公司重大事项决策制度实施办法
第一章总则
第一条为进一步促进公司领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，保证公司科学发展，实现公司资产保值增值，根据《公司法》、《证券法》、《公司重大事项决策制度实施办法》等法律法规和有关文件精神，结合本公司实际，制定本办法。
第二条公司重大事项是指关于公司的重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作事项。
第三条公司重大事项决策必须坚持以下原则：
（一）依法决策。必须遵守国家法律法规、党内法规和公司规章制度，保证决策合法合规。
（二）规范决策。必须依据职责、权限和议事规则进行决策，按规定应当报股东单位审批的必须报批。
（三）民主决策。充分发扬民主，广泛听取意见，防止个人决策专断。
（四）科学决策。决策前应当充分调研论证，必要时要进行专家论证、技术咨询、决策评估、公示等程序。
第二章公司重大事项的主要范围
第四条重大决策包括：
（一）贯彻执行党的路线方针政策、国家法律法规和上级重大决策、重要工作部署的意见和措施。
（二）规章制度体系建设及重要制度的制定、修订和颁布。
（三）年度经营计划、年度资本运作计划、年度固定资产投资计划安排的确定；年度工作会议及其工作报告等设计全局性、政策性的重要会议和报告。
（四）管理机制、运行机制及组织结构（机构设置、人员编制）的调整。
（五）资产重组、资本运作中的重大问题和决策。
（六）净额50万元以上的资产转让、报废、核销等处置事项。
（七）公司及其投资控股公司的重大投资决策、融资管理；对公司及其投资控股公司资产收益的分配。
（八）涉及质量、生产安全、保密的重大事项。
（九）年度财务预算方案、财务决算。
（十）薪酬分配制度或办法、重大奖惩以及涉及职工重大切身利益的事项。
（十一）涉及200万元以上的重大法律纠纷案件或者对本公司声誉有重大影响事件的特殊案件应对方案。
（十二）有关国家安全、维护稳定、促进和谐的重大措施。
（十三）其他需要公司董事会集体讨论研究或决定的重要事项。
第五条重要人事任免包括：
（一）公司董事长、副董事长、董事、监事会主席、监事、总经理、副总经理、总经理助理的任免及奖惩。
（二）中层管理人员的任免、奖惩。
（三）国家级人才、重大项目的正副总工程师的推荐。
（四）其他需要公司董事会集体讨论研究或决定的重要人事安排。
第六条重大项目安排包括：
（一）总投资200万元以上的固定资产投资项目。
（二）对外投资150万元以上的项目；境外投资项目（含境内涉及外资项目）。
（三）自筹经费支持的重大科研、预研项目。
（四）对控股公司600万元以上的经济担保；对控股公司范围内财务、经营状况恶化或资不抵债的公司提供担保。
（五）对拆分规避审批的投资项目追责处理决定。
（六）其他需要研究决定的重要事项。
第七条大额资金运作包括：
（一）向银行等金融机构借贷超过500万元的事项。
（二）预算内500万元以上的资金的划拨与支付。
（三）预算外超过100万元以上的资金运作与使用。
（四）10万元以上的对外捐赠、赞助等。
（五）购置住宅、办公楼、车辆单项投资超过30万元以上。
（六）公司内部债转股、贷转股等。
第三章决策方式和程序
第八条决策方式：
（一）公司重大事项决策时，应根据职责范围确定决策机构，并以会议集体讨论审议的方式履行程序，不得以传阅、会签或个别征求意见等方式代替。紧急情况下由个人或少数人临时决定的，应在事后及时向董事会或总经理办公会报告，按程序予以追认。董事会或总经理办公会认为临时决定不正确的，应当重新
决策。
（二）研究公司改革以及经营管理方案方面的重大问题、涉及职工切身利益的重大事项、制定重要的规章制度等，应当事先听取工会的意见和建议。需职工大会或职代会审议或通过的，需召开职工大会或职代会。
（三）决策作出后，需要报告的应及时向集团公司报告有关决策情况。按照分工组织实施，明确落实部门和责任人。参与决策的个人对集体决策有不同意见，可以保留或者向上级反映，但在没有作出新的决策前，不得擅自变更或者拒绝执行。如遇特殊情况需对决策内容作重大调整，应当重新按规定履行决策程序。
第九条决策程序：
（一）公司重大事项决策程序包括会前、会中、会后三部分，一般应当包括调查研究、论证评估、酝酿沟通、集体讨论、规范表决、组织实施、监督执行、责任追究等环节。
（二）公司重大事项提交会议集体决策前，提交议题的职能部门应按照董事会、总经理办公会的决策范围制定详实的议案，并经分管负责人审核和主要负责人确认。主要负责人提出的决策建议可作为会议议题。
（三）对拟决策议题，分管负责人和职能部门应进行广泛深入的调研论证并组织稳定风险评估。对专业性、技术性较强的事项，决策前须进行专家论证、技术咨询或决策评估。涉及企业规章制度、经济合同、重要法律事务的内容应由公司法务部门进行法律审核把关。
重要人事事项，应当事先就相关人员的廉洁从业情况征求公司或上级纪检监察机构的意见。
大额度资金运作事项，应对资金使用的必要性、预期收益、风险规避等内容
进行全面分析评判并形成议案。
重大项目投资事项，职能部门对项目初审后应提交咨询评估机构进行评估并形成书面意见。集体决策前，职能部门应向与会人员提交尽职调研报告、经认定的咨询评估机构或专家出具的论证、咨询或评估报告、项目可研报告、公司法务部门出具的法律审核意见书、拟合作方资信情况等相关资料。
（四）公司重大事项决策前，参与决策人员之间、部门之间应进行充分沟通。决策事项议案及调研报告、可研报告、法律审核意见书等有关材料应经主要负责人、分管负责人审阅后按有关规定提前送达，保证其在会前充分了解相关情况。职代会决策事项应将有关情况提前7日印发给职工代表。
（五）公司重大事项决策会议出席人数应达到规定人数方可召开。其中董事会、总经理办公会应有三分之二以上应到人员出席方可召开。公司《章程》另有规定的，从其规定。
（六）与会人员应充分讨论并分别发表意见，主要负责人最后发表意见，并按少数服从多数原则对讨论事项总结出结论性意见。在其他参会人员未充分发表意见前，主要负责人一般不发表倾向性意见。会议决定多个事项时，应逐项研究、逐项表决。
（七）公司重大事项决策应全程纪实并形成会议记录，包括决策事项、决策过程、决策参与人及意见、决策结论等。会议记录、纪要及相关调研论证材料等所有决策过程资料应存档备查。
（八）公司重大事项的落实，应按照公司高层分工确定牵头领导、工作部门及责任人，遇有分工和职责交叉的，由公司高层主要负责人明确一名班子成员牵头。
第十条按规定应由董事会审批、核准或备案的事项，在组织实施前报董事会审批、核准或备案。
第四章纪律要求
第十一条公司董事会及经营层成员个人不得决定应由集体决策的事项。对集体决策形成的决定，所有成员必须坚决执行，个人不得改变集体决策结果。如果个人对集体决策有不同意见，可以保留或向上级反映，在没有做出新的决策前，不得擅自变更或拒不执行。
第十二条公司重大事项会议应严格按照预定议题进行，不得临时动议议题或表决事项。紧急情况必须临时动议的，动议人必须书面陈述理由，并作为会议资料保存。与会过半数（含半数）人员不同意临时动议的，会议不讨论临时动议事项。
第十三条在公司重大事项集体决策过程中，对于有实质性争议事项，应推迟决议。待重新调研，意见成熟后，再提交会议讨论。会议原则通过但具体事项尚需完善的，分管负责人及职能部门应尽快落实完善措施，并在下次会议上向参会人员书面报告相关情况。
第十四条建立回避机制，在讨论与本人及直系亲属或其他关联人有关的议题时，本人应回避。
第十五条公司重大事项会议尚未正式公布的内容，与会人员不得外泄。应公开或公示的事项，应按要求予以公开或公示。
第五章责任追究
第十六条集体决策因违反法律法规的规定或不符合决策规则、程序和纪律要求，给公司资本权益、职工合法权益造成损失或不良影响的，公司主要负责人应承担直接责任，参与决策的其他成员应承担相应责任。表决时曾表明异议并在会议记录中有明确记载的决策成员，免予责任追究。
第十七条违反公司重大事项决策制度的责任追究主要包括以下情形：
（一）集体决策违反法律法规或相关制度规定的；
（二）未履行集体决策程序，由个人或少数人决定替代集体决策，或因特殊原因未经集体决策而由个人或少数人临时决定、事后又不及时报告，以及虽事后报告但经集体决策程序认定临时决定不正确的；
（三）重要人事任免事项，违反组织人事管理规定程序的；
（四）对公司重大决策事项未广泛征求意见或充分调研论证而导致决策失误或产生大规模群访、集访事件的；
（五）职能部门未充分履行尽职调查责任、未提供真实情况和完整的可行性方案或知情不报而导致决策失误的；
（六）拒不执行集体决策或擅自改变集体决策的；
（七）在决策执行和组织实施过程中，有关人员和部门发现可能造成损失或影响而不及时报告并采取相关措施的；
（八）决策事项涉及与会人员本人或其利益关联方、本人未予回避的；
（九）违规拆借资金额度、重大投资项目，规避集体决策或法定招标程序的；
（十）违反保密纪律，泄露集体决策内容或涉密材料，造成不良影响和后果的；
（十一）会议记录不规范甚至篡改、销毁会议记录的；
（十二）其他违反公司重大事项决策制度而造成重大损失或严重不良影响的。
第十八条对违反第十七条规定并造成资产损失的行为，依法规定追究相关责任人责任；未造成资产损失的，依据企业内部规定予以相应处理。
第六章监督检查
第十九条公司董事长、总经理分别为、董事会、总经理办公会实施公司重大决策制度的主要责任人。公司公司高层成员应根据分工和职责及时向公司高层报告公司重大事项决策制度的执行情况。公司公司高层应向董事会及时报告贯彻本实施办法的情况。
第二十条公司自觉接受上级纪检监察机构对贯彻落实“三重一大”决策制度情况的监督检查。
第二十一条公司执行重大事项决策制度的情况，作为公司高层及其成员年度考核、经济责任履行情况审计评价的重要内容。
第七章附则
第二十二条本办法自2018年5月1日起试运行。
第二十三条公司总经理办公会负责检查、督促本管理办法的执行情况。
国企销售收入管理制度524********* 国企销售收入管理制度 1 总则 1.1 企业销售收入是企业生产经营活动的直接收入，按经营方式的不同，可分为产品销售收入和其他业务收入。为了加强销售收入管理，特制订本制度。 1.2 销售的日常管理由销售部门负责，销售的一级核算管理由财务部门负责，二级核算管理由销售部门负责。 1.3 销售核算管理主要包括编制销售计划（金额计划）、分析销售实绩、及时反馈信息、制订和管理销售价格、协调处理销售环节中的财务税收问题等。 2 销售收入的确认必须同时具备两个条件 2.1 商品已经发出或劳务已经提供。 2.2 已经收讫价款或取得索取价值款的证据。 3 公司的销售收入核算，分为产品销售收入核算和其他业务收入核算 3.1 产品销售收入包括产成品、自制半成品、零部件、外购商品、工业性作业等的销售收入。均由销售部门负责对外开具发票，办理托收或转帐结算（包括收取现金）等手续。 3.2 其他业务收入包括原材料出售对外协作加工，固定资产
出租、图纸技术资料、包装物出租、出售、运输费收入、无形资产出售及非工业性劳务收入等。以上销售业务的发生，同样统一由销售部门对外开发票，财务部门负责收款，有关部门凭财务部门盖上收款图章的提货单发货（固定资产出售由财务部门核定售价，开收据后，不作销售处理）。 4“退货”的销售收入处理 销售退货，不论销售时间发生在什么期间，均应在退货当期的销售收入中扣除。 5 产品销售价格折扣处理 财务部门统一制订产品销售价格，销售部门应根据规定，有权在公司规定的幅度内给予优惠（折扣），在发票上直接开明并在金额中扣除计算。 6 科协、技协的咨询活动 财务结算由科协、技协扎口管理，科协、技协咨询经营活动，开市科协统一的发票，财务部门收款。在服务过程中需要耗用原材料、工具、在制品等物资，由有关部门负责成本核算，并由财务部门负责结算事宜。 7 公司内各部门与兄弟单位，因工作关系，发生非经营性业务收入的财务处理 此类业务如外单位培训技工的培训费及有关资料费等，由财务部门开收据办理交款手续。
重大事项决策管理制度 第一章总则 第一条为规范濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（下称“公司”）的重大事项决策程序，建立系统完善的重大事项决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据有关法律、法规及《濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司章程》（下称“公司章程”）的规定，特制定本制度。 第二条重大事项决策管理的原则：决策科学民主化、程序规范化、经营效益化。 第三条董事会负责重大事项的论证以及规划；总裁负责重大事项的实施与监控。 第二章决策范围 第四条公司重大事项决策包括但不限于： （一）重大经营事项； （二）重大投资事项； （三）确定年度借款总额、担保方式及年度对外担保总额。 第五条本管理制度所指的重大经营事项包括： （一）重大购买、销售合同； （二）购买或处置固定资产； （三）租入或租出资产； （四）赠与或受赠资产； （五）公司认定的其他事项。 第六条本管理制度所指的重大投资事项包括： （一）收购、出售、置换股权或实物资产、无形资产等； （二）债权、债务重组以及资产置换； （三）公司技术改造项目； （四）新建生产线； （五）签订专利权、专有技术或产品许可使用协议转让或者受让研究与开发项目； （六）委托理财；
（七）委托贷款； （八）对子公司投资； （九）提供财务资助； （十）证券投资或以其他方式进行权益性投资或进行其他形式风险投资。 第三章决策程序 第七条重大合同签订审批权限和程序 (一) 公司总裁有权签订标的额未超过3000万元（包括3000万元）的购买合同和未超过5000万元（包括5000万元）的销售合同； (二) 标的额超过3000万元的购买合同及超过5000万元的销售合同，公司总裁应报告公司董事长，公司董事长签署同意后方可由董事长或董事长授权的人签订该合同；总裁向董事长报告时，应提交与签订该合同相关的资料和文件，包括但不限于拟签订的合同文本、合同对方当事人的基本情况等； 本条所述购买合同，是指公司购买原材料、燃料和动力等与日常经营相关的合同；本条所述销售合同，是指公司出售产品、商品等给他人的与日常经营相关的合同。 第八条公司购买及处置固定资产的审批权限和程序 (一) 购置固定资产，经主管部门和财务部审核报总裁，凡未超过1000万元（含1000万元）的由总裁批准；1000万元以上、2000万元以下（含2000万元）的请示董事长批准；2000万元以上至一年内购买或处置固定资产占公司最近一期经审计总资产30%以下的由董事会批准；一年内购买或出售固定资产占公司最近一期经审计总资产30%以上的由股东大会批准； (二) 由于技术更新等，出现多余的、不需用的固定资产，经总裁或董事会研究决定后，应按固定资产净值或市场价格情况进行处理。 第九条公司租入或租出资产的审批权限和程序 公司租入或租出资产，经主管部门和财务部审核报总裁，凡未超过1000万元（含1000万元）的由总裁批准；1000万元以上、2000万元以下（含2000万元）的请示董事长批准；2000万元以上至一年内租入、租出资产占公司最近一期经审计总资产30%以下的由董事会批准；一年内租入、租出资产占公司最近一期经审计总资产30%以上的由股东大会批准。 第十条赠与或受赠资产的审批权限和程序（受赠现金资产除外） 公司赠与或受赠财产，经财务部审核报总裁，凡未超过100万元（含100万元）的由总裁批准；100万元以上、200万元以下（含200万元）的请示董事长批准；200万元以上至一年内赠与、受赠资产占公司最近一期经审计总资产30%以下的由董事会批准；一年内赠与、受赠资产占公司最近一期经审计总资产30%以上或
重大事项决策制度-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
重大事项决策制度 根据中共中央颁布的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的精神，“凡属重大决策、重要干部任免、重要项目安排和大额度 资金的使用，必须由领导班子集体做出决定”。为规范我校领导班子和领导干部 的从政行为，提高执行民主集中制的自觉性，提升集体领导决策水平，结合学校 实际，制定本制度。 1、本制度所称的“重大事项”，即重大决策、重要干部任免、重要项目安排： 和大额度资金的使用。本制度所称的集体决策是指校党总支委员会议和校长办公 会议两种决策形式。 2、重大决策的范围 凡涉及学校改革、发展和稳定，关系教职工切身利益的重大问题，均属于重大事项决策的范围，主要内容包括： (1)党和国家的路线、方针、政策，上级有关会议和文件精神的贯彻和落实。 (2)学校发展战略以及规划的制订和调整，含学校办学的方向与方针、发展战略规划、学科和队伍建设规划、科研规划、校园建设规划等。 (3)学校年度工作计划和学期工作计划的制订。 (4)学校综合财务收支计划，含学校年度预算的制订和调整。 (5)涉及学校全局的重大改革方案出台，含干部人事制度改革、校内分配：制度改革、财务改革、后勤改革、学区建设、各学部改革与整合等。 - (6)党的建设、精神文明建设和思想政治工作的重大问题。 (7)党风廉政建设和学生工作中的重大问题和相关政策。 (8)学校学科设置和调整，教学改革，学校申报省级及其以上的重点课题。 (9)学校办学规模和年度招生计划。 (10)以学校党总支委员会和学校名义行文的全校性规章制度的制订、修改 麦除；含干部人事及奖惩制度、分配制度、财经管理制度等。 (11)工资、医疗、住房、职称等涉及教职工切身利益等重大事项的政策与 配方案的制定与调整。 (12)重大人身伤亡、责任事故、突发事件的处理。 (13)基础设施等办学资源的配置和重大调整。 (14)国内外重要合作和交流事项。 (15)学校无形资产的授权使用。 (16)其他应当由学校集体研究决定的重要问题。 3、重要干部任免的范围(包括向上级或其他单位推荐后备干部) 按照干部管理权限和程序集体决定的有： (1)校级后备干部的推荐和确定。 (2)向上级和其他单位推荐的干部。 (3)学校对于中层管理(包括学部管理干部、年级和学科管理干部)干部 任免、奖惩。 (4)涉及学校整体工作的各类领导小组负责人和成员的任免。
管理制度文件发文（更新）审批表 文件名称： 总页数：页文件编号：密级： 普通□ 保密□ 拟稿部门： 年月日 公司层面管理制度文件部门审议会签总经理 办公室 人力 资源部 财务 管理部 工程 管理部 安全质量 监察部 费用 控制部 合同 采购部 审计 法务部市场部 员工 服务部 信息中心 总工程师 办公室 客户服务部 投资 业务部 北方区 事业部 上海区 事业部 苏州区 事业部 西南区 事业部 化工工程 事业部 科研建筑 事业部 工艺设备 事业部 医药工程 事业部 总承包 事业部 海外工程 事业部 屏蔽 工程部 医药工程 技术中心 中电凯尔 设施管理 昆山协多 利工厂 工会。。。 主管副总裁： 年月日总裁： 年月日 备注： 文件是审批及相关部门会签时，可通过电话、邮件等方式沟通，沟通结果可由拟稿部门代相关部门填写，并注明沟通方式（电话或/邮件），无需会签的部门划“/”即可。（会签部门可根据文件审核所需增减）
中国电子系统工程第四建设有限公司公司层面管理制度文件目录 序号制度名称归口管理部门 或人员 备注 1 公司高层团队章程董事会秘书 2 公司发展战略规划董事会秘书 3 “三重一大”决策体系及办法董事会秘书 4 分公司与运营机构设置董事会秘书 5 商业行为准则审计法务部需组织相关部门会签 6 公司风险管理制度审计法务部需组织相关部门会签 7 投资业务管理制度及实施办法投资业务部需组织相关部门会签 8 内部交易及关联方交易制度财务管理部需组织相关部门会签 9 组织机构设置总经理办公室需组织相关部门会签 10 中电四公司部门职责人力资源部需组织相关部门会签 11 公司赞助事项指南工会需组织相关部门会签
股份公司销售收入管理制度1 股份公司销售收入管理制度 1 总则 1.1 企业销售收入是企业生产经营活动的直接收入，按经营方式的不同，可分为产品销售收入和其他业务收入。为了加强销售收入管理，特制订本制度。 1.2 销售的日常管理由销售部门负责，销售的一级核算管理由财务部门负责，二级核算管理由销售部门负责。 1.3 销售核算管理主要包括编制销售计划（金额计划）、分析销售实绩、及时反馈信息、制订和管理销售价格、协调处理销售环节中的财务税收问题等。 2 销售收入的确认必须同时具备两个条件 2.1 商品已经发出或劳务已经提供。 2.2 已经收讫价款或取得索取价值款的证据。 3 公司的销售收入核算，分为产品销售收入核算和其他业务收入核算 3.1 产品销售收入包括产成品、自制半成品、零部件、外购商品、工业性作业等的销售收入。均由销售部门负责对外开具发票，办理托收或转帐结算（包括收取现金）等手续。 3.2 其他业务收入包括原材料出售对外协作加工，固定资产
出租、图纸技术资料、包装物出租、出售、运输费收入、无形资产出售及非工业性劳务收入等。以上销售业务的发生，同样统一由销售部门对外开发票，财务部门负责收款，有关部门凭财务部门盖上收款图章的提货单发货（固定资产出售由财务部门核定售价，开收据后，不作销售处理）。 4“退货”的销售收入处理 销售退货，不论销售时间发生在什么期间，均应在退货当期的销售收入中扣除。 5 产品销售价格折扣处理 财务部门统一制订产品销售价格，销售部门应根据规定，有权在公司规定的幅度内给予优惠（折扣），在发票上直接开明并在金额中扣除计算。 6 科协、技协的咨询活动 财务结算由科协、技协扎口管理，科协、技协咨询经营活动，开市科协统一的发票，财务部门收款。在服务过程中需要耗用原材料、工具、在制品等物资，由有关部门负责成本核算，并由财务部门负责结算事宜。 7 公司内各部门与兄弟单位，因工作关系，发生非经营性业务收入的财务处理 此类业务如外单位培训技工的培训费及有关资料费等，由财务部门开收据办理交款手续。
《公司规章制度管理办法》 卓展百货集团规章制度管理办法 2008年8月29日发布实施 规章制度管理办法 一、目的 为保障公司规章制度的严密性、适用性、时效性和可行性，明确规章制度的制定、宣传、贯彻、执行、修订、废止的流程和要求，特制定本办法。 二、范围 本办法适用于以公司文件形式下发的各类制度性文件，包括各类章程、制度、办法、条例、规定、方案等(以下统称为规章制度)。 三、职责和权限 (一)总裁负责规章制度的批准和签发; (二)部门总经理、副总经理或总经理助理负责规章制度的审议; (三)部门总经理、副总经理或总经理助理负责本部门相关规章制度的起草、核定或审议等，并有责任、义务收集、听取相关信息和建议(包括来自下属的信息和建议); (四)全体员工有责任和义务为公司规章制度提供信息或提出合理化建议; (五)总裁办公室是规章制度唯一的发放和管理部门。 四、内容 (一)规章制度的制定 1、编制 (1)为明确某项工作要求，统一步调，提高工作效率和加强管理的严密性，各一级部门可按公司领导要求或按部门需要自行提出建立某项规章制度;
(2)编制规章制度时应做到内容充分、全面、适用，可操作性强，易于宣传贯彻和执行; (3)规章制度应结构清晰合理，表意清楚，不可带有不确定性语言; (4)规章制度应按本公司规定的统一格式进行编写; (5)规章制度在正式定稿发布前应注明“征求意见稿”字样。 第 1 页共 4 页 卓展百货集团规章制度管理办法 2008年8月29日发布实施 2、审批 (1)新制定的规章制度由拟稿部门报总裁办公室进行审核，避免工作冲突和制度的不连贯性; (2)各部门编制的规章制度草案统一交由总裁办公室向公司领导报审; (3)总裁办公室负责跟踪审批过程，并及时将领导审批意见反馈给责任部门; (4)规章制度草案按审批意见修改后应再交总裁办公室报公司领导复审，依此循环，直至公司领导批准发布为止。 3、发布 (1)各类规章制度统一由总裁办公室以公司文件的形式发布; (2)公司规章制度文本的统一格式为: , 页眉左侧标注规章制度标题;(小五号宋体字) , 页眉右侧标注规章制度发布实施的日期;(小五号宋体字) , 页码采用“第X页共Y页”格式;(小五号宋体字) , 正文标题采用小二号宋体字; , 正文采用小四号宋体字，行间距为25磅。 (3)总裁办公室应根据规章制度的适用范围选择相关部门以电子公告的形式进行发放;
股份公司销售收入管理制度 1 总则 1.1 企业销售收入是企业生产经营活动的直接收入，按经营方式的不同，可分为产品销售收入和其他业务收入。为了加强销售收入管理，特制订本制度。 1.2 销售的日常管理由销售部门负责，销售的一级核算管理由财务部门负责，二级核算管理由销售部门负责。 1.3 销售核算管理主要包括编制销售计划（金额计划）、分析销售实绩、及时反馈信息、制订和管理销售价格、协调处理销售环节中的财务税收问题等。 2 销售收入的确认必须同时具备两个条件 2.1 商品已经发出或劳务已经提供。 2.2 已经收讫价款或取得索取价值款的证据。 3 公司的销售收入核算，分为产品销售收入核算和其他业务收入核算 3.1 产品销售收入包括产成品、自制半成品、零部件、外购商品、工业性作业等的销售收入。均由销售部门负责对外开具发票，办理托收或转帐结算（包括收取现金）等手续。 3.2 其他业务收入包括原材料出售对外协作加工，固定资产出租、图纸技术资料、包装物出租、出售、运输费收入、无形资产出售及非工业性劳务收入等。以上销售业务的发生，同样统一由销售部门对外开发票，财务部门负责收款，有关部门凭财务部门盖上收款图章的提货单发货（固定资产出售
由财务部门核定售价，开收据后，不作销售处理）。 4“退货”的销售收入处理 销售退货，不论销售时间发生在什么期间，均应在退货当期的销售收入中扣除。 5 产品销售价格折扣处理 财务部门统一制订产品销售价格，销售部门应根据规定，有权在公司规定的幅度内给予优惠（折扣），在发票上直接开明并在金额中扣除计算。 6 科协、技协的咨询活动 财务结算由科协、技协扎口管理，科协、技协咨询经营活动，开市科协统一的发票，财务部门收款。在服务过程中需要耗用原材料、工具、在制品等物资，由有关部门负责成本核算，并由财务部门负责结算事宜。7 公司内各部门与兄弟单位，因工作关系，发生非经营性业务收入的财务处理此类业务如外单位培训技工的培训费及有关资料费等，由财务部门开收据办理交款手续。 8 销售发票、收款收据一律加盖现金或转帐收讫的财务专用章以及承办人的私章才属有效 销售发票及收据的购买、登记、收发、销号、保管等，统一有财务部门负责管理。各有关部门应按财务部门的发票收据管理要求，从严进行管理，严防发票、收据的丢失。
X城建投资公司三重一大决策制度() 某城建投资公司三重一大决策制度(试行） 为进一步规范重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金方面的监督和管理，深入推进党风廉政建设，加强对决策“三重一大”事项的风险防控和监督管理，结合公司章程，特制定本工作制度。 一、“三重一大”决策原则 凡涉及本单位重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用必须由公司集体研究决定，决策中必须坚持以下原则： （一）作出的决策必须符合党和国家法律、法规及各项规章制度。 （二）坚持按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的要求进行决策。 （三）以科学发展观为指导，解放思想，实事求是，强化决策的调研、论证、程序、执行、监督等关键环节，有效防范决策风险，避免决策失误。 （四）按照谁决策、谁负责，过错与责任相适应的原则，建立落实责任追究制度，确保权力正确行使，确保党的方针政策和区委、区政府决议决定正确贯彻执行。 二、“三重一大”的主要内容 “三重一大”是指定：本单位重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用事项。 （一）重大决策方面 1、公司的发展规划； 2、公司的合并、分立、变更公司形式、增减资本、解散清算等重大事项； 3、董事会成员的委派和更换，董事长、副董事长人选的选定及其报酬事项； 4、监事会成员的委派和更换； 5、公司总经理和副总经理的委派； 6、公司的年度财务预算方案和决算方案； 7、公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 8、公司章程的制定和修改； 9、公司利润分配方案、弥补亏损方案； 10、重大诉讼等法律事项； 11、公司增加或减少注册资本事项； 12、公司内部管理机构的设置，公司的基本管理制度； 13、公司员工的工资分配制度，公司员工的福利、奖惩方案； 14、公司先进部门和个人的确定； 15、公司员工的调动； 16、公司领导班子认为应该集体决策的重要事项。 （二）重要人事任免方面 1、领导班子成员分工； 2、公司部门负责人的任免； 3、公司员工的聘用及解聘； 4、领导班子认为应该集体决策的其他重要人事任免事项。 （三）重大项目安排 1、公司的经营方针和投资计划； 2、公司对外提供融资担保； 3、公司投融资、产权转让、贷款担保等事项。
重大事项民主决策制度 为了认真贯彻民主集中制原则，局实行党组班子集体领导和个人分工负责相结合的制度，坚持完善民主科学决策制度，实现决策的科学化、民主化、规范化。按照《中国共产党章程》的规定和上级有关指示精神，结合我局实际，特制定重大事项民主决策制度。 一、决策的形式和规则 重大事项民主决策的主要形式是党组会议。根据会议内容或需要，党组会议可邀请有关职能科室负责人列席。 二、决策的范围和内容 1、讨论和研究中央、省、市、县和上级人事部门的指示、决议和决定贯彻落实事项。 2、讨论和决定本局党的思想、作风、组织建设的规划和实施事项。 3、讨论和决定局各科室、中心负责人的配备、任免、考察、培养等事项。 4、讨论和决定本局发展规划、年度计划和重大经费开支等事项。
5、讨论和决定局各科室的设置及人员配备。 6、党组认为有必要提交讨论和研究的其他重大事项。 三、确定决策议题的原则和程序 1、党组会议讨论的决策，必须符合上述规定的范围和内容。 2、凡须提交党组会议的讨论事项，事先向党组书记或分管领导汇报，由书记审定同意后列入议题，再提交党组会议讨论。对需决策事项事先要作充分准备，并拟定提出决策和解决问题的初步意见，供讨论参考。 3、未经党组书记审定同意和未作充分准备的议题，不列入党组会讨论和研究。 四、决策过程中应遵循的原则 1、党组会议由党组书记召集和主持，也可委托副书记召集和主持。讨论问题时充分发扬民主，畅所欲言，实行民主集中制。 2、议题内容由会议主持人提出或指定专人汇报。决策议题应逐项汇报、讨论，一事一议，事事有结论。
3、在充分讨论和发表意见的基础上，会议主持人应综合讨论情况，按照少数服从多数的原则，进行表决，并作出相应的决定。对少数人的不同意见，应当慎重考虑；对问题的看法或意见差距较大时，应暂缓作出决定，进一步调查研究或交换意见，下次再表决，或将情况向上级党组织汇报，请求裁决，但必须议而有决，决而必行。 4、对重大决策应认真作好记录，并严格做好保密工作，严禁对外泄露会议讨论经过。 五、决策的实施检查 1、党组会议作出的重大决策，由党组书记或会议主持人指定分管领导和有关科室进行贯彻落实，并做好检查、督办工作。 2、重大决策在贯彻执行过程中出现的一般问题，应及时沟通情况，并积极主动妥善处理；重大问题，应及时向党组书记或分管领导汇报，提请党组会议专题讨论。 3、凡按上级党组织布置的工作任务而作出的重大决策，应受上级领导的指导、检查和监督。
中国****公司制度管理办法 2012年4月 第一章总则 第一条 为了规范中国********有限公司（以下简称公司）规章制度建设活动，建立和完善体现企业特色的、科学的规章制度管理体系，规范公司规章制度的制定、发布、废止、执行、监督和评估等程序，根据国家相关法律法规、**公司相关规定及公司章程，特制定本办法。 第二条 本办法所称的“规章制度”是指根据本办法制定和生效的制度、规定、办法、细则、守则、规程、标准等。 第三条 规章制度管理指导原则 （一）符合性原则。规章制度要符合现行法律、行政法规和上级单位规章制度的相关规定。
（二）稳定性原则。从公司长期发展的角度制定规章制度，避免因经营环境的快速变化而频繁修改。 （三）实效性原则。从公司运营实际出发制定规章制度，认真调查研究，确保规章制度的可执行。 （四）系统性原则。从公司全局出发制定规章制度，避免规章制度间相互冲突。 第四条 为提高制度的管理效率，根据制度的重要程度和涉及范围，制定统一的分级管理权限，对不同级别的规章制度实施分级管理。 第五条 本办法适用于公司各类行政规章制度的管理，涉及党务工作或工会工作的规章制度按照相关规定管理。各市分公司、中移**技术工程有限公司参照本办法执行。 第二章规章制度的标准与分级第六条 公司规章制度的名称格式要规范，结构层次要统一，具体内容要清晰。 第七条 公司规章制度名称格式要求规范，一般冠“中国****公司××××”字样，具体名称可以为:制度、规定、办法、细则、守则、规程、标准等内容。需要试行后再作修订的，可在名称后加上“试行”或“暂行”。对于文件名以暂行规定、试行办法等结尾命名的规章制度需至少满足以下条件之一： （一）以前没有进行这方面的管理规定； （二）运作效果难以预测或判断； （三）规章制度执行可能会产生风险。 第八条 公司规章制度结构层次要求统一，具体分为：章、节、条。章、条依次排序，“节”在本章内依次排序。（具体模板见附件1） 第九条 公司规章制度具体内容要求清晰，一般应包括（但不限于）： （一）总则：明确制度的目的、依据、适用范围、具体规定中涉及的专用名词的解释等内容 （二）组织机构及职责等
某公司市场部管理制度（初稿） 宗旨：体现公司融入客户，服务油田的经营思想，充分发挥公司的技术、市场优势，合理利用和开发现有市场资源，降低公司营销成本，培养人才；拓展公司销售领域，提高销售收入及经济效益。 目标： 一、利用两年的时间建立一套渗透到各油田的层次明晰、效率高速的市场营销体系。通过这一体系逐步实现：（一）利用我们的技术在满足客户需求的同时实现公司的既定营销目标；（二）实现公司营销手段及营销主体的统一性。在营销手段方面：根据客户需要，采取多样营销方式，并使他们达到最佳配合。在营销主体方面：公司部以市场为导向，统一协调地开展工作；在市场部部各部门、各区域相互协调配合；（三）营销系统的层次性。整个体系的组织层次明晰，各层次的职能、责任、权力、利益明确，管理有序。 二、建立一支完善的高素质的市场营销队伍。整个队伍人员素质达到：具有良好的思想品德、心理素质、文化知识素质，充分领会公司的经营理念并运用到工作中去，同时还具有较强的业务技术能力；预计人员数量将达到70人，其中：市场人员50人，技术服务、公关人员20人。 为实现上述两目标，结合公司目前的现状，特制定如下制度（随着市场体系的逐步完善，对于这一制度不断添加新的容）： 一、组织结构 针对公司目前市场部人员状况，及软件产品和项目未来发展的需要，目前公司对市场部实行扁平化的组织管理。结构图如下：
二、人事安排 市场部经理：谭小平 公关部经理：付一杰。组员：化 技术支持部经理：郝文海。组员：测试组-滕红军，技术支持组-琢、波、 汪梨、莫江红（OE技术支持） 南方一区市场主管：王江涛。销售经理：丙龙； 南方二区市场主管：王亚凡。销售经理:边轶超; 西部一区市场主管：紫羽。销售经理：杜仰明； 长庆油田区市场主管：王瑞红。 西部二区市场主管：朋。销售经理:永波、王俊； 东部区市场主管：许晶。销售经理：郗少峰； 东部区市场主管：攸月； 区市场主管：彭红晨。销售经理：崔建海； 三、各区区域划分 划分原则：从地域角度划分，以利于深入客户、开展服务、降低成本。 南方一区：中海洋各单位、中石化油田部、油田、中原油田、滇黔贵油田、地质所等； 南方二区：胜利油田、华北油田； 西部一区：油田、玉门油田、吐哈油田、江汉油田、油田等； 西部二区：中石化研究院、新疆油田、塔指、中石化西部新区指挥部、原新星公司西北局等； 长庆油田区：长庆油田、陕北； 油田区：辽河油田、局、原新星公司西南局、油田、原新星公司东北局； 东部区：大港油田、冀东油田、分院、物探局、勘探院； 区：油田。 四、岗位责任描述 1、市场部经理 制定公司市场发展总体规划，协调公司与用户的关系，协调各区域之间的关系，确保公司的市场沿着正常预期的方向发展。注重对员工在营销技巧、技术素养、个人素质等方面的培养，以保证公司的总销售额的实现。 2、区域主管 （1）、掌握公司所有技术、熟悉相关的油田业务，有一定的客户关系。 （2）、能独立开拓市场，具有对市场统筹计划、管理、组织的能力，同时又有一定的销售职责。 （3）、必须具有统领全区的领导意识和具备总体布局的能力，兼顾公司的整体利益，积极配合其他区域的工作。 （4）、无销售定额限制，年底从全区的销售总业绩中提成，避免争抢客户、合同的现象出现。原则上区域经理应具有年销售额200万元以上的能力； （5）、应有锻炼、培养员工的意识，注重对员工在客户关系、营销技巧等方面的培训；调动每一位员工的积极性，充分发挥他们的潜能。 （6）服从公司在人员、工作方面的统一组织、安排。 3、销售经理 （1）、掌握公司所有技术、熟悉相关的油田业务，逐步熟悉、掌握客户关
重大事项决策委员会制度 为了保证决策的科学化、民主化、提高决策的质量和水平，根据临沂正荣装饰工程有限公司《公司章程》规定，公司设立重大事项决策委员会，根据公司实际情况制定本制度： 重大事项决策委员会成员 重大事项决策委员会由公司董事长、董事长助理、执行董事、总经理、项目负责人、财务负责人、审计（或是合约部负责人）和监事组成。 重大事项决策会议规定 由总经理召集重大事项委员会成员召开； 由办公室作详细记录，形成会议纪要，对有关重要事项，经相关参会人员审核通过后印发会议纪要，会议有影像资料记录； 会议开始前，由办公室整理需要汇报的议题材料。会议应安排充足时间对议题进行讨论。讨论决策中，要遵循民主原则，充分发表个人意见。与会人员对议题应当发表同意、不同意或者缓议等明确意见和理由。 原则上重大事项委员会全部人员必须参加相对应类型会议，因故不能参加会议的，应当有书面委托书； 讨论表决可采用投票表决、口头表决或举手表决方式，按照少数服从多数的原则形成决定。赞成票超过应到人数的半数为通过，未到会成员的意见不计入票数。对需要决议的问题产生分歧时，一般应缓定，进一步调查论证、商讨和沟通。决策后，经实践证明不妥的，适时开会讨论修订。重大事项类型 项目立项、项目执行。
●项目立项 承接项目前必须项目立项研讨审核，项目立项由项目负责人根据项目成本预估和项目利润进行可行性分析，形成书面《可行性报告》，提交总经理。 项目工程量在20万以内总经理审批，工程量超过20万（含），总经理召集委员会成员开会讨论表决（需参会人员有董事长、总经理、监事、项目负责人和财务负责人）。 总经理、董事长在股东会授权范围内联合审批后执行。 ●项目执行 1、《施工合同》确定流程 2、原材料采购 采购金额在5万以内总经理审批，采购金额超过5万（含），按照采购招标流程执行。 采购招标流程： 采购流程财务部和采购部必须全程参与； 采购招标确定会议参会人员为董事长、总经理、监事、财务负责人、项目负责人和采购负责人。
重大事项决策制度 为推进乡党委政府决策的民主化、科学化、制度化、规范化、法治化建设，根据《国务院全面推进依法行政实施纲要》，结合我乡实际，制定本规定。 一、重大事项的范围 1、乡镇经济和社会发展规划、工作目标； 2、乡镇经济和社会管理的规章制度、规范性文件及其它政策措施的出台； 3、乡党委管理的干部的调整、选拔任用，党内表彰和党员干部奖惩； 4、重要行政执法行为和重大突发事件的应急处理； 5、乡镇年度财政预算报告及其执行情况； 6、重要专项经费的分配使用、重要物资的招标采购、重大工程建设项目投资及大额资金使用； 7、新农村建设整体规划、村容整治以及推进农业产业化、工业新型化、农村城镇化的重大措施； 8、其它事关党员群众切身利益或党员群众普遍关心的热点、难点问题。 二、重大事项决策原则 严格遵守“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，坚持重大问题集体讨论和集体决定，坚决防止“一言堂”和“一个人说了算”。 三、重大事项决策程序 1、重大事项决策必须通过乡党委会（或党政联席会）讨论决定，必要时报请上级党组织确定。研讨重大事项必须
有五分之四以上的应到会人员到会方能举行，分管领导必须参加。 2、提请党委会（联席会）研讨的重大事项，必须做好充分准备。会议议题应提前对领导班子成员进行通报，乡党委书记决定是否上会，不得搞临时动议；需要相关资料的，应由分管领导提前准备；分管领导要提前进行全面系统地调查研究，进行科学论证，提出可供选择的决策方案或建议。 3、坚持依法行政，所有事项必须在法律规定的范围内进行。 4、会议由乡党委书记（乡长）主持。讨论时，乡党委书记（乡长）不得首先表明自己的观点，待听取其它领导班子成员的意见后方可表明自己的态度；因故未到会的领导班子成员的意见，可用书面形式表达。 5、重大事项决策要在充分讨论的基础上，采取口头、举手、投票等形式进行表决，按照少数服从多数的原则，以超过到会人数的半数赞成为通过。 6、如对重大问题发生争论，意见双方人数接近，除了在紧急情况下按多数人的意见执行外，应当暂缓做出决定，进一步调查研究、交换意见，下次再议。如仍不能作出决定，应将争议情况向上级党组织报告。 7、重大事项一经决策，所有成员都必须坚决执行，如对决策有不同意见，可以保留，可以提请下次会议复议，也可以向上级党组织反映，但在没有作出新的决定之前，必须执行原来的决议，并不得公开发表不同意见。
公司内部管理制度实施细则 本细则系根据我国有关法律、法规和旅游行业的特点,为了鼓励公司员工的积极性和创造性,增强公司员工的主人翁责任感,提高工作效率,保证工作顺利完成而制订的。 本细则适用于全体员工。 1、员工的聘用和解雇:所有员工一般情况下,在正式成为本公司员工以前需有1-3个月的试用期,试用期待遇按员工个人实际情况和职位的不同具体商议;试用合格成为正式职员后,公司应下聘书并和员工签订《劳动合同》或协议书,建立个人档案。 若公司员工违反《公司员工的奖励和惩罚实施细则》第二条第3项内容或在 较长时间内不能适应工作需要,经全体员工大会讨论同意后,由部门经理提供书面材料报于公司总经理,给出意见提前通知该员工(至少一星期),并督促其做完相应工作,然后给予解雇。 2、公司员工收入和分配(详见“公司员工收入分配实施细则”)。 3、团队合同的签订和保管:每团(散客)需认真签订合同,杜绝漏洞。合同签订后收款时,原则上团款需在团队出发前收清,若特殊情况可按以下权限处理:经理级可按团款的70%收取,普通员工可按团款的80%收取,余款在团队顺利返程后三日内必须结清,否则后果由当事人负责。 4、团队(或散客)合同要由专人统一妥善保管,需要时由当事人签字,并记录下合同编号;团队结束后该团合同需整理入档以备查;作废的合同要备案。 5、团队的接待工作程序:
a. 团队实行统一报价、统一计调和统一接待,避免多头行事,多部门之间要密切 配合,同心协力,做好每一个团队的接待工作。每位员工在工作中必须认真听从上一级领导和公司的整体安排,不应消极工作,否则要接受相应的处罚。 b.每个团队(或散客)需建立档案。内容包括:团号、日期、人数、行程计划、 合同书、传真件等;团队和散客档案要分别建立,专人记录。 c.团队原则上实行“先付钱,后出团”的原则。若因特殊情况需先从公司借钱 时,由当事人先写借条,经部门经理和副总签字后,方可从财务处借出。 d.团队结束后帐目要在一个星期之内结算完毕。程序如下: 带团人员粘贴票据、填写结算清单后,由计调部经理核实无误签字后交主管副总签字,然后到财务处报销,若遇特殊情况主管副总无法签字,由其它副总经理代签。 e.结帐时,应尽可能做到票据正规、齐全,帐目清楚明了,不得弄虚作假。团 队所开发票数目,应本着“实事求是、灵活处理”的原则,若私自开巨额发 票,一经查出,责任自负。 6、办公用品要专人登记,统一管理:各种旅游资料做到井然有序,方便随时查阅;旅游包(帽)出入要做记录,使用时由当事人签字;领队证由公司统一保管, 1
XX建设股份有限公司 收入管理制度 第一章总则 第一条为进一步加强公司收入的管理工作，保障公司收入准确、及时计量和记录，制定本制度。 第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分。 第三条公司收入包括工程结算收入、其他业务收入和营业外收入。 工程结算收入主要是指公司与客户签订的施工合同收入。包括合同的初始收入以及因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。 其他业务收入包括材料销售、固定资产出租、无形资产转让、提供非工业性劳务等取得的收入。 营业外收入包括固定资产盘盈、处置固定资产净收益、出售无形资产收益、非货币性交易收益、罚款净收益、确实无法支付的应付账款以及教育费附加返还等。 第二章收入确认的原则 第四条公司所有收入均按照权责发生制原则确认。工程施工收入在工程已完工、取得收取工程价款权利或收到工程价款时确认。在一个会计年度内完成的建造合同，应在合同完成时确认收入；对于跨
期项目，如果其结果能够可靠地估计，应在期末根据完工百分比法确认收入。 第五条如果合同的结果不能可靠地估计，应区别以下情况处理： （一）合同成本能够收回的，根据能够收回的实际合同成本确认合同收入； （二）合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。 第六条如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用。 第七条合同收入应以收到或应收的工程价款计量。 第八条因合同变更而增加的收入，应在同时具备下列条件时予以确认： （一）客户能够认可因变更而增加的收入； （二）收入能够可靠地计量。 第九条因索赔款而形成的收入，应在同时具备下列条件时予以确认： （一）根据谈判情况，预计对方能够同意该项索赔； （二）对方同意接受的金额能够可靠地计量。 第十条因奖励而形成的收入，应在同时具备下列条件时予以确
集团公司重大事项决策实施细则 第一条为深入贯彻落实集团公司《董事会议事规则》、《党委会议事规则》、《经理会议事规则》和《贯彻落实企业“三重一大”决策制度实施细则》，进一步细化完善集体决策机制，提高重大事项的集体决策质量和水平，促进集团公司依法经营管理，明确责权，加强风险控制，提高运营效率，特制定本管理办法。 第二条重大事项决策必须坚持“会前充分酝酿、多方论证，会上集体讨论、集体研究、集体决策、集体决定”的原则。 第三条重大决策的类别 (一)贯彻执行类 1、贯彻执行党和国家的路线、方针、政策和重要会议精神、决议、决定的主要措施； 2、贯彻执行上级政府和有关部门的主要措施，上级领导的指示、批示和讲话精神，以及集团公司党委会、董事会决定的主要措施、重要决议、及所议定的重大事项、重大决策、重大项目。 （二）发展战略、规划、计划类 1、发展战略、规划； 2、年度综合计划，年度重点工作以及生产经营中的重
大事项； 3、体制改革、生产能力布局及其调整方案； 4、管理创新和先进管理方法的应用与推广方案。 （三）组织架构、规章制度类 1、公司章程和重要规章制度的审定； 2、管理的基本流程及其重大调整方案； 3、公司组织机构设置、人员编制、岗位设置及重大调整方案。 （四）组织人事类 1、派往所属各单位的出资人代表、董事、监事的任免、更换、考核、奖惩等的建议； 2、公司薪酬福利及绩效考核、评价、奖惩方案； 3、所属单位领导班子成员的薪酬、绩效考核、评价、奖惩方案； 4、所属单位薪酬绩效管理方案及工资、人工成本总额控制方案。 （五）财经类 1、财务预、决算方案，利润分配方案，增减资本金方案； 2、融资计划和方案，大额资金的支付和内部大额资金的调度； 3、贷款担保、履约担保等重大担保事项； 4、股权投资、固定资产、无形资产等重要长期资产的
绩效管理制度及考核实施细则 一、考核目的 为完善公司绩效考核制度,建立公司岗位任职评价体系，优化部门、员工的效率和产能，健全人力资源管理机制，保证公司可持续发展，顺利实现集团、公司整体目标，特制订本绩效考核、管理制度。 本考核采用目标绩效管理的模式，通过对公司、部门年、季、月、周的目标任务设定、分解和落实，注重目标任务的过程管理，上下级员工的工作沟通和工作方法不断改进，从而激发员工的工作潜能，提高部门工作业绩，推动公司发展。 二、考核范围 本考核制度适合公司各部门员工（车间基层操作人员除外）、中层管理人员及车间一般管理人员的工作能力、工作业绩、工作态度的考核。 三、考核委员会及考核小组的设置 （1）在总经理领导下，由各分管副总、总经理助理、考核小组长组成的公司绩效考核委员会，其主要职责是协助总经理检查、督促、指导实施完成本考核。 （2）公司绩效考核委员会下设考核小组，其中考核小组组长、考核成员各一名，具体负责绩效考核工作的资料收集、整理、汇总、沟通、反馈及绩效申述工作。 四、考核的分工 总经理、各分管领导负责公司年度、季度工作目标、任务制订，各部门负责人将工作目标、任务具体分解到每月、每周，最后由分管领导负责对各部门管理人员进行月度考核评分，各部门负责人负责对本部门员工进行月度考核评分。五、目标管理法实施及要求 （一）公司年度经营目标确立 （1）公司年度经营目标是总经理根据集团公司、董事长对公司提出的总的要求和目标，结合公司上年度生产、经营、管理的情况，制订出本年度工作目标发展方向和管理重心。 （2）每年元月份公司通过召开中、高领导会讨论决定后，将《年度经营目标责任书》（详见表一）下发到公司各分管领导和公司考核小组。 （3）在《年度经营目标责任书》中有目标调整一栏，是公司在目标实施过程当中，环境发生变化或者是突发事件所造成的年度目标难以实现和完成，需要各分管领导提出意见和理由后，报总经理批准后才准予调整，但是调整项目不得超过总目标的1/3。 （二）《部门季度工作目标计划责任书》实施及要点 （1）本责任书（详见表二）是由公司分管领导根据公司下发的《年度经营管理目标责任书》，结合分管的各部门具体的情况，详细地提出和制订出各部门季度工作目标及计划。其目的在于分解公司年度经营目标，督促下属部门任务的完成。
企业销售收入管理 制度 1
第九章收入管理制度 第一节总则 第一条为了引导企业加强对销售收入的内部控制,规范销售收入行为,根据国家有关法律法规,制定本制度。 第二条本制度所称销售收入,主要是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入,包括销售收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等。 第三条企业确认商品销售收入,必须同时满足以下条件: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 (二)企业既没有保留一般与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制。 (三)收入的金额能够可靠地计量。 (四)相关的经济利益很可能流入企业。 (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 第二节分工及授权 第四条公司销售的会计核算业务由财务部统一办理,收回销售收入存入公司开设的银行账户并由财务部统一管理。 第五条公司的产品由销售部门统一销售及管理。公司财务部负责财务核算与帐款回收。 第六条销售收入主要涉及销售及收款两部分。销售与收款业务的下列
职责应当分离:销售订单职能与货物保管职能相分离;销售订单职能与开具发票、记账职能相分离;货物保管职能与开具发票、记账职能相分离;开具发票、记账职能与收款职能相分离。 第七条公司的产品销售收入催收工作由销售部及财务部共同负责实施,并负责对催收情况进行统计、总结、分析。 第三节实施与执行 第八条销售收入的实现 第九条发票的开具:销售部根据货物到达时间及时开具发票,发票开具后及时传递给财务部。加盖财务专用章,邮寄给客户,确认销售收入。 第十条财务部协助销售部门负责拟定各月回款计划。 第十一条销售部发货时必须经过严格检验,不得擅自发货和随意替换货物。在运输过程须确保货物安全和及时到达。 第十二条财务部根据销售统计人员开据的发票与合同及发运单进行核对,并据以入帐进行会计核算。每月编制帐龄分析表传递给销售部进行货款催收,财务部主管销售收入的人员定期与销售统计人员核对应收帐款,保持一致性。 第十三条销售统计人员依据发货产品所开具的发票,建立应收账款台帐,使之与发出商品及合同相一致。 第十四条收到货款时,根据回款票据注明的单位,经过销售统计人员确认后,记入财务帐薄。 第十五条财务部根据销售统计人员报送的回款明细确认客户,正确冲减
公司提案管理实施办法 一、总则 第一条、为充分调动全体员工参与公司管理的积极性，创造性，鼓励员工针对公司现状提出建设性的改善意见或改革方案，籍此改善公司经营管理，节减成本，提高效率，增强企业活力，特制订本管理办法。 第二条、总经办负责组织对改进提案的全程管理工作，包括：做好组织发动工作，在公司内广泛地宣传并营造出改进的良好氛围；收集公司改进提案，整理、汇总改进提案中的信息；组织相关人员对改进提案进行分析、评价，汇总改进措施；协调各部门进行有效地改进；对重大改进提案的实施效果进行跟踪；改进提案的相关资料的归档；改进提案总结与奖励。 责任部门负责改进提案的改进措施的制定与具体实施。 二、细则 第一条提案项目范围： （一）重点建设性提案项目 1、作业流程的改进； 2、市场渠道开拓方案、营销手段及营销创意； 3、广告宣传创意设计、形象设计、产品设计； 4、具开拓市场潜力的新品种的引荐、引进； 5、控制、节约成本费用、简化作业、提高产品质量和工作 效率的新方法； 6、减少或预防浪费的方法；
7、对公司采购、生产、营销、仓储、物流运输、人事管理 等方面的创新建议； 8、对公司未来经营、发展规划的调研、可行性研究分析报 告等； 9、公司急需解决的难题； 10、其它能给公司带来较大经济效益的建议和提案。（二）一般性意见、改善措施项目 1、各种操作方法的改进及现场改善； 2、设备保养方法、废料利用、节约能源、作业安全等的改 善； 3、对于质量、管理制度、人员结构、各项隐患防护等的改 善； 4、对不良行为的举报及有利于公司发展的各项建议。 第二条提案申请、审核程序 1、提案申请人填写《提案申报单》，并附详细实施方案，经部门负责人评审后交总经办，口头申报无效； 2、总经办将《提案申报单》存档，并交主管总监对提案进行评审； 3、一般性建议、改善措施等提案直接由主管总监鉴定批准，予以实施。重点建设性提案项目提交总经理评议复审； 4、提案实施如需经费开支，报总经理批准核定；