****公司 **项目部 二○**年**月**日
目录
******项目 20**年**季度成本分析报告 一、工程概况 简要。 二、征地拆迁情况 1、拆迁工作概况 简要介绍拆迁总量、沿线主要拆迁内容。 2、已完成征拆情况 完成建构筑物拆迁数量及占比；完成征用地数量及占比；开工段 落里程、总开工里程占比。 3、本季度征拆存在的主要问题或困难 4、下阶段拟采取的主要措施 三、施工进度 1、 **季度产值完成情况 **季度施工产值完成情况单位：万元 2、形象进度完成情况 列5-10项主要形象进度完成情况
3、主要项目超额或未完成说明 说明主要项 4、确保完成年度计划及项目总计划主要措施 从资源组织、技术保证、方案落实等方面说明 四、验工计价 1、验工计价基本情况 **季度验工计价情况单位：万元 （注：本表主要反映总计价与计划对比情况，主要分部分项验工计价 完成比例，主要分部分项只列主要大项，合并成综合指标反映，不需
列清单明细。详细计价表另附。） 2、验工计价其他情况说明 其他需要说明的情况 五、二次经营进展情况 1、变更索赔情况 ①先简要介绍下项目共梳理多少清收索赔项目，预估金额多少，分类别情况。 ②介绍主要变更索赔项进展（主要项，已落实的也列上） 主要变更索赔情况说明及处理措施 2、量差情况分析
主要量差情况说明及处理措施 3、岩溶处理情况分析 情况说明及量差处理措施。 六、成本管理的主要工作 （主要介绍成本管理方面好的做法及工料机成本管理基础工作） 1、技术管理 （1）、施组优化 介绍本期施工组织方面有哪些优化的地方（不论大小，能展示项目的思路和优化措施就行）。 （2）、方案优化
项目成本计划管理 1、项目成本计划的编制 1.1编制项目成本计划的原则：应从公司的实际情况出发，充分挖掘内部潜力，使降低成本指标既积极可靠，又切实可行。必须与施工项目的其他各项计划如施工方案、生产进度、财务供应耗费计划等密切结合，保持平衡。必须以各种先进的技术经济定额为依据，并针对工程的具体特点，采取切实可行的技术组织措施作保证。必须在项目经理的领导下，以财务和预算人员为中心，发动全体职工共同进行，总结降低成本的经验，找出降低成本的正确途径，使成本计划的制定和执行具有广泛的群众基础，编制成本计划，应留有充分余地，保持计划的一定弹性。 1.2项目成本计划的内容：主要按由施工项目的直接成本计划和间接成本计划两部分编制。 1.2.1施工项目直接成本计划，包括总则、目标及核算原则、降低成本总表或总控制方案。对施工项目成本计划中计划支出款估算过程的说明，计划降低成本的来源分析等内容。 1.2.1.1总则：应对施工项目进行概述，项目管理机构及层次介绍，有关工程的进度计划，外部环境特点，对合同中的有关经济问题的责任等做适当的介绍。 1.2.1.2目标及核算原则：包括公司规定的项目降低成本计划及计划利润总额，主要材料和能源的节约额等。核算原则指参与项目各单位在成本、利润结算中采用何种结算方式，如承包方式，费用分
配方式等。 1.2.1.3降低成本计划总表或总控制方案。项目主要部分的分部成本计划，如施工部分，编写项目施工成本计划，按直接费、间接费、计划利润的合同中标款、计划支出款、计划降低额分别填入。如有多家单位参与施工时，要分单位编制后再汇总。 1.2.1.4对施工项目成本计划中计划支出款估算过程的说明：应对材料、人工、机械费、运费等主要支出项目加以分解。以材料费为例，应说明钢材、水泥、砂石、加工订货制品等主要材料和加预制品的计划用量、价格、模板摊销列入成本的幅度，材料采购发生的成本差异是否列入成本等，以便在实际施工中加以控制与考核。 1.2.1.5计划降低成本的来源分析：应反映项目管理过程计划采取的增产节约，增收节支和各项措施及预期效果。 1.2.2间接成本计划：主要反映施工现场管理费用的计划款，预算收入款及降低额，间接成本计划应根据工程项目的核算期，以项目总收入费的管理费为基础，制定各部门费用的收支计划，汇总后作为工程项目的管理费用的计划。 1.2.3施工项目成本计划表。由项目成本计划任务表，技术组织措施表和降低成本计划表三表组成，间接成本计划可用施工现场管理费表控制。 1.3项目成本计划的编制步骤和方法 1.3.1搜集和整理资料 （1）上级部门有关编制成本计划的规定 （2）公司下达的成本降低额、降低率和其它有关技术经济指标。
西西4#地项目 成 本 测 算 及 费 用 分 析 二零零三年十月三十一日
一、总论 1、项目概况： 北京西单北商业大街西侧综合改造工程，简称“西西工程”。本工程为西西4#地工程，项目处在北京市西单北大街西侧，南临皮库胡同，西向华远街，北临大木仓胡同。地处北京西城区最繁荣之商业区西单大街的中心地带。 西西工程4#地用地面积约16703平方米，目前已完成三通一平条件，同时甲方负责电力、热力、给排水等七通一平施工条件。 2、建设规模及经济技术指标 本项目处在北京市西单北大街,项目东侧为西单文化广场、四周围为规划中的1318平米的绿地。 项目技术指标如下： 占地面积：16072.66平方米 总建筑面积21.4866平方米 其中：地下建筑面积63760平方米 地上建筑面积151106平方米 层数：地上：15层 地下：4层 檐高：59.4米 容积率：9.4 停车位：996个 绿化率：11.6% 建筑形式：共分为1#、2#、3#、4#四栋单体建筑，
其中： 1#楼：地上建筑面积为19001平方米，1-5层为商业部分共8738平方米，6-11层为办公部分共10263平方米。 2#楼：地上建筑面积为46879平方米，1-5层为商业部分共21213平方米，6-11层为餐饮娱乐部分共25666平方米。 3#楼：地上建筑面积为52944平方米，其中1-5层为商业部分5736平方米，1-6层为剧场13853平方米；8-11层为影院7354 平方米，6-11层为休闲娱乐11946平方米；12-15层为办公 部分共14055平方米。 4#楼：地上建筑面积为32282平方米，1-5层为商业部分共10544平方米，1-15层为办公部分共21738平方米。 西西4#地楼层功能分布图
项目成本策划书 编制 审核 时间 目录
一、工程及成本概况 1、工程概况 (1) 2、成本概况： (1) 二、成本管理机构及责任 1、成立项目成本管理小组： (4) 2、成本管理小组责任： (5) 3、项目成本管理机构运行考核 (5) 三、项目责任成本分析 1、分析依据： (5) 四、施工方案优化 五、责任成本降低计划（成本策划） 1、成本降低计划 (8) 2、索赔计划： (9) 3、税金计划 (9) 2、工期策划： (10) 3、安全、文明施工、质量策划： (10) 4、专业分包策划 (11) 5、工程总分包结算策划 (11) 6、变更策划 (12) 六、管理人员岗位成本降低职责 1、项目经理成本降低职责（副经理） (13) 2、项目总工程师成本降低职责( ) (13) 3、核算员成本降低职责（） (13) 4、材料负责人成本降低职责（） (14) 5、项目会计成本降低职责（） (14) 6、工长成本降低职责（） (14) 7、项目质量检查员降低职责（） (15) 8、项目安全员降低职责（） (15) 9、项目测量、试验员降低职责（） (15)
八、岗位成本及责任成本的考核及分析 1、岗位成本的考核及分析 (17) 2、责任成本的考核及分析 (24) 3、措施及预防 (24) 九、责任成本和岗位成本的奖罚与兑现 1、岗位完成的奖罚兑现： (24) 2、岗位责任书的签订： (25) 十、工程成本总结 1、责任成本与计划成本对比分析； (26) 2、运行过程中的经验与教训； (26) 3、下一步的措施和今后打算； (26)
三河市紫竹湾住宅小区工程项目部成本策划方案 一、工程及成本概况 1、工程概况 三河市紫竹湾住宅小区项目工程位于102国道北侧，三河市建设局对面，总建筑面积120590.67㎡，其中A楼为剪力墙结构，地下一层，地上二十层，建筑高度59.35米；B楼为剪力墙结构，地下一层，地上二十二层，建筑高度65.15米；C楼为剪力墙结构，地下一层，地上二十层，建筑高度59.35米；D楼为剪力墙结构，地下一层，地上十一层，建筑高度33.25米；E 楼为剪力墙结构，地下一层，地上十八层，建筑高度56.45米；F楼为剪力墙结构，地下一层，地上十八层，建筑高度56.45米；G楼为框架结构，地下一层，地上三层，建筑高度55.7米,工程总占地㎡。 建设单位：大同市城市发展开发有限责任公司 设计单位：太原建筑设计研究院 监理单位：大同市工程咨询公司 总包单位：山西建筑工程（集团）总公司 本工程开工日期为2009 年12月30日，竣工日期为于2009年12月31日。合同工期为477天。总建筑面积为52085 m2,其中地下室建筑面积10604m2,裙房建筑面积41481m2。 工程按使用功能分为裙房和主体高层两大分区，裙房主要用途为地下部分为出库、设备间，地上裙楼一二层为商铺，室内装修为普通装修。 依据该项目的建筑规模，项目部管理组织机构计划由20人组成：分别设 置项目经理(1人)、项目工程师、物资经理、合约经理、安全员、土建工长、水、电工长、实验员、质量检查员、资料员、材料经办人、项目成本员。 现场临时设施、安全及文明施工认真布置，严格按照《大同市建筑工地文明施工标准图集》、《总公司CI手册》进行统一布置，同时根据该项目的建筑场地、环境及工程特点，策划该项目创“山西省级安全文明工地”。 2、成本概况： （1）中标合同价：
项目成本策划书 篇一：项目成本策划 项目成本策划 1、成本控制目标 本工程实行施工总承包方式，合同造价50000万元，自行完成部分28000万元，项目承包收入万元，上缴2025万元，即上缴%。项目计划成本万元。 2、项目计划成开元商业广场计划成本 3、项目成本控制职责 （1）技术责任（责任人：康苗） 通过优化施工组织设计、施工方案、进度计划，达到： ①塔吊租赁：塔吊2台7个月、2台12个月，费用控制127万元(包括进出场费,不包括基础)，施工电梯15个月，费用万元。 ②模板43000m2,木方1000m3，小钢模5400 m2，大钢模340m2，钢管1100T，扣件215000个，安全3500张，脚手板 55 m3，竹脚手板8000张。 ③统筹翻样、综合考虑钢筋废料率不高于2%。（2）器材部（责任人：万寒梅） ①把好材料验收关，确保质量和数量，制定严密的验收程序，责任到人。 ②把好材料的采购关，确保材料进场的质量、数量，满
足生产要求。钢筋采购按支付时间段付款，减少额外费用支出，做好钢筋履约索赔；对于木材、零星采购材料等大力挖掘市场潜力，确保在项目承包收入单价的基础上降低额不低于3%。 ③加强过程监控，杜绝不经审批擅自乱锯钢管、木材，杜绝材料闲置造成租赁费额外支出。 ④把好材料退场关，制定材料退场程序，责任到人，确保数量准确。 ⑤做好项目材料用具台帐，制定项目购买资产领用、发放、收回制度，责任到人。 ⑥每月20日前做好项目材料盘点，明确程序和参与人，并出具材料盘点报表。 （3）机电（责任人：何军红） 篇二：中建某公司项目成本策划书(XX年范本)_secret 项目成本策划书编制审核时间 目录 一、工程及成本概况 二、成本管理机构及责任1、工程概况 ................................................ ..... 1 2、成本概况： .............................................. .. (2)
项目成本计划书范文 厦门理工学院新建公寓楼项目 成本计划书 编制 审核 时间20XX年4月15日 厦门理工学院新建公寓楼工程项目部成本计划方案 一、工程及成本概况 1、工程概况 厦门理工学院公寓楼项目工程位于厦门理工学院东区，总建筑面积15504.55㎡，其中楼结构为框混结构，地下一层，地上6层，建筑高度40.35米；工程总占地16000㎡。 建设单位：林子建筑实业有限责任公司设计单位：厦门市建筑设计院监理单位：厦门市工程咨询公司 本工程开工日期为20XX年4月10日，竣工日期为于20XX年9月12日。合同工期为156天。总建筑面积为15504.55m2,其中地下室建筑面积2504m2,裙房建筑面积13000.55m2。 工程按使用功能分为裙房和主体高层两大分区，裙房主要用途为地下部分为商铺，超市、设备间，室内装修为普通装修。 依据该项目的建筑规模，项目部管理组织机构计划由7人组成：分别设置项目经理(1人)、项目工程师、采购员、安全生产管理员员、质量检查员、财务人员、施工员。
2、成本概况：（1）中标合同价： 该项目中标合同总价为4000万元，其中土建部分为3800万元， 与公司签订责任成本为业主确认的结算造价基础上降20%（含税），项目计划成本降低率为3.5%。 二、成本管理机构及责任1、成立项目成本管理小组： 针对该项目工程特点及成本情况,项目部成立项目成本管理小组：组长:副组长:组员: 2、成本管理小组责任： 成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析,针对各项目 制定对策和措施,编制责任成本降低计划，依据成本降低计划制定各 管理岗位责任,对公司下达的成本进行分解,具体落实到岗位、到人员；编制考核办法对各岗位进行责任成本考核,制定岗位责任奖罚兑现标准；以此编制成本策划方案,并负责各个方案的实施,确保项目成本管理体系在该项目上的有效运行，对岗位成本进行考核，并实行奖罚，编制岗位责任书并与每个人进行合同签订。 3、项目成本管理机构运行考核 项目成本管理机构运行考核包括两部分：一部分为公司组织的成 本考核，另一部分是项目部依据项目成本策划方案，通过月成本分析，每月对管理机构运行进行内部考核，通过对内外部考核的结果进行总结分析，已达到逐渐提高的目的。 三、项目责任成本分析