各评判因素的权重，给每个因素采用层次分析法评分，加权平均就是
析法和利用MATLAB软件eig
函数计算矩阵的设计（原文见融资租赁构建与应用胡远龙）,构建融资租赁项目风险评价模型指标体系见下图：（因为盈利能力与成长能
力下都只有一个指标，因此权重为1。对于营运能力下的“存货
周转率、应收账款周转率”两个指标，这两个指标从不同的角度反映了企业的营运能力，通过逻辑推理确定其权重分配为0.5: 0.5。）
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模糊综合评价：确定评
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计算公式：项目评分 =（（资产负债率得分*16+流动比得分*30+速动比得分*54） /100*42/100+ 销售利润率得分 *29/100+（存货周转率得分*50+应收账款周转率得分 *50）/100*18/100+主营 业务收入增长率得分 *11/100）*62/100+…
从笔者在融资租赁公 司实习的经历来看，融资租赁项目一般针对中小企业较多
，项目的复杂性
相对于银行贷款较为简单,这也就要求对于具体指标的判断不能像银行对企业信用评级那么 细致，较为简洁的标准 更为实用。“高”对应的分值为80至100; “中”对应的分值为
60至 80; “低”对应的分值为 20至60。融资租赁项目风险评 价模型的最终评价分值是各指 标得
分乘以各自指标的权重的加和。
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模型对该项目的评价 结果为总得分
74.11分（所以，更重要的是相对大小而得出的得
分！ ！）。按照指标评价标准，80分以上项目为最优项目，该评价结果表明项目 有一定的风险, 风险 较小，拉低项目评分最 为主要的原因是租赁项目特性得
分较少，归根结底是因为没有担保
公司 或第三方担保。任一 项目必然是风险与收益并行，这一评价结果客观表 明项目风险可控, 风险 相对较小。实际上该 项目为2010年5月份的项目并在 6月份通过项目评 审，目前，A 企 业按期还租，无逾期还租的记录,并且企业运行状况良好。这也从另一方面验证了模型对 项目
评价的科学性与实用性。
《航运企业船舶租赁融资优化决策及风险控制研究》
租赁本息=建造价格/ （P/A ，5%，20），租赁利息=上期租赁本金余额 X5%，租赁本金摊销=租赁本 息 -租赁利息，租赁本金余额=上期租赁本金余额-租赁本金摊销，租金支付费=建造价格* 1%/20,合计 =租赁本息+租金支付费，省税金额=合计X25%，税后融资成本=合计-省税金额，现值=税后 融资 成本/（1 +利率）n ，n 为时期数。
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【风控】融资租赁风控体系分析(2013-04-17 12:07:52)
科学规范的融资租赁风险控制体系作为融资租赁的核心，具有多方面的要求第一、融资租赁的风险控制必须建立在产业链的基础上。
融资租赁是边缘化产业，涉及经济管理、政府管理、金融、贸易、保险、担保、公证、物流、法律、物资回收等多个领域，关系到融资租赁的出资人、
出租人、承租人、设备供应厂商等多方利益。只有充分利用相关政府部门管理职能，有效整合融资租赁公司、设备供应厂商、出资方和担保、保险等融资租赁中介等租赁产业链的各方优势，资源互补。其风险控制必须边缘化，风险控
制必须建立在产业链的基础上。
融资租赁物件在承租人当地工商行政管理部门的承租企业档案下的产权备案和进口免税融资租赁物件的海关监管，从源头上保证了融资租赁物件物权的独立性和安全性；同设备供货厂商的协议保证了对承租企业技术监管的有效性；将
融资租赁物件的进口和运输交由专业的外贸公司和物流企业承担，有利于提高运作效率，降低成本，更可以有效规避其中的贸易风险；通过合同和租赁物强制执行公证、财产保险、租金债务担保，将法律风险、租赁物财产风险、租金回收
风险转嫁出去；同设备供货厂商的租赁物件回购、翻新协议和旧货经营者的租赁物件回收协议实现融资租赁物件的变现和融资租赁资金的退出；通过应收租金保理和租赁物权抵押，给最终出资人资金安全保障，保证了融资租赁资金来源的顺畅。
通过以上的业务整合，实现融资租赁业务利益共享、风险共担，把难以办
到的事交给其他专业伙伴完成、把难以控制的风险交给有能力的伙伴控制，才
可能有效化解、转移、锁定风险，并通过叠加控制效应，降低项目整体风险。也只有这样的融资租赁结构，才可能得到出资人的认可和支持。
第二、风险控制和企业管理是一对孪生兄弟，融资租赁的风险控制必须依托于科学规范的企业内部管理机制。
融资租赁业务过程复杂，在内涉及业务洽谈、项目评审、项目决策、业务运作、项目管理等多个环节，加强融资租赁程序风险控制，能有效避免风险
“瓶颈”问题，降低风险度。
融资租赁组织机构适应融资租赁业务抗风险、高效率的营运要求，在岗位配置、功能组合与人才配备上，进行严谨有序，系统协调，优化组合和灵活反应的机构设计。明确各个部门乃至各个岗位的责、权、禾I」，建立各部门和不同管理层次之间权责明确，工作衔接，防止出现互相推诿、互相扯皮的现象。尤其对保证融资租赁项目安全起关键作用的项目评审部门，要作为要害部门在权责和地位上给予特别关注；决策委员会要直接对董事会负责，保证其工作相对于经营管理层的独立性、公正性、客观性；对于公司经营运筹处于核心地位的财务部门，也要突出其应有的中心地位。
融资租赁公司要健全、规范业务建制。各项经营活动的业务流程与过程控制，相关部门间的协调配合与审核制约等有科学的设计与安排，使许多业务和项目经营置于
建筑施工项目风险管理探讨 摘要：激烈的建筑市场竞争环境促使建筑承包商必须科学处理施工项目风险，应及时控制、转移主要来自千市场价格波动和合同管理方面的风险，带来最优化的项目经济效益保障。 关键词：风险管理；风险评估；不确定性 根据笔者多年施工管理经验及理论学习研究，我国大中型施工项目建设周期一般1-3 年，投资规模都在几千万到数亿元，项目施工过程将面临诸多风险，但对建筑施工项目经济效益影响大的主要是合同管理风险与市场价格波动风险。因此，建筑施工项目的风险管理具有越来越值得重视的研究价值。本文就如何科学地管理控制、转移这两种风险所带来的损失，降低项目施工成本，增加项目利润进行探讨。 一、施工项目风险管理的内容 施工项目风险管理是建筑施工企业现代化管理重要组成部分，关系企业的存亡，是施工项目管理过程中经济亏损或重大责任事故发生的可能性。施工项目风险管理贯穿整个项目施工过程，主要指各种自然灾害和意外事件造成财产损失和人身伤亡的不确定性，还包括施工技术、质矗、安全文明施工管理涌涸所带来的潜在风险。施工项目风
险管理主要是识别风险，评估风险，控制风险。建筑施工企业必须完 善施工项目风险管理机制，做到预警监控风险发生及其带来的危害程度，做好风险管理工作，提商项目全员风险意识，能在风险发生时采取有 效地补救措施，将损失降到最低。施工项目风险管理能使企业树立良好 的信誉，并减少企业现金流噩及年利润波动，提高企业地位，有利 千企业广泛拓展建筑市场。随若建筑业发展日新月异，行业间联系也越 来越紧密，新的风险将不断增加，所以研究施工项目风险意义重大。 建筑承包商承包工程项目必然受工程所在地的自然、市场环境和 工程发包单位、监理单位、当地工程主管部门因素影响。而工程合同条 件中甲乙双方的责任、权利和义务对建筑承包商有着主导约束力，要 求施工项目部必须有全面的专业技术知识、扎实的现场施工经验和优秀的经营管理能力。世界经济快速发展使建筑项目规模向大型化、复杂化 发展，新技术、新材料、新设备、信息计算机管理技术的发展不断带来技术革新和管理革新，项目建设资金来源多样化、集中化，这些对施工项目风险管理影响也趋复杂化。 然而，随着建筑施工项目管理日趋完善，施工工艺、技术、行业标准、企业标准日趋成熟，施工机械设备大多已通过IS0 9000 族标准，中华人民共和国安全法、《建筑工程安全生产管理条例》的相继出台使建筑施工项目安全文明生产有据可循，全员安全教育知识普及也使项目施工安全生产风险得到有力控制。在这种情况下来自千施工技术、
融资租赁业务风险资产分类划分标准 融资租赁业务的风险资产分类划分标准是什么?下面由小编与大家分享，希望你们喜欢!欢迎阅读! 融资租赁业务是出租人根据承租人对供应商和租赁物的选择，出资购买租赁物由承租人使用租赁物，并按合同约定支付租金的特殊交易方式。租赁债权是一种应收账款性质的金融债权，同时出租人又拥有租债物的所有权，在具有中长期融资性质的经营性租赁业务中，根据会计准则的规定，出租人还承担着对租赁物的资产折旧管理。租赁业务的债权与一般信贷债权不同，还有排他性的所有权做保障。融资租赁业务的风险资产分类划分标准显然应该与一般信贷资产的分类划分标准有所不同。 根据租赁业务的特点，从实际经验和可操作性考虑，可分别将承租企业信用和偿债能力评级分成若干等级作为信用保障系数。设备可变现价值按折旧提取后的余额占设备购置成本的百分比为设备保障系数。信用保障系数和设备保障系数系数之和为资产安全保障系数。将欠租账龄、欠租金额因素根据不同原则量化为不同的系数。两系数之和为风险系数。将风险系数与资产安全保障系数的比分成五个数值区间作为划分标准，用此标准将租赁资产划分标准的具体方法如下：一、保障系数之和为2，其中承租人的信用保障系数和设备保障系数的最高值各为1，风险系数之和也为2 其中欠租账龄、欠租金额的最高值为1，系数之和比越高，资产风险越大。0~5%优良资产;5%~15%为一般资产;15%~25%为关注资产;25%~50%为不良资产;50%以上为损失资产。 二、承租人的信用保障系数可分为A、B、C三级 具体分级标准，可以在专门从事企业信用评估的权威机构的划分标准基础上，由各租赁公司根据自己的市场定位、对行业、企业的联系及熟悉程度及履约情况等具体制定出公司的划分标准。A、B、C级的系数分别为1、0.75、0.5。在还租期内还可以根据履约的情况适当调整。 三、设备变现保障系数，可按双倍余额折旧法提取折旧后余额占购置成本的百分比确定为变现保障系数 如，设备购置成本为100万，第一年设备折旧提取后余额为80万，占购置成本
《融资租赁风控与案例分析》 课程背景： 在经济“三期叠加”背景下，融资租赁正在成为新常态里炙手可热的行业，经济转型催热融资租赁市场空间。公开数据显示，2014年，融资租赁企业新增融资额5374.1亿元，同比增幅达39.1%。今年一季度数据显示，截至2016年3月，融资租赁企业数量为5022家，较去年底增514家；行业总注册资金余额17202亿元，比去年底新增2037亿；全国融资租赁业务合同余额45200亿元，比去年底增800亿元。单从这些数据看，我国融资租赁公司发展迅猛。尽管数据看起来很大，但其实国内融资租赁业的渗透率不到5%，与发达国家近30%的水平相去甚远，这表示融资租赁这个领域市场空间巨大，竞争较小。那我国为什么会涌现这么多融资租赁公司来分市场这块大蛋糕呢？融资租赁到底有什么吸引人之处？它的盈利模式是怎样的？未来它又有怎样的发展呢？ ——本套课程《融资租赁风控与案例分析》从融资租赁基础、融资租赁公司种类及区别、融资租赁主要模式及功能、三个方面系统的介绍融资租赁行业的基础知识、行业概况、业务优势、发展方向，从而帮助您全方位了解融资租赁业务的运作方法。 课程收益： １．了解融资租赁的国内外政策； ２．学会融资租赁与其他金融工具的无缝式衔接； ３．掌握融资租赁的操作方法； ４．控制过程中的法律风险； ５．学会融资租赁的全套模式； ６．掌握融资租赁的增量盈利模式。 课程模型：
课程时间：1天，6小时/天 授课对象：企业董事长与高管、金融机构从业人员、企业内训、创业公司管理层。授课方式：实战讲授+案例分析+小组研讨+操作演练+实操工具。 课程内容： 模块一：融资租赁趋势分析 模块二：融资租赁操作方略 模块三：融资租赁跨界模式 模块四：融资租赁项目筛选 课程大纲 【第一天上午】 模块一：融资租赁趋势分析 一、改革开放以来的政策变革 1．国外融资租赁发展历程 2．我国融资租赁发展历程 3．融资租赁的结构分析 案例分享：通过融资租赁拯救濒临倒闭的汽车企业 二、为即将崛起的资本时代做好准备 1．没有传统的企业，只有传统的思维 2．企业不是自由发展的，而是设计出来的 3．产品思维注重利润，资本思维注重现金流
公司融资租赁风险 管理办法
风险管理办法 （试行） 第一章总则 第一条目的和适用范围 为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律、法规、规章及公司章程的规定，制定本办法。 本办法适用于公司各部门（含分公司、子公司，下同）及全体员工（含试用期员工和实习人员，下同）。 第二条术语 1．风险：是指对目标产生不利（负面）影响的事件发生的可能性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。 2．战略风险：是指由重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差所造成的风险。 3．声誉风险：是指由内部管理与服务的问题引起外部社会名声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。 4．法律风险：是指由不当的法律文书、制度或违约行为或怠于行使自身的法律权利等所造成的风险。 5．合规风险：是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭受法
律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 6．信用风险：是指由融资租赁申请人、债务人或市场交易对手违约所造成的风险。 7．市场风险：是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。 8．操作风险：是指由员工操作不当或不完善，有问题的内部程序，以及系统或外部事件（如自然灾害）所造成的风险。 9．流动性风险：是指由资金流动性状况出现不足及其波动性所造成的风险。 第三条风险管理的基本任务 公司风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处理金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处理风险能力，提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收益的优化。 第四条风险管理的原则 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。 （一）全面管理原则 资产、负债、所有者权益和收入、支出、损益以及人员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险
融资租赁公司面临的风险与控制策略 融资租赁公司面临的风险与控制策略 融资租赁公司面临的风险与控制策略 2019-09-28 工商管理毕业论文 融资租赁公司面临的风险与控制策略 摘要：伴随着社会经济的发展, 融资租赁已经成为一种新型的融资工具, 以融资租赁为主的公司越来越多地出现在人们的视野之中, 并且对社会经济的发展起着不可忽视的作用。融资租赁公司的发展越来越速度化, 但是在发展中不可避免会遭遇到不同类型的风险, 为此, 融资租赁公司需要对遇到的风险采取合理的措施加以控制。然而, 融资租赁公司在风险控制方面还存在不少的问题, 文章就围绕加强融资租赁公司的风险控制进行相关方面的探讨与研究, 以供借鉴。 关键词：融资租赁; 风险控制; 租赁公司; 1、前言 现代社会已经步入到全面发展阶段, 从外部的发展环境来看, 世界经济正在飞速发展, 从内部的发展环境来看, 我国社会主义市场经济得到进一步完善化, 在这一背景之下, 融资租赁在金融领域占据着越来越重要的位置, 已经成为一种新型的融资工具。内外部环境的共同推动之下促进融资租赁公司欣欣向荣, 然而, 受到多个方面因素的影响, 融资租赁公司在发展过程中往往会碰到各种各样的风险, 而融资租赁公司对所遇到的风险认识不够充分, 非常表面化, 难以采取有效的措施来做好风控制工作, 为此, 融资租赁公司要想取得进一步的发
展, 采取合理的措施来加强资租赁公司的风险控制, 从而促进整体的进步与发展。 2、融资租赁公司面临的风险 融资租赁是出租人将自己的资产以租赁的形式交由承租人, 以融资为目的对承租人一方收取租金, 同时依据法律法规签订租货合同而共同承担风险, 以及共共享收益的一种形式, 随着社会经济的发展, 融资租赁公司也得到了进一步发展, 但是在发展中不可避免会面对风险, 需要融资租赁公司采取对应的措施来做好风险控制工作。在探讨有效的措施之前, 首先对融资租赁公司面对的风险予以明确, 从而为后续的探讨而奠定基础。 (1) 金融风险。 融资租赁公司出现的第一个风险为金融风险。金融风险是贯彻于融资租赁公司整个金融交易之中, 具体表现在出租方和承租方的交易之中, 因为出租方在整个金融交易活动之中是主要的风险承担人, 主要承担的风险是承租人是否具备一定的还租能力, 如果承租人不具备的话, 将会直接影响到融资租赁企业的生存与发展。除此之外, 金融风险还包括货币的支付风险, 尤其是采用国际支付的风险, 稍有不慎就会加大融资租赁公司面临的金融风险。 (2) 市场风险。 融资租赁公司出现的第二个风险为市场风险。融资租赁公司是市场经的一个重要构成部分, 在很大程度上是会受到市场经济的影响。由于在市场发展的整个大背景之下, 一方面因为市场经济的日益白热化, 另一方面因为自身内部管理工作的疏忽。融资租赁公司的发展不可避免的会受到市场风险因素的影响, 对融资
第十四章
施工风险控制与风险预案
1
第十四章
施工风险控制与风险预案 ............................................................................................................... 1
§1 施工风险分析 ........................................................................................................................................... 3 1.1 风险管理 ............................................................................................................................................... 3 1.2 施工风险管理组织机构........................................................................................................................ 3 1.3 施工风险的评估 ................................................................................................................................... 5 1.4 施工风险评价 ....................................................................................................................................... 5 施工风险对策................................................................................................................................................... 6
施工地质风险对策 ...................................................................................................................................... 7 工期风险对策 .............................................................................................................................................. 7
主要施工风险紧急救援预案 ........................................................................................................................... 9 1.5 施工风险紧急救援组织机构与管理职责 ............................................................................................ 9 1.6 救援预案 ............................................................................................................................................. 11
1.7 主要施工风险紧急救援预案 ............................................................................................................. 14
2
融资租赁的几种风控模式 融资租赁行业是一个高风险的行业，经营理念上必须坚持风险控制第一的原则，必须在风险可控的前提下来谋求业务的发展。那种以为业务都没有谈何风险控制的论调是幼稚的，犹如比赛也是现有规则才有赛。特别是在今朝的经济状态下：全球经济刚刚走过金融危机，中国国内经济增速回落，许多企业转向融资租赁这一模式来缓和自身供应链的紧张，融资租赁的业务量呈现出逆势向上的态势。但在业务量节节攀升的时候，我们更要审慎度势，把好风险管理的关隘。 全程风控 全程风控，就是从业务扩展、市场营销、客户信息管理、尽职调查一直到项目审批、合同管理、租后的资产管理以及合规性管理，租赁业务操作的全过程，风险控制都一环不漏，层层把关。融资租赁企业可利用信息化手段，通过桌面待办事宜、客户端、邮件、手机短信等移动办公手段，使员工无论身处何地，都能随时参与整个融资租赁业务的全过程，如客户授信资质确认、租赁物件现状查询、项目进度跟进、租后租金管理等等，通过业务流程将整个融资租赁业务过程串联起来，并借助留痕控制、权限管理等工具，加强过程管理的效果。 全员风控 全员风控，就是指不仅业务一线人员，如客户经理、项目经理等、业务二线风控人员，如风控经理、评审委员等需要特别进行风险控制，公司的其他人员，如财务人员、行政人员等，也应从不同角度、不同的信息渠道关注公司业务经营的风险。融资租赁的风险控制体系要与公司组织架构、企业管理制度、业务流程紧密的联系在一起，明确每个部门的具体职责与业务流程，如开发项目的人不得参与审批，管理钱财的部门不能管理业务，管理项目的人不能管理业务开发等，发挥各部门员工的风控意识，将企业的风控理念通过流程内化到每个员工的日常工作，全体动员，加强风控。 全面风控 融资租赁是金融和贸易结合的边缘产业，涉及面比较广，是个系统工程，风险控制也要是系统工程。融资租赁的风险控制必须建立在产业链的基础之上，充分利用相关政府部门的管理职能，有效整合融资租赁公司、设备供应厂商、出资方和担保、保险等融资租赁中介等租赁产业链的各方优势，资源互补，将事前风险分析、事中项目控制、租后资产监督等过程环环相扣，从财务、业务、资产和收益多视角调研、判断与监督。通过科学的融资租赁项目结构和规范的业务操作流程，依托完善的企业内部管理机制，将融资租赁的内外部风险牢牢掌握，实现全面风控。 融资租赁作为高风险行业，其租赁业务风险控制能力在很大程度上决定企业的经营业绩。风险控制是融资租赁业务的重要组成部分，是企业需要关注并持续改进的管理重点。对内，企业可以将业务体系与管理体系相结合，从内部管理着手，提升业务的风险控制能力；对外，企业需要加强对市场、行业、客户的风险资质调研，为业务拓展、行业选择、客户取舍等提供科学的判断依据。通过运用过程管理、权限管理、业务管理等手段，通过整合和优化企业内部的各类系统资源，建立全程、全员、全面的风险控制机制，形成立体的、动态的风险控制体系。
大型工程技术风险操纵要点 住房城乡建设部 2018年2月
前言 为加强都市建设风险治理，提高对大型工程技术风险的治理水平，推动建立大型工程技术风险操纵机制，住房和城乡建设部工程质量安全监管司组织国内建筑行业专家编制了《大型工程技术风险操纵要点》。 主编单位：上海市建设工程安全质量监督总站 上海建科工程咨询有限公司 参编单位（按章节排序）： 上海岩土工程勘察设计研究院有限公司 华东建筑集团股份有限公司 上海市隧道工程轨道交通设计研究院 中国建筑第八工程局有限公司 上海建工七建集团有限公司 上海隧道工程股份有限公司 上海市建设工程设计文件审查治理事务中心 中国太平洋财产保险股份有限公司上海分公司 要紧起草人：黄忠辉、金磊铭、周红波、曹丽莉、高惕非、夏群、
高承勇、朱晓泉、李冬梅、李浩、崔晓强、尤雪春、 朱雁飞、陆荣欣、朱骏、唐亮、陈华、田惠文、 梁昊庆、刘爽、周翔宇、张渝、李伟东、邵斐豪 目录 1 总则 (1) 2 术语 (2) 3 差不多规定 (4) 3.1 风险治理范围 (4) 3.2 风险治理目标 (4)
3.3 风险治理时期 (4) 3.4 风险等级 (4) 3.4.1 概率等级 (4) 3.4.2 损失等级 (5) 3.4.3 风险等级确定 (6) 3.4.4 风险同意准则 (6) 3.5 风险操纵职责 (7) 3.5.1 建设单位职责 (7) 3.5.2 勘察单位职责 (8) 3.5.3 设计单位职责 (8) 3.5.4 施工单位职责 (8) 3.5.5 监理单位职责 (8) 4 风险操纵方法 (9) 4.1 风险识不与分析 (9) 4.1.1 风险识不与分析工作内容 (9) 4.1.2 风险识不与分析工作流程 (10) 4.1.3 风险识不与分析工作方法 (10) 4.2 风险评估与预控 (11) 4.2.1 风险评估与预控工作内容 (11)
摘要 一、融资租赁的定义和特征 根据我国《合同法》和《融资租赁法·草案》的定义，融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按融资租赁合同的约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金，最短租赁期限为一年的交易活动。 融资租赁的特征包括： （一）融物和融资的双重职能 融资租赁使融资和融物相结合，租赁公司兼有金融机构和贸易机构的双重功能，因此融资租赁比银行信用具有更强的约束力。由于融资租赁将设备的生产厂商与设备的实际使用单位连接起来，有利于促进产销结合。 （二）融资租赁具有三方当事人，并且同时具备两个或两个以上的合同 融资租赁的三方当事人包括出租方、承租方和供货方，三方之间需签订并且履行租赁合同与购货合同，从而构成一笔租赁交易的整体。租赁合同的签订和履行是购货合同签订和履行的前提，购货合同的履行是一笔租赁业务完成不可缺少的一部分。以上述关系为前提，出租方有根据购货合同购买物件，并且支付货款的责任和义务，承租方则有根据租赁合同获得物件的使用权，并且按合同规定的条款支付租金的责任和义务。 （三）承租方有对租赁物及供货方进行选择的权利 出租方不能干涉承租方对租赁物的选择，承租方还有权选择供货方。如果出租方是应承租方的要求，或是出于提供更为周到的服务，可以向承租方推荐租赁物件或推荐供货方，但是其决定权仍是承租方。因此，出租方也不对承租方的选择所造成的后果承担责任。 （四）所有权归出租方，使用权归承租方 财产的所有权与使用权呈分离状态。所有权与使用权的分离，摆脱了传统的财产占有观念，所有权因素被淡化，有利于确定现代化的经营方式，以适应社会化大生产的要求。
工程项目风险管理 【摘要】工程项目建设过程是一个周期长、投资多、技术要求高、系统复杂的生产消费过程，在该过程中，未确知因素、随机因素和模糊因素大量存在，并不断变化，由此而造成的风险直接威胁工程项目的顺利实施和成功。现在，我国工程项目普遍存在投资失控现象，产生这种现象的原因有管理不善和手段落后的原因，更主要的是对影响和制约工程项目的风险因素估计不足，导致在工程项目建设中由风险引起大量的损失。对工程项目的风险加以认识、判断、评价和控制成为一项迫切的任务。 关键词：工程项目风险风险识别风险评价 前言：在工程项目管理的各个阶段中，风险的管理应贯彻始终。风险首先是一种不确定性，其次它与损失密切相关，所以从本质上讲，工程风险就是指的在工程建设中所发生损失的不确定性。在工程项目的投标、签约和执行的全过程中，都存在不能预先确定的内部和外部的干扰因素，这种干扰因素可归为工程风险。 近些年，我国有些科研人员对风险管理方法作过一些探讨，但事物总是不断发展变化的，新的方法不断出现，风险管理也日趋完善。对近几年的国内有关风险管理的研究进行回顾，有利于我们总结经验，使我们更好地服务现代化建设。 一、工程项目的风险管理概述 （一）工程项目风险的定义 工程风险管理专家对工程项目的风险定义为：工程项目风险是所有影响工程项目目标实现的不确定因素的集合。 工程项目在其寿命周期中的风险，即工程项目在决策、勘察设计、施工以及竣工后投入使用各阶段，造成实际结果与预期目标的差异性及其发生的概率。项目风险的差异性包括损失的不确定性和收益的不确定性，工程项目风险管理通常研究的是损失的不确定性。 （二）工程项目风险的特点 1、风险存在的客观性和普遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以人的意志为转换的客观实在，而且在项目的全生命周期内，风险是无处不在、无时没有的。只能降低风险发生的概率和减少风险造成的损失，而不能从根本上完全消除风险； 2、风险的影响常常不是局部的，某一段时间或某一个方面的，而是全局的。例如，反常的气候条件造成工程的停滞，会影响整个后期计划，影响后期所有参加者的工作； 3、不同的主体对同样风险的承受能力是不同的。人们的承受能力受收益的大小、投入的大小、项目活动的主体的地位和拥有的资源有关； 4、工程项目的风险一般是很大的，其变化是复杂的。工程项目的设计与建设是一个既有确定因素，又含有随机因素、模糊因素和未确知因素的复杂系统，风险的性质、造成的后果在工程建设中极有可能发生变化。 二、工程项目的风险识别、估计、评价 （一）工程项目的风险识别
风险控制管理制度 一、项目初审 1.公司业务部根据人员和业务量的实际情况，确定第一调查人和第二调查人。第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。 2.项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取租赁项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《项目调查报告》。 3.资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请租赁企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。对上述资料，信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。 资料审核要点： (1)按"清单"要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续； (2)各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可行性研究报告、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人(担保申请人)和反担保人是否具备资格，是否合法。 (3)财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。
(4)对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地)及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属(权力凭证)是否明晰。 二、实地调查 项目初审过程中，部门负责人、项目负责人与协办人(至少双人下户)应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司负责人根据具体情况参与调查。进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。 实地调查要点： 1.访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质(文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面)，了解主要领导人的信用状况和能力。 2.对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对； 3.考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； 4.对财务报表的调查审核，通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假； 5.察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、
施工总承包风险管理要点 1、建筑工程项目风险识别 工程项目风险识别是风险管理的第一步,进行建筑工程项目风险识别应收集项目规划、工程项目环境资料、工程项目风险管理计划、历史资料、风险种类和制约因素与假设条件等内容,为识别建筑项目潜在的风险做好铺垫。 掌握了工程项目风险识别的依据之后,再采用相应地方法去找出项目潜在的风险,通常识别建筑工程项目风险的方法有检查表、头脑风暴法、情景分析法等等,项目管理人员应结合工程项目的具体情况,来选择合适的风险识别方法。 2、建筑工程项目风险评价 建筑工程项目风险评价是在项目风险识别和分析的基础上,建立相应的系统评价模型,来估算出各种风险发生的概率及损失的大小,从而对项目风险进行分级排序,为如何处置这些风险提供科学的依据。工程项目风险评价的依据主要有工程项目类型、风险管理计划、工程项目风险识别的成果、工程进展状况、数据的准确性和可靠性等。建筑工程项目风险评价可用到层次分析法、模糊风险综合评价、蒙托卡罗模拟法、故障树分析法和主观概率评分法等方法。 3、建筑工程项目风险控制对策 3.1缓解风险 建筑施工企业可采取一定的缓和手段降低工程项目风险发生的可能性,并减小由此带来的损失,这也即是缓解风险的方法,它是一种主动的风险防范策略。即可采用有形的工程技术手段,来消除物质性风险威胁,如在项目开始之前就采取一定的防范措施,来防止风险因素的发生,或是采取措施来减少已存在的风险因素;也可采用无形的手段,如加强项目各级实施人员的安全和其他方面的法规等,从主观上降低风险发生的概率。
3.2转移风险 建筑施工企业可通过工程项目担保、保险、发包和分包等手段将项目的风险部分转移给参与该项目的其他人或组织,从而降低了风险给施工企业带来的损失,提高风险的承受能力。 3.3回避风险 如果项目风险潜在威胁发生可能性太大,带来的损失又相当大,而且没有其他较好的策略来解决时,为规避风险,建筑企业就应主动放弃项目或改变项目目标与行动方案,以中断风险源,遏制其发展或使其不致发生。项目现代的建筑项目大多具有规模大、周期长、技术新颖、影响因素多的特点,可以说在项目过程中危机四伏,所以项目管理人员必须充分认识建设工程项目的风险,合理地对其进行评估和分析,并针对工程项目的具体情况来采取相应的风险控制措施,以便最大限度降低风险带来的损失,保证项目顺利完成。
模糊综合评价：确定各评判因素的权重，给每个因素采用层次分析法评分，加权平均就是评分值。根据层次分析法和利用MATLAB软件eig函数计算矩阵的设计（原文见融资租赁项目风险评价模型的构建与应用_胡远龙）,构建融资租赁项目风险评价模型指标体系见下图:（因为盈利能力与成长能力下都只有一个指标,因此权重为1。对于营运能力下的“存货周转率、应收账款周转率”两个指标,这两个指标从不同的角度反映了企业的营运能力,通过逻辑推理确定其权重分配为0.5: 0.5。）
计算公式：项目评分=((资产负债率得分*16+流动比得分*30+速动比得分*54) /100*42/100+销售利润率得分*29/100+(存货周转率得分*50+应收账款周转率得分*50)/100*18/100+主营业务收入增长率得分*11/100)*62/100+… 从笔者在融资租赁公司实习的经历来看,融资租赁项目一般针对中小企业较多,项目的复杂性相对于银行贷款较为简单,这也就要求对于具体指标的判断不能像银行对企业信用评级那么细致,较为简洁的标准更为实用。“高”对应的分值为80至100; “中”对应的分值为60至80; “低”对应的分值为20至60。融资租赁项目风险评价模型的最终评价分值是各指标得分乘以各自指标的权重的加和。
模型对该项目的评价结果为总得分74.11分（所以，更重要的是相对大小而得出的得分！！）。按照指标评价标准,80分以上项目为最优项目,该评价结果表明项目有一定的风险,风险较小,拉低项目评分最为主要的原因是租赁项目特性得分较少,归根结底是因为没有担保公司或第三方担保。任一项目必然是风险与收益并行,这一评价结果客观表明项目风险可控,风险相对较小。实际上该项目为2010年5月份的项目并在6月份通过项目评审,目前,A企业按期还租,无逾期还租的记录,并且企业运行状况良好。这也从另一方面验证了模型对项目评价的科学性与实用性。 《航运企业船舶租赁融资优化决策及风险控制研究》 租赁本息=建造价格/ (P/A,5%,20),租赁利息=上期租赁本金余额X5%,租赁本金摊销=租赁本息-租赁利息,租赁本金余额=上期租赁本金余额-租赁本金摊销,租金支付费=建造价格* l%/20,合计=租赁本息+租金支付费,省税金额=合计X25%,税后融资成本=合计-省税金额,现 值=税后融资成本/ (1+利率)n,n为时期数。
融资租赁企业监督管理办法 为进一步完善融资租赁企业监管制度，提升融资租赁行业监管水平，规范融资租赁企业经营行为，防范行业风险，促进融资租赁业健康有序发展，根据有关法律法规及规定，商务部制定了《融资租赁企业监督管理办法》。下文是融资租赁企业监督管理办法，欢迎阅读! 融资租赁企业监督管理办法完整版全文 第一章总则 第一条为促进我国融资租赁业健康发展，规范融资租赁企业的经营行为，防范经营风险，根据《合同法》、《物权法》、《公司法》等法律法规及商务部有关规定，制订本办法。 第二条本办法所称融资租赁企业是指根据商务部有关规定从事融资租赁业务的企业。 本办法所称融资租赁业务是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。 融资租赁直接服务于实体经济，在促进装备制造业发展、中小企业融资、企业技术升级改造、设备进出口、商品流通等方面具有重要的作用，是推动产融结合、发展实体经济的重要手段。 第三条融资租赁企业应具备与其业务规模相适应的资产规模、资金实力和风险管控能力。申请设立融资租赁企业的境外投资者，还须符合外商投资的相关规定。
第四条融资租赁企业应配备具有金融、贸易、法律、会计等方面专业知识、技能和从业经验并具有良好从业记录的人员，拥有不少于三年融资租赁、租赁业务或金融机构运营管理经验的总经理、副总经理、风险控制主管等高管人员。 第五条融资租赁企业开展经营活动，应当遵守中华人民共和国法律、法规、规章和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。 第六条商务部对全国融资租赁企业实施监督管理。省级商务主管部门负责监管本行政区域内的融资租赁企业。 本办法所称省级商务主管部门是指省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门。 第七条鼓励融资租赁企业通过直接租赁等方式提供租赁服务，增强资产管理综合能力，开展专业化和差异化经营。 第二章经营规则 第八条融资租赁企业可以在符合有关法律、法规及规章规定的条件下采取直接租赁、转租赁、售后回租、杠杆租赁、委托租赁、联合租赁等形式开展融资租赁业务。 第九条融资租赁企业应当以融资租赁等租赁业务为主营业务，开展与融资租赁和租赁业务相关的租赁财产购买、租赁财产残值处理与维修、租赁交易咨询和担保、向第三方机构转让应收账款、接受租赁保证金及经审批部门批准的其他业务。 第十条融资租赁企业开展融资租赁业务应当以权属清晰、真实存在且能够产生收益权的租赁物为载体。
工程项目建设中存在的风险及控制措施 【摘要】文章从目前工程项目管理中面临的主要风险入手，对项目风险管理进行了分析，面对竞争日益激烈的建筑行业，提高抵御风险能力，是目前建筑施工企业必须具备的基础条件，加强企业管理，增强防范风险意识，在激烈的竞争中得以生存和发展。 【关键词】工程项目；风险；控制措施 1前言 风险管理是为了达到一个组织的既定目标，而对组织所承担的各种风险进行管理的系统过程，其采取的方法应符合公众利益、人身安全、环境保护以及有关法规的要求。风险管理的目标是使造价、工期、质量、安全目标得到控制。在实际工作中，我们往往要着重分析和把握那些对项目影响大的风险因素，以期取得较好的经营效果。 2工程项目面临的风险种类及成因分析。 可能给企业带来风险因素及其成因，大致有以下几类。 2.1设计单位引起的风险 某些设计单位责任心不强或者为了降低设计成本，设计不够完善，甚至有很大漏洞，当出现工程事故后，设计单位推诿托词，以工程施工质量不合要求为借口，将事故责任推给施工单位。 2.2施工单位引起的风险 （1）职业责任的风险 施工人员特定的职业要求要承担重大的责任风险，这种职业风险主要体现在：①施工质量责任。施工合同的质量控制涉及许多方面的因素，任何一个方面的缺陷和疏漏，都会使工程质量无法达到预期的标准。②经营管理不善引起的风险。有些项目负责人能力欠缺，责任心不强或私心太重，贪污受贿，管理混乱从而导致施工进度和工期的延误。并承担了违约责任，给施工企业的经济带来了损失。 （2）施工单位和个人的不规范行为引起的风险 ①某些施工单位为了获得施工任务，采取行贿等非法手段中标；②施工单位之间为了竞争盲目压价，要么导致亏损，要么导致工程质量差；③某些施工单位
题型：填空，基本概念，简答，数学模型，计算题 一、填空知识要点 1.按风险来源，分为自然风险和人为风险。 2.按风险是否可管理来划分，风险可分为可管理风险和不可管理风险。 3.按风险的可预测性分为已知风险、可预测风险和不可预测风险。 4.美国系统工程研究所（SEI）把风险管理的过程主要分成若干个环节：风险识别 （Identify）、风险分析（Analyze）、风险计划（Plan）、风险跟踪（Track）、风险控制（Control）和风险管理沟通（Communicate）。 5.风险监控就是通过对风险规划、识别、估计、评价、控制全过程的监视和控制，从而 保证风险管理能达到预期目标，它是项目实施过程中的一项重要工作 6.风险管理模板规定了风险管理的基本程序、风险的量化目标、风险告警级别、风险的 控制标准等，从而使风险管理标准化、程序化和科学化。 7.风险识别需要识别3个相互关联的因素：风险来源，风险事件，奉献征兆。 8.风险种类指那些可能性对项目产生正面或负面影响的风险源。一般的风险类型有技术 风险、质量风险、过程风险、管理风险、组织风险、市场风险及法律法规变更等。9.风险数据库表明了识别风险和相关的信息组织方式，它将风险信息组织起来供人们查 询、跟踪状态和产生将排序和产生报告。 10.风险种类指那些可能性对项目产生正面或负面影响的风险源。一般的风险类型有技术 风险、质量风险、过程风险、管理风险、组织风险、市场风险及法律法规变更等。11.风险的大小是由两个方面决定的，一是风险发生的可能性，另一个是风险发生后对项 目目标所造成的危害程度，对这两方面，可以作一些定性的描述，从而得到一个可能/危害等级矩阵。 12.不确定型风险估计的基本原则：等概率准则 乐观准则悲观准则折衷准则遗憾 准则 13.接受风险也是应对风险的策略之一，它是指有意识地选择承担风险后果。觉得自己可 以承担损失时，就可用这种策略。 14.规避风险，可从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三个方面，提 出多种策略。 二、基本定义 1.风险包括了两方面的内涵：一是指风险意味着出现了损失，或者是未实现预期的目标； 二是指这种损失出现与否是一种不确定性随机现象，可以用概率表示出现的可能程度，但不能对出现与否作出确定性判断。 2.纯粹风险：不能带来机会、无获得利益可能的风险，叫纯粹风险。纯粹风险只有两种 可能的后果：造成损失和不造成损失。纯粹风险造成的损失是绝对的损失。活动主体蒙受了损失，全社会也跟着受损失。 3.投机风险：既可能带来机会、获得利益，又隐含威胁、造成损失的风险，叫投机风险。 投机风险有三种可能的后果：造成损失、不造成损失和获得利益。 4.已知风险是在认真、严格地分析项目及其计划之后就能够明确的那些经常发生的，而 且其后果亦可预见的风险。已知风险发生概率高，但一般后果轻微，不严重，项目管理中典型的已知风险有：项目目标不明确，过分乐观的进度计划，设计或施工变更，材料价格波动等。 5.可预测风险就是根据经验，可以预见其发生，但不可预见其后果的风险，这类风险的 后果有时可能相当严重。项目管理中典型的可预测风险有：业主不能及时审查批准，分包商不能及时交工，施工机械出现故障，不可预见的地质条件等。 6.不可预测风险就是有可能发生，但其发生的可能性即使最有经验的人亦不能预见的风 险。不可预测风险有时也称未知风险或未识别的风险。它们是新的、以前未观察到或很晚才显现出来的风险。这些风险一般是外部因素作用的结果，例如地震、百年不遇的暴雨、通货膨胀、政策变化等。 7.项目风险规划，是在项目正式启动前或启动初期，对项目、项目风险的一个统筹考虑、 系统规划和顶层设计的过程，开展项目风险规划是进行项目风险管理的基本要求，也是进行项目风险管理的首要职能。 8.风险描述是用标准的表示法对风险进行简要说明，如项目风险来源、项目风险征兆、 项目风险类别，以及项目风险发生的可能性、将会产生的后果和影响等。 9.风险场景提供了于风险描述相关的间接信息，如事件、条件、约束、假定、环境、有 影响的因素和相关问题等。 10.风险检查表（Checklist），是管理中用来记录和整理数据的常用工具。用它进行风险 识别时，将项目可能发生的许多潜在风险列于一个表上，供识别人员进行检查核对，用来判别某项目是否存在表中所列或类似的风险。 11.预先分析法(PHA，Preliminary Hazard Analysis) ，是指在每一项目活动(如设计、 生产等)开始以前，对型号项目所在的风险因素类型、产生的条件、风险的后果预先作一概略分析。 12.效用（utility ）指人们对风险的满足或感受程度。人们对风险信念、风险后果也 是随着风险后果的大小、环境的变化而有所变化，这种变化关系可用效用函数u（x）来表示。 13.风险敏感性分析是指通过分析、预算项目的主要制约因素发生变化时引起项目评价指 标变化的幅度，以及各种因素变化对实现预期目标的影响程度，从而确认项目对各种风险的承受能力。 14.风险评价是对项目风险进行综合分析，并依据风险对项目目标的影响程度进行项目风 险分级排序的过程，即项目风险评价，通过系统分析和综合权衡项目风险的各种因素，综合评估项目风险的整体水平。 15.转移风险是将风险转移至参与该项目的其他人或其他组织，所以又叫合伙分担风险， 其目的不是降低风险发生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或协议，在风险事故一旦发生时将损失的一部分转移到有能力承受或控制项目风险的个人或组织。 16.减轻风险策略，是通过缓和或预知等手段来减轻风险，降低风险发生的可能或减缓风 险带来的不利后果以达到风险减少的目的。减轻风险是存在风险优势时使用的一种风险决策，其有效性在很大程度上要看风险是已知风险、可预测风险还是不可预测风险。 17.风险监控就是通过对风险规划、识别、估计、评价、应对全过程的监视和控制，从而 保证风险管理能达到预期的目标，它是项目实施过程中的一项重要工作。 18.技术风险管理就是：对项目全寿命过程中由于技术上的不足或缺陷等原因，给项目 所带来的危害或危险进行风险识别、量化和控制的过程进行系统管理。 19.技术风险管理就是：对项目全寿命过程中由于技术上的不足或缺陷等原因，给项目 所带来的危害或危险进行风险识别、量化和控制的过程进行系统管理。 三、简答 1．对风险定义的认识 1、风险是与人们的行为相联系的 2、客观条件的变化是风险的重要成因 3、风险是指可能的后果与目标发生的负偏离 4、必须从后果的角度来系统认识风险 5、尽管风险强调负偏离，但实际中也存在正偏离 2．风险的特征 客观性：风险的存在取决于决定风险的各种因素的存在，它是不以人们的主观意志为转移的。 突发性：风险的产生往往给人以一种突发的感觉。 多变性：风险的多变性是指风险会受到各种因素的影响，在风险性质、破坏程度等方面呈现动态变化的特征。 相对性：风险的承受能力和风险水平都具有相对性。 无形性：风险不像一般的物质实体，能够非常确切地描绘和刻画出来。 3、项目风险管理的基本原则 （1）经济性原则 （2）“二战”原则 （3）满意原则 （4）社会性原则 4、项目风险管理的的作用和意义 （1）项目风险管理能促进项目实施决策的科学化、合理化，降低决策的风险水平; （2）项目风险管理能为项目组织提供安全的经营环境; （3）项目风险管理能够保障项目组织经营目标的顺利实现; （4）项目风险管理能促进项目组织经营效益的提高。 5、风险规划的目的： 1、尽可能消除风险； 2、隔离风险并使之尽量降低； 3、制定若干备选行动方案； 4、建立时间和经费储备以应付不可避免的风险。 6、项目风险规划过程的目的 1.能从中看出主要事件和风险演化为问题的条件； 2.重用成功的风险应对策略； 3.优化选择标准（如风险倍率或风险多样化）； 4.理解为每一个严重的风险采取的下一步行动； 5.建立自动触发机制。 7、项目风险估计的主要内容： 1.风险事件发生的能性大小； 2.风险事件发生可能的结果范围和危害程度； 3.风险事件发生预期发生的时间； 4.风险事件的发生频率等。 8、项目风险估计过程的目标： 1.能用成本效益的方式估计项目中的各个风险； 2.确定风险发生的可能性； 3.确定风险影响； 4.确定风险的优先排列排序。 9、风险评价一般有四个目的 1）对项目诸风险进行比较分析和综合评价，确定它们的先后顺序； 2）挖掘项目风险间的相互联系； 3）综合考虑各种不同风险之间相互转化的条件，明确项目风险的客观基础； 4）进行项目风险量化研究，为风险应对和监控提供依据和管理策略。 10、风险评价的准则： 1、风险回避准则 2、风险权衡准则 3、风险处理成本最小原则 4、风险成本／效益比准则 5、社会费用最小准则 11、项目风险评价常用的方法有 主观评分法；决策树法（Decision tree analysis）；风险图评价法；层次分析法（AHP，the analytical hierarchy process）；模糊风险综合评价（Fuzzy comprehensive evaluation）；故障树分析法（FTA，Fault tree analysis）；外推法（Extrapolation）； 蒙托卡罗模拟法（Monte Carlo simulation）等。 12、实行转移风险这种策略要遵循两个原则： 第一，必须让承担风险者得到相应的报答； 第二，对于各具体风险，谁最有能力管理就让谁分担。 13、制定项目群风险规划需考虑的依据和因素： 1、项目群风险管理所处的内外环境：如项目目标、项目规模、项目利益相关者情况、项 目复杂程度、所需资源、项目时间段、约束条件及假设前提等； 2、项目管理组织及个人所经历和积累的风险管理经验及实践； 3、承包方及业主对项目群中风险危害的敏感程度及可承受能力； 4、可获取的项目风险管理数据及管理系统情况。丰富的数据和严密的管理系统，将有助 于风险识别、估计、评价及对应策略的制定； 5、项目群风险管理的历史实践及历史数据。 14、项目群风险管理的适用对象 （1）一个企业同时有若干个开发的项目，出于组织、费用和效率等的考虑，该企业为这些项目设立共同的风险管理组织，对各个项目的风险进行集中管理； （2）一些大型复杂项目，含有若干个相对独立的子项目，这些项目之间有着错综复杂的包括进度、费用、组织、质量等方面的互动关系，在这些项目的管理中，风险的产生和发展会相互影响、相互制约； （3）在一些合同管理中，甲方必须对众多乙方项目的风险管理进行监视、控制和协调； （4）在职能型项目管理组织模式下，负责风险管理的职能部门管理着一定数量的存在着相互依存关系的项目。 四、数学模型与计算 1.风险效用函数 2.线形盈亏平衡分析的模型和结果 3.等概率准侧决策模型 4.悲观准则决策模型 5.非线形盈亏平衡分析的模型和结果 6.折中准则的决策模型 7.遗憾原则的决策模型 8.主观评分法 9.P93例4.1 10.P96例4.2 11.P99 例4.4