农资销售行业分析及经营风险报告
一、农资行业情况概述
农业生产资料主要包括化肥、农药、农膜、种子、饲料、农机具等几大类商品，细分农资生产资料品种多样，在我省常见的农资行业销售商品是化肥，农药。
农资销售行业在全省分布广泛，农资流通渠道实现了多样化。除种子、农药外，大多数农资产品的经营已基本放开，原有的由供销社独家经营农资的垄断局面已打破，基本形成了由供销社农资公司、农资生产企业、农业“三站”、种子公司、个体工商户等多种市场主体、多种流通渠道共同参与农资经营的格局。目前，供销社系统经营的化肥、农药、农膜约占全国总量的60%，而种子、饲料等基本上由种子公司、农业“三站”、农资生产企业经营。我国农资市场的竞争局面初步形成，基本形成了省-市-县-乡-村五级销售网络，省会郑州有大型的农资市场，各地市县基本为农资代理商或分销商，乡、村两级为农资销售站或代理点。
二、农资市场客户分类分析
农资行业区分各生产销售环节，把生产销售各环节节点划分为农资生产商，农资代理商，农资各销售终端商。其连锁销售模式在其他地区比较明显，在我省就不适合，各个代理商，终端销售商各顾各自的利益，没有形成外省连锁的农资市场。
（一）农资生产商
农资生产商（生产厂家）一般是大型的股份制农资生产公司，
每年股东投资分红，需要资金需求量大，不是我行小额，商务贷款业务的目标客户，例如大化，国安等生产厂家。有些地区存在小型生产商，但在我省没有普遍存在，因小型生产商没有相关的合法经营文件，也不是我行小额贷款目标客户。
（二）各级农资代理商
1.各级农资代理商特点
从各厂家直接进货，提前交纳货款，旺季集中在每年阳历12-次年1月份，7月份-8月份分别一次性从各厂家进货，同时厂家还会每年给代理商制定销售任务，一年四季代理商都会进货销售，但平时的资金周转回收期短，资金量需求小，一年两次集中进货资金需求量较大，一般在30-100万之间。
2.各级代理商分布区域及适合的贷款品种
一般集中在县城南关，南关桥，县级代理商在县城市区具有固定的房产，资金需求量在50-100万元，主要是我行商务贷款的目标客户。各乡镇代理商主要集中在各各乡镇集市上，资金需求量一般也在30-50万元，但是乡镇集市代理商一般在县城没有固定房产可以做抵押，不能成为我行商务贷款的目标客户，但是可以向此类客户推荐我行小额贷款，解决客户的短期资金周转困难。
（三）各销售终端商
1.各销售终端商特点
销售终端商销售旺季是每年阳历3月份-10月份，销售终端
商旺季备货主要是在各代理商那里直接进货。
2.经营进货模式及资金需求情况
原来各销售终端商可以在代理商那里直接赊账，销售旺季完后付货款，但随销售终端客户交纳货款不及时，造成各代理商积压的应收款增加，慢慢超出代理商的承受范围。代理商转换销售模式，不允许在赊账，要货到付款。但是各销售终端客户没办法避免赊账，赊销金额一般占到销售金额的60%-80%，销售商每年还要先交纳货款，造成每年两次的资金需求困难，资金需求量在3-10万元，且具有还款能力，主要是我行小额贷款的目标客户群。
三、市场容量及存在问题
在我县，县级农资代理商主要集中在南关，南关桥，有20户县级代理商，在我行用款商务贷款有2户，用款金额70万元，小额贷款用户10户，金额90万元，还有大部分代理商没有用我行贷款。乡镇集上规模的代理商庆祖2家，五星1家，八公桥1家，徐镇1家，但在我行贷款的只有3家，庆祖乡镇代理商没有用款。剩下的各各销售终端商，分布我县各各村，我一个县级代理商老客户，她公司下的销售终端商有300家，除去外县在我县的代理商有200余家，有县级代理商20户，那销售终端商最少有2000户，但在我行贷款的农资客户只有200多户，按平均每户放款10万元，放款金额2000万元。
市场容量有了，我们根据市场细算可以得出在我行贷款的农
资行业客户占整个农资行业市场的10%。
那么，其他90%，为什么没有用我行贷款？
他们的筹资渠道又在哪里？
在做市场宣传工作中，我们了解到，大规模县级代理商，在建行，农行设立公司账户，可以在本行信用贷款一定得数额，方便快捷，不用繁琐的程序，但在其他行贷款还是需要请客，与主管负责人“联系感情”。乡镇集代理商，各各销售终端商惯用的筹资渠道就是农村信用社，私人贷款。农村信用社较我行在乡镇地区铺广早，知名度大，较早的被乡镇商家认可，提交资料简单，程序简单，但是要吃饭请客送礼。私人借款是较我行贷款灵活的筹资方式，还款灵活，程序简单,更多人没有跟银行打过交道的人,首选就是私人借款.所以根据每个人的”惰性心理”,即长期使用一样事物,熟悉一样事物就不愿再改变.从各个行业各项数字可以看出,我行在是市场开发方面存在很大漏洞.
这是疏忽也是机会，我们在以后的工作中，要找出疏忽，把握机会。
四、宣传营销方案
（一）目标客户信息收集
1.利用外部渠道，
（1）结合工商部门的“百亿送贷”活动，收集目标客户信息，打电话宣传，有贷款意图上门宣传，面对面讲解我行贷款优势优惠，一次不行，多次上门闲聊，全力说服客户在我行申请贷
款。
（2）通过老客户县级代理商，乡镇级代理商收集其下游客户名单，分类管理，打电话及上门营销。
2.市场摸排，数据库利用
信贷员可在农资销售行业资金需求旺季到来前，到县城及各乡镇农资销售门店集中区域进行逐户摸排，获取经销商信息。依据各营业部数据库，信贷员划分“责任田”，逐个打电话及上门宣传我行贷款，比赛宣传能力，给予一定得小奖励，调动信贷员的积极性。
（二）目标客户信息分类，更新原有数据库
主要是指通过市场摸排及电话拜访的形式对外部渠道收集的客户信息进行核实验证，并按信贷营业机构的管辖区域进行分类，登记客户信息数据库。
（三）宣传营销方案
1. 适时宣传
根据各行业淡旺季周期情况，在旺季前，打电话，上门宣传拜访，带些印有我行贷款宣传字样的小礼品拉动与客户的距离，面对面，点对点宣传营销，突出我行贷款速度快，阳光透明的信贷文化，给客户留下第一印象，提高宣传力度，更全面的讲解客户贷款遇到的问题，提高营销成功率。
2、适地宣传，利用老客户人脉信息
信贷员要充分开动脑筋，调查的同时不忘宣传，车走到哪里，
有潜在的目标客户，下车多走几步路，多说几句话，多宣传一个客户，明天你就多放一个客户。同时在调查客户时，多聊一句话，了解客户在这一行业的人脉关系，查看客户的联系方式电话本，收集该行业其他客户信息，例如，我们前些日子调查农资行业的一个客户时，偶然看到客户的联系方式，都是农资行业的其他客户名单，随手用照相机拍摄下来，调查完后，整理联系方式，在打电话宣传的同时，又可以侧面了解贷款客户的为人，一举两得。
老客户的口碑效应是我行贷款产品最好的宣传方式。农资销售行业聚集性强，经营商之间联系较为密切，大多形成固定的小圈子，如能通过我行农资销售行业的老客户介入该行业，往往会收到良好的推介效果。我们要注意将农资销售行业的老客户发展为我行的信息员，通过他们的口碑宣传获取良好的宣传营销效果，提高营销的成功率。
五、行业风险
（一）国家政策调控风险
随我国加入国际贸易,国外各种农资品牌进入我国农资市场,占领我国的部分市场,且普遍销售代理商表示国外农资品牌效果明显但价格高,运费加到成本中,大大提高销售成本,但毛利率依然在15%-20%.我国农资产品效果一般但价格相对国外的产品低,普遍代理商表示国外产品没有国内产品畅销,但是国内产品价格也受到一定得影响,代理商批发为主,各种农药毛利率在18%-20%之间,种子销售毛利率在20%-25%之间,化肥销售毛利率在
7%-10%之间.销售终端商零售为主,各种农药销售毛利率在20%-25%，种子销售毛利率在25%-35%，化肥销售毛利率在10%-15%左右,较原来的市场销售价格相比,毛利润有一定的减小.这说明农资销售市场也是受一定的国际商品市场的影响,受国家政策的影响的,且供过于求,农资行业利润空间会进遭到压缩.
（二）市场品牌商品竞争
我们在日常调查中,是否注意到,即使是再小的销售终端商,他销售的商品也足够我们眼花缭乱.同一种效果的商品就有10几种品牌.我在与一个县级代理商老客户闲聊时,听她说国内国外除草效果的商品就有23个品牌,并且每年生产厂家还会不断推出新的商标品牌,在往下推销品牌时,不是每个品牌农民都会接受,一定会有销售好的销售不好的.而且代理商再向下游客户配送新的品牌商品时,减价试卖,帮助销售终端商宣传介绍商品使用等注意问题,大大加大了代理商的销售成本.销售终端商在销售新商品时也存在很大的风险,农民朋友是否会接受,还是个未知数,销售终端商就会存在较大的经营风险.
（三）经营风险
农资行业还有一项重要的风险指标,就是赊账占销售的百分比.现在农资行业赊账坏账情况比原先的赊账坏账情况已经有很大的提高,生产商阻止代理商赊账,代理商阻止销售终端商赊账,中间环节代理商的资金周转问题已经有了很大的提高.我一个县级代理商闲聊时称,刚开始经营时,一年的赊账就有100多万,冬
天过年前三个月天天出去要账,要不到过了年进货就是一项大问题,在我调查得知,客户于2010年1月底在申请我行贷款时赊账就有20多万元,客户急需20万填补预付货款的缺口,如果该客户没有赊账,就不会出现资金周转困难的问题.但是细刨问题,农资行业最终客户群体农民,农民一年四季种植粮食经济作物,具有一定的生产周期,根据农作物生长周期不可避免的产生赊账.代理商还可以尽量催促终端销售商,尽量避免赊账,但是终端销售商直接客户群就是农民,没办法避免赊账,赊账严重,每月可以见到的现金占销售额的40%,其他主要还是要账.可见赊账是农资行业显著的经营特点,也是严重普遍的经营风险.
（四）民间借贷情况普遍
不光农资行业,其他行业也一样普遍存在的影响还款能力的经营风险就是民间借贷.大规模的代理商,销售终端商在银行贷款不满足旺季资金需求,就会采用私人借贷,这种贷款比较乱,且征信报告不会显示,就会给我们信贷员在调查是增加难度.
六、风险把控
（一）严格按照我行贷款规章制度发放贷款，从贷款客户最基本条件把关
在我行申请贷款首先贷款主体资格要合格，且严格筛选客户，严厉杜绝造假客户申请贷款，绝对执行“八不准”，严格按照我行贷款规章制度发放贷款。
（二）贷前调查认真负责
怎样杜绝贷款逾期，最重要的一点就是贷款调查要仔细，要不怕麻烦，严格按照信贷员“30个严禁”，发放贷款，农资行业赊账多，民间贷款复杂，尤其是要重点调查客户的经营历史和经营规模，着重核实客户的存货规模、民间借贷数量和应收款情况，特别是要做好以上信息的交叉验证工作。
银行的生命源于客户，客户存在于市场，市场有待我们开发。米卢说，态度决定一切。我们相信，在市县行领导的正确指导下，通过我们的共同努力，一定会取得优异的成绩。
销售与收款流程风险控制及 流程图 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
销售与收款业务流程 一.业务目标 1.经营目标 通过规范销售与收款业务流程，确保产品销售与收款业务按规定程序和适当授权进行，实现预期经营目标。 2.财务目标 确保销售与收款业务及相关会计科目的核算真实、完整、规范，防止差错和舞弊，保证财务报表合理揭示业务发生的折扣和折让。 3.合规目标 保证销售业务及其税金的处理符合国家相关法律法规及公司的规定。 二、业务风险 1.经营风险 由于产品销售与收款业务流程设计不合理或控制不当，可能导致产品销售及价格、信用政策等与目标要求不一致，或出现舞弊和差错。 2.财务风险
可能导致会计核算多记、少（漏）记或错记销售收入、应收账款及其他相关会计事项，造成核算和反映不真实、不准确、不完整。 3.合规风险 可能导致销售业务违反国家有关规定而受到行政处罚和法律制裁。 三、业务流程步与控制点 1.受理订单与编制销售计划 （1）销售部门分析客户需求，受理客户订单，订单应按类别连续编号。 ※（2）所有订单均由被授权人核准，并对客户信用状况进行初步核查。 销售部门依据客户信用状况及订单和生产计划、库存等情况，编制销售产品的品种、规格型号、数量、价格、货款支付方式等具体的销售计划与赊销方案，并经部门领导审核签字。 2.审定销售方案和信用政策 ※（1）产品销售计划传送给分公司分管业务的领导审定，特别重大的产品销售计划报公司总经理办公会审定。 销售产品拟采用赊销方式的应对客户信用进行审核。销售部门应根据本部门已掌握或客户提供的信用资料，结合产品销
风险管理文档 产品名称： 产品编号：
风险管理计划 编制人： 编制日期：
1、范围： 产品描述： 本风险管理计划主要是对产品在其整个生命周期内（包括设计开发、产品实现、最终停用和处置阶段）进行风险管理活动的策划。 2、职责与权限的分配 2.1总经理为风险管理提供适当的资源，对风险管理工作负领导责任。保证给风险管理、实施和评定工作 分配的人员是经过培训合格的，保证风险管理工作执行者具有相适应的知识和经验。 2.2技术部负责产品设计和开发过程中的风险管理活动，形成风险分析、风险评价、风险控制、综合剩余 风险分析评价的有关记录，并编制风险管理报告。 2.3质量部、、销售部、生产部等相关部门负责从产品实现的角度分析所有已知的和可预见的危害以及生产 和生产后信息的收集并及时反馈给技术部进行风险评价，必要时进行新一轮风险管理活动。 2.4技术部和评审组成员定期对风险管理活动的结果进行评审，并对其正确性和有效性负责。 2.5办公室负责对所有风险管理文档的整理工作。 3、风险分析 3.1参加风险分析的部门包括生产部、质量部、技术部、、销售部等，技术部主要分析设计开发阶段已知和 可预见的危害事件序列，生产部主要分析产品生产阶段的已知和可预见的危害事件序列，和销售部主要分析产品生产后已知和可预见的危害事件序列，技术部负责收集各部门分析的结果并按照16号令的要求和YY/T0316：2008附录E.1的资料对所有已知和可预见的危害事件序列进行分类，组织各部门进行风险评价和风险控制措施的分析与实施并编制成相应的表格。 3.2风险分析内容包括： 1）可能的危害及危害事件序列 2）危害发生及其引起损害的概率 3）损害的严重度 3.3在产品设计开发初始阶段由于对产品设计细节了解较少，采用PHA（初步危害分析）技术对产品进行危害、危害处境及可能导致的损害进行分析。 3.4在设计开发成熟阶段采用失效模式和效应分析（FMEA）及失效模式、效应和危害分析（FMECA）对
XX银行年度经营风险分析报告 中国银行业监督管理委员会XX监管分局： 现将XX银行（下称“我行”）年度风险经营分析报告如下： 一、业务经营基本情况分析 (一) 负债情况分析 截至年末，我行各项存款总额X万元，比年初增加X万元，增幅X%。其中：对公活期存款为X万元，比年初增加X万元；对公定期存款为X万元，比年初增加X万元；个人活期存款X 万元，比年初增加X万元；个人定期存款为X万元，比年初增加了X万元；银行卡存款为X万元，比年初增加X万元。 我行各项存款指标均比年初有较大幅度的增长，主要原因有以下几个方面的原因：一是经多方面努力，争取到部分有实力的大企业客户，例如X上市公司在我行开立监管资金专户，带来对公定期存款一定幅度的增长；二是继续加代发工资业务及批量开卡的营销，在提高开户数和发卡量的同时，也使居民储蓄存款能够稳步增长；三是持续进行产品创新和开展主题营销活动；四是我行在本年新开展了间联POS机业务，在为我行发展出一批合作商户的同时也带来了部分新增存款；五是我行在年初原有总行营业部、X支行2个营业网点的基础上，新增了X支行等X个营业网点，延伸了我行的服务半径，扩大了我行在本地区的影响
力和知名度。 （二）资产情况分析 1、信贷资产 （1）基本情况：截至年末，我行各项贷款余额X元，比年初增加X万元，增幅X%。其中，短期贷款X万元，比年初增加X万元；中长期贷款X万元，比年初增加X万元。按五级分类口径统计，正常类贷款X万元，关注类贷款X万元，暂无不良贷款。 （2）贷款集中度情况：针对贷款集中度偏高的情况，我行根据实际情况，采取有保有压、重点支持的政策逐步降低贷款集中度，保证符合生产经营状况良好，有发展潜力的贷款户，压缩产品落后、经营不善的企业贷款，同时重点扶植国家产业政策方向的新兴产业及“三农”和小微企业。截至X年底，“单户500万以下贷款余额占比”指标已从X月末的X%大幅提高至X%，达到监管要求；“户均贷款余额”指标从X万元降低至X万元，力争逐步达标。 （3）贯彻落实“两个不低于”情况：自开业以来，我行一直对自身的市场定位非常明确，为此，根据XX经济发展及行业特点，在确保风险可控的情况下，将信贷资金重点倾斜于“三农”、小微企业等基础经济，达到“两个不低于”要求的目标。其中，支持农业贷款X万元，支持小微企业贷款金额X万元，两项合计占贷款总额的X%，有力地支持了当地民营经济的发展，体现
企业经营中的风险对策分析 1、强化风险意识，健全机制，提高决策的正确性。 企业的决策是在一定环境条件下，按照一定的程序，由单个人或集体做出的，个人的阅历、决断力、分析甄别能力等诸多主观方面因素，以及信息不充分和其它不可预知的客观因素都要对决策风险产生影响，为此控制决策风险应注重以下几点： 首先，发展领导力，强化决策者的风险意识。领导居于企业的核心地位，各级领导者的能力是企业竞争力大小的关键，领导者的能力包括智慧力量、道德力量和意志力量。企业增强了领导者的领导力，才能使他们在关键的发展战略上，在决定企业发展的关键过程中，以其独特的眼光和力排众议的超常规决策，使企业获得转机。发展领导力并不是发展几个高级领者的领导力，中层干部、部门主管、项目经理等都有发展领导力的空间，如果每个领导者都发挥自己的智慧力量、道德力量和意志力量，企业就培养出了一个经理者阶层，拥有了一支优秀的队伍，掌握了降低决策风险的主动。 作为决策责任人，领导者自身应本着积极慎重的原则，要充分了解决策涉及的政策、规定、法律条例和相关的信息，要对决策范围各要素的能力、规模心中有数，这是减小决策风险的基础。香港首富李嘉诚强调“管理者对自己负责的事和身处的组织有深层的体验和理解最为重要。了解细节，经常能在事前防御危机的发生。”领导者要充分考虑决策的社会、法律、文化背景，在保证决策可执行性的基础上，还要对决策，特别是重大决策的执行前景进行预测分析，着重关注可能遇到的困难和风险，制定应对预案。 其次是建立有效的决策机制，这是防范决策风险的重要保证。通过章程、内部决策制度明确董事会、总经理及部门负责人的分级决策权限，建立严格的董事会决策程序和制度，明确集团公司、控股子公司、投资企业三级决策管理层级，实现适当分权，有效地监督，增加
营销风险防范流程及管理细则 为规范营销部门业务流程和业务行为，加强对应收账款的风险防范和控制，保证应收账款资金安全，特制定本管理细则。 一、合同评审方面 1、（1）客户系企业法人的，办事处应在评审时提供加盖公章、经过年检（审）的有效营业执照、组织机构代码证、税务登记证复印件和客户档案；如遇到企业法人的项目（经理）部、工程指挥部、工区签订合同的情形，应一并提供企业法人授权其代为签约的授权委托书原件。（2）客户系自然人的，办事处应在评审时提供客户有效身份证复印件及客户档案，经其本人在复印件上亲笔签名，并提供联系方式和实际的住所地。办事处主任负责对客户信息进行核实。 2、评审表“备注栏”中注明是否使用公司的格式合同范本。若使用对方提供的合同范本，或者对公司格式有部分修改的情况，应当提前一天传回公司，由外事办负责对合同条款进行审查，若办事处未经批准私自修改合同范本或采用客户范本签订合同，该办事处不对该项目享有任何计件提成，且公司将对相关责任人处以1000-2000元的处罚，因该行为给公司造成经济损失的，公司将进行追偿，并依法追究相关责任人员的法律责任。 3、赊销合同必须同时提供有效的担保手续，办事处可与外事办沟通具体办理的方式，原则上采用有产权登记的物权抵押，或者有实力的单位或个人作共同经济责任担保（担保物价值应为赊销额度的二倍）。特殊情况由外事办直接介入参与办理。待赊销合同通过之后，
原则上办事处在发桩前必须提供担保手续的原件。抵押担保手续的原件由外事办统一管理。外事办出具收据给办事处，应收款全部结清后，办事处凭收据领取手续原件。 4、对于合同签订霜当天需发桩的情况，办事处在发桩前将合同复印件及担保手续传回公司，经外事办审批之后方可发桩。自合同签订之同起五日内办事处必须将会同溪担保手续原件送回公司。外事办可对相关责任人员处以逾期30元/日的处罚。 5、办事处应针对赊销合同的客户进行全面、深入的调查了解（尤其是新客户及大额度赊销的情形），应对客户的经营历史、诚信程度、资产运作、经济实力、项目背景等进行全面了解。合同评审时由办事处主任在表格注明赊销的理由，详细说明客户以及该项目的综合情况，供营销部经理参考。 6、评审时缺少以上要求附件的，最迟在发桩之前补齐，由办事处内勤进行登记，营销部内勤进行核实。若出现资料不全的，营销部内勤可对经办人员处以50元/次的罚款；因此出现呆死帐的，由该办事处全额承担（经书面报告给营销部经理批准的除外）。 7、若发现办事处有对以上要求的附件存在弄虚作假的情形，经外事办与营销部经理确认，报总经理批准后，视情节轻重对办事处相关人员处以3000-5000元/次的罚款；若有触犯法律的情形，公司对相关人员做辞退处理，直至追究相关责任入的经济及法律责任。 二、合同执行方面 1、合同签订时未确定工地签收人的，不论情形，经办人员应在
企业经营的简单风险分析及应对措施 ——基于经营管理综合实践课模拟的企业经营环境条件 保险13 卓懿 43 现实中，企业的进行风险管理工作是企业能否正常经营的必要条件之一。经营管理综合实践课上的企业经营活动，虽然是一个模拟实践过程，但是进行风险管理的工作也应该是各企业模拟经营中必要的工作，只有通过分析存在的主要风险，才能找出应对措施，做出合理的经营决策并能及时的对每期经营活动做出调整。 仔细分析模拟经营系统的条件，各企业所面对的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险和经营风险四大类。 一、市场风险 市场风险是指由于市场因素的不确定变动的影响而遭受损失的不确定性。在模拟经营环境的条件下，企业主要面临的市场风险有市场需求风险和竞争者风险。 (一)市场需求风险 在有限的市场经营模拟条件下，不同市场在不同经营时期对于不同的型号产品的需求量有所不同。并且，某一特定市场的下一期特定型号的产品需求量，是由本期市场所有此型号产品的总生产量和市场不同时期不同型号产品需求增长比例等因素共同决定的，但是由于生产企业之间一般信息不流通，各企业的获取信息和分析预测市场能力强弱不同，所以会造成下期市场需求量的不确定性，形成了市场需求风险。 (二)市场竞争者风险 企业面对的竞争者主要包括本地市场竞争者和外来竞争者。市场中竞争者的数量无法从模拟系统中直接得知，所以竞争者的数量充满了不确定性。另外，竞争者的市场影响力（由企业投入广告、进行质量认证等经济决策决定）和竞争者的产品定价都是未知的，与此同时，企业与竞争者对信息和获取能力的不同，也会造成信息不对称，所以企业和竞争者围绕凭借信息不对称，展开的博弈的结果也是未知，这些不确定性都有在未来造成企业损失的可能。 市场风险应对措施： 1.有效利用模拟平台给出的产品生命周期曲线、各分市场需求比例等条件，并且主动了解收集其 他企业的大致生产量，合理估算出市场下期需求量。 2.利用经验数据合理分析市场竞争者数量。每一期竞单时，注意留意系统中参加竞单的企业数量， 以此为基数，适当增减一两个数量，估算出下一期竞争者数量区间。
项目风险评估报告内容提纲 【最新资料，WOR文档可编辑修改】 XXXXX X顾目风险评估报告内容提纲 一、项目概况及外部环境分析 i项目概况 对项目的主要情况，如市场目标、技术方案选择、投资规模及财务效益等情况，以及项目与全网的关系等进行简要的说明。 2?项目环境分析 就可能对项目造成重大影响的外部环境因素进行分析，如业务开展、市场竞争、技术演进等进行分析。 三、主要风险因素分析 根据项目的具体情况，从项目自身、项目对全网的影响等方面识别项目的主要风险因素。按来源进行分类，电信投资建设项目涉及的主要风险因素包括：市场风险、技术风险、建设与运营风险、财务风险、政策与法律风险等方面。 四、风险评价 1风险因素评价 在识别主要风险因素的基础上，对各主要风险因素发生的可能性及风险发生后对目标的影响程度进行分析和评价。 风险评价可通过风险坐标图的形式进行，通过风险因素处于坐标图中的位置判定该风险因素的风险等级。 2?项目风险综合评价 在对单个风险因素进行风险评价的基础上，对项目风险进行综合评价。 五、风险应对策略 根据对项目主要风险因素的分析和项目风险评级，提出针对性的风险应对策略。
六、风险评估结论 给出项目的风险评估的简要结论
XXXXXX顾目风险评估报告编制说明
二、项目概况及环境分析 1项目概况 对项目的主要情况，如市场目标、技术方案选择、投资规模及财务效益等情况，以及项目与全网的关系等进行简要的说明，以便了解项目的主要情况，并为后续的风险评估提供支持。 2.项目环境分析 就可能对项目造成重大影响的外部环境因素进行分析，如业务开展、市场竞争、技术演进、政策监管等进行分析，为项目风险因素识别奠定基础。 三、主要风险因素分析 1.电信投资建设项目主要风险因素 风险识别应根据项目的特点选用适当的方法。常用的方法有问卷调查、专家调查法、层次分析法、头脑风暴法等。电信投资建设项目涉及的风险因素较多，各类型项目又不尽相同。按来源进行分类，主要风险因素包括：市场风险、技术风险、建设与运营风险、财务风险、政策与法律风险等方面。在电信投资建设项目的风险分析中，通常只对项目风险的直接影响因素进行分析。 1.1市场风险 市场风险是电信建设项目经常遇到的主要风险，它是指由于市场需求的变化、新的竞争对手加入，竞争策略调整等，可能给项目造成的损失。市场风险主要表现在市场成长低于预期，市场发育缓慢，或市场开拓不力，市场销售不畅，资费不断下降等以至于业务收入达不到预期的目标。一般来自四个方面：一是市场需求总量的实际情况与预测值发生偏离；二是市场竞争能力或者竞争对手发生重大变化，竞争对手采取的竞争策略和措施影响了项目的运营；三是实际资费水平与预测价格发生较大偏离；四是电信服务的生命周期缩短，项目开展的业务被新的业务所替代。 1.2技术风险 技术风险主要是指项目建设方案和技术选择方面可能存在的风险。电信建设项目主要的技术风险因素有：对技术发展趋势预测不足，出现了新型替代技术；对技术的适用性、经济性和可靠性分析不足，项目投产后达不到设计能力、质量难以满足客户要求；对主要电信设备选择不当，不能正常投入运转，或是设备之间配套存在问题。
销售风险与管控方法 对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，具有重要意义的就是合同管理，它是企业管理的一项重要内容。 各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。 企业合同管理软件系统使用于黄河发电运营有限公司、房地产开发公司、风力发电公司、青岛啤酒华东营销公司、药业公司、连锁超市、贸易公司、酒店、包装公司、装饰公司、置业公司、管道工程公司、物流公司、物管公司、混凝土公司、消防设备安装企业、陶瓷公司、软件公司、投资公司、机电公司、机械公司、控股公司、建筑公司、家具公司、对外鉴定公司、实业公司、交通公司、图书发行公司、国贸公司、服饰公司等不同公司。 销售业务是企业的主要经营业务之一，也是决定企业收入的重要环节。为了保证销售业务的有序进行，防止和揭露错误和舞弊，保证销售业务会计记录的真实可靠，企业有必要建立、健全销售业务的内部控制，加强销售业务风险管理。 关于销售与收款风险，从以下几方面分析： 经营风险：随意降价导致收入减少。擅自提价导致市场丢失。赊销失控导致坏账或货款不能及时回笼。货物发出不符合销售管理规定。未经审核，擅自变更产品销售合同标准文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。 财务风险：虚增或截留收入。多记或少记应收账款。销售收入计算错误。会计科目核算错误。货款回笼误入账户。应收账款核算及账龄分析不准确。 合规风险：违反相关规定和市场规律，导致遭受处罚或损失。产品销售合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。 友为销售合同管理系统以流程监控为基础，从风险管理的视角对合同管理进行的分析，形成合同管理的5 大功能模块，并最终落实对合同管理各环节的管控。通过提高合同审批效率，加强合同履行的跟踪，对各种预警进行控制风险，快速查询和统计分析来支持决策。 友为销售合同管理系统功能以"合同"为中心，以“合同文本”、合同审批”、“合同执行”“收付款管理”“预警提醒”“统计分析”为核心应用，通过流程来打通各个模块之间的血脉，建立起一个统一共享的合同信息管理平台，当我们找到其中的一个信息点时，与此信息点相关的所有信息都被提取出来，供所有合同相关不同角色的人员使用。
安徽**医药有限公司 2017年度质量风险管理评估报告 报告编制部门：质管部 编制：2017年3月30日
目录 1.风险评估小组成员： 2.概述 2.1公司基本经营情况简介 2.2评估原则 2.3本次风险评估的目的 2.4本次风险评估的范围 3.内容 3.1风险的评价 3.2风险的控制 3.3风险的分析评价结果 4. 做好整改、控制风险 5.风险回顾 6.评估总结与建议
1.风险评估小组成员： 质量风险管理评估小组成员职务姓名职责 组长XXX 组织成立风险评估小组，参与风险的识别、分析、制定控制措施及确认执行，负责对风险评估报告的进行审核批准。 执行组长XXX 起草风险评估方案，协助组长组织小组进行风险识别、评估并提出风险控制实施方案，报组长批准后，推动控制方案的执行，落实风险的沟通、回顾管理。 组员XXX 按风险评估方案进行风险识别、评估、沟通并提出 风险控制实施方案，报风险管理负责人批准后，推 动控制方案的执行，并进行监督落实。 XXX XXX XXX 2、概述： 2.1公司基本经营情况简介 公司经营范围包括中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品（除疫苗）、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械及保健品等6870个品种，2014年销售总额12098万元。 公司秉承“质量缔造品牌品牌提升效益”的质量方针，依据质量方针，制定年度质量目标并按部门按岗位逐级展开，实行季度考核与年度评比相结合的方式，将质量目标层层落实到各基层岗位。公司董事长（法定代表人）本科学历，从事药品经营管理工作24年；公司质量负责人本科学历，从事药品经营管理工作12年，熟悉药品经营相关法律
企业经营中的风险分析 每个企业都是在风险中经营的,随着市场经济的发展和经济全球化的推进,企业面临的市场环境越来越复杂,存在的风险较以往更加严峻，更具隐秘性和摧毁力。正确认识和了解这些风险，提高对风险的防范，才能未雨绸缪，防患于未然，使企业在汹涌澎湃的市场中乘风破浪，勇往直前，取得预期的经济效益，实现持续的良性发展。从目前现状，企业应着重关注以下几类风险： 1、决策风险 决策风险是指在决策活动中，由于主客观等多种不确定因素的存在，导致决策活动不能达到预期目的的可能性及其后果。降低决策风险，减少决策失误，一直以来都有是为人们所关注和探讨的问题。 决策包括战略决策、管理授权决策、业务发展决策等不同层次的决策。决策风险在每个层次都会发生，但对企业影响的程度是不一样的。一般来说，越是上层的决策，影响越深远，严重程度越大，但往往不易马列上表现出来，较难觉察；越是低层的决策，影响就越小，危害小，但往往能立即显示出来，表现为直接的经济损失。 2、筹资风险 又称“财务风险”，是指由于负债筹资而引起的到期不能偿还的可能性。企业发展到一定程度，必然产生对资金支持的新的要求，往往会面临资金不足的境况，为保持经营活动，便会从员工集资、抵押贷款、租赁厂房设备、拆借融资等途径获得资金，但这些途径各有利弊，如果企业不善于扬长避短，为我所用，便会陷入困境。 3、质量风险 包括资产质量风险和产品质量风险。如果企业经营不佳，效益滑坡，不良资产不断增加，必然会对资产的保值增值造成损害，损失股东的利益；企业产品的实现是一个动态的过程，如果监督控制不到位出现失误，首先会在市场上产生不良的影响，动摇顾客对企业的信任，减少定单，其次是
淘常识 现如今做什么事情都存在风险。网上开网店也是一样，不管是做实体销售的网店还是做虚拟销售的网店，我们都无法彻底规避风险。既然无法逃避风险，那么我们网店卖家就应该正确的对待风险，去规避风险，把未知的风险降到最低。我们想看看网店经营风险管理相关的两个概念： 网店经营风险是指由于内外环境的不确定性、经营活动的复杂性和网店能力的有限性而导致实际收益达不到预期收益，甚至导致网店经营活动失败。 网店经营风险管理:又称危机管理，是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。就像当你的你的经营遇到危险的时候，如何采用一些公关的手段去扭转这个趋势，把我们的损失减到最低，甚至于反亏为盈。把本来不好的一个阀转变为我们宣传的一个契机，取得一个更好的战斗成绩所经历的过程。 卖家们网店经营风险管理是为了什么?很卖家会觉得是为了降低风险，减少损失。其实不然，我们所做的网店经营风险管理是为了挣更多的钱。我们每天所做的任何事情，都是为了赚取更多的利润。实际上我们从一个事态发展来看，挣钱实际上只是事情发展的一个结果，为了这个结果当中这个过程当中我们会去做很多的事情，在过程当中我们会遇到各种各样的情况和各种各样的人，在这个过程中你是否处理的好?是否达到这个结果?结果都是不一样的。如果我们经营的过程当中对于店铺、客户及可能发生的情况进行妥善的管理，能够去把我们的风险减到最低，最后所花的成本以及得到的利润去和那些不去考虑这些的卖家去比效果肯定要好很多。 下面我们就来谈谈网店经营风险管理，淘宝学堂网地瓜以三个
方面对此作出一些分析以及最后一些小小的建议，希望能够分享一下： 一、你首先要做到独具慧眼能识别风险(考虑我店铺存在风险在哪里)，比如客户的满意度，每天那么多的买家都是百分之百满意?物流风险方面，是否延迟、破损、丢失。货源风险问题，我们的供货商是否稳定呢?库存风险，我们的仓库积压了多少宝贝?客服方面的风险，我们的客服辞职之后我该怎么办呢?风险的识别是风险管理的首要环节，只有在了解各种风险的基础上，才能预测其可能造成的危害，从而选择处理风险的有效手段。 而在识别风险的过程中我们同样要注意几点细节：首先是评价，要多去关注评价。邀请忠实的老顾客给我们一个反馈，告诉我他的使用感受;出现中差评后，就要及时的去处理及时的去调整，因客观原因不能及时发货要在店铺内说明或给客户说明，提前给客户一个解释。 二、你需要对你的店铺内存在的风险做以评估，本人简单推荐两种风险评估的方法：预测风险的概率，预测风险的强度!而个人认为网店经营中频率较高的风险是物流风险和信用风险，网店经营中强度较大的风险是产品积压、信用风险、资金风险这几点。 三、面对风险我们该处理，要多培养风险识别和评估能力，建立风险的预警机制，比如像有家化妆品店铺在奥运会期间，化妆品不能走航空与铁路，就在店铺公告里注明只能发快递班车。减少风险的概率、实现风险的及早发现、提高风险的处理水平，每一环的处理结果都可能影响到成本。 下面提出几点非常值得注意的也是在网店经营风险管理中发挥着重要作用的操作方法，如店铺内详尽的宝贝描述，把一些细节问题写在宝贝描述里面，商品本身的品质(质量、真伪)、规
XXXX医药有限公司 2015年一季度质量风险管理评估报告 报告编制部门：质管部 编制：2015年3月30日
目录 1.风险评估小组成员： 2.概述 2.1公司基本经营情况简介 2.2评估原则 2.3本次风险评估的目的 2.4本次风险评估的范围 3.内容 3.1风险的评价 3.2风险的控制 3.3风险的分析评价结果 4. 做好整改、控制风险 5.风险回顾 6.评估总结与建议
1.风险评估小组成员： 2、概述： 2.1公司基本经营情况简介 公司经营范围包括中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生物制品（除疫苗）、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械及保健品等6870个品种，2014年销售总额12098万元。 公司秉承“质量缔造品牌品牌提升效益”的质量方针，依据质量方针，制定年度质量目标并按部门按岗位逐级展开，实行季度考核与年度评比相结合的方式，将质量目标层层落实到各基层岗位。公司董事长（法定代表人）本科学历，从事药品经营管理工作24年；公司质量负责人本科学历，从事药品经营管理工作12年，熟悉药品经营相关法律
法规，能够保证质量管理部门有效履行职责；具备丰富的药品质量管理工作经验，能独立履行质量管理职责。 公司设置人力资源部、采供部、质管部、财务部、营销部、信息部、仓储部、运输部，质量管理部负责从事质量管理、验收、养护等工作，现在员工12人，其中执业药师5人。公司成立专项小组开展质量管理体系内部评审、质量风险评估以及供货企业质量管理体系评审、购货企业质量管理体系评审等活动。 风险无处不在，在药品流通过程中，以下环节可能存在风险点：人员、质量体系、质量管理文件、采购、收货、验收、储存、销售、配送、退货、计算机系统、设施与设备。依据风险的识别、分析、评价、控制和回顾，我公司成立了以公司质量负责人为组长的质量风险管理领导小组，并对质量风险管理工作进行了管控。 2.2评估原则 风险评估是在风险识别的基础上，运用概率论或数理统计方法，对已经被识别的风险及其问题进行分析，通过分析确认将会出现问题的可能性有多大，出现的问题是否能够被及时地发现以及造成的后果等，参照预先确定的风险标准对风险进行评价。 在评估中应公平、公正、公开、客观、真实、全面，保障评估的有效性。 2.3本次风险评估的目的 建立有效的质量风险管理，及时解决公司经营过程中的各种药品质量风险、经营质量风险，减少质量风险带来的损失，以最小的成本和风险，获得最大的收益和安全保障，确保公司各项业务经营的持续、稳定、安全运行。
营销人员营销风险管理 访谈汇报 威海职业学院经济管理系 市场营销专业 Winner团队 二零一零年九月十六日
一、营销人员营销风险管理分析 风险是企业和个人在经营管理过程中的不确定因素，是可以带来收益或是风险的不确定因素。风险按成因分类一般说来可以分为三类：营销实质风险、营销道德风险、营销心理风险三类。单独研究营销人员的风险主要的思路是进行顺序性风险探究，从营销人员的择业风险、就业后的业务风险、工作过程中的个人道德风险、不可控的公司与产品行业风险、业务受挫后的对待“坚持”的风险、面对“好工作”的“机遇”时重新择业的风险、以及如何从自身做起来规避风险等方面的内容研究。 二、访谈执行情况 本次访谈共进行了医药、乳制品、日用品三个行业的营销人员的风险访谈。用时3周，主要集中于周末时间，访谈人员发挥各自优势，分对象进行不同行业的访谈（访谈安排表见附页），本阶段访谈具备规范的访谈提纲并且如实的进行现场记录，信息客观真实，对反映当今营销人员风险具有一定的现实参考价值。 三、访谈结果 鉴于本次访谈分为三个不同的行业，分别是乳制品、日用品、医药、三个不同的行业。本部分访谈结果的梳理和撰写也按照不同市场分别进行。 （一）、乳制品行业营销人员风险管理访谈 1.营销人员面对初次择业风险的感受 被访者依据自己的工作经验浅析了初次择业的看法，面对初次择业一定要进行调研，进行将来就业行业的发展前景、公司信誉、公司产品、公司管理等方面的研究，或是做出与其他行业进行比较的分析。该营销人员之所以选择乳制品行
业就是看重了乳制品行业走势就好，人们的消费能力提高，是顺应现代健康的潮流需求，其风险主要集中于产品品牌有可能受到行业内突发事件的影响如：三氯氰胺事件，对乳制品行业造成的影响是不可规避的风险因素。 图1 与被访者访谈 2.营销人员在工作过程中的风险研究 通过访谈主要进行了营销人员在工作过程中的风险访谈，主要包括一名营销人员需要哪些素质来应对风险、造成业务损失后如何处理、对客户的“坚持”、如何看待竞争品种的压力风险、在面对业务时个人的心理与道德风险。被访者依据自身经验阐述了以上问题的看法，认为营销人员在工作过程中必须端正自己的态度、出现问题先从自己找不足，要对所要发生的风险要有预见性；在出现损失时，要冷静的分析损失的原因（关键是自身因素），在柜台的位置方面进行调整，对促销人员进行培训，加大宣传的力度，在进驻商场之前做好市场调研，设定风险方案；面对客户时坚持“客户永远没有错”的理念，要在坚持中改善自身的经营方式，提高产品与顾客的“见面率”；面对竞争要多找自己产品的闪光点进行亮点营销，加强对产品差异的描述，适时调整经营方式，避免产品销售“水土不服”；面对自身要摆正心态，赶走受挫感与身心疲惫的情绪，坚信自己能够成功，制定工作计划，理清工作思路。
农村信用联社经营及风险分析报告 银行业监管局：根据中国银行业监督管理委员会办公厅《关于建立农村合作金融机构经营和风险分析报告制度的通知》(银监办通[]183号)要求，现将我社经营及风险状分析如下：一、经营情况分析1、负债情况分析。报告期负债总额00万元，比年初减少00万元，减少的主要原因是本期归还借入人民银行支农再贷款0万元；各项存款00万元，比年初增加00万元，其中活期存款00万元，比年初下降00万元，下降的主要原因是高速公路工程完工后，各施工单位销户将资金撤走，另一方面我社对手续不全的帐户进行了清理，也使部分资金流失，储蓄存款00万元，比年初增加00万元，储蓄存款中活期储蓄存款00万元，比年初增加00万元，定期储蓄存款000比年初增加000万元，定期储蓄存款占全部存款的比例为0%，比年初的0%下降%，从我社存款结构来看，资金来源稳定，存款利率没有浮动，资金成本也不高；同业存放款项余额00万元，比年初下降0万元，主要原因是上半年信用社发放贷款，基层信用社存放在联社的资金余额下降，同业拆入资金余额00万元，比年初增加0万元，主要原因是联社将支农再贷款分配给基层信用社而增加。2、资产情况分析。报告期资产总额00万元，比年初增加00万元，增长0%，增加的主要原因是信用社上半年发放贷款，信贷资产存量增加，各项贷款余额00万元，比年初增加00万元，
其中农业贷款余额00万元比年初增加00万元，我县是农业县，新增贷款主要面向农户投放的春耕生产资金，贷款期限均为一年及一年以内；非信贷资产00万元，比年初增加00万元，增加的主要原因是联社将支农再贷款分配给基层信用社使调出调剂资金比年初增加00万元；报告期债券投资总额为00万元，比年初无增减变化，其中在金新投资两笔金额00万元，在证券投资0笔，00万元，在中国银河证券有限责任公司存入资金00万元，并在证券交易所购买了010213记帐式国债00张，购买国债的资金帐号为00证券帐户为00,该国债是第13期记帐式国债，国债票面年利率为%，发行日为9月20日，到期日为XX年9月20日，由于债券市场波动较大，经我社研究后，认为现在回购该国债损失较大，暂时不宜收回，待该国债市场价值上升至100元时再收回，故一直未收回该国债，目前，该国债市面价值95元，如果国债市场价值一直低于票面价值，决定该国债在到期时一并收回。3、经营业绩分析。报告期总收入00万元，其中贷款利息收入00万元，占总收入的0%，金融机构往来收入0万元，手续费收入0万元，各项支出0万元，其中利息支出0万元(按1年期含1年期以上定期存款分档次计提存款利息0万元)，金融机构往来支出0万元，营业费用0万元，其他营业支出0万元，今年0月实现利润0万元，比同期增加0万元，盈利增加的主要原因：1、今年贷款发放量大，贷款利
什么是营销风险管理 营销风险管理是企业通过风险识别、风险衡量、风险评价、风险应对等方式，对营销风险实施有效控制和妥善处理损失的过程。全面地理解营销风险管理，要注意如下几点： (一)营销风险管理的核心 营销风险管理的核心是降低损失，即在风险事故发生前防患于未然，预见将来可能发生的损失而事先加以防范，或者预期事故发生后可能造成的损失，事先采取一些解决事故隐患的办法，以降低可能造成的损失。 (二)营销风险管理的对象 营销风险管理的对象可以是纯粹营销风险，也可以是投机性营销风险。投机性营销风险的处理既是一门科学，也是一门艺术，也是营销风险管理讨论的重点。 (三)营销风险管理的过程 风险识别、衡量、评价是为了认识、评价风险管理单位的风险状况，解决风险管理方面的各种问题，制定风险管理的方案，这一过程实际上是一个管理决策的过程。 营销风险管理的内容 营销风险管理需要从公司高层、到其他各个部门的负责人以及销售部门的所有人员和其他部门员工共同树立风险意识，分担不同的职责。企业最高层要高度重视风险管理，设置企业风险管理的职能、机构，建立起企业风险管理的体系和机制，并在这个体系中以市场营销的风险管理为核心、为归属、为龙头。这样，一方面可以将方方面面的风险管理参考信息乃至预警集中，比如企业债务、财务风险管理的分析评估结果，为发现市场营销中存在的货款回收问题、营销成本问题、定价问题、经营业绩问题，督促市场营销部门进行深入分析、识别、评估和防范风险。另一方面可以对市场营销风险管理提供技术方法上的服务和指导，对管理过程进行监督、评审。甚至设置风险基金对市场营销风险事件发生后及时进行补偿，以使市场营销工作减轻或摆脱危机，回归正常。营销风险管理的主要内容包括： (1)建立风险责任与风险利益相对称的运行机制。风险管理同其他管理一样，需要有良好的激励运行机制、利益驱动机制，形成管理、信息传递上的制度和组织体系，并在其他部门也根据业务的逻辑联系分配市场营销风险管理的内容，形成系统的体系。 (2)进行风险识别、风险分析、风险评估和预警。这一工作强调分清轻重缓急，多层次、多侧面、多环节进行，强调部门协调沟通，并强调动态循环。 (3)进行风险防范和控制。 (4)进行风险事件的紧急处理和补救。 [编辑] 营销风险管理的目标[1]
天铁集团经营风险防控调研报告 孟大勇 为深入贯彻落实习总书记关于大兴调查研究之风、力戒形式主义、官僚主义的有关精神，按照《中共天津市委关于加强调查研究实效的意见》文件要求，结合天铁集团改革发展中遇到的情况和问题，特别是十一届市委第十巡视组对天铁巡视中揭示的问题及整改要求。从8月开始先后到运销处、原料处、外经处、燃料处、设材处、财务处、企划处、法务部等经营处室，焦化厂、空分厂、热轧公司、物华公司等有经营职能的分厂、子公司，通过召开专题座谈会，现场查看，谈话征求建议等方式，就经营风险防控工作进行调查研究。现报告如下： 一、经营管理过程中风险防控方面存在的问题 （一）对经营单位特别是对运销处、设材处、原料处、外经处、燃料处等销售和采购单位没有建立有效的激励与约束、监督与风险防控、违规与追责机制，公司目前的管理制度有局限性，对经营单位的考核仅局限于完成采购销售任务、质量指标等几项指标。考核指标不完善，不能有效地约束经营单位的购销行为。该奖的没奖，该罚的没罚，该追责的没追责，制度约束力较小。 （二）经营管理制度不健全，对现有制度的执行不到位。1、目前集团公司尚未出台一整套针对经营管理的专业管理制度，特别是原燃料、设备材料采购等业务中的规范、科学、系统的管理制度。对采购业务中的立项、市场调研、确定合格供应商、拟定
招标文件、签订采购合同、合同履行、质量验收等环节的管理制度分散于采购的各个环节，没有形成系统、完整、科学的业务流程。2、在购销业务中存在将整体项目肢解而规避招标，或将采购金额大的业务进行分解而采用独家谈判的方式采购，对于现有采购制度不能有效执行。 （三）采购、销售人员长期从事某项购销业务，有的10年，有的甚至更长时间在同一类岗位没有轮换过。长期从事某项业务容易形成思维固化，欠缺市场开拓、市场调研，不能有效掌握市场第一手资料，更不能利用有效的市场信息指导工作实践。同时长期不轮岗，业务人员容易与客户发生利益输送形成利益链条，存在廉洁风险。购销业务中，采购的原燃料、设备材料如果质次价高，会造成公司经济损失。 （四）缺乏有效的审计监督，对审计结果缺少有效运用。以往对于经营部门只要没有领导调整，一般不针对经营部门进行审计，对经营部门的业务工作的合规性、合法性不能及时监督，不能督促业务单位及时改正错误，不能正确评价经营部门的工作成果；对于主要领导调整进行的离任审计所揭示的问题整改不能有效落实，工作中的习惯性思维严重，易给公司造成巨额的经济损失，特别是运销处的保兑仓业务。 （五）经营管理工作管理分散，难以形成集中高效的管控模式。目前母公司物料采购有设材处、原料处、外经处、燃料处四个单位，销售有炼钢厂、石矿、动力厂、空分厂等单位，各子公
公司内部承包经营的风险分析及其防范 文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
公司内部承包经营的风险分析及其防范 程洪 【关键词】 【点击次数】257 一、内部承包经营风险存在的原因 由于公司内部承包经营缺乏相应的法律制度，增加了发包公司与承包股东之间的经营风险，加之实践过程中操作不当，很容易使双方陷入长期的纠纷之中，抑制公司的长期发展。因此，我们首先要对公司内部承包经营中风险存在的原因有一个清楚的认识。 1．公司营业权不能独立转让是内部承包经营风险存在的直接原因。 承包股东向发包公司交付一定数额的承包费后，发包公司将公司的经营权承包给承包股东，使承包股东在承包期间享有公司的经营权利。但并不是将发包公司的经营在一定期限内转让给了承包股东，而是承包股东在一定范围内有行使公司经营、管理行为的权利，所以，承包股东并非真正享有经营、管理权。由于企业经营上活动包括企业构成部分、组织与顾客、商品、劳务，及与资金供应者的关系等，经常变动，其客体难以量化，欠缺权利所应具的社会典型公开性，尤其是归属及排他的功能。因此，在公司内部承包经营过程中，公司经营权中哪一部分完全由承包股东行使？哪一部分完全由发包公司行使？并不能做出明确的划分。那么，必然导致在经营权在行使过程中，“你中有我，我中有你”。由于权利的行使人不明确，自然地，产生的相责任人也变得模糊不清，为此，大大增加了发包公司与承包股东之间利益风险。而且，一旦公司经营权在双方“犬牙交错”的行使过程中发生“交战”，利益风险将随时发生。 2．利益之争是公司内部承包经营风险存在的根本原因。 公司作为公司各方参与人利益博弈的平台，追逐利益的最大化是公司各方参
销售部风险管理制度 温州捷骏汽车有限公司销售部风险管理制度为避免在销售过程中产生的各类风险，提升销售团队安全意识，特做以下管理规定和措施：一、管理规定销售部人员必须严格遵守订车流程,交车流程,试驾流程等销售流程和工作规定,同时,在销售过程中耐心而又细致周到的接待好每批客户,做好各项工作,避免各种可能导致的不良后果,现将在销售过程中或在销售部的其他岗位可能发生的环节进行说明,但由于涉及面较广不能详尽说明,只能在关键部分加以强调,望销售部各同事引起高度重视、 1、销售接待阶段1)销售前台和销售人员必须时刻保持警惕,对客户以外的进店人员进行仔细了解询问避免推销人员\广告公司人员等类似人群到店推销、2)展厅严禁外来人员到店拍摄、3)前台接待接听电话也应仔细询问清楚,避免类似推销人员访问、4)对媒体和政策部门人员的接待和接听电话需要特别小心和引起重视,需第一时间上报给管理人员并通知危机处理小组(各部门经理) 5)对到店进行闹事的客户或投诉客户以及媒体采访要认真对待,热情招呼,并第一时间上报管理人员并通知危机处理小组(各部门经理)、避免发生冲突、 2、销售洽谈阶段1)销售人员与客户洽谈过程中,应诚实作答,不得夸大其词,特别是不知道的不要乱说、2)不得做不恰当的承诺，应注意销售话术和应对、3)不得将公司的内部机密透露给外
部人员,以免发生不必要的麻烦、比如:涉及财务,公司待遇等4)避免与客户发生正面冲突、5)如有客户在车内吸烟,必须礼貌制止,以免发生意外、6)如有客户将身体靠在车上或躺在客户休息区睡觉,也应礼貌制止、 3、试乘试驾阶段1)在试乘试驾之前必须签署试驾协议并复印客户有效驾驶执照,如有陪同一起,也应签署,同时提醒客户试驾安全、2)对于不符合试驾条件(穿拖鞋/高跟鞋,驾龄未满1年)的客户不得进行试驾,试驾安排前必须与销售经理确认、3)试驾时必须寄上安全带,对于路面状况不佳的必须提醒客户、4)对于个别客户试驾速度不受控制的客户,应适当做提醒、 4、订车阶段：1）配置单销售顾问必须与客户仔细确认核对配置单，确保配置无误、配置单上必须要有客户签字,销售顾问签字,销售经理签字、订车后将附有图片的配置单发给销售协调同时打印图片,将图片附在其中一份合同后面交给销售协调,最后销售协调签字。确保万无一失、2）销售合同销售顾问在与客户签订合同时，需与客户一同确认合同内容(颜色,内饰等)，并按此履行，如双方不能按要求履行的可进行协商报销售经理定夺，如涉及付款要求、交付时间等。合同与客户确认后，先后由客户签字(盖章),销售顾问签字,最后经销售经理审批、3）为规避财务风险，如不是客户本人付款，必须填写代垫证明、4）如不是客户本人和我司签订合同，必须要有客户的委托书。方可签订合同、5)
质量风险管理报告 2018年 制订人：日期：
职务签名日期 质量受权人 批准人:
1.企业概况： 2.质量风险评估： 按照《质量风险管理制度》的要求，对我公司日常生产监管、质量控制、质量保证、产品偏差及处理、产品回收、设备管理、物料管理、不良反应与投诉、退货及处理、采购与销售、文件体系等方面，进行了系统的回顾性质量风险评估，建立了质量风险的评估、控制、沟通、审核的系统，对生产全过程中改善产品质量决策，力求把风险导致的各种不良后果减少到最低程度，使产品符合既定标准要求和服务质量要求，起到积极、良好的作用。
章条号严可接 可接 归口频受风风险控制降低的 （过程潜在的风险事件可能的原因重机遇风险控制降低的措施（一）受水 部门度险值措施（二） 名称）度平 ≤12 QR4.1-01《组织环境外部因素识 1.行业恶性竞争；市场潜力巨 大，别清单》QR4.1-02《组织环境内 1.引入体系管理有行业发展空 间部因素识别清单》QR4.1-03《组 2.建立新产品开 2.人员工资增长、流 织绩效监视分析评价改进》发战略动快； 3.采用机械化、 P1-M1 3.管理不规范，费用管理能力不高层QR4.2-01《相关方的需求和期 流程化作业，降可接组织环增加；足，水平视野行政 3 3 9 望》 顾客的强烈需求低成本受境 4.技术简单，无更高限制部 QR4.3-01《质量管理体系的范 4.选择优质客户技术含量和期望 围》长期合作，快速 5.缺乏项目及品牌建企业运营优势条 件QD4.4.1 《产品安全控制规范》》回收资金立和维护 QR4.4-01《总过程识别分析汇 5.定期管理评审 6.货款回收不及时 总》等 QD5.3.2-01《总经理岗位职责权 限》和《承诺书》 QD5.1.1《员工道德提升及行为 准则》 QD5.2.1《质量方针控制规范》QD5.3.1《各部门质量职责权限》QD5.3.2《各岗位质量职责权限》1.制定方针管理的规范 2.及时进行管理评审 P2-S1 高层团队凝聚力、向 职责分工不明确可接 领导作 1.管理不规范，费用 增加中层 2 3 6 心力、执行力较 受 用领导强