总帐
一、判断题
1．总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位( T )
2．总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字( F )
3．在总账系统中，只有在“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账( T )
4．在总账系统中，可根据需要随时更改已定义并使用的会计科目辅助账设置( F )
5．没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目( F )
6．在进行科目成批复制时，源科目与目标科目的级次必须相同，且同为非末级科目( F )
7．在总账系统中，已经记过账后，期初余额功能变为浏览只读状态，除执行“结转上年余额”的功能外，不能在录入或修改期初余额( F )
8．在总账系统“期初余额”功能中，在输入科目期初余额和方向的同时，可根据需要对会计科目进行增、删、改的操作。（ F ）9．记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因此一定确保记账凭证的准确完整( T )
10．凭证上的摘要是对本凭证所反映的经济业务内容的说明，凭证上的每个分录行必须有摘要，且同一张凭证上的摘要应相同( F )
11．在总账系统中添置记账凭证，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码（F）
12．在总账系统中，录入外币业务记账凭证时，如果使用的是变动汇率，汇率栏中将显示最近一次汇率，该汇率不能修改( F ) 13．如果凭证上的金额为负数，则在录入金额时需按空格键才能将金额显示为红字（ F ）
14．凭证上的制单人由系统根据当前操作员自动填写( T )
15．在总账系统中添置记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改( T )
16．在总账系统中，如果涉及银行科目的会计分录已输入支票信息，并对该支票做过报销处理，则对相关记账凭证的修改操作将同时影响“支票登记簿”中的内容( F )
17．总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动写上报销日期作为已报销的标志，该项标志不可取消（ F ）
18．在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可有出纳员自己进行，也可以由会计主管进行( F )
19．在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月为结账，则本月不能记账（ F ）
20．通过总账系统账簿查询功能，既可以实现对已记账经济业务的账簿信息查询，也可以对未记账凭证的模拟记账信息查询( T )
21．总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求( T )
22．在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据( F )
23．每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成( F )
24．在总账系统中，定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同( T )
25．在总账系统中设置对应结转自动转账分录时，对应结转的科目必须为末级科目，且其科目结构和辅助账类必须一致（ F ）26．在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于启用时输入企业银行存款
日记账和银行对账单期初未达账项（ F ）
27．在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销( T )
二、单选题
1．在用友ERP管理系统中，以下（ B ）模块与总账系统之间不存在凭证传递关系
A固定资产管理 B.UFO报表C工资管理 D 应收管理
2．总账系统初始设置不包括以下哪项内容（ A ）A单据设置B会计科目C结算方式D数据权限分配3．明光公司财务部主管决定赋予会计王景“长期股权投资”科目的查账与制单权限，则应通过总账系统“设置”菜单下的（C）功能实现该项授权A金额权限分配B编码档案C数据权限分配D自定义项
4．明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（ C ）功能进行相应参数设置A账表/我的账表B凭证/我的凭证C设置/选项D设置/分类定义
5．在总账系统中设置记账凭证类别时，往往对制单所用科目有一定限制，如转账凭证，通常可以限定为（ A ）类型
A凭证必无现金科目或银行科B贷方必有现金科目或银行科目C凭证必有现金科目或银行科目D借方必有现金科目或银行科目
6．在总账系统中设置记账凭证类别时，下列会计科目中，可作为收款凭证“借方必有”科目的是（ C ）A短期投资B短期借款C银行存款D资本公积
7．如果在总账中设置了对“资金及往来科目”进行“赤字控制”，则可以控制的科目对象不包括以下（ C ）A出纳科目B个人往来科目C项目核算科目D客户往来科目
8．名光公司应收款项通过总账系统核算，并进行分客户管理，则其“应收账款”科目应选择（ B ）辅助核算方式A供应商往来B客户往来C部门核算D个人往来
9．用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（ A ）
A其他应收款B预付账款C应收账款D应付账款
10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ A ）
A凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于业务日期B对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容C凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示
D当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行
11．在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量*单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不
符，用户可以使用（ D ）调整金额方向
A .SHIFT键 B.F2键C回车键D空格键
12．在总账系统中，用户可通过（ A ）功能彻底删除已作废记账凭证
A整理凭证B删除凭证C作废平整D冲销凭证
13．在总账系统“凭证审核”功能中，可以对记账凭证进行对照式审核，所谓对照式审核，是指（ A ）
A通过对记账凭证的二次输入，达到系统自动审核的目的B通过将记账凭证与原始单据对比，达到系统自动审核的目的。
C通过将记账凭证与其他系统的记录对比，达到系统自动审核的目的。D通过将记账凭证与账簿记录对比，达到系统自动审核的目的。14．对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法错误的是（A ）
A对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字B审核人和制单人不能是同一人
C作废凭证不能被审核，也不能被标错D对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样
15．对于总账系统凭证记账功能，下列说法不正确的是（ C ）
A第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账B如果有不平衡时不能记账
C未审核凭证和作废凭证不能记账D记完账后不能整理凭证断号
16．用友ERP——U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（ B ）
A结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额B结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额
C结账工作每月进行一次D结账就是终止本月的账务处理工作
17．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（ C ）界面进行
A凭证/填制凭证B账表/科目账C凭证/查询凭证D凭证/常用凭证
18．查询未记账凭证科目汇总表时，屏幕背景为蓝色的数据具有辅助核算，这时单击工具栏（ B ）按扭可查其明细
A详细B专项C查询D转换
19．下列自动转账分录中，属于独立自动转账分录的是（D）
A销售成本结转自动转账分录B制造费用结转自动转账分录
C期间损益结转自动转账分录D固定资产计提折旧结转自动转账分录
20．在总账系统中，设置转账分录不需定义哪一项（ B ）
A凭证类别B凭证号C借贷方向D摘要
21．在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需做好（ B ）工作
A本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账B本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账
C本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账已结账D本月发生的经济业务已制成凭证，未审核记账
22．关于自动转账分录凭证生成，不正确的是（ C ）
A同一张自动转账凭证年度内可根据需要多次生成但每月一般只需结转一次B独立自动转账分录可在任何时候用于填制机制凭证C系统按设定的自动转账分录生成转账凭证后自动审核凭证并记账
D相关自动转账分录只能在某些先观经济业务入账后使用，否则计算金额时会发生差错
23．对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改（ D ）A凭证类别B期初余额C会计科目D账套启用日期
三、多选题
1．总账系统与其他财务管理子系统之间存在数据传递关系，它可以接收其他子系统生成的凭证，也可以向（AC ）等子系统提供财务数据A.UFO报表系统B应收应付系统C管理驾驶舱D存货核算系统
2．总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它可以接收下列（BCD ）系统生成的凭证
A财务分析系统B固定资产系统C工资系统D资金管理系统
3．在总账系统“设置/选项”功能中，可进行下列（AB ）参数的设置。
A赤字控制B凭证编号方式C科目级数及每级科目代码长度D凭证类别
4．在总账系统，“数据操作权限”功能可实现如下（AB ）权限的分配
A记录权限分配B字段权限分配C凭证审核权限分配D记账权限分配
5．企业在“项目目录”中可进行（ABCD ）等操作
A定义项目分类B定义项目目录C定义项目大类D指定项目核算科目
6．总账系统用户可通过“设置/会计科目”功能实现对会计科目的下列（ABCD ）操作
A查询B打印C插入D修改
7．在总账系统中可以对会计科目进行如下（ABD ）辅助核算
A分部门核算B项目核算C内部往来核算D客户往来核算
8．下列适合进行分部门辅助核算的有（CD ）
A银行存款B应收账款C管理费用D固定资产
9．光公司在工行开立了一个日圆账户，公司对该账户进行银行存款日记账管理，并定期进行银行对账，则在设置会计科目时，应选择如下（ABD ）选项
A日记账B银行账C项目核算D外币核算
10．总账系统“期初余额”功能包括（ACD ）
A试算平衡B修改会计科目设置C输入科目期初余额D核对科目期初余额
11．（BD ）科目不能直接输入期初余额需通过辅助项
A外币核算科目B项目核算C数量核算D往来核算
12．账系统中记账凭证的来源有（ABCD ）
A从外部导入，如凭证引入或接口开发B从其他业务系统自动传递输入
C根据审核无误的原始单据人工编制录入D系统根据设定的自动转账分录自动生成
13．填制凭证时，“科目名称”栏可选择用下列（ABCD ）方法输入
A输入科目名称B输入科目编码C科目参照选择D输入科目助记码
14．总账中出错记账凭证的修改，说法正确（BC ）
A已通过审核的凭证错误，只要尚未记账，可通过凭证编辑功能直接修改
B已经输入但尚未审核的机内记账凭证错误，可通过凭证编辑功能直接修改
C已记账的凭证错误，不允许直接修改，只能“红字冲销法”或“补充更正法”进行更正
D外部系统传来的凭证错，既可在总账系统中修改，也可在生成该凭证的系统中进行修改
15．已输入期初余额并制单的现金和银行总账科目，不能直接删除，若要删除，必须先执行如下（ABCD ）A删除使用该科目的凭证B删除其下级科目
C将该科目及其下级科目余额清零 D 取消现金银行科目指定
16．总账系统“出纳管理”功能是出纳人员进行管理的一套工具，它包括下列（ABCD ）功能
A支票登记簿管理B银行对账C长期未达账审计D现金和银行存款日记账输出
17．在总账系统中，为了加强企业的银行支票管理，往往需要建立“支票登记簿”，以详细记录支票的领用、报销等情况。而支票登记簿的建立和使用，应在满足以下（BCD ）等条件的基础上进行。
A已在“设置/科目备查资料”功能中设定相关科目备查项B已在“设置/结算方式”功能中设定“票据结算”标志
C已在“设置/会计科目”功能中指定银行总账科目D已在“设置/选项”功能中选择“支票控制”选项
18．通过总账系统“银行对账”功能，可以实现如下（ABD ）等各项操作。
A银行对账单查询B自动银行对账C引入银行对账单D输入银行对账单
19．进行银行对账时如果银行存款余额调节表显示账面余额不平，可以考虑查看（ACD ）
A银行对账单输入是否正确B长期未达账审计的情况
C“银行对账期初录入”中的调整后余额是否平衡D银行对账中勾对是否正确，对账是否平衡
20．出纳凭证涉及企业现金的收入与支出，所以应对其加强管理，一般而言，企业出纳人员可以通过总账系统“出纳签字”功能完成下列（ABCD ）等工作。
A对审核无误的出纳凭证进行出纳签字B填补结算方式和票号
C对认为有错或有异议的凭证，交与填制人员修改后再核对D检查核对出纳凭证
21．总账系统中，对记账凭证进行审核可以采用（BD ）方法
A联机审核B对照审核C纵向审核D屏幕审核
22．总账中，只有经过审核的记账凭证才能作为正式凭证进行记账处理，审核凭证包括（ABD ）
A主管签字B出纳签字C修改标错凭证D审核员审核凭证
23．“查询”凭证可查到（ABCD ）
A未记账凭证B有错记账凭证C已记账凭证D作废记账凭证
24．总账系统“填制凭证”功能提供了强大的信息查询功能，除了凭证画面中直接显示的信息外，用户可通过“查看”菜单实现如下（ABCD ）等信息的查找。
A科目自定义项内容B当前科目最新余额C联查原始单据D凭证分单
25．在总账系统中查询现金日记账时，可以根据需要限定下列（ABCD ）等查询条件选项
A是否按对方科目展开B是否包含未记账凭证C按日查D按月查
26．查询现金和银行存款日记账时，可以通过工具栏功能按扭，联查下列（BC ）相关资料
A现金、银行科目明细账B某项特定记录相应的记账凭证
C现金、银行科目的三栏式总账D某项特定记录相应的原始凭证
27．通过总账系统明细账查询功能，用户可以查询到（ABC ）格式的账户明细发生情况
A月份综合明细账B普通明细账C按科目排序明细账D按日期排序明细账
28．在总账系统中查账时，除按科目和月份查外，还可以需要按下列（ABCD ）等进行明细账组合条件查询A数据来源B金额C凭证类别D摘要关键字
29．普通多栏账由系统将要分析科目的下级科目自动生成“多栏账”，一般的下列（BD ）等类型的科目分析其下级科目的贷方发生额
A费用类科目B负债类科目C资产类科目D收入类科目
30．关于科目备查簿的设置，下列说法正确的是（AB ）
A不同科目的备查项目档案置放于同一档案表中B应先设置备查项目档案，再定义备查科目
C 应先定义备查科目，再设置备查项目档案D不同科目的备查项目档案必须各自独立建表进行登记
31．总账系统提供的各科目会计账页格式有（AC ）
A数量金额式B辅助账式C金额式D多栏备查式
32．系统为企业提供清理所有具有往来性质的账户的功能，如（ABC ）账户的清理
A个人往来 B 供应商往来C客户往来D内部往来
33．统账功能中生成“客户往来催款单”时，可以选择的分析方式有（ABCD ）
A按未两清往来明细进行账龄分析B按制单日期分析
C按发生日期分析D按所有往来明细进行账龄分析
34．通过总账系统对客户往来情况进行管理时，对已达账应及时进行往来账两清工作，往来两清可以由计算机自动按（ACD ）式进行
A专项勾对 B 成批勾对C全额勾对逐笔勾对
35．供应商往来中对已达往来账进行两清的依据（ABD ）
A按项目两清 B 按部门C按金额D按票号
36．由于各会计期间的许多转账和期末业务具有较强的规律性，可以通过设定自动转账达到快速生成转账凭证的目的。目前总账系统“转账定义”功能提供如下（ABC D ）多种转账功能的定义
A对应转账设置B销售成本转账设置C期间损益结转设置D自动转账定义
37．月末处理是指在将本月发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，通过总账系统“月末处理”功能，用户可以实现下列（ABCD ）操作
A对账B转账生成C结账D转账定义
38．关于总账系统结账的功能，下列说法正确的有（AC ）
A结账前，一般应进行数据备份B结账操作只能由会计主管进行
C已结账月份不能再填制记账凭证D结账功能每月可根据需要多次进行
39．在总账系统中，如果由于断电或人为因素导致记账错误，可调用“恢复记账前状态”功能，将数据恢复到记账前状态并进行调整。目前系统提供的恢复记账前状态的方式有（AB ）
A将系统恢复到最后一次记账前状态B将系统恢复到本月月初状态
C将系统恢复到启用时状态D将系统恢复到本年年初状态
四、业务处理题
1.题面：2002年9月20日，以账套主管DEMO身份进入用友ERP——U8演示账套999的总账模块
步骤：⑴单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“企业门户”菜单项
⑵输入DEMO口令DEMO ⑶修改系统日期
⑷修改许同日期为2002年9月20日，单击“确定”按钮进入
⑸单击“财务会计”下“总账”
⑹单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“财务会计”下“总账”
⑺输入DEMO口令DEMO ⑻击活日期输入栏⑼单击“确定”按钮
2.题面：设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限
步骤：⑴总账-设置-数据权限分配，单击“数据分配权限”
⑵单击用户“02王晶”⑶单击“确定”按钮⑷单击“X”按钮
⑸单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单
3.题面：在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。
步骤⑴在总账系统中，单击“设置”|“结算方式”，进入“结算方式”窗口。
⑵在结算方式列表中选择“201 现金支票”。
⑶单击“操作”|“修改”或直接单击工具栏上的“修改”按钮，或按F7键，进入编辑状态。
⑷单击去除“是否票据管理”选项。⑸单击“保存”或“刷新”。⑹单击“退出”。
4.题面：在总账系统中设置项目目录。基本信息如下：
·项目核算大类为成本对象
·项目名称为成本对象
·项目级次为1级，1位
·增加项目栏目为备注，类型：文本；长度：20
步骤：略
5.题面：12月2日，销售一部赵兵购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据1张。根据以上业务以操作员DEMO身份进
行相应总账业务处理
步骤：
⑴点击“总账”⑵单击“凭证”/“填制凭证”⑶单击“增加”按钮或按F5
⑷单击“凭证类型”参照按钮，双击选择“付款凭证”⑸回车，确认当前操作日期。
⑹直接单击“单据数”栏，在“单据数”栏输入“1”⑺在摘要栏输入“购办公用品”并回车
⑻在科目栏输入“5501”或单击科目参照按钮，选择5501营业费用科目，单击确定按钮
⑼回车，进入借方发生额输入状态⑽输入200，回车
⑾回车默认贷方摘要
⑿输入贷方科目1001，或单击科目参照按钮，选择1001科目，单击“确定”按钮
⒀单击“回车”，贷方输入200，或在贷方金额输入栏单击等号
⒁单击“保存”按钮⒂单击“确定”
⒃单击“退出“按钮
6.题面：明光公司财务部2003年1月11日从工商银行提取现金2000元备用。该公司提现业务已设置成编号为"01"的常用凭证，请
在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“凭证”| “填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。
⑵单击“制单”| “调用常用凭证”或按F4键，
⑶直接输入常用凭证编码“01”，或者单击参照钮，在常用凭证对话框选中该凭证，再单击“选入”按钮返回。
⑷单击“保存”，单击【确定】。⑸单击“退出”。
7.题面：明光公司对"库存商品－甲产品"明细账（124301）实行数量金额核算。2003年1月31日，结转本月已销商品成本：甲产
品350台，单位成本418元，总成本146300元。
请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据3张。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。
⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：3。
⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“结转已销产品成本”或单击参照按钮，选择“结转已销产品成本”，单击“选入”。
⑷输入或参照选择科目“5401”，回车。
⑸输入借方金额：146300；回车，摘要自动带到下一行。
⑹输入或参照选择科目“124301”，回车，弹出“辅助项”对话框。
⑺输入数量：350，单价：418。
⑻单击【确认】。
⑼自动生成贷方金额：146300；单击“保存”，单击【确定】。
⑽单击“退出”。
8.题面：明光公司对“4105－制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据
上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。
⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：1。
⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“预提固定资产修理费”或单击参照按钮，选择“预提固定资产修理费”，单击“选入”。
⑷输入或参照选择科目“4105”，回车，弹出“辅助项”对话框。
⑸输入“201”或参照选择部门“一车间”，单击【确认】。
⑹输入借方金额：4000；回车，摘要自动带到下一行。
⑺输入或参照选择科目“219101”，回车。⑻输入贷方金额：4000。
⑼单击“保存”，单击【确定】。⑽单击“退出”。
9.题面：.输入银行对账期初数据，信息如下，账户为10020102建行人民币账户；单位日记账和银行对账单期初数据均为562500；
期初无未达账项
步骤：
⑴在总账系统中，单击“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，打开“银行科目选择”对话框。
⑵选择“建行-人民币账户”，单击【确定】，打开“银行对账期初”对话框。
⑶录入单位日记账调整前余额：562500；录入银行对账单调整前余额：562500。
⑷单击“退出”。
10.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账收款凭证，并进行成批出纳签字。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“凭证”| “出纳签字”，进入“出纳签字”窗口。
⑵选择凭证类型：“收款凭证”，单击【确认】。⑶单击【确定】。
⑷单击“出纳”|“成批出纳签字”。⑸单击【确定】，单击“退出”。
11.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证进行出纳签字。
步骤：略
12.题面：会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框。
⑵从“凭证类型”下拉列表中选择：转账凭证；在“凭证号”文本框中输入：0002；单击“确认”；打开“凭证审核”列表。
⑶单击“确定”，进入“审核凭证”窗口。
⑷单击“标错”。⑸单击“退出”。
13.题面：以会计周民的身份查找明光公司2002年1月份所有未记账凭证，并进行成批审核签章。
步骤：
⑴单击“审核凭证”⑵单击“确认”
⑶单击“确定”⑷单击“审核”/“成批审核凭证”
⑸单击“确定”⑹单击“退出”
14.题面：在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将2003年1月份所有已审核记账凭证进行记账处理。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“凭证”|“记账”，打开“记账”对话框。
⑵单击【全选】，选择本次记账范围；单击【下一步】，显示“记账”界面。
⑶单击【下一步】，显示“记账”界面。
⑷单击【记账】，显示“期初试算平衡表”界面。
⑸单击【确认】，系统进行记账，显示“记账完毕”提示信息，单击【确定】返回。
15.题面：查询2003年12 月未记账凭证
步骤：略
16.题面：在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来余额表”|“客户余额表”。
⑵参照选择客户“昌德医药”。⑶从月份下拉列表中选择“2002.08”-“2002.08”。
⑷单击【确定】，进入“客户余额表”窗口。⑸单击“明细”，进入“客户明细账”窗口。
17.题面：明光公司2002年12月份的一笔应收通达公司的销货款，已于2003年1月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户
往来账进行手工两清。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来两清”，打开“客户往来两清”对话框。
⑵参照选择客户：通达公司；单击【确定】。
⑶分别双击两笔业务的“两清”栏。
⑷单击“退出”。
18.题面：在总账系统中，据以下资料设置对应分录。
·转账序号：0001；
·摘要：结转销项税额；
·分录：借：应交税金——应交增值税——销项税额（21710105）
贷：应交税金——未交增值税（217102）
步骤：略
19.题面：采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下：
转账序号：01；
转账说明：摊销报刊杂志费
转账类别：转账凭证
会计分录：
借：管理费用（550202）
贷：待摊费用（1301）
借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)|12
步骤：
⑴在总账系统中，单击“期末”| “转账定义”|“自定义转账”，进入“自定义转账设置”窗口。
⑵)单击“增加”按钮。
⑶出现“转账目录”对话框。
(4)在“转账序号”框中输入“01”
(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”
(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转转账凭证”
(7)单击“确定”按钮
(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“550202”
(9)双击“方向”输入栏选择“借”
(10)单击"金额公式"输入栏输入公式“QC(1301,年,借)|12”
(11)按Enter键或单击“增行”按钮
(12)单击"科目编码"输入“1301”
(13)双击“方向”输入栏选择“贷”
(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)|12”
(15)单击“保存”按钮
(16)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。
20.题面：采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下：
·编号：0001
·转账类别：转账凭证
·摘要：计算本月未交增值税税金
·转出科目编码：21710101
·转入科目编码：217102
·会计分录：
借：应交税金--未交增值税（217102）
贷：应交税金--应交增值税(进项税额)（21710101）
·编号：0002；
·转账类别：转账凭证
摘要：计算本月未交增值税税金
·转出科目编码：21710105
·转入科目编码：217102
·会计分录：
借：应交税金--应交增值税(销项税额)（21710105）
贷：应交税金--未交增值税（217102）
步骤：
⑴在总账系统中，单击“期末”| “转账定义”|“对应结转”，进入“对应结转”窗口。
(2)单击“转账定义”。
(3)单击“对应结转”。
(4)输入编号“0001”。
(5)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。
(6)指向“转转账凭证“项。
(7)单击“转转账凭证“项。
(8)将光标置于“摘要”输入栏”。
(9)输入摘要"计算本月未交增值税税金"。
(10)将光标置于“转出科目编码”输入栏。
(11)输入转出科目编码"21710101"(12)按Enter键。(13)单击“增行”按钮。
(14)输入转入科目编码"217102"。
(15)按Enter键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。
(16)单击“保存”按钮。
(17)点击“增加”。
(18)输入编号“0002”
(19)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮
(20)指向“转转账凭证“
(21)单击“转转账凭证“
(22)将光标置于“摘要”输入栏”
(23)输入摘要“计算本月未交增值税税金”
(24)将光标置于“转出科目编码”输入栏
(25)输入转出科目编码"21710105"
(26)按Enter键
(27)单击“增行”按钮(28)按Enter键，或鼠标单击“转入科目编码”输入栏
(29)输入转入科目编码"217102"。
(30)单击“保存”按钮
(31)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮
21.题面：在总账系统明光公司账套中，据以下资料采用手工录入方式设置转账分录：
转账序号：0001
摘要：计提短期借款利息
年利率：9%
分录：借：财务费用（5503）公式：QM（2101，月）*0.09/12
贷：预提费用——利息费用（219102）
取对方科目计算结果：JG（）
***公式需手动输入***
步骤：
⑴单击“期末”/“转帐定义”/“自定义转帐”
⑵单击“增加”
⑶输入转帐序号：0001
转帐说明：计提短期借款利息
选择凭证类别：转帐凭证
⑷单击“确定”
⑸输入或选择科目：5503-财务费用
⑹双击“金额格式”栏，再单击参照钮，打开“公式向导”对话框
⑺选择“期末余额”，单击“下一步”
⑻输入或单击参照钮选择科目：2101
单击“按默认值取数”
⑼单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中乘号，然后单击“下一步”
⑽在公式名称框中，下拉对话框，单击选中“常数”，然后单击“下一步”
⑾输入常数：0.09
⑿单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中除号，然后单击“下一步”
⒀选中常数，单击“下一步”
⒁输入常数：12，单击“完成”
⒂单击“增行”
⒃输入或单击参照钮选择科目：219102-利息费用
⒄选择方向：贷
⒅双击“金额公式”栏，单击参照钮，打开公式向导对话框，选择“取对方科目计算结果”，单击“下一步”
⒆单击“完成”
⒇单击“保存”
22.题面：在总账系统中生成2003年12月份销售成本结转凭证。
步骤：
⑴在总账系统中，单击“期末”| “转账生成”，进入“转账生成”窗口。
⑵单击“销售成本结转”单选按钮。
⑶单击【确定】按钮。
⑷单击【确定】按钮。
⑸单击“保存”按钮。
⑹单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。
⑺单击【确定】按钮。
23.题面：在总账系统中，对2003年1月会计账簿进行结账
步骤：略
1`存货管理子系统为用户提供的功能有( ) A用户提供入库单据,加强对采购的管理 B为用户提供出库单据,加强对生产和销售的管理 C支持存货暂估库业务 D按用户需要出各种业务明细帐及财务类明细帐、总分类帐，并提供 17 固定资产核算系统中，执行（）操作后，才能开始处理下一个月的业务（） A生产凭证B帐簿输入C结帐D对帐 18 能够按用户需要统计生产出、入库汇总表以及收发汇总表的模块是（） A 辅助核算B存货管理C帐务处理D报表管理 19固定资产核算系统中，设置部门对应折旧科目所指的科目是（） A 成本或费用科目B累计折旧科目 C 固定资产科目 D 任意科目 20 在电算化会计系统中，在实现财务核算的同时，企业如需对再建工程、产品成是（）A帐务处理B辅助核算C项目管理 D 报表管理 21对关键字的下列那些操作必须在数据状态下执行（） A 定义B偏移C录入D删除 22 工资费用分配文件存放的数据是（） A 按职工类型分类汇总的结果B按职工工职称分类会总的结果 C按职工代码分类汇总的结果D按职工所属部门分类汇总的结果 23计算机网络按（）分类可分为居域网、城域网、厂域网。 A按拓扑结构B介质访问方式 C 交换方式D网络覆盖范围 24 开放式系统互连参考模型共分为几层（） A 5 B6 C 7 D8 25如果上次计提折旧已制单并把数据传递到帐务系统。则必须 A 冲销B修改C删除 D 都可以 26 某企业的工资的项目“基本工资”的宽度是8 小数位是2 ，则 A 4 B 5 C 6 D 7 27 下面（）内容不属于工资核算处理系统流程的范畴 A 人事变动B考勤记录C计提福利费 D 备用金制度 28下列选项中，哪些正确*（） A表示当前表页的最大列 B建立新表时所有单元默认为数值型 C字符单元在格式状态下输入 D表样单元在格式状态下输入 29工资核算系统中预设的分摊类型有（） A 职工养老保险基金B计提工会经费C职工教育经费D计提应付福利费 1、可使用（）功能进行工资核算数据管理 A 页编辑B定位C数据替换D 数据筛选 2、下列那些函数至少要有一个参数（）。 A SELECT（） B MRECNO（） C DAY（） D PA VG（） 3、以下（）属于工资账必不可少的项目。 A 应发合计B扣款合计C 实发合计D奖金 4、折旧分配表包括（） A 个人折旧分配表 B 部门折旧分配表C产品折旧分配表D 类别折旧分配表 5在工资核算系统的数据流图中应存在的文件是（）
复习上节内容： 1、系统启用的两种方法是什么？ 答：一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另一种是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。 2、系统管理员能否进入企业门户？为什么？ 答：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。 前两次上机出现的问题 一、服务器：一台电脑一个服务器。例如：10，kd11。
注意：第一次进入某个系统，如“企业门户”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。 二、账套引入 电脑被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。 具体操作：从优盘中把某个文件夹，如20100910张三，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击[否]。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，
单击[是]。引完后，在D盘下重新建一个新文件夹，如20100916张三。 三、账套备份（账套输出） 具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，[确认]。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如20100316张三，[确认]。把D盘下文件夹发送到优盘中。引入新课： 2.账套初始化 2.2总账系统的初始化设置 一、任务 1、设置系统参数
示例2.3：300账套总账系统的参数：不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。 设置∣选项，选好参数后，[编辑]，[确定]。 注意：制单序时控制：先做1日的凭证，再做2日的凭证，…… □制单序时控制：可先做10日的凭证，再做1日的凭证。 2、设置外币 示例2.4：外币币种为美元，
T3-用友通标准版考试题 一、单选：每题1分 1、反记账的快捷键。（A） A.Ctrl+H B.Ctrl+L C.Ctrl+G D.Ctrl+D 2、勾选了“出纳凭证必须经由出纳签字”控制后，凭证记账的流程是。（B ） A.填制凭证--出纳签字--审核凭证--记账 B.填制凭证--审核凭证--出纳签字--记账 C.答案A和B D.填制凭证--出纳签字--记账 3、在转账生成（月末转账）中，点中“期间损益结转”，但是看不到相应的可结转科目 信息，原因是？（C ） A.当月的凭证还没有记账 B.当月凭证已经记账，但损益科目的余额都为'0' C.没有定义结转时对应的“本年利润科目” D.此操作原没有执行月末转账的权限 4、月末结账中，说法不正确的是？（） A.本月有未记账的凭证 B.本月有未结转损益的科目 C.本月对账不平 D.本月有其他系统未结账 5、不支持套打的帐表是？（C ） A.现金日记账、银行日记账 B.综合明细账 C.日记账 D.明细账 6、期初余额录入中说法正确的是？（C ） A.期初余额试算不平时，不允许填制凭证 B期初余额试算不平时，允许填制凭证，但不能记账 C.期初余额试算不平时，期初对账也不平 D.凭证审核后，期初余额就不能修改 7、在财务报表模块，“QC”表示（） A.期初函数 B.期末函数 C.发生函数 D.净额函数 8、工资项目可以删除的项目包括（） A.应发合计 B.实发合计 C.扣款合计 D.基本工资 9、哪种操作员可以有权删除工资类别（） A.账套主管 B.任意操作员 C.admin D.demo 10、下列（）是在格式状态完成的。 A.关键字的录入 B.编辑单元公式 C.可变区设置 D.追加表页 11、实现运费发票与已经完全进行结算的采购入库单进行结算，如何操作（） A、在采购结算中进行操作 B、在费用折扣结算中操作 C、直接点击发票上的结算按钮 D、不能进行结算 12、A供应商的应付账款转到B供应商的账户中，应如何操作（） A、应付冲应付 B、预付冲应付 C、红票对冲 D、应付冲应收 13、下面是采购入库单不能联查到采购发票的原因（） A、采购入库单没有进行审核 B、采购入库单没有流转生成采购发票 C、没有进行采购结算 D、采购发票没有进行付款结算 14、设置供应商往来期初时，不包括的单据为（） A、采购发票 B、应付单 C、应收单 D、预付单 15、销售管理里做那一张单据进行能够审核后才能反应在往来账上？（）
用友畅捷通高级考试试题 【注意事项】 1、本试卷分值共100分，60分及格，考试时间为120分钟。 2、考试使用软件系统为畅捷通教育云平台T3软件。考查选手对T3软件中系统管理、总账、进销存、报表模块的应用能力。 3、考生不需要新建账套，在预制账套上操作，不能删除账套。 4、需要录入和处理的资料在试题中有明确的要求，请选手注意审题。 5、如果遇到试题中未提供的信息或未作要求的内容可以不填写或使用系统默认值。 一、企业基本情况 1、北京昌达有限责任公司。 2、该公司执行《企业会计准则》（2007年） 3、该公司经国家税务部门认定为增值税一般纳税人企业，增值税税率为17%，执行营改增后，购入存货负担的运费增值税抵扣率为11%，广告费税率6%。其他：城市维护建设税税率7%，教育费附加率3%，营业税税率5%，企业所得税核算采用债务法核算所得税。增值税采用当用计提，下月初交纳的方式。全年汇算清缴，企业所得税税率25%。 4、个人所得税按七级超额累进税率计算代扣代缴。工薪所得个人所得税的费用扣除标准是3500元/月。 5、该企业存货采用实际成本法核算。购入存货不管是否即时入库均通过“在途物资”科目过渡，然后结转到“库存商品”科目。 6、销售与采购发票如果当天结算货款，则不通过应收应付科目过渡，否则均需通过应收应付科目。 7、存货计价方式采用全月一次平均法。 8、初始设置的登录时间均为2015年1月1日，所有凭证请严格按照序时的原则在业务发生当日制单。 二、账套资料 1、账套信息 账套号：777； 账套名称：北京昌达有限责任公司； 账套路径：默认； 启用会计期：2015年01月； 会计期间设置：1月1日至12月31日。 2、单位信息 单位名称：北京昌达有限责任公司； 单位简称：昌达科技； 单位地址：北京市朝阳区胜利路666号； 法人代表：张力。 3、核算类型 记账本位币：人民币（RMB）”；
计算机会计期末试题 一、单项选择题15分 1．如果当前月为3月份，领导要求从本年度1月份开始追加凭证信息，那么建立账套的期间应为（ A ）。 A．2月份B．上年12月份C．1月份D．3月份 2．在用友ERP管理系统中，系统管理员不能进行以下何种操作？B A．账套建立B．账套修改C．设置自动备份计划D．清除异常任务 3．在总账系统中设置记账凭证类别时，往往对制单所用科目有一定限制，如转账凭证，通常可以限定为（ D ）类型。 A．借方必有现金科目或银行科目B．贷方必有现金科目或银行科目 C．凭证必有现金科目或银行科目D．凭证必无现金科目或银行科目 4．在总账系统中，用户可通过（ C ）功能彻底删除已作废记账凭证。 A．冲销凭证B．作废凭证C．整理凭证D．删除分录 5．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（ B ）。 A．未审核凭证和作废凭证不能记账B．如果有不平衡凭证时不能记账 C．第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D．记完账后不能整理凭证断号 6．在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？ A A．凭证号B．凭证类别C．摘要D．借贷方向 7．在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作？ D A．本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。 B．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。 C．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。 D．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。 8．用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项？ B A．结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。 B．结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。 C．结账就是终止本月的账务处理工作。 E．结账工作每月只能进行一次。 9．在设置会计科目时，要做（ C ）才能查询到现金及银行日记账。 A．增加科目B．修改科目C．指定会计科目D．设置辅助核算 10．如果想在UFO报表中直接录入数据，下列说法正确的是（ B ）。 A．在UFO报表的格式状态下录入 B．先在格式状态下删除公式，然后在数据状态下录入 C．在UFO报表的格式和数据状态下都可以录入 D．无法直接输入数据只能通过单元公式从用友软件的各个模块中取数 11．UFO报表的本表它页取数函数SELECT(D,年@=年 AND 月@=月+1)的含义是（ D ）。 A．取会计年度相同的下月表页D列数据并给本页的D列。 B．取会计年度相同的下月表页D列数据。 C．取会计年度相同的上月表页D列数据并给本页的D列。
一、判断题 1、在设置凭证类别时，若将某类凭证的限制科目设为非末级科目，则在制单时，其所有下级科 目都将受到同样的限制。对 2、在总账系统“期初余额”功能中，在输入科目期初余额的同时，可根据需要对会计科目进行 增、删、改的操作。错 3、在总账系统中输入会计科目期初余额时，应遵循由下至上的原则，先输入下级科目余额，再 输入上级科目余额。错 4、总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字。错 5、在进行科目成批复制时，源科目与目标科目的级次必须相同，且同为非末级科目。错 6、在总账系统中建立会计科目时，企业应根据经营管理需要自行设置一级科目及明细科目编码。 错 7、总账系统“项目目录”设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算 科目可对应多个项目大类。错 8、在总账系统中录入外币业务记账凭证时，如果使用的是变动汇率，汇率栏中将显示最近一次 汇率，该汇率不能修改。错 9、在总账系统中，“银行对账”功能应该与其账务处理同时启用，并于启用时输入企业银行存款 日记账和银行对账单期初未达账项。错 10、在总账系统中填制记账凭证时，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是 总账科目编码。错 11、在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的 已达账项未能被自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销。对 12、在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证 的数据。错 13、在总账系统中，取消出纳凭证的签字即可由出纳自己进行也可由会计主管进行。错 14、在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。 对 15、在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核 算，则其辅助账类必须相同。对 16、在总账系统中录入会计科目期初余额时，如果某科目为外币核算科目，则必须先输入其外 币余额，再输入本币余额。错 17、在总账系统中录入科目期初余额时，辅助账的期初余额要求在辅助项中输入，其借贷累计
用友软件总账管理系统考试题 一、判断题(A 对，B错) 1.总账管理系统的启用日期不能在系统的启用日期之前。A 2.已录入汇率或已输入余额后不能修改总账启用日期。A 3.辅助账起初余额输入完成退出后，总账相应期初余额自动形成。A 4.设置了辅助核算的科目可以直接录入累计发生额。A 5.在用友软件管理系统中，上级科目与明细科目的余额方向必须一致。A 6.期初余额试算不平衡，可以填凭证，也可以记账。B 7..作废凭证不能被审核，但可以被标错。B 8.在本月未结账的情况下，不可以输入下一个月的凭证。B 9.出纳签字与审核凭证有先后顺序。B 10.凭证签字是审核凭证的必要步骤。B 11.作废凭证不需要审核可直接记账。A 12.凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才能修改或删除。A 13.在用友总账管理系统，制单日期不能滞后于系统日期。A 14..在用友总账管理系统中，红字冲销只能针对已记账凭证进行。A 15. .在用友总账管理系统中，通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理。A 二、单选题（） 16.按照会计制度的规定，（B）的人不能是同一人。 A 审核和出纳 B 审核和制单 C 出纳和制单 D 制单和记账 17.下列说法正确的是（A ）。 A 自动转账凭证每月只生成一次 B 自动生成的转账凭证不需要审核也可记账 C 只要是系统的操作员都可以结账 D 结账前可以备份，也可不备份 18.凭证处理的关键步骤是（D ）。 A 期初余额输入—填制凭证—审核凭证 B 填制凭证—出纳签字—记账 C填制凭证—出纳签字—审核凭证D填制凭证—审核凭证—记账 19. 明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（ D ）功能进行相应参数设置。 A.账表/我的账表 B.设置/分类定义 C.凭证/填制凭证 D.设置/选项 20．在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量×单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，用户可以使用（ C ）调整金额方向。 A.F2键 B.回车键 C.空格键 D.shift键 三、多选题（） 21. 在用友总账管理系统中，涉及（）的凭证才需出纳签字。 A转账科目B现金科目C银行科目D有数量核算的科目 22. 在用友总账管理系统，凭证一旦保存，其( )不能修改。 A凭证编号B凭证类别C制单日期D业务金额 23. 在用友总账管理系统中，要删除凭证应执行（）操作。 A制单中，进行冲销凭证B 在填制凭证窗口中，查询要作废凭证 C在制单中执行“作废/恢复”命令 D在填制凭证窗口中，执行“整理凭证”命令 24. 在用友总账管理系统中，说法正确的是（）。 A每月可多次填制凭证 B 每月可多次填制凭证 C 每月可记多次账 D 每月可多次结账 25.有下列（）情况存在的情况下，不能结账。 A 有未记账凭证 B 上月未结账 C 总账和明细账对账不符 D 与其他系统联合使用，其他子系 统未完全结账 26. 在用友总账管理系统中，已经记过帐，则不能（）。 A输入期初余额B修改期初余额C执行“结转上年余额”功能D 记账 27.总账系统提供的主要功能包括（）。 A 初始设置 B 凭证管理 C 账簿管理D辅助核算管理和期末处理 28. 总账系统中，日常业务处理包括（）。 A 填制凭证 B 审核凭证 C 记账 D 银行对账 29.总账管理系统初始化包括（）。 A 设置总账选项 B 设置明细权限 C 输入起初余额 D 自动转账 30.凭证录入的主要项目有（） A 凭证类别、编号和制单日期B摘要、科目和金额C 辅助信息D 附单据数 31.总账管理系统中包括哪些基本会计核算账簿（）。 A 总账 B 余额账 C 序时账 D 多栏账 32.现金管理包括（）功能。 A 往来账的查询 B 日记账 C 银行对账 D 支票登记簿 33．填制凭证时，“科目名称”栏可选择用下列（）方法输入 A输入科目名称B输入科目编码C科目参照选择D输入科目助记码 34．总账中出错记账凭证的修改，说法正确（） A已通过审核的凭证错误，只要尚未记账，可通过凭证编辑功能直接修改 B已经输入但尚未审核的机内记账凭证错误，可通过凭证编辑功能直接修改 C已记账的凭证错误，不允许直接修改，只能“红字冲销法”或“补充更正法”进行更正 D外部系统传来的凭证错，既可在总账系统中修改，也可在生成该凭证的系统中进行修改 35．已输入期初余额并制单的现金和银行总账科目，不能直接删除，若要删除，必须先执行如下（） A删除使用该科目的凭证 B删除其下级科目 C将该科目及其下级科目余额清零 D 取消现金银行科目指定 1
用友财务管理能手考试试题库（部分）-应收应付模块 一、判断题 1、在应付款系统中，在付款单录入界面执行单据审核后，可以直接进行核销处理，也可以在“日常处理”的“核销处理”中进行核销。对 2、在应收系统的应收冲应付的转账处理功能中，如果在转账金额中输入了数据则不能修改。错 3、在应收款系统中，手工核销及自动核销一次均可对多个客户进行核销处理。错 4、在应收款系统中，对于一付款但来说只能单向导入、导出，即不允一单据循环导入、导出。 5、在应收款系统中，应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据。应收单的实质是一凭证。对 6、在录入一笔坏账收回的款项时，应该注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到同一收 款单中。对 7、在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。对 8、有权启动应付款系统的操作员是系统管理员和会计主管。错 9、在应付款系统中，应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收款系统的科目，如果应付科目、预付科目按不同的供应商分别设置，则可在“控制科目设置”中设置。错 10、在应付款系统中，无论受控科目还是非受控科目，在合并分录时若自动取出的科目相同，辅助项为空，则不予合并成一条分录。对 11、应付款系统的启用期间必须等于帐套的启用期间。错。 12、在应付款系统中期初余额录入时，单据中的科目栏目，用于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空。对13、在应付款系统中，付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核以及单结算单的核销。对 14、在应付款系统的应付冲应付的转账处理功能中，每次可以选择多个转入单位。错 15、在应付款系统的应付单据审核界面，可以进行应付单的增加、修改、删除等操作。对 16、在应付款系统中，只能增加应付单的类型，而发票的类型是固定的，不能修改和删除。应付单中的“其他应付单”为系统默认类型，不能删除、修改。对 17、在应付款系统中，应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收款系统的科目，如果应付科目、预付科目按不同的供应商分别设置，则可在“控制科目设置”中设置。错 18、在应付款系统中，同币种核销时，如果结算的金额小于付款单应付款项类型金额与预付款项类型的使用金额 之和，则系统优先使用预付款项类型的金额。错 19、在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。对 20、在应收款系统中，如果已经计提过坏账准备，则坏账准备的全部参数将永远不能被修改。错 21、在应付款系统中，在系统启用时或者还没有进行任业务处理的情况下才允从详细核算改为简单核算；从简单核算改为详细核算随时可以进行，但要慎重。错 22、 二、单选题 1、在应收款系统中，可以将“应收款核算模型”设置为（D） A、月末处理 B、按单据 C、按客户 D、详细核算 2、在应收款系统中，期初数据的准备应不包括（B） A、设置结算式 B、设置供应商档案 C、设置客户档案 D、设置存货档案 3、对应收单据和收款单据进行核销时，不包括以下（B），每种情况下都分为同币种核销和异币种核销。 A、收款单的数额小于原有单据的数额。 B、在核销时使用预付款。 C、预收款大于实际结算数，余款退回。 D、收款单与原有单据完全核销。 4、在应收款系统的预收冲应收转账处理功能中，以下说确的是（D） A、红字预收款不能与红字应收单进行核销。 B、每一笔应收款的转账金额应大于其余额。 C、应收款的转账金额合计应该等于应付款的转账金额合计。 D、每一笔应收款的转账金额不能大于其余额。 5、在应收款系统中，不管是应收导出给网上银行的单据还是银行导出给应收的单据只能在（C）制单。 A、应付款系统 B、网上银行 C、应收款系统 D、总账系统 6、在应收款系统中，如果发票中同时存在红蓝记录，则核销时应先进行（B）操作 A、直冲销蓝字发票 B、单据的部冲销 C、先核销蓝字发票 D、先核销红字发票 7、在应收款系统中，（A）用来记录发生销售退款时，企业开具的退付给客户的款项 A、付款单 B、应收单 C、应付单
1.关于固定资产卡片录入的说法，不正确的是 A.删除非末张卡片，该卡片编号将保留空号，不能再使用。 B.使用年限可以是非整数年，但必须是整数月 C.资产通过原始卡片录入还是通过"资产增加"录入，在于资产的开始使用日期 D.原始卡片的录入必须在第一个期间结账前 答案:D 2.在固定资产系统中每月可以进行多少次计提本月折旧操作 A.只能做一次 B.只能做两次 C.次数无限制 D.在选项中可以控制计提折旧的次数 答案:C 3.有关固定资产卡片样式描述正确的是 A.每张卡片的样式可以单独修改。 B.卡片样式修改中可以修改行高、列宽但无法增加行数和列数。 C.卡片的样式如何只能在资产类别中选择。 D.卡片样式最多不能超过四个 答案:C 4.在固定资产中 A.无法查询已经减少了的卡片。 B.无法修改上年数据。 C.无法修改上月数据。 D.无法更改卡片信息 答案:B 5.固定资产结账前 A.必须与总账对账一致。 B.只能计提一次折旧。 C.必须将批量制单中业务全部制单。 D.以上都不对。 答案:D 6.固定资产当月有效的变动是。 A.使用年限调整 B.部门转移 C.原值调整 D.累计折旧调整 答案:A 7.下列有关固定资产模块描述正确的是。 A.选择"与账务系统进行对账"，则必须完成"批量制单"业务。否则不能结账。
B.选择"月末结账前一定要完成制单登账业务"，则须将"批量制单"中所有记录全部生成凭证。否则不能结账。 C.当月新增加的固定资产卡片一律不参加计提折旧。 D.当月新增的卡片作部门的变动不须作部门变动单，可直接修改卡片。 答案:D 8.经理要企业固定资产的最全面的资料，最好给他提供 A.固定资产原值一览表 B.固定资产到期提示表； C.固定资产统计表； D.役龄资产统计表； 答案:C 9.要从总体上了解企业所拥有固定资产的折旧计提程度，可选择系统提供的（）。 A.部门构成分析表； B.价值结构分析表； C.类别构成分析表； D.使用状况分析表； 答案:B 10.要了解企业各部门所拥有的固定资产，可选择固定资产子系统提供的（）。 A.部门构成分析表； B.价值结构分析表； C.类别构成分析表； D.使用状况分析表； 答案:A 11.在固定资产（部门、类别）明细账窗口中，哪项操作能调出固定资产卡片或变动单等原始凭证？ A.单击明细账的某一记录行。 B.双击明细账的某一记录行。 C.单击鼠标右键，在下拉表中选择“打开原始凭证”。 D.双击鼠标右键，在下拉表中选择“打开原始凭证”。 答案:B 12.关于固定资产子系统的月末结账功能，下列说法正确的是（）？ A.本月不结账，可以以下月日期登录系统，处理下期数据。 B.结账后发现有未处理的业务，只能在下月处理。 C.结账后，不能再以本月日期登录系统。 D.为保证数据的安全性，结账前一定要进行数据备份。 答案:D 13.在固定资产子系统中，哪项任务不能通过“处理”|“凭证查询”完成？ A.制作凭证。 B.查询凭证。
武汉工商学院会计系 教师评语 教师签字日期成绩 学生姓名学号 班级分组 项目编号项目名称实验二：总账管理系统初始设置 实训报告 一、实验目的（打印） 1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2.理解总账系统初始设置的含义。 3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 二、实验内容与要求（打印） 内容： 1.总账管理系统参数设置。 2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3.期初余额录入。 要求： 以账套主管的身份进行总账初始设置。 三、实验准备（打印） 设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”账套数据： (1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框； (2)选择“实验一”账套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。 四、实验资料（打印） 1.总账控制参数 选项卡参数设置 凭证 制单序时控制 支票控制赤字控制：资金往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目 取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名 预算控制超出预算允许保存 权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目 会计日历会计日历为1月1日~12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位 其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序 2.基础数据 (1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示账套使用)。 (2)2012年4月份会计科目及期初余额表 科目名称辅助核算方币别累计借方累计贷方期初余额
财务会计软件测试题一 一、单选题：请将答案填入括号内（每题2分） 1、在用友ERP管理系统中，系统管理员不能进行以下何种操作？（） A.账套修改 B.清除异常任务 C.账套建立 D.设置自动备份计划 2、用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（）。 A.预付账款 B.应收账款 C.应付账款 D.其他应收款 3、在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（）界面进行。 A.凭证/查询凭证 B.凭证/常用凭证 C.账表/科目账 D.凭证/填制凭证 4、关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（）。 A. 当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B. 凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。 C. 对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。 D. 凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示 5、关于总账系统自动转账分录凭证生成，下列说法中不正确的是（）。 A. 系统按设定的自动转账分录生成转账凭证后自动审核凭证并记账 B. 相关自动转账分录只能在某些相关经济业务入账后使用，否则计算金额时会发生差错 C. 同一张自动转账凭证，年度内可根据需要多次生成，但每月一般只需结转一次 D. 独立自动转账分录可以在任何时候用于填制机制凭证 6、会计软件中，根据会计电算化后岗位的划分，对所有操作员分配（）的权限。 A、凭证查看与打印 B、数据初始化与凭证制作 C、与会计主管相同的权限 D、一定 7、确定会计软件的核算方法与输入基础数据的过程是（） A、分配权限 B、建立帐套 C、初始化工作 D、增设下级会计科目并试算平衡 8、一套财务帐最少为（）来完成
用友NC57总账系统操作手册 -------------------------------------------------------------------------------------------- 文档控制 修改记录 日期作者版本修改参考号备注
日期作者版本修改参考号备注 2011-11-24 鞠德慧V1.0 2011-11-30 鞠德慧V2.0 审阅人 姓名职位审阅签字备注 存档 拷贝号地点备注
目录 1第一次登陆NC系统操作 (4) 1.1设置IE浏览器参数 (4) 1.2客户端程序自动安装 (6) 2NC系统的登陆 (9) 3NC主界面介绍 (10) 4NC账务系统 (12) 4.1客户化-基本档案的设置 (12) 4.1部门档案 (12) 4.2人员档案 (13) 4.4项目管理档案 (15) 4.5会计科目 (16) 4.2总账 (18) 4.2.1期初余额录入 (19) 4.2.2凭证制单 (21) 4.2.3凭证签字 (23) 4.2.4凭证审核 (24) 4.2.5损益结转 (26) 4.2.6期末处理 (30) 4.2.7账簿查询 (32) 4.3银行对账 (33) 4.3.1对账账户初始化 (34) 4.3.2银行对账单 (37) 4.3.3银行对账 (38) 4.3.4余额调节表 (40)
1第一次登陆NC系统操作 1.1设置IE浏览器参数 1.把系统应用服务器地址设置为IE受信任站点，并对受信任站点的安全进行设置。 打开IE->工具->internet选项 2.在窗口的“安全”页签中选择“受信任的站点”，并点开“站点”按钮
用友试卷期末考试 会计信息系统期末试题 试卷一 单项选择题 15分 1．如果当前月为3月份，领导要求从本年度1月份开始追加凭证信息，那么建立账套的期间应为（ A ）。 A．2月份B．上年12月份C．1月份D．3月份 2．在用友ERP管理系统中，系统管理员不能进行以下何种操作 B A．账套建立B．账套修改C．设置自动备份计划 D．清除异常任务 3．在总账系统中设置记账凭证类别时，往往对制单所用科目有一定限制，如转账凭证，通常可以限定为（ D ）类型。 A．借方必有现金科目或银行科目B．贷方必有现金科目或银行科目
C．凭证必有现金科目或银行科目D．凭证必无现金科目或银行科目4．在总账系统中，用户可通过（ C ）功能彻底删除已作废记账凭证。A．冲销凭证B．作废凭证C．整理凭证D．删除分录 5．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（ B ）。A．未审核凭证和作废凭证不能记账B．如果有不平衡凭证时不能记账C．第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D．记完账后不能整理凭证断号 6．在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项 A A．凭证号B．凭证类别C．摘要D．借贷方向7．在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作 D A．本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。 B．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。 C．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。 D．本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。 8．用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项 B
A．结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。B．结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。 C．结账就是终止本月的账务处理工作。 E．结账工作每月只能进行一次。 9．在设置会计科目时，要做（ C ）才能查询到现金及银行日记账。A．增加科目B．修改科目C．指定会计科目D．设置辅助核算 10．如果想在UFO报表中直接录入数据，下列说法正确的是（ B ）。A．在UFO报表的格式状态下录入 B．先在格式状态下删除公式，然后在数据状态下录入 C．在UFO报表的格式和数据状态下都可以录入 D．无法直接输入数据只能通过单元公式从用友软件的各个模块中取数11．UFO报表的本表它页取数函数SELECT(D,年@=年 AND 月@=月+1)的含义是（ D ）。 A．取会计年度相同的下月表页D列数据并给本页的D列。 B．取会计年度相同的下月表页D列数据。 C．取会计年度相同的
用友NC软件总账系统常见问题 1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐. 比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量 项目汇总显示.请问如何解决这个问题. 解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。 2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询 解决方案：产品处理如此.必须加% 3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。 解决方案：客户化-》参数设置-》总帐参数-》GL097 凭证号是否允许修改，将参数修改为“是”/然后清除缓存，重新登陆，在进行测试一下。 4. 问题描述：多账簿之间期初余额折算不过去。 解决方案：折算成功后，重建余额表即可。请测试一下。 5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式 （“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选 解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可 6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明 细则没有数据。 解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。 方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。 方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象
7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。 解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号 8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？ 解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可 9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。 解决方案：可以先使用余额对账,并把辅助项为空显示所有的选项选上.至于明细对账,以后版本考虑解决 10. 问题描述：客户要补签1-6月份的现金类凭证，签字时，系统提示“会计期间不一致”；而签字最新本月（8月应用服务器最 新时间）现金类凭证时则成功。现在的问题是：客户的凭证均在下月初集中录入，然后签字、审核、记账，按系统目前的限制，只能签字最新本月份的凭证，无法签字上月凭证。如何解决？ 解决方案：请修改总账参数gl088签字日期生成规则为登陆日期即可 11. 问题描述：公式如下：MCOUNT(“2-102->五利润净额本月数 E25“,mselect(“2-102->五利润净额本月数E25“)>0) 系统提示“在第71个字符处出现语法错误：指标不存在”，mselct()函数作为mcount()函数的参数时，不支持跨表引用指标。单独设公式mselect(“2-102->五利润净额本月数 E25“)则能正确保存。 解决方案：将0加上'即可 12. 问题描述：. 现金银行的余额调节表中，只能看到汇总数，怎么看具体的明细。 解决方案：双击前面的加号进行展开即可 13. 问题描述：辅助余额表余额为龄，单方向为何显示为借 解决方案：目前产品是按照原辅本数量必须都平才显示平 14. 问题描述：接受方点击协同修改后，能修改金额等信息，如何限制用户不能使用该功能？ 解决方案：协同修改中金额只能是拆分，但总金额是不会改变的，系统已经做了控制。或者是否可以考虑不分给用户协同修改的按钮权限来实现呢 15. 问题描述：农垦糖业客户提出，在录银行借款合同时必须在客户化－利率设置处先维护利率档案才能在合同维护处参照得到，事实上每一笔贷款合同的利率基本上都不相同，利率档案重复使用的意义不大，问能否在合同录入时直接录
用友ERP-U8管理系统认证考试理论题
《电算化会计》自测题（理论部分附答案） 一、判断题： 1.系统管理是用友ERP管理系统的运行基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关基础数据，各子系统的操作 员也需要在系统管理中统一设置并分配权限。√ 2.用户自动拥有所属角色所拥有的所有权限，同时可以额外增加角色中没有包含的权限。√ 3.设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类编码方案中的级次和各级编码长度的设 定。√ 4.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子系统后进行设置，其结果都是由各个模块 共享。√ 5.总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、 日记账、明细账和资产负债表等报表。× 6.总账系统项目目录设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算科目可对应多个项目大类。× 7.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 8.在总账系统中填制记账凭证时，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码。× 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同。√ 10.在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。√ 11.上机日志，所有人员都不能删除。× 12.在用友U8软件中，只能设置"收款、付款、转账"一种凭证分类方式。× 13.通常，在进行月末转账之前，必须将所有的未记账凭证记账。√ 14.已使用的凭证类别可以删除。× 15.结账操作可以每月多次进行。× 16.银行存款余额调节表是由用户自己输入的。× 17.期末转账业务通常是企业在每个会计期间结账之前都要进行的固定业务。√ 18.因为目前比较先进的企业管理信息系统是ERP系统，因此会计信息系统完全没有存在的必要了。× 19.企业安装用友ERP管理系统后，应及时设置系统管理员的密码，以保障系统的安全性。√ 20.在用友ERP管理系统中，只能有一个系统管理员但可以有多个账套主管。√ 21.只有在建立账套时设置了系统启用的系统才能进行登录。× 22.在用友ERP管理系统中，客户档案和供应商档案记录可以设置对应关系，且这种对应关系只能是一对一。√ 23.企业门户中的基本信息包括系统启用和基础档案两部分。× 24.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可由出纳员自己进行，也可由会计主管进行。× 25.在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据。× 26.设置会计科目正确的做法是：要兼顾日常和末期，即可以满足软件的自动处理的要求，又不至于过分增加日常核算的工作量。 √ 27.如果在角色管理或用户管理中已将"用户"归属于"账套主管"角色，则该操作员即已定义为系统内所有账套的账套主管。√ 28.根据企业业务中使用的各种单据的不同需求，可以由用户自己设置各种单据类型的编码生成原则。√ 29.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。√ 30.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结转到新增加的第一个明细科目上。√ 31.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。√ 32.每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成。× 33.在用友ERP管理系统中，引入账套时只能按系统默认路径引入，不能自由选择。× 34.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子系统后进行设置，其结果都是由各个模块 共享。√ 35.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。√ 36.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 37.在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来， 这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销。√ 38.在总账系统中填制记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改。√
《电算化会计》自测题 （理论部分附答案） 一、判断题： 1.系统管理是用友ERP管理系统的运行基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度 账及其它相关基础数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配权限。 √ 2.用户自动拥有所属角色所拥有的所有权限，同时可以额外增加角色中没有包含的权限。 √ 3.设置基础档案之前应首先确定基础档案的分类编码方案，基础档案的设置必须遵循分类 编码方案中的级次和各级编码长度的设定。√ 4.用友ERP管理系统中的各项基础档案既可以在企业门户中设置，也可以在进入各个子 系统后进行设置，其结果都是由各个模块共享。√ 5.总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、 结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。× 6.总账系统项目目录设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算 科目可对应多个项目大类。× 7.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能。√ 8.在总账系统中填制记账凭证时，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须 是总账科目编码。× 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都有辅助 核算，则其辅助账类必须相同。√ 10.在设置供应商分类的前提下，必须先设置供应商分类才能建立供应商档案。√ 11.上机日志，所有人员都不能删除。× 12.在用友U8软件中，只能设置"收款、付款、转账"一种凭证分类方式。× 13.通常，在进行月末转账之前，必须将所有的未记账凭证记账。√ 14.已使用的凭证类别可以删除。× 15.结账操作可以每月多次进行。×