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管控制度(试行)
第一章总则
第一条为规范××（以下简称：股份公司）对下属子公司的管理方式及权限，通过合理的集权与分权，充分发挥股份公司的资源和规模化竞争优势，实现股份公司整体价值最大化和可持续的发展,特制定本制度。
第二条本制度适用于××及下属的全资子公司、合资子公司（含控股及参股子公司），及中山日报社委托股份公司代为管理的其他单位。
第三条本制度是股份公司对下属企业管理的纲领性文件，是股份公司管理体系运作的基本制度，其具体根据实际情况由股份公司其他专项管理规定(如财务制度、人事制度、营销制度、经营管理制度等)予以体现。
第四条股份公司管控制度的设计，遵循以下原则：
1.战略导向原则。管控方式与股份公司发展阶段相适应，能够有效支撑
股份公司总体发展战略目标的实现。
2.有效激励原则，通过权责划分并建立有效的激励约束机制，提升子公
司经营的主观能动性和创造力，确保股份公司与子公司运营、管理和业务流程顺畅，确保资源整合效果，提高内部协同，促进工作效率和经济效益的提高。
3.安全可控原则，根据股份公司一体化平台的发展方向，集中资源，明
确在人、事、物等各方面的审批权限，确保股份公司对下属企业经营的安全性和可控性。
第二章母子公司关系和管理模式
第五条股份公司与各子公司既是投资与被投资企业的关系，又是法律主体的平等关系。
第六条股份公司对下属企业依法行使出资人权利，享受投资收益，其投资人权利主要表现在：
1.股份公司对各子公司行使资产收益权，依法取得资产收益和转让股权
的收益；
2.股份公司对各子公司行使重大决策权，对子公司的融资、信贷、资金
使用、对外担保、资产抵押、资产质押、资产转让、资产处置、对外
投资等行使决策权；
3.股份公司有选择、委派和管理各子公司经营管理者的权利；
4.股份公司对各子公司享有经营成果的指导、监督、审计、考核权。
各子公司是履行资产增值保值责任的经营实体，负责本公司范围内的具体业务运营，在股份公司规定的权限范围内，具有相对独立的生产、经营自主权，自主经营、自负盈亏。各子公司必须切实维护出资者（即股份公司）的权益，为实现股份公司整体持续价值最大化作出应有的贡献。
第七条股份公司与各子公司均是独立法人单位，双方均享有独立法人财产权，独立行使民事权利。股份公司与各子公司实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，股份公司按照出资关系承担有限责任。
第八条股份公司定位
股份公司是总部，是管理与支持中心、资本中心、资源经营中心和风险控制中心，负责通过战略规划和业务的整体统筹及运营，合理配置和整合资源，发挥平台作用，加强各子公司的业务协调，提升股份公司整体竞争能力，实现股份公司整体价值最大化。
第九条股份公司基本管理模式
股份公司原则上不直接干预各子公司的日常经营活动。对各子公司，实行总经理负责制，在股份公司授权范围内，子公司业务运营由总经理为首的经营班子自主决策，自主经营、自负盈亏，对经营目标实现情况和绩效结果负责。
同时，股份公司通过对子公司经营班子成员的目标考核和责任追究，对其施行经营业绩同激励约束相结合的考核制度。
股份公司总部根据专业分工，设立多个职能部门，作为股份公司层面的职能管理部门，代表股份公司发挥专业意见提供、监督审核和统筹服务作用，按权限规定对子公司相关工作进行归口服务、监督和检查，以实现股份公司经营行为的统一，并最大程度地发挥股份公司的整体优势。对需要各职能部门协同开展的股份公司层面的重大工作事项（如年度经营计划、财务预决算、经营目
标制定、业绩考核和高管薪酬等），按股份公司董事会专项委员会工作机制运行。
股份公司拥有对各子公司的命令、指导、考核、控制和稽查权，各子公司必须在股份公司规定的管理体系下运营，必须遵守股份公司确定的基本规章制度、规范、程序，但可在股份公司规定的框架范围内，根据本公司实际情况，进行相关内容的细化和个性化。
第三章管控模式与操作方式
第十条股份公司主导管控模式
为统筹和协调资源分配，股份公司总体上对子公司采取统一的“操作型”管控模式。
第十一条对子公司的管控操作方式
根据各子公司股权关系（即全资公司、合资公司）不同，在相同管控模式下，对子公司采用差异化的管控操作方式：
对全资、绝对控股和获得授权委托管理的子公司，股份公司根据已确定的权限分工，直接进行审批；
对相对控股、参股子公司，通过公司章程明确相关审批事项，并由股份公司委派产权代表在决策前报股份公司提前出具意见，再按照相关决策机制进行授权表决。
第十二条职能和权限分工规定
根据确定的管控模式，通过《股份公司与子公司管理权限分工表》的形式，对股份公司和各子公司在战略、投资、财务、人力资源、经营、营销等主要职责上的权限予以明确，形成股份公司和子公司在组织层级上的权责界面。
在统一的操作型管控模式下，股份公司与全资、绝对控股和获得授权委托管理的子公司的权限划分详见附表1；与相对控股、参股子公司的权限划分详见附表2。
第十三条权限执行和稽核
对股份公司已确定的各项权限，子公司经营班子成员必须遵照执行。股份公司各职能部门具有跟进、检查和监督执行的权利。对子公司经营班子成员不按股份公司规定的权限越权审批的，子公司其他管理人员、财务负责人可不予执行，并应及时向股份公司报告。
股份公司对各子公司将不定期实施内部审计，主要内容之一是对权限范围内各决策事项合规性进行审查，对有越权审批的将相应进行处罚。
第四章战略和投资管理
第十四条股份公司制定总体的中长期发展战略规划，明确各子公司的战略定位和发展规划，各子公司服从股份公司总体战略安排，并进行年度经营计划和预算的编制，报股份公司审批。
第十五条对子公司的合并、分立、解散、清算、结盟等重大事项，由股份公司统一安排；对子公司对外投资项目，股份公司对年度投资计划进行审批，并监督实施。
第十六条股份公司对子公司的年度经营计划、年度财务预算、决算、利润分配、弥补亏损方案等重大事项有最终的审批决策权，对全资子公司和绝对控股子公司及依法取得委托经营管理权限的其他公司，由股份公司直接审批；对相对控股、参股的子公司，按照其章程规定，对其重大事项，通过董事会（或股东会）表决的形式，在股份公司确定决策意见后，由委派的产权代表在董事会表决，予以确定相关安排。
第五章财务管理
第十七条股份公司通过财务管理权限划分、资金集中管理、规范财务预算和分析机制及明确财务人员管理，实现对子公司有效的财务管控和服务的平衡。
第十八条财务管理权限划分
对子公司重大财务决策，子公司管理团队可提出建议，股份公司有最终的审批决策权，包括：
1. 融资决策权，包括重大投资项目的融资、增加子公司注册资本的融资、子公司的并购融资与租赁融资、发行债券、发行股票，以及子公司对外的贷款、借款等。
2. 资产处置权，包括子公司的对外长期投资、无形资产、关键设备、重要建筑物、限额以上的资产、资产重组涉及的资产处置。
4. 资本运营权，包括子公司对外投资、担保、抵押、质押、合并、分立、转让、改制等。
5. 资金管理权，股份公司内部的资金结算、各子公司超过限额的对外资金支付、子公司在银行账户开设以及子公司间的资金调剂等事项由股份公司统一办理和审批。
股份公司本部、股份公司与子公司之间的财务审批权限划分详见附表3。
第十九条资金集中管理
股份公司实行内部资金集中管理，股份公司财务投资部汇总所有子公司的收支计划，合理安排长、短期融资，并统一做好股份公司资金计划，合理调度、分配和使用资金，保证股份公司和子公司正常经营。其中，对子公司向股份公司输送资金的，股份公司与子公司约定利率，股份公司向子公司支付利息。
第二十条财务预算
股份公司预算与内审委员会负责审批股份公司及各子公司年度财务预算。股份公司财务管理中心负责跟踪、监督子公司年度财务预算的执行，各子公司及其他职能部门负责组织制订本单位年度财务预算方案，并做好预算的综合平衡、控制、分析、考核等工作。
财务预算的编制以“开源节流，量入为出”为原则，年度财务预算按照“上下结合、分级编制、逐级汇总、统一协调”的程序编制，具体编制流程和要求，由财务投资部在财务制度中予以规定。
经股份公司预算与内审委员会批准正式下发执行的年度财务预算，一般不予调整。
各子公司和职能部门在执行过程中由于市场环境、经营条件、国家法规政策等发生重大变化，或其他特殊原因等致使预算的编制基础不成立，将导致财务预算执行结果产生重大差异的，应当在股份公司规定的预算调整时间范围内（一般在每年7月份），用书面形式阐述年度财务预算调整的原因及调整内容，经预算与内审委员会批准后方可调整年度财务预算。
财务预算中的费用预算（包括经营费用和管理费用）在执行过程中，超过年度财务预算指标，不管金额大小必须立即上报股份公司，经预算与内审委员会审批调整当年费用预算后方可使用。
各子公司应加强费用预算支出的控制，纳入年度预算的费用开支必须按照股份公司相关财务规定和标准执行；未纳入年度预算的非经营性支出必须事前预估并上报股份公司领导审批同意。
股份公司建立预算执行分析和预警机制，子公司财务部每月按时向股份公司财务投资部上报财务报表，对月度财务预算执行情况进行分析，对预算指标与实际结果之间的重大差异作出书面说明。股份公司财务投资部每月召开财务分析会议，全面掌握财务预算执行情况，研究、解决财务预算执行中存在的问题，同时通过科学选择预警指标，合理确定预警范围，及时对子公司发出预警信号，积极采取应对措施。
第二十一条财务信息管理
股份公司财务投资部制定统一的财务管理制度，建立统一的财务信息系统，实现股份公司财务管理和数据的集中。
各子公司财务部每月应对收入、成本费用、利润、债权债务等实际发生数据进行汇总分析，发现问题，寻找原因，提出措施以及改善意见，于每年度末、季度末、月度末编制完成会计报表（包括：资产负债表、损益表、现金流量表、管理费用及生产成本明细表）、于次月15日前向股份公司财务投资部提交；按季形成书面财务分析报告，包括子公司生产经营基本情况，各项指标完成情况及对子
公司财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项，并提出加强管理的意见，季度财务分析报告应在下季度首月20日前提交、年度财务分析报告应在次年1月20日前提交（逢节假日顺延）。
股份公司财务投资部根据子公司的财务报表和财务分析报告，于3个工作日内完成汇总整理，并由股份公司财务总监主持召开财务分析会议，对股份公司和各子公司存在的问题和解决问题的措施、建议形成会议纪要，连同财务报表和财务分析报告上报股份公司领导。
第二十二条财务人员管理
子公司的财务工作均应在股份公司财务投资部的统一领导下进行，子公司财务部门（或人员）应自觉接受股份公司财务投资部的指导、管理、监督和稽查，以确保各项工作按照规定的权限及规范的程序进行。
第六章业务管理
第二十三条股份公司通过对客户资源的有效控制和整合，促进客户需求信息的共享和需求满足，同时通过建立规范的经营计划管理及预警机制，及合同审查规定，实现对子公司业务的有效管控。
第二十四条客户资源管理
股份公司运营管理部负责建设、维护客户关系信息管理系统（CRM），建立使用、检查考核制度，协助股份公司领导统一管理子公司与外部大客户和政府相关部门的公共关系，统筹股份公司对外公关活动，处理突发危机事件，建立并完善客户数据库和客户关系政策，并对内部业务关系进行协调。
股份公司对子公司间的业务协调及各子公司内部的重大业务决策、基础业务管理规定、重大合同签订有最终的审批决策权。同时，股份公司建立经济合同审查机制，原则上所有非样本合同，及超出限额以上标的额的经济合同与协议，均需通过股份公司运营管理部进行合同审查后方可签订。
各子公司业务部门须严格按照客户关系信息管理（CRM）系统要求，每日对客户信息进行输入，形成完整的客户档案资料。CRM系统中客户数据录入情况应
和个人提成及奖金分配挂钩；每月应对销售和客户管理情况进行汇总分析，发现问题，寻找原因，提出措施以及改善意见，形成月度市场经营分析报告，于次月5日前向运营管理部提交（逢节假日顺延）。
运营管理部根据CRM系统数据和子公司的销售分析报告，于3个工作日内完成汇总整理，形成股份公司月度市场经营分析报告，并由股份公司运营管理部主任主持召开月度市场经营会议，汇总客户需求信息并进行分析和业务分配，并统筹协调各子公司业务部门开展工作，形成会议纪要，连同市场经营分析报告上报股份公司领导层。
第二十五条年度经营计划管理
各子公司在股份公司统一的领导安排下，编制年度经营计划和预算，并报股份公司批准。经股份公司批准的预算内事项，按权限分工执行，预算外事项必须报股份公司审批。
为落实经营责任，股份公司通过和子公司管理团队签订“年度经营目标责任书”的形式，下达考核指标，并通过经营分析报告和会议的形式，对目标实现过程进行监督，及时干预。同时按月检查业务指标的进度情况
第二十六条经营分析和预警
股份公司运营管理部对各子公司历年的经营状况进行数据收集，建立“子公司经营业绩管理和预警系统”，通过月度经营分析，对子公司的经营偏差情况进行跟踪和预警，并对经营异动分层次进行处理，对与目标严重偏差的，股份公司视需要调整子公司经营班子成员，或勒令限期整改。
第七章人力资源管理
第二十七条股份公司对子公司的组织架构、董、监、高等领导人员的管理、财务负责人的委派及管理有最终的审批权；子公司对内部部门职能及岗位设置，自主决定，报股份公司备案。
第二十八条股份公司对人力资源的管控，通过人员分级管理、明确子公司管理团队和财务负责人管理规定、进行薪酬总额管理和制度规范等形式来实现。
第二十九条人员分级管理
股份公司遵循人员分级管理原则，股份公司管理对象包括子公司的领导人员和其他核心岗位人员。股份公司直接管理的对象（简称直管人员）包括：子公司董、监、高等领导人员、财务负责人和其他核心岗位人员（因企业而定，详见附件所示）。
股份公司直接决定直管人员的任命、调动、职位调整、职责分工、录用、转正、劳动关系建立、纪律处分、辞退、离职、绩效考核、定薪及调薪等；子公司其他岗位，由子公司直接管理，按《股份公司与子公司管理权限分工表》上规定进行，对规定应向股份公司报备的，应及时报股份公司人力资源管理部门备案。
第三十条子公司高管人员管理规定
1、任职资格
子公司高管人员，应按照子公司业务规模、行业特点、发展阶段等，优先从股份公司或子公司在职员工中选拔，也可以采用公开竞聘、招聘、选聘方式，从外部择优产生，但总体上应符合任职资格：
1)具有较强的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营管理
能力；
2)具有较强的领导能力、建立合理的组织机构、协调内外关系和统揽全局
的能力；
3)具有与担任职务相适应的工作经历和经验，熟悉行业生产、经营业务和
掌握国家有关政策、法律、法规；
4)诚信勤勉，廉洁奉公，民主公道，深度理解并奉行股份公司企业文化和
价值观；
5)有较强的使命感和积极开拓的进取精神；
6)遵纪守法、拥护股份公司章程及所在子公司章程；
7)符合股份公司所规定的岗位聘职必须具备的其它条件。
2、提名与任命
子公司高管人员，其任命须经股份公司总经理办公会议通过后，报董事长批准，由股份公司正式发文，作为任命凭证。任命程序按股份公司人事管理规定执行，其中：
子公司总经理可由股份公司分管副总提名，子公司副总经理可由子总经理提名，子公司财务负责人统一由股份公司财务投资部提名，以上提名由人力资源部形成提名考察情况报告，经总经理办公会议研讨、审核，报董事长批准后，予以任免。
子公司部门经理，由所在公司按权限进行提名、任命和调整，并报股份公司分管副总审批或备案。
3、薪酬与绩效管理
子公司高管人员其薪酬和绩效考核工作，由股份公司绩效与薪酬委员会负责。
子公司高管人员和财务负责人，其薪酬结构、标准（水平）、核发方式、考核办法等的确定及调整，由股份公司绩效与薪酬委员会负责，按股份公司相关规定予以明确，其薪酬发放和五险一金，按照“谁用人，谁支付费用”原则，由所在单位支付。
子公司经营班子成员每月的工资表由子公司制作并报股份公司人力资源管理部门审核，批准后再予以核发工资。
对子公司经营班子成员，股份公司实施经营业绩与激励、约束紧密结合的考核机制，通过签订《年度经营管理目标责任书》的方式，确定各子公司负责人的年薪水平、年薪结构、年薪发放和考核指标及奖惩规定，并通过月度、季度会议和年度考核的形式，实现经营业绩与子公司负责人的收入、职位调整、评优评先等挂钩，并作为其职务任免的重要依据。
对子公司财务负责人，实行考核内容与岗位职责相一致、考核结果与过程评价相统一的考核办法，原则上可与所在公司的经营业绩挂钩，但比例应控制在20%以内；履职方面则由相关财务总监和所在公司总经理共同评价，各占50%，考核
期满后根据任职状况，予以奖罚。
4、考勤和劳动关系管理
子公司经营班子成员和财务负责人的日常考勤，由所在公司人事部门负责，按月将出勤情况报股份公司人力资源管理部门备案，进行不定时抽查。
子公司经营班子成员和财务负责人的劳动关系，由股份公司统一管理，其劳动合同、各类协议的签订和保管，由股份公司人力资源管理部门统一操作，各子公司人事部予以配合协助。
5、信息报告
子公司高管人员和财务负责人须做好股份公司与子公司的协调，保证信息沟通顺畅，督促子公司相关部门，按股份公司规定上报有关资料，同时应按股份公司会议规定，按时进行例行工作报告。当子公司出现重大问题，危及到公司生存发展和股份公司权益时，须及时向股份公司做特别报告。
第三十一条工资总额管理
股份公司在条件成熟时，可对子公司适时实施年度人员定编和工资总额管理，在年度工资总额预算范围内，对子公司自行管理的人员的薪酬和调整可自主确定；对涉及到股份公司重点关注对象的，子公司须及时报备，股份公司有权进行调整。同时，坚持子公司工资总额与经济效益相联系的原则，子公司年度工资总额的调整，以子公司经济效益变化为依据。
第三十二条制度规范
股份公司制定统一的人力资源中长期规划，在统一的战略规划指导下，人力资源部门负责组织各子公司编制年度人力资源工作计划和年度人力预算（作为子公司年度经营计划和财务预算的分项），于每年12月底交股份公司人力资源部门审核后执行。
股份公司制定统一的人力资源管理制度，建立统一的职位体系和薪资等级体系，并制定统一的人力资源各职能模块的管理总则和年度政策，同时确定对直管人员的相关管理规定，各子公司在股份公司政策框架下制定适用于本公司的管理
细则规定，报股份公司审批后执行。
第三十三条人力行政工作审计和检查
子公司各项人力行政工作均应在股份公司人力行政部门的统一领导下进行，子公司人力行政部门应自觉接受股份公司人力行政部门的工作指导和检查。
股份公司人力行政部门统筹股份公司人力行政系统建设，通过月度例会、人力资源审计和报告机制，监督政策执行、进行内部资源协调、监控人力资源工作质量和风险，并对提升人力行政工作效率和服务质量提出改进意见。
第八章信息报告规定
第三十四条股份公司通过建立日常经营信息报告和重大信息报告机制，增进对子公司经营和管理信息的掌握，提高决策的科学性。
第三十五条日常信息报告规定
1、经营分析和报告
股份公司建立子公司“月度报告-季度分析-半年度述职”的经营分析和报告机制，具体如下：
1)报告内容
月度经营分析报告包括以下内容：月度经营计划及预算的完成情况；重点工作进展情况；所面临的工作障碍、拟采取的改进措施；下月度的工作计划。
季度经营分析报告在总结月度工作的基础上，进行经营分析，包括如下内容：年度经营计划与预算执行情况；季度经营业绩汇报、未完成的原因、完成的经验和措施；下季度经营业绩达成计划或措施、存在问题和困难；市场变化趋势分析与预测；客户需求新变化与新问题；子公司需要股份公司解决的问题。
半年度述职报告的内容包括《年度经营目标责任书》的执行情况；经营管理取得的主要业绩和面临的主要困难及其解决的主要措施、取得的成果；公司管理中的制度建设、资源配置、风险控制、市场开拓中出现的新问题、新变化、新趋势等以及下半年的重点工作计划。
2)报告提交时间和效力
各子公司月度经营分析报告作为股份公司总经理月度办公会议的汇报资料，要求于次月3 日前提交；季度经营分析报告作为股份公司季度经营分析会议的汇报资料，要求于每季度首月的5日前提交；半年度述职报告作为股份公司半年度考核述职会议的汇报资料，要求于半年结束之后次月的10日前提交，以上时间逢节假日则提前或顺延。
以上报告须经子公司总经理签名确认后，以书面形式（通过OA同时提交电子版）向股份公司运营管理部、董事会办公室报送。
3)罚则规定
各子公司在报告过程中发生迟报、瞒报、漏报、误报，股份公司将追究相关负责人的责任，并在考核中予以扣分处罚。对已造成不良影响或损失的，股份公司视情节轻重给予相关责任人批评、警告、经济处罚、解除职务的处分，直至追究其法律责任。
2、例会信息报告
各子公司应形成规范的议事和决策机制，主要通过会议形式进行。一般应每周举行一次例行会议（也可隔周进行，但至少应每半个月一次），同时根据需要，组织召开各类临时会议。
各类会议决议应以《会议纪要》或通知的形式发布执行，经负责人签字后（同时通过OA报送电子文档）报送股份公司运营管理部、财务投资部、行政人事部、董事会办公室等相关职能部门。
为跟进子公司经营管理状况，股份公司有权派人参加子公司的例会和临时性会议。每年年初，子公司应将例会召开时间予以确定，并上报股份公司；例会临时改期或需召开临时会议的，子公司须至少提前半天通知股份公司列席会议人员。
第三十六条重大信息报告规定
1、重大信息涵盖范围
重大信息是指子公司在经营生产活动中发生或将要发生，会影响子公司或股份公司发展、经营、管理、社会形象，已经或可能产生较大影响的尚未公开的信息,包括以下发生或将要发生的下列事项,如下表所示：
2、信息报告程序
子公司发生以上重大信息，必须以口头或电话形式在12小时内向股份公司领导和董事会办公室报告，股份公司认为有必要的，应在2个工作日内要求子公
司提交进一步的相关资料，包括发生重要事项的原因、基本情况、重要事项内容、对公司经营的影响等，同时须附合同、政府批文、法院裁定或判决等附件。
3、其他规定
子公司管理团队及其他知情人员在股份公司进行正式信息公布前，应恪守保密规定，信息知情者应控制在最小范围内，不得泄漏公司的内幕信息，不得接受任何媒体采访。
对因瞒报、漏报、误报导致重大事项未及时报告或报告失实的，股份公司追究相关责任人的责任。
第三十七条信息披露
股份公司董事会办公室负责统一回答投资人及新闻媒体咨询或质询等事宜，负责对股份公司日常信息进行收集、整理以及信息披露的管理和监督，履行向股份公司领导报告的职责，对相关信息进行核对、审核以及对外披露。
第九章审计稽核规定
第三十八条股份公司根据管理需要,对子公司及其高管人员进行不定期的经济责任审计和专项审计,同时配合进行其他稽核检查。
第三十九条审计规定
1、经济责任审计
经济责任是指单位负责人在任职期间因其所任职务，依法对本单位的财务收支以及有关经济活动应当履行的职责、义务。
经济责任审计由股份公司财务中心负责，可在子公司主要负责人任职期间进行，也可以在其不再担任所任职务时进行离任审计。
原则上，当各子公司发生重大财务异常情况（如长期经营亏损、资产质量较差，项目营运低效或亏损）、主要负责人离任或换岗以及其他重大经济事件的，股份公司都应组织开展经济责任审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违法违规行为。
2、专项审计
除专项责任审计外，股份公司在认为必要时，股份公司可随时对子公司开展非常态的专项审计。
3、审计结果及应用
审计人员应当根据审计查证或者认定的事实，对被审计单位负责人履行经济责任情况做出客观、公正、实事求是的评价，形成审计报告报股份公司领导予以审定。审计结果将作为股份公司对被审计单位负责人考核、任免、奖惩的重要依据。
对于经审计发现因决策失误给股份公司或子公司造成重大损失，或者出现子公司资产状况不实、经营成果虚假等问题的，股份公司将视性质和程度追究相关负责人责任，并予以经济处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
各子公司应根据审计工作所反映出的有关问题，及时整改，堵塞管理漏洞。股份公司相关职能部门应做好对子公司有关整改工作的后续跟踪。
4、审计罚则
审计工作由股份公司审计监督部负责。审计人员独立实施审计，任何单位和个人不得拒绝、阻碍、干涉，不得打击报复审计人员。对被审计子公司负责人拒绝、阻碍审计工作开展，拒绝、拖延提供、转移、隐匿、篡改、伪造、毁弃有关审计相关资料或证明材料的，或打击报复或者陷害检举人、证明人、资料提供人和审计人员的，股份公司依法予以严惩，对负有直接责任的人员给予行政处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
审计人员利用职权谋取私利、徇私舞弊、玩忽职守、索贿受贿和泄漏公司机密或者商业秘密的，应当给予行政处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第四十条其他稽核规定
1、尽职与胜任调查
股份公司定期对子公司的管理团队进行尽职与胜任调查，考察其业绩、能
力、胜任和团队协作情况，并视需要进行人员调整。
2、举报机制
建立股份公司内部举报渠道，子公司员工不论层级可随时向股份公司举报发现的问题，股份公司责成相关部门应立即着手进行调查真相并对属实的情况进行处理。对举报属实，经及时处理有效预防或减少股份公司经营损失的，股份公司给予奖励。
第十章附则
第四十一条本制度由股份公司第一届董事会第四次会议审议批准，自发布之日起试行。
第四十二条本制度由股份公司运营管理部负责在股份公司范围内推行、维护、解释和说明，每年检讨一次，如有修订，报股份公司董事会审议批准。
第四十三条本制度其他未涉及事项，按股份公司已发布的专项管理规定执行，或另行发文补充完善。
第四十四条本制度获得批准后，《××子公司管理制度》与本制度如有冲突条款，以本制度条款为准。
附1：××与全资、绝对控股和获得授权委托管理的子公司的权限分工表
附2：××与相对控股、参股子公司的权限分工表
附3：××财务审批权限分工表
中国****公司制度管理办法 2012年4月
第一章总则 第一条为了规范中国********有限公司（以下简称公司）规章制度建设活动，建立和完善体现企业特色的、科学的规章制度管理体系，规范公司规章制度的制定、发布、废止、执行、监督和评估等程序，根据国家相关法律法规、**公司相关规定及公司章程，特制定本办法。 第二条本办法所称的“规章制度”是指根据本办法制定和生效的制度、规定、办法、细则、守则、规程、标准等。 第三条规章制度管理指导原则 （一）符合性原则。规章制度要符合现行法律、行政法规和上级单位规章制度的相关规定。 （二）稳定性原则。从公司长期发展的角度制定规章制度，避免因经营环境的快速变化而频繁修改。 （三）实效性原则。从公司运营实际出发制定规章制度，认真调查研究，确保规章制度的可执行。 （四）系统性原则。从公司全局出发制定规章制度，避免规章制度间相互冲突。
第四条为提高制度的管理效率，根据制度的重要程度和涉及范围，制定统一的分级管理权限，对不同级别的规章制度实施分级管理。 第五条本办法适用于公司各类行政规章制度的管理，涉及党务工作或工会工作的规章制度按照相关规定管理。各市分公司、中移**技术工程有限公司参照本办法执行。 第二章规章制度的标准与分级 第六条公司规章制度的名称格式要规范，结构层次要统一，具体内容要清晰。 第七条公司规章制度名称格式要求规范，一般冠“中国****公司××××”字样，具体名称可以为:制度、规定、办法、细则、守则、规程、标准等内容。需要试行后再作修订的，可在名称后加上“试行”或“暂行”。对于文件名以暂行规定、试行办法等结尾命名的规章制度需至少满足以下条件之一： （一）以前没有进行这方面的管理规定； （二）运作效果难以预测或判断； （三）规章制度执行可能会产生风险。 第八条公司规章制度结构层次要求统一，具体分为：章、节、条。章、条依次排序，“节”在本章内依次排序。（具体模板见附件1）
公司管理制度(全套共18个制度)(1) 管理大纲 为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理大纲。 一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。 二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。 三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。 四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。 五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。 六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待
遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。 七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。 八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。 员工守则 一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。 二、维护公司声誉，保护公司利益。 三、服从领导，关心下属，团结互助。 四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。 五、不断学习，提高水平，精通业务。 六、积极进取，勇于开拓，求实创新。 财务管理制度 总则 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济
公司管理制度制定规范 所谓公司管理制度是公司为了规范自身建设，加强企业、维护工作秩序、提高、增加公司、增强企业影响力，通过一定的程序所制定出的管理公司的依据和准则。 公司管理制度大体上可以分为规章制度和责任制度。偏重于工作内容、范围和工作程序、方式，如管理细则、行政、生产。责任制度侧重于规范责任、职权和利益的界限及其关系。一套科学完整的公司管理制度可以保证企业的正常运转和职工的合法不受侵害。 多数在建立公司时，多是参照样本文档稍加修改来作为自己的管理制度。 不少企业设定了管理制度也只是放在资料柜的角落，在需要时拿出来读一下，而很多员工根本不清楚自己公司的管理制度。这种情况使公司的管理制度失去了其存在的实际意义，并形同虚设。 首先，并不排斥参照样本制定公司管理制度，因为有了参照才能让我们取长补短，切不可全部照抄，在制定管理制度时，首先应确认以下几方面，企业的行业性质、企业的工作性质、员工类别等等。 比如，公司由于行业性质决定了他们多数采用，所谓弹性工作制是指每周达到一定工作时间，但这些时间是可以由实际情况而安排的，并非严格的朝九晚五工时制。新的一些网络游戏开发公司也实施这种工作制。 另一方面，的管理制度会对员工的着装及发型等都会做明文规定，但由于行业性质的不同，比如广告、公关等等相关设计宣传类的公司就比较注重形象的前卫时尚，不会对员工的打扮做要求，而像金融业、服务业等等就会对员工的仪表做严格统一要求。 作为新建企业在借鉴学习其他企业先进的管理制度时，要巧学活用，但绝不等同于生搬硬套的。我们要围绕自身企业的实际，学习同行同业先进企业的管理新理念，管理者要大胆地解放思想，追求，彻底摒弃陈旧的管理观念，将所学到的、借到的科学、方法来统一企业的认识，使全体员工的思想观念、工作作风合乎自身前进的要求，主动参与管理、配合支持管理。 任何事物的先进与落后与否都是相对的。作为管理者，应当清晰的认识到，其他企业
公司制度体系建设管理办法 （试行） 第一章总则 第一条目的 为配合公司建立简捷、实用、高效、统一的制度管理体系，实现本公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。 第二条适用范围 公司各部门的制度起草、审批、执行、修订、废止等环节参照本办法的有关规定执行。 第三条定义 公司制度是指依据国家（地方）有关法律法规，结合公司经营和管理实际情况制定的，明确公司各部门、各岗位的责任、权利、义务以及管理程序的一系列文件的总称，是公司全体员工在生产经营活动中必须共同遵守的办事规程和行动准则。其表现形式或组成包括企业组织机构设计、职能部门划分及职能分工、岗位工作说明，专业管理制度、工作流程、管理表单等管理体系文件。 第四条管理原则 1. 制度编制和修订要抓住重点，把握关键，符合公司实际经营管理需要，解决现实问题，并能保证公司长远可持续发展。 2. 制度应合法合规，内容要客观公正，符合常规且在公司内达成共识。 3. 制度应科学合理，职责分工、权限范围、业务流程、工作标准和问题解决步骤措施明确，监督主体或仲裁机构清楚，奖惩措施能落实到位，可操作性强。
联制度，避免修订或新制定的制度与现行其它相关制度在条文上产生冲突。 5. 制度执行应严肃平等，任何组织成员都应严格遵守公司制度，违反公司制度后须按规定进行处罚。 第二章制度建设职责分工 第五条工作职责 1. 综合办公室是制度建设归口管理部门，履行下列职责： 1.1 组织拟定公司制度修编计划； 1.2 根据计划，组织起草、修改、废止和颁发公司内部制度，协助公司各部门实施制度的起草和修订工作； 1.3 对公司各部门拟制定或修订的制度草案的合法性、规范性、适用性进行审查、会签； 1.4 在公司内部对制度体系建设征求意见、建议，统筹制定制度优化方案，并逐项督导落实； 1.5 负责公司管理制度的汇编工作； 1.6 负责已定稿公司层面的管理制度的冠文、会签组织、编号印发及整理归档工作。 1.7 对制度的培训情况进行监督和检查。 2. 公司各部门是相关规章制度的具体执行部门，在制度建设方面履行下列职责： 2.1 负责组织实施本部门制度修编计划； 2.2 负责草拟、修改和培训属于本部门管理职责范围的规章制度，制订程序依据本办法规定； 2.3 负责会审、会签与本部门职能相关的规章制度；
企业经营管理制度与实施管理办法 第一章管理总则 第一条为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。 第二条公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定。第三条禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。 第四条公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉的行为。 第五条公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。 第六条公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。 第七条公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和技术过硬的员工队伍。第八条公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。 第九条公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。 第十条公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。 第十一条公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、表彰。 第十二条公司尊重员工的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其知识为公司多作贡献。
第十三条公司为员工提供福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。第十四条公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。 第十五条公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。 第十六条公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提高效益。第十七条维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。 第二章员工守则 第十八条遵纪守法，忠于职守，克己奉公。 第十九条维护公司声誉，保护公司利益。 第二十条服从领导，关心下属，团结互助。 第二十一条爱护公物，节约开支，杜绝浪费。 第二十二条努力学习，提高水平，精通业务。 第二十三条积极进取，勇于开拓，创新贡献。 第三章财务管理制度 第一节总则 第二十四条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第二十五条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第二十六条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
集团公司对各下属公司财务管理制度 为了确保公司发展壮大，规范公司内部规章制度，提高公司整体管理水平，降低运营成本，进一步完善集团管控体系，防范财务风险，特制订本制度。 本制度适用于万盟盛世集团全资及控股子（孙）公司，以及虽无股权关系但实际受控万盟盛世集团的公司（以下统称“下属公司”）。 第一章管理原则 第一条集团公司管理定位于战略规划中心、投融资决策中心、业务指导中心、信息中心、财务管理中心和服务支持中心，对下属公司实行“统分结合、弹性授权”的管理原则，即在监管约束有效的前提下对下属公司充分授权。 第二条集团公司对下属公司的授权关系将按根据公司经营规模、经济效益、发展阶段等不同情况作适当的调整。 第三条建立多层次治理管控体系，实现“集权有道、分权有序、授权有章、行权有度”；突出集团规模优势，提高管控复制能力和协同增效，凸显总部核心价值；建立“预算、结算、核算”三算合一的战略财务管控体系。强化财务管控，通过管理制度输出的方式对下属公司财务的运作进行有效地边界控制和指导；建立风险导向的内控体系，实现风险实时监控； 第二章下属公司设立 第四条对有必要进行公司化股权运作的，由董事会拟定相关执行方案，经股东会讨论通过后，方可成立下属公司，具体筹建工作由下属公司总经理负责，各中心配合执行。 第五条下属公司变更注册名称、地址或办公地址需上报集团公司批准。 第三章财务管理基本原则
第六条为了促进企业集团战略管理中的各项活动顺利进行和协调发展，应构建合理有效、制度化的集团战略管控体系。企业集团战略管控体系是指企业集团中，母子公司之间、各下属公司之间在战略管理工作中的分工与合作关系的体制与机制。主要包括集团母子公司关于战略分析、战略决策和战略实施与控制工作中的权责划分、沟通协同和控制方式等内容。 第七条集团战略管控体系中战略管理过程的分工、实施控制内容通过集团预算管理过程体现，战略分析工作通过集团企业业绩评价工作体现。下属公司依据集团公司统一的标准编制、执行预算。 第四章财务人员管理 第八条集团财务系统实行垂直管理，集团财政管理中心是下属公司财务部门的业务领导部门。集团财政管理中心除承担集团总部的财务管理、会计核算等职责外，还负有对下属公司进行财务指导、监督、审计职责。下属公司财务部门在履行本企业财务管理、会计核算等职责时，须接受集团财务部的指导、监督、审计。 第九条下属企业财务负责人（财务总监或财务部门负责人。下同）实行集团委派制，由集团确定人选（集团直接选定人选，或下属企业推荐人选、集团评估认可）并派驻到下属公司。派驻公司设有董事会的，由董事会聘任。 第十条下属公司财务负责人实行万盟盛世集团与派驻公司双重管理，分别接受万盟盛世集团财务部门及派驻公司主管领导（总经理或主管副总等）的管理和考核。 第十一条下属公司财务负责人的薪酬、福利及各其它各项工作费用支出，由派驻公司承担。其薪酬标准（含调整），可由派驻公司提出建议，集团核准（派
公司管理制度的制 定规范
公司管理制度制定规范 公司管理制度大致上能够分为规章制度和责任制度。规章制度偏重于工作内容、范围和工作程序、方式，如管理细则、行政管理制度、生产经营管理制度。责任制度侧重于规范责任、职权和利益的界限及其关系。一套科学完整的公司管理制度能够保证企业的正常运转和职工的合法利益不受侵害。 多数中小企业在建立公司管理制度时，多是参照样本文档稍加修改来作为自己的管理制度。 不少企业设定了管理制度也只是放在资料柜的角落，在需要时拿出来读一下，而很多员工根本不清楚自己公司的管理制度。这种情况使公司的管理制度失去了其存在的实际意义，并形同虚设。 首先，并不排斥参照样本制定公司管理制度，因为有了参照才能让我们取长补短，切不可全部照抄，在制定管理制度时，首先应确认以下几方面，企业的行业性质、企业的工作性质、员工类别等等。 比如，广告公司由于行业性质决定了她们多数采用弹性工作
制，所谓弹性工作制是指每周达到一定工作时间，但这些时间是能够由实际情况而安排的，并非严格的朝九晚五工时制。新的一些网络游戏开发公司也实施这种工作制。 另一方面，公司的管理制度会对员工的着装及发型等都会做明文规定，但由于行业性质的不同，比如广告、公关等等相关设计宣传类的公司就比较注重形象的前卫时尚，不会对员工的打扮做要求，而像金融业、服务业等等就会对员工的仪表做严格统一要求。 作为新建企业在借鉴学习其它企业先进的管理制度时，要巧学活用，但绝不等同于生搬硬套的拿来主义。我们要围绕自身企业的实际，学习同行同业先进企业的管理新理念，管理者要大胆地解放思想，追求管理创新，彻底摒弃陈旧的管理观念，将所学到的、借到的科学管理理念、方法来统一企业员工的认识，使全体员工的思想观念、工作作风合乎自身企业发展前进的要求，主动参与管理、配合支持管理。 任何事物的先进与落后与否都是相正确。作为管理者，应当清晰的认识到，其它企业管理中最好的东西，放在本企业中运用并不一定是最好的，要树立管理中的自信：“适合自己的才是最好的”。因此，我们在新建企业的生产经营管理初期，就应当结合自身实际和需要，在管理工作实践中，不怕困难，不怕挫折，认真审视自己管理工作中的不足和问题，并不断总结、完善、修
母子公司管控体系制度汇编之 浙江天能集团公司 财务管理制度 服务单位:上海华彩管理咨询有限公司 二零零X年四月 本报告仅供客户内部使用，未经华彩公司书面许可，其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制
第一章总则 第一条为了规范集团公司及各类子公司的经营行为，切实保障股东合法权益，特制定本制度。 第二条财务管理的目标是:追求股东利益最大化和最佳现金流量，充分发挥集团整体优势，促进集团各产业持续，健康发展。 第三条财务管理的重点是：以资金管理为核心，有效控制经营风险。 第四条本制度所称集团公司系指天能国际控股集团公司；子公司系指集团公司直接控(参)股的公司。 第五条本管理规定适用集团所有下属公司财务管理。集团子公司财务管理机构为集团公司财务审计中心，通过虚化其他子公司的董事会来实现集团公司的财务管控。 作为上市的子公司，集团公司对其财务管理要符合上市公司有关规定，并通过集团外派专职董（监）事来实现。集团公司外派专职董（监）事必须及时将上市子公司财务相关信息反馈到集团公司财务审计中心，集团公司形成意见后由外派专职董（监）事在上市子公司董事会出具。 第二章财务管理体制 第六条为充分体现以产权为依托的新型母子公司关系，从维护出
资人的资本权益和实现集团公司总体目标出发，同时有利于各类子公司按照公司治理原则进行经营和管理，集团内部实行“会计政策统一制定，经济业务独立核算”的相对集中的财务管理体制。集团公司及各类子公司财务管理均纳入集团财务管理体系，执行《企业会计制度》，同时符合上市公司信息披露的规范和要求。 第七条职责和权限划分： (一)属于集团公司统一管理的职责权限: 1、会计政策和会计信息管理 制定天能集团内部财务会计政策和会计核算办法，并对各类子公司执行国家财经法规和内部管理制度等情况进行监督；合理组织会计核算，真实，完整反映企业财务状况，经营成果和现金流量。 2、资金管理 ⑴根据集团各产业发展需要和行业特点，制定和落实稳健的财务 政策，并通过合理的财务控制手段和财务杠杆，使公司保持适度的负债水平和合理的现金流量。 ⑵建立有效的现金流向分级管理责任机制和控制体系，对现金流 向的合法，合规性进行审核，监督，提高现金运用的效率和效益。 ⑶统筹现金来源，由集团财务审计中心负责集团内部企业的资金 结算和资金余缺调剂。
公司行为规范管理制度 编辑日期： 2012.8.15 版本号： 编撰人： 批准人： 制度编号：
一、 目的：为了规范公司员工行为准则，建立公司的企业形象，完善企业的管理、营造良好的工作环境，提高员工工作效率，特制订员工行为规范管理制度。 二、 适用范围：全体员工 三、 内容： 第一条 着装要求：员工着装标准（包括胸卡、胸徽）是工作服必须保持熨烫平整、干净。一般着装规范： 1、要求正装（男士：浅色衬衣，深色西裤，不得穿运动鞋和旅游鞋；女士不允许穿牛仔裤、运动鞋和旅游鞋） 2、员工在每周的正式上班时间内，必须按上述规定着装。每周末，视不同岗位的工作性质，可允许穿工作便装。下述类型的服装可视为工作便装：带领T 恤衫和便裤。牛仔衣、短裤、紧身衣裤、运动鞋之类的服装和鞋类不可作为工作便装，不适合办公时穿着。 3、在接待客户时必须着职业服装，着装要求是在对外交往中,如会见客户、政府官员、来访者，体现职业气质所必不可少的。 4、接待客户时的衣着仪表要求 （男性） 5、接待客户时的衣着仪表要求 （女性） 在进入公司前请确认： 头发是否妨碍工作 妆画得是否过于浓艳 是否有头皮屑
服装是否得体 饰品是否过于华丽 服装是否整齐 甲是否修整好了 （指甲油是否过于浓艳） 鞋是否干净 牙齿上是否有异物 第二条吸烟规定：为营造安全、舒适和健康的工作环境，建立企业形象，吸烟需要到指定的吸烟区。 1、在有禁烟桌牌标志的区域严禁员工吸烟。 2、有吸烟习惯的员工到指定吸烟区吸烟。公司提倡公用办公室禁烟。 3、公司严禁任何人吸游烟（即禁止手上有点燃的香烟时走动）。 4、公司召开各种会议时规定禁烟。 5、违反的员工将处罚50元/次，经理及以上人员处罚100元/次。 第三条应答电话 1、应答电话时不允许超过三声，应答时必须报出公司名称：“您好，龙骑天际”或根据情况报出部门名称。电话转接时必须回答对方：“请您稍等”之后转接。没有马上接电话时，请先说“您好，让您久等了”。 2、为保证办公室的工作环境，员工应尽快应答电话，如不在位置上请周围的员工代接电话应答时，代接员工应先自报姓名，应答或转接电话，一定要尽力帮助对方。切记你代表的是龙骑天际，第一形象十分重要。打电话的人会根据你接电话的语言及态度做出判断。 3、提示： 1）应答电话要精神振作，声调悦耳； 2）对方留言时，要正确记下对方的姓名和电话号码、认真记录5W1H（5W1H—何时、何地、谁、干什么、为什么；何种方式)，并且要重复。 3）如同事离开办公桌，要替他应答电话； 4）如自己离开办公桌，要告诉秘书或同事，或在桌上留言，讲明去何处及估计何时回来。 第四条工作场所礼仪 1、上班进入公司内，初次与同事、主管相见，要礼貌热情点头致意，并率先问候：“早上好！”或“你好！”，声音要清晰洪亮。 2、下班离开前，要礼貌与同事道别，问候“再见！”或“明天见！”。 3、日间办公时间出入，与公司领导、同仁相遇要礼貌点头致意，并问候“你好！”。 4、国内外客户与外宾参观来访时，行进间相遇，应停留侧立礼让先行，并微笑点头致意，问候“欢
管理体系 第一章总则 第一条按《公司法》和《公司章程》的要求，集团公司在组织架构上实行机构授权委托制，即：股东大会（股东管理委员会）为最高权力机构；董事局为重大决策机构；总裁及其行政班子为一般决策和执行机构；监事会为审计监督界定机构。 第二条在管理体系和管理关系上实行授权和受托管理。即股东大会授权委托董事局行使重大决策权；董事局授权委托总裁及行政班子行使一般决策权和经营管理执行权；总裁、副总裁按岗位职责和分管系统，通过摸拟独立法人运行的各职能部门实施具体的过程管理与控制；股东大会选举由股东代表出任的监事并与其它监事组成监事会，按《公司法》和《公司章程》行使审计监督权。 第三条集团公司实行“两权分离”、“三权分立”的原则，即公司所有权和经营权分离，决策权、执行权、监督权分立和制约。 第二章权力机构
第四条集团公司股东大会或其管理委员会是公司的最高权力机构，按《公司法》和《公司章程》履行其责任，行使其权力。 第五条集团公司股东大会的议事规则按《公司章程》规定执行。 第六条集团公司股东大会或临时股东大会听取董事局和监事会的报告，并对其实行制约、监督，对其业绩进行评价。 第七条直属集团股东大会根据集团公司董事局的推荐，选举或更换由集团公司独资或控股企业股东代表出任的董事。 第八条直属集团股东大会根据集团公司董事局的推荐，选举或更换由集团公司独资和控股企业股东代表出任的监事。 第三章决策机构 第九条集团公司董事局是集团公司股东大会的常设权力机构，由全体董事组成，在《公司章程》规定的范围内行使公司决策权，并向股东大会和集团公司股东管理委员会负责。 第十条集团公司董事局向直属集团董事会推荐聘任
公司制度及管理规定 目录 一员工守则 二公司管理制度 （一）办公室管理制度 （二）公司物品保管及采购、借用、报销管理制度（三）卫生管理制度 （四）人事录用关系 （五）员工薪资、福利 （六）考勤制度 （七）考核评估与晋升机会 （八）员工培训管理制度 （九）奖励 （十）惩罚 三公司员工岗位职责 （一）前台文员岗位职责 （二）出纳岗位职责 （三）工程师岗位职责 （四）设计师岗位职责 （五）行政助理岗位职责
一员工守则 第一条为加强公司的人事管理，使公司人事管理工作有所遵循，同时也为使本公司员工了解各项企业内部规章制度，特制定本手册。员工应自觉遵守 相应的条款。 第二条适用范围 所有经本公司正式录用的员工，属公司编制的各职能人员均适用。培训 人员、试用人员或因业务需要而聘用的特约人员、顾问在相关范围内适 用。 第三条手册公布须知 1.手册执行时，应在公司内公布，内容变更时，变更部分会及时公布。 2.本手册在公司录用员工时，即提供当事人亲自阅读，了解所有内容 后签字确认。当员工违反本手册规定的内容时，不得以不知其内容为 理由或借口推卸责任或免除处分。 第四条工作守则 1.熟悉并认同公司的理念与企业文化，将个人成长与企业发展相结合。 2.有高度的责任心和事业心，处处以公司的利益为重，为公司的发展 努力工作。 3.严守公司机密，保护公司财产。 4.自觉维护团体荣誉，有团队合作精神和强烈的集体荣誉感，确保公 司的完美形象。 5.培养良好的职业道德，对内乐于提供建议，对外不谈论公司是非。 6.树立服务意识，始终面向市场，面向用户，提供具有“国际品质、 名牌服务、物超所值”的信息产品。 7.客户至上，努力为客户提供最佳的服务和最高价值。 8.不断学习新知识，开拓思路，具备创新能力，通过培养学习新知识 使个人素质与公司发展保持同步。 9.对工作要协调合作，对同事要互相帮助，有敬业和奉献精神，分享 知识与技术。
加强制度建设规范企业管理 制度如渠，行为如水，渠道怎么设，水就怎么流。企业制度是 企业运行正常化、规范化的基础和保障。建业初期，企业的核心主 导是人，大家简单的构架一个目标，去奋斗；逐步扩大后的企业， 单纯的人治却很容易在企业发展的道路上形成偏颇，如出现个人思 想分歧、生产发展方向不明确、不统一等很不利于企业更进一步的 发展和壮大。于是就迫切需要产生一种行之有效的既有推动力又有 约束力方式，就逐渐产生了“制度”一说。无规矩不成方圆，制度 的出现能帮助企业更好的提升生产效益和经济效益。“文化”这一 概念是在完善的企业制度之下，形成更高级别的企业推动力，影响 更加深入，力量更精深。 1 制度的建设和完善问题 制度是企业管理的基础，一个企业的发展，离不开合理的制度。国有国法，家有家规，制度是就像是企业的内部“法律”。企业初 期就好比是一颗树苗，每一位员工都是这课小树苗生长出来的一根 根枝桠，树苗想要长成参天大树，必须在它生长的过程中修修剪剪，祛除那些旁支斜倚，才能更好的向上生长，更好的扎根土地，长成 参天大树。好的制度可以更好的促进员工工作进程，促进生产任务 更快更好有条不紊的完成。我们是上市公司，大型的企业，员工数 量众多，各项工作任务众多，当然，这其中的会出现的问题或机会 也会更多，只有建立健全的有效的制度才能使人各司其职，形成更 为行之有效的生产方式。但是，任何已经建立起来的制度都不会总 是完美无缺，长期有效的。因为企业不会一成不变，身处整个社会 环境的大背景下，社会环境背景在不断的发生变化，同时在企业的 内部，也无时无刻不在发生着变化，小到一个个新员工的加入或者 老员工的离退，大到整个企业的文化理念、生产计划的变动和改革 都发生着或大或小的改变，为了顺应这些发展中的变革，实现企业 的可持续发展。企业的管理制度和规范要随着这些变化和更新不断 的进行调整和完善。这个完善的过程，每位员工都可以参与进来，
母子公司管控体系制度汇编之 某某天能集团公司 下属子公司 档案管理制度
目录 第一章总则 (2) 第二章文书档案立卷归档办法 (2) 第一节文件资料的收集管理 (2) 第二节归档范围 (3) 第三节平时归卷 (4) 第四节立卷 (4) 第三章声像档案管理办法 (5) 第一节声像档案资料的收集 (5) 第二节声像档案的管理 (6) 第三节声像档案的保管 (7) 第四节声像档案的开发利用 (7) 第四章档案借阅 (8) 第五章附则 (9)
第一章总则 第一条为加强公天能集团（以下简称“集团”）文书档案、声像档案资料的管理工作，保证文书档案、声像档案资料的及时归档和妥善保管，特制定本制度。 第二条本制度适用于整个天能集团。集团实行集团总部和各分子公司档案分级管理制度，集团总部的档案管理归口总裁办（档案室）档案管理员，分子公司的档案管理归口各自指定的（档案室）档案管理员。集团公司认为重要的分子公司文件应同时在集团归档备案。 第三条档案管理员负责档案资料的归档督促和日常管理工作。档案员对档案资料必须按年度立卷，各分子公司、职能中心/部门在工作活动中形成的各种有保存价值的档案资料，都要按照本制度的规定分别立卷归档。 第四条实行部门收集保管、定期归档制度。各职能中心/部门负责人均应指定专人（兼职档案员）负责收集保管本中心/部门的档案资料并督促其及时归档。公文承办部门或承办人员应保证经办文件的系统完整(公文上的各种附件一律不准抽存)，结案后及时交兼职档案员归档。兼职档案员应保持相对稳定，名单报送相应的档案室备案，如有变动须及时通知档案室。因工作变动或离职时应将经办或保管的档案资料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。 第五条对保管的技术档案，每年年终要进行鉴定，鉴定工作由主管领导、工程技术人员、档案员组成的鉴定小组进行。对失去参考价值、无保存意义的资
企业项目管理制度规范 1目的 为了保证公司项目工作的规范运作，快速有效地达到预期的项目目标，便于公司各个项目实现阶段管理，建立相应的项目文档，特制定本管理制度。 2适用范围 公司所有部门、项目组 3工作职责 3.1总经理负责建立项目评估小组及任命项目经理。 3.2项目评估小组负责对项目的前期立项进行评估，负责对项目达到的成果进行验证。 3.3按照项目负责制，项目经理负责搭建项目组，并领导开展项目工作。 3.4项目组成员按照项目工作要求，按时完成下达的工作内容，并向项目经理汇报。 3.5财务部为项目组的重要成员，负责项目中所有财务数据的核算和提报。 3.6保证执行部经理为项目实施监督方，按项目文件进行检查，具有奖罚权。 4工作程序 4.1项目起源： 4.1.1项目发起： 公司内部所有经理级（含主持工作人员）以上人员都可以发起项目，提出项目建议给直接上级和总经理。总经理同意项目发起内容后，进入项目立项阶段。发起阶段可以只有简单的项目思路和分析。 4.1.2项目立项： 由总经理指定立项负责人，立项负责人负责项目立项的全部工作。除了需要对项目的基本信息进行提报外，还需要有对项目的效果分析报告。 立项报告需要经由部门意见审批、相关部门意见审批、财务部经理审批、财务总监审批、总经理审批之后，纳入项目评估小组的评估过程。 详见《××项目立项报告书》 4.1.3项目评估： 项目评估小组负责在规定的时间内，对《××项目立项报告书》进行评估。通过调研评估项目的投入产出比及效果分析，以及项目周期等内容，由项目评估小组组长形成《项目评估报告》。对项目的启动做出正式结论。评估结束后，由总经理任命项目经理，项目经理负责组建项目组。 4.2项目启动： 4.2.1项目章程： 公司每个项目都需要建立相应的项目章程，需要包括项目描述，项目组职责，包括组长职责与组员职责，以及相应的处罚奖励权。通过项目章程指导和约束管理整个项目的运作。由项目经理牵头制定项目管理章程，发送给总经理、总经理秘书、保证执行部经理和项目组全体成员。 4.2.2项目启动会议：
公司管理制度表 1.员工必须清楚地了解公司范围和管理结构，并能够向每一位客户详细介绍公司的情况。 2.员工必须按时上班，不能有迟到早退的现象，遵守公司的作息时间表。 3.在接待公司内外人员时，应注视对方，保持微笑，语言上不能过于冒犯对方。 4.员工在工作期间必须保持良好的精神面貌，语言要规范，态度好，语气温和。 5.员工必须做好本职工作，不得在工作做中出现纰漏。 6.员工必须每天保持店内有良好的环境，并且自觉保持公共区域的卫生，有不清洁的地方应及时进行打扫。 7.员工必须正确的使用公司的水，电，空调等设备，离店时应将店内的水，电以及空调设备等关闭。 8.在工作时间中员工不得离岗，串岗，不得闲聊以及吃东西，以保持店内的环境安静有序。 9.员工如有事不能上班应及时向上级领导以及高层领导人员请假，不得无故旷工。 10.店内员工应加强学习与店内所有产品的知识，积极参加公司的培训，以便于更好的向顾客详解。 11.经常总结在工作中的失误，从而向优秀员工请教相关的知识来弥补缺憾，提高自己的业务水平。 12.在工作时间，员工必须全身心的投入与工作当中，保持高效率的工作，不得无故缺席各部门的例会和公司的会议。 13.员工必须管好自己的资料和办公用品，未经允许不得擅自挪用他人用品，用电脑者，应管理好资料的存档，杀毒以及日常维护。 14.在工作中不得在网络上进行与工作无关的事情。 15.员工应遵守店内以及公司的规章制度，包括职务上的安排，尊重上司，服从领导。 16.管理人员应该团结互助，努力协调好部门之间的关系，鼓励并带好员工，时刻掌握员工的工作情况，确保公司顺利进行。 办公行为规范 1.为加强公司管理，维护公司良好形象，特制定本规范，明确要求，规范行为，创造良好的企业文化氛围。 2.公司职员工应仪表整洁、大方。 3.在接待公司内外人员的咨询、要求等任何场合，应注释对方，微笑应答，
规范性的企业管理制度 企业管理制度具有规范性，而且只有具有一定的规范性才能发挥企业管理制度的作用。下面小编就来介绍规范性的企业管理制度。规范性的企业管理制度重要性 1、企业管理制度本身就是一种规范。 企业管理制度是企业员工在企业生产经营活动中共同须遵守的规定和准则的总称，企业管理制度的表现形式或组成包括企业组织机构设计、职能部门划分及职能分工、岗位工作说明，专业管理制度、工作或流程、管理表单等管理制度类文件。企业因为生存和发展需要而制定这些系统性、专业性相统一的规定和准则，就是要求员工在职务行为中按照企业经营、生产、管理相关的规范与规则来统一行动、工作，如果没有统一的规范性的企业管理制度，企业就不可能在企业管理制度体系正常运行下，实现企业的发展战略。 2、一个具体的专业性的企业管理制度一般是由一些与此专业或职能方面的规范性的标准、流程或程序、规则性的控制、检查、奖惩等因素组合而成的，在很多场合或环境里，规则=规范+程序。从一个具体的企业管理制度的内涵及其表现形式来讲：企业管理制度主要由编制企业管理制度的目的、编制依据、适用范围、管理制度的实施程序、管理制度的编制形成过程、管理制度与其他制度之间的关系等因素组成的，其中属于规范性的因素有：管理制度中的编制目的、编制依据、适用范围、管理制度的构成等;属于规则性的因素有：构成管理制度实施过程的环节、管理制度实施的具体程序、控制管理制度实现或达成期望目标的方法及程序;形成管理制度的过程，完善或修订管理制度的过程，管理制度生效的时间、与其他管理制度之间的关系。 3、规范实施企业管理制度是需要规范性的环境或条件的： 第一，编制的制度是规范的，符合企业管理科学原理和企业行为涉及到的每一个事物的发展规律或规则的; 第二，实施规范性的制度全过程是规范的，而且是全员的整体职务行为或工作程序是规范的;只有这样，企业管理制度体系的整体运作才有可能是规范的，否则将导致管理制度的实施结果呈现不规范的状态。规范性的企业管理制度的体现 企业管理制度的规范性是要求企业管理制度呈稳定和动态的统一的，长年一成不变的规范不一定是适应的规范，经常变化的规范也无一定是好规范，应该根据企业发展的需要而实现相对的稳定和动态的变化。在企业的发展过程中，企业管理制度应是具有相应的稳定周期与动态的时期，这种稳定周期与动态时期是受企业的行业性质、产业特征、企业人员素质、企业环境、企业家的个人因素等相关因素综合影响的。企业应该依据这些影响因素的变化，控制和调节的企业管理制度的稳定性与动态性。导致规范性的企业管理制度动态变化时的因素一般有三种情况： 1、企业经营环境、经营产品、经营范围、全员素质等是要经常发生变化的，这些因素的变化相应会引发组织结构、职能部门、岗位及其员工队伍、技能的变化，继而会导致使用、执行原有的企业管理制度中规范、规则的主体发生变化，企业管理制度及其所含的规范、规则因素必然须因执行主题的变化而相应改变或进行修改、完善。 2、产品结构、新技术的应用导致生产流程、操作流程的变化，生产流程、操作程序相关的岗位及其员工的技能必然要随之变化，与之相关的企业管理制度及其所含的规范、规则、程序等因素必然须因此而改变或进行修改、完善。 3、因为发展战略及竞争策略的原因，企业需要不断提高工作效率、降低生产成本、增加市场份额，当原有的管理制度及其所含的规范、规则、程序成为限制提高生产或工作效率、降低生产成本等的主要要素时，就有必要重塑企业机制，改进原有企业管理制度中不适应的规范、规则、程序。规范性的企业管理制度的影响
公司管理制度的制定规范4 公司管理制度制定规范 据和准则。 公司管理制度大体上可以分为规章制度和责任制度。规章制度偏重于工作内容、范围 和工作程序、方式，如管理细则、行政管理制度、生产经营管理制度。责任制度侧重于规范责任、职权和利益的界限及其关系。一套科学完整的公司管理制度可以保证企业的正常运转和职工的合法利益不受侵害。 多数中小企业在建立公司管理制度时，多是参照样本文档稍加修改来作为自己的管理 制度。 不少企业设定了管理制度也只是放在资料柜的角落，在需要时拿出来读一下，而很多员工根本不清楚自己公司的管理制度。这种情况使公司的管理制度失去了其存在的实际意义，并形同虚设。 首先，并不排斥参照样本制定公司管理制度，因为有了参照才能让我们取长补短，切不可全部照抄，在制定管理制度时，首先应确认以下几方面，企业的行业性质、企业的工作性质、员工类别等等。 比如，广告公司由于行业性质决定了他们多数采用弹性工作制，所谓弹性工作制是指每周达到一定工作时间，但这些时间是可以由实际情况而安排的，并非严格的朝九晚五工时制。新的一些网络游戏开发公司也实施这种工作制。
另一方面，公司的管理制度会对员工的着装及发型等都会做明文规定，但由于行业性质的不同，比如广告、公关等等相关设计宣传类的公司就比较注重形象的前卫时尚，不会对员工的打扮做要求，而像金融业、服务业等等就会对员工的仪表做严格统一要求。 作为新建企业在借鉴学习其他企业先进的管理制度时，要巧学活用，但绝不等同于生搬硬套的拿来主义。我们要围绕自身企业的实际，学习同行同业先进企业的管理新理念，管理者要大胆地解放思想，追求管理创新，彻底摒弃陈旧的管理观念，将所学到的、借到的科学管理理念、方法来统一企业员工的认识，使全体员工的思想观念、工作作风合乎自身企业发展前进的要求，主动参与管理、配合支持管理。 任何事物的先进与落后与否都是相对的。作为管理者，应当清晰的认识到，其他企业管理中最好的东西，放在本企业中运用并不一定是最好的，要树立管理中的自信：“适合自 企业就不可能在企业管理制度体系正常运行下，实现企业的发展战略。 2、一个具体的专业性的企业管理制度一般是由一些与此专业或职能方面的规范性的标准、流程或程序、规则性的控制、检查、奖惩等因素组合而成的，在很多场合或环境里，规则=规范+程序。从一个具体的企业管理制度的内涵及其表现形式来讲：企业管理制度主要由编制企业管理制度的目的、编制依据、适用范围、管理制度的实施程序、管理制度的编制形成过程、管理制度与其他制度之间的关系等因素组成的，其中属于规范性的因素有：管理制度中的编制目的、编制依据、适用范围、管理制度的构成等；属于规则性的因素有：构成管理制度实施过程的环节、管理制度实施的具体程序、控制管理制度实现或达成期望目标的方法及程序；形成管理制度的过程，完善或修订管理制度的过程，管理制度生效的时间、与其他管理制度之间的关系。
公司会议管理制度(规范完整版)1 会议管理制度 第一章总则 第一条为规范会议程序，提高公司总体决策管理能力和办事效率，保证公司各项管理工作规范、高效、有序，特制定本制度。 第二条会议召开应遵循如下原则： （一）高效原则。会议召开应确有必要，注重实效，主题鲜明，准备充分，严禁召开没有明确目的、缺乏实际内容的研讨会、座谈会、经验交流会等。 （二）精简原则。大力精简会议，尽量缩短会期和控制会议规模，减少与会人员。尽量控制大型会议召开；能合并召开的会议统筹合并召开；对可开可不开的会议坚决不开；对能会下协调解决或用其他方式解决问题的尽量不开会议。 （三）节约原则。会议要厉行勤俭节约，严禁铺张浪费。 第三条与会人员应对会议的各自的表决意见及有关保密内容必须做到：不该说的不说，不该问的的不问，不该看的的不看，并严格遵守执行会议的各项决定。 第四条会议按类别、内容不同由相关单位和部门组织，会议管理归口行政综合部，负责指导和统筹协调公司各类会议工作，制定和修订会议管理有关规章制度并监督执行。 第五条本制度适用于公司及所属各单位各类会议的组织管
理。 第六条本制度所指的会议包括公司总经理办公会议、中层干部会议、经济分析会、经营管理协调会议、专题会议、部门日常管理例会和接待会议等。 第七条专题会议指公司有关生产管理、安全管理、质量管理、市场管理、资金管理、经营管理、预算管理、合同评审等会议。 第一节总经理办公会议 第八条总经理办公会议是对公司发展和管理中的重大事项的研究与决策。内容包括但不限于组织实施公司董事会的决议、分解落实公司年度计划、讨论确定公司发展战略目标和投融资计划；对公司生产经营中的重大事项进行分析、研究、决策，特别就安全生产、市场开拓和资金管理等问题进行工作部署，明确生产、市场、财务等关键环节的指导意见；讨论公司重要人事任免、机构设置以及制度审议等。 第九条总经理办公会议原则上每月召开一次。特殊情况可临时召开。 第十条召开总经理办公会议由公司总经理批准并主持，公司副总经理、董事会秘书、总会计师（财务总监）等高管成员参加，参加会议的人员应积极发言、明确表态。 总经理办公会研究讨论专题问题时，如有必要可通知相关部门负责人列席。 第十一条总经理办公会由公司行政综合部通知、记录和整理
公司内部管理制度办法精品办公文档 第一章组织机构
第二章行为准则 1、遵守国家各项法规政策。
2、严格遵守公司制定的各项规章制度。 3、积极参加学习和业务培训,提高质和业务技能水平。 4、舍小家顾大家,正确处理个人利益与集体利益、国家利益三者间的关系。 5、尊敬领导,尊重同事,礼貌待人。 6、工作尽责,不贪污,不浪费,不破坏公司财物。 7、工作认真,态度端正,服从安排,一切行动听指挥。 8、公私事请假,不迟到,不早退,不串岗,不怠工,不旷工。 9、不酗酒,不吸毒,不赌博,不偷盗,不嫖娼,不打架滋事。 10、自觉保持公共场所和个人卫生。 11、正确使用劳动佑护用品,挂牌上岗。 第三章办公管理 第一节工作人员守则 1、各办公室及所属工作人员的《岗位职责》必须完备并上墙公示。 2、办公室内桌椅及其他办公物件的布置应当整齐;办公桌面应保持整洁;办公室内应保持地面清洁,办公室内不得给人以脏、乱的感觉。 3、一切办公用品均为公物,个人不得私自侵吞、转借、破坏,日常办公耗材须“以旧换新”。
4、遵守作息制度,按时上下班,不迟到,不早退,不旷工,不怠工,不串岗,公私事均须请假。 5、办公室内不得喧哗、嬉闹,不得从事与办公无关的娱乐活动。 6、工作人员着装必须整洁,语言文明,不得有损单位形象。 第二节办公用品审批制度 1、目的:为了加强办公用品管理,规范办公用品审批程序,明确审批职责和审批权限,控制各种办公用品的保管与使用,特制定本制度。 2、范围:各部门、各项目所有办公用品的审批。 3、职责:经理及申请人的部门主管负责审核办公用品审批单并签字。 程序 1、填写办公用品申请单计划。申请人所在部门、项目审核,审核完毕交总经理,经总经理签字后,由采购部门统一作购买计划采购。 2、在购买之前综合办公室检查审批单是否符合批准要求,不符合要求的审批单拒绝购置所需物品。 3、物品入库后按办公用品管理办法进行发放。 第三节车辆管理规定 车辆使用程序 1、安排到项目部的车辆使用;由项目经理负责制度,安排专人驾驶。驾驶员按批准的行车路线和目的地行车。