跨境贸易人民币结算业务发展的意义与政策
摘要：本文主要分为四个部分：第一部分解释本币国际结算的字面意思。第二部主要介绍了跨境贸易人民币结算的相关时代背景；第三部分详细阐述了跨境贸易人民币结算的三点重要意义；第四部分对人民币国际计算的阻碍。第四部分是描述国际结算的对策。
关键词：人民币国际化；跨境贸易；人民币结算
本币作为国际结算货币即本币在国际贸易中执行计价和结算的货币职能，是指在居民与非居民进行国际贸易时，进出口合同以本国货币计价；居民向非居民可以用本币支付，并且允许非居民持有本国货币存款账户以便进行国际结算。跨境贸易人民币结算指将人民币直接使用于国际交易，进出口均以人民币计价和结算，居民可向非居民支付人民币，允许非居民持有人民币存款账户。
1. 人民币跨境贸易结算试点产生的背景
受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险，同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。自2008 年12 月以来中国央行已经同韩国、中国香港、马来西亚、白俄罗斯、印度尼西亚、阿根廷等国家和地区签署了等六个货币互换协议，总规模已达6500 亿元人民币。2009 年4 月8 日，国务院常务会议决定，在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞4 城市开展跨境贸易人民币结算试点。推出跨境贸易人民币结算目的是服务于实体经济的对外贸易活动，尤其是在金融危机发生后，外币波动大的情况下，需要相对稳定的货币用于结算，可以降低企业的交易成本，无汇兑手续费，提高交易效率和明晰会计核算。其意义是维护与我国贸易规模相适应的人民币国际地位，推动我国商业银行的发展。此前，我国借助他国货币服务于国际贸易，是金融服务进口大国，今后，借助本币对国际贸易提供金融服务，会形成金融出口，对银行走出去的机遇和挑战都很大
2.意义分析
在当前国际金融形势下，开展跨境贸易人民币结算，对于推动我国与周边国家和地区经贸关系发展，规避汇率风险、改善贸易条件、保持对外贸易稳定增长具有十分重要的意义。使用人民币进行贸易结算是人民币实现国际化的首要一步，只有通过贸易结算增强人民币的被认可程度，将来以人民币对各种资产进行计价才能获得承认，人民币成为国际货币才具有现实性和可能性。因此，可以肯定地说开展跨境贸易人民币结算对我国经济发展和人民币的国际化有重要意义。
第一，可以有效规避汇率波动风险，提高资金利用效率。对企业而言，跨境贸易使用人民币结算可以有效规避汇率波动的风险，目前跨境贸易多以美元、欧元等已经实现国际化的货币进行计价结算，金融危机以来，由于汇率波动剧烈，企业不得不承担较大的汇率风险。如果企业直接用人民币进行贸易结算，企业所承担的汇率风险可以消除，有助于企业的营运成果清晰化，有利于企业进行财务结算。企业在办理以人民币结算的跨境贸易报关和出口货物退（免）税时不需要提供外汇核销清单，简化了出口程序，提高了效率；同时，节省了企业在外币衍生品交易中的交易费用，节省了两次汇兑所引起的汇兑的成本，提高了资金使用效率。
第二，在我国从贸易大国向贸易强国转变的过程中有里程碑式的意义。从主要贸易国家，尤其是发达国家之间对外贸易结算货币使用情况来看，多以出口国货币结算为主；其他以进口国货币结算，第三国货币所占比重很小。美国本币结算比重为99.8%，德国为31.6%，日本
为35.8%，法国为51%，英国为55.3%。大多数发展中国家同发达国家间贸易的结算货币多为发达国家的货币，发展中国家间贸易则多使用第三国货币作为结算货币，本币结算比重小，韩国本币结算比重为5%，泰国为4.3%，这仍高出中国许多倍。显然当前的国际贸易结算形式和我国的世界第二贸易大国、第一出口大国的地位和身份不相符，因此开展跨境贸易人民币结算无疑助推了我国由贸易大国向贸易强国转变的进程。
第三，对人民币国际化具有重要意义。此次人民币在港澳地区、东南亚及俄罗斯的贸易结算是人民币区域化的重要一步，为人民币国际化走出了实质性的一步。通常货币国际化可以分为三个层次：第一层次是本币在一般国际经济交易中被广泛地用来计价结算；第二层次是本币在外汇市场上被广泛用作交易货币；第三层次是成为各国外汇储备中的主要货币之一。根据其他发达国家货币国际化经验，首先，在周边国家和与中国贸易关系紧密的国家尝试采用人民币作为贸易结算货币；其次，在成为结算货币的基础上，使人民币成为这些国家的储备货币；最后，在成为区域货币的基础上再走向国际，实现国际化，成为国际储备货币，以上国际化的过程必须伴随着汇率自由浮动和资本开放的过程。
3.人民币跨境结算遇到的障碍
2.1缺乏人民币流出的机制或渠道。
2.2人民币升值预期强烈。
2.3资本外汇管制尚未放松，监管薄弱。
2.4出口产品的层次低、可替代性强。
2.5出口退税政策不完善，配套政策不到位。
2.6中资银行尚缺乏充分的准备。
2.7交易习惯及毗邻国家和地区的政策限制。
4.发展跨境贸易人民币结算的对策
从上文的分析中，我们可以看出，目前在我国推进跨境贸易人民币结算还存在许许多多的问题，为了顺利发展人民币跨境结算，我们必须创造出好的环境，具体而言，有以下几个方面：
4.1提高我国贸易的产业竞争力
日元国际化过程中其产业结构，或者说贸易结构的影响不容忽视，在我国人民币计价结算的进程中也需要处理好产业结构的问题
4.2中国政府健全和完善相关政策
首先，有计划改进人民币出入境管理政策，放宽对出入境携带人民币的限制和标准。其次，地推进中国的资本账户开放，逐步允许人民币自由兑换目前在人民币现钞出入境管理上实行限额管理，限额以下不予统计，限额以上不许携带。这既不能促进人民币的有序流动，又无法对人民币现钞进行有效监管。对此，可以考虑借鉴外币现钞出入境管理的经验，采取携带证管理模式，即在真实申报的前提下，允许个人或企业携带超过限额的人民币现钞出入境再次，进一步扩大出口退税政策的覆盖范围和
加快推出国际板的制度建设
4.3保持人民币汇率稳定及较低的通货膨胀率水平
一般而言，如果人民币汇率总体趋贬，那么该货币就不会有吸引力，如果人民币汇率较为稳定，就容易在国际贸易结算中使用。同时，如果一国通货膨胀率较高，无论是从货币购买力下降还是可能产生货币贬值的预期看，非居民采用该货币用于国际贸易结算的需求就会
明显减弱。虽然汇改以来，人民币对美元汇率累计已升值21.03%，但由于中央银行调控得当，从近期人民币兑美元汇率走势来看，人民币是相对稳定的。此外，从图5我们可以看到，我国通货膨胀水平已有上升趋势，所以必须对目前形势保持警惕。
4.4建立健全边境地区银行结算机制和跨境资金流动监测机制
完善本币结算账户设置，增加结算工具种类，引导和规范边境贸易结算，使之纳入银行结算体系。为实现本币结算，方便一般贸易资金清算和本币现钞的跨境调运业务的开展，引导双方商业银行同时在对方开立两国本币结算账户。同时，大力发展银行间本外币现钞结算、跨境信用卡结算以及其他票汇服务业务，使边境贸易的结算渠道更加便捷通畅。其次，积极发行人民币境外支付工具。允许人民币在周边国家（地区）的非居民之间作为结算或支付货币，可以应其需要给予相应的人民币信贷支持。中国以人民币计价的对外贸易、非贸易和投资的发展，将会形成越来越多的债权债务关系。最后，今后可以考虑允许非居民人民币账户在境内实行直接投资或委托银行境内理财，增加人民币的吸引力。
4.5加快推进人民币离岸市场建设
随着人民币跨境结算进程的发展，境外人民币的规模将越来越大，也将自然而然产生人民币离岸业务需求。建立人民币离岸金融中心，将境外流通的人民币基本纳入银行体系，使其公开化、合法化，便于货币当局掌握境外人民币的流通状况，为减少境外人民币流通对中国金融体系的冲击起到一定的防范作用。而且，人民币离岸中心的建设对于中国今后更好地参与国际金融竞争也具有深远的意义。
5.结论
我国跨境贸易人民币结算试点推出之时，多方看好，可是运行结果却是差强人意。主要是受了各方面因素的影响，如人民币结算业务尚处于打“地基”的阶段，产业结构不具竞争力，相关政策不完善，资本外汇管制，银行系统的瓶颈以及货币广泛使用的习惯性问题等。针对以上情况，我们应从提高产业竞争力入手，从源头上解决人民币计价问题：其次，完善政府政策，为人民币结算创造良好的外部制度环境；同时，保持宏观经济的稳定，稳定的汇率水平和低通胀亦是必须的；另外，银行部门需要完善，金融监管机制亟需健全；最后，从更大的方面讲，即是人民币离岸市场的建立，从而使人民币在区域化，抑或是国际化进程中，走得更远。
参考文献：
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[2] 刘力臻徐奇渊等.人民币国际化探索[M]人民出版社，2006.
[3]稳步推进跨境贸易人民币结算试点[DB/OL].中国政府网转
跨境人民币结算业务流程 一、清算行模式 （一）定义 客户将款项付到其境内结算银行后，境内结算银行将汇款指令发送到中国人民银行大额支付系统，再通过港澳清算行在中国人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算，最后才发到境外客户的结算银行。 （二）适用范围 适用于我行试点企业（进口企业不受限制）与通过港澳清算行进行清算的境外参加银行的客户之间的跨境人民币结算。目前我行可开展与港澳地区清算行的跨境人民币结算。 （三）操作流程 1、付款业务流程 ①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②我行审核客户提交的付款申请材料（货到付款项下须登录国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金后，将汇款指令发送至人行大额支付系统。 ③我行通过港澳清算行在中国人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算。 ④港澳清算行收到汇款指令后指示境外参加银行贷记收款人账户。 ⑤我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币
跨境收付信息管理系统报送相关信息。 2、收款业务流程 ①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币计价和结算。 ②港澳清算行根据境外参加行的汇款指令，扣划其人民币资金后，将汇款指令发送至人行大额支付系统，并通过我行在中国人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算。 ③我行收到汇款指令并贷记收款人账户。 ④我行根据有关规定办理国际收支统计申报，并通过人民币跨境收付信息管理系统报送相关信息。 二、代理行模式 （一）定义 境内客户将相关款项付到境内代理银行后，境外交易对手的结算银行须在境内代理银行开立人民币同业往来账户，境内代理银行直接将汇款指令发到境外参加银行，汇款指令采用SWIFT国际标准格式。 （二）适用范围 适用于我行试点企业（进口企业不受限制）与已在我行开立人民币同业往来账户的境外参加银行的客户之间的跨境人民币结算。代理行模式的跨境人民币结算方式将在下一阶段的工作中进一步推广和应用。 （三）操作流程 1、付款业务流程 ①试点企业及其境外交易对手签署业务协议，约定以人民币
中国跨境电商发展历程 概述：1999年阿里巴巴实现用互联网连接中国供应商与海外买家后，中国对外出口贸易就实现了互联网化。在此之后，共经历了三个阶段，实现从信息服务，到在线交易、全产业链服务的跨境电商产业转型。 1、跨境电商1.0阶段（1999～2003） 跨境电商1.0时代的主要商业模式是网上展示、线下交易的外贸信息服务模式。跨境电商1.0阶段第三方平台主要的功能是为企业信息以及产品提供网络展示平台，并不在网络上涉及任何交易环节。此时的盈利模式主要是通过向进行信息展示的企业收取会员费(如年服务费)。跨境电商1.0阶段发展过程中，也逐渐衍生出竞价推广，咨询服务等为供应商提供一条龙的信息流增值服务。 在跨境电商1.0阶段中，阿里巴巴国际站平台以及环球资源网为典型代表平台。其中，阿里巴巴成立于1999年，以网络信息服务为主，线下会议交易为辅，是中国最大的外贸信息黄页平台之一。环球资源网1971年成立，前身为Asian Source，是亚洲较早的提供贸易市场资讯者，并于2000年4月28日在纳斯达克证券交易所上市，股权代码GSOL。 在此期间还出现了中国制造网、韩国EC21网、Kellysearch等大量以供需信息交易为主的跨境电商平台。跨境电商1.0阶段虽然通过互联网解决了中国贸易信息面向世界买家的难题，但是依然无法完成在线交易，对于外贸电商产业链的整合仅完成信息流整合环节。 2、跨境电商2.0阶段（2004～2012）
2004年，随着敦煌网的上线，跨境电商2.0阶段来临。这个阶段，跨境电商平台开始摆脱纯信息黄页的展示行为，将线下交易、支付、物流等流程实现电子化，逐步实现在线交易平台。 相比较第一阶段，跨境电商2.0更能体现电子商务的本质，借助于电子商务平台，通过服务、资源整合有效打通上下游供应链，包括B2B（平台对企业小额交易）平台模式，以及B2C（平台对用户）平台模式两种模式。跨境电商2.0阶段，B2B平台模式为跨境电商主流模式，通过直接对接中小企业商户实现产业链的进一步缩短，提升商品销售利润空间。2011年敦煌网宣布实现盈利，2012年持续盈利。 在跨境电商2.0阶段，第三方平台实现了营收的多元化，同时实现后向收费模式，将“会员收费”改以收取交易佣金为主，即按成交效果来收取百分点佣金。同时还通过平台上营销推广、支付服务、物流服务等获得增值收益。 3、跨境电商3.0阶段（2013～） 2013年成为跨境电商重要转型年，跨境电商全产业链都出现了商业模式的变化。随着跨境电商的转型，跨境电商3.0“大时代”随之到来。 首先，跨境电商3.0具有大型工厂上线、B类买家成规模、中大额订单比例提升、大型服务商加入和移动用户量爆发五方面特征。与此同时，跨境电商3.0服务全面升级，平台承载能力更强，全产业链服务在线化也是3.0时代的重要特征。 在跨境电商3.0阶段，用户群体由草根创业向工厂、外贸公司转变，且具有极强的生产设计管理能力。平台销售产品由网商、二手货源向一手货源好产品转变。
https://www.doczj.com/doc/e97357089.html, 141 2009.09 2009年 第9期 论人民币跨境结算的意义 文/朱雄雷 摘 要：金融危机以来，我国外部经济环境逐步恶化，进出口大幅度萎缩。为应对金融危机，人民币跨境结算成为我国必要的战略选择。人民币跨境结算在一定程度上推动了人民币国际化进程，对我国进出口和金融管理体系具有重大意义。 关键词：人民币；跨境结算；意义 中图分类号：F031.2 文献标识码：A 文章编号：1006-4117（2009）09-0141-02品发展中可以看到，休闲旅游产品已经促进了沿海区域的繁荣和 休闲娱乐场所的兴建，但是若仅是照搬滨海模式，通过美食、歌舞、游船等方式开发休闲度假产品，而不考虑三明自身状况，则品位较低，且竞争力较弱。将难以适应新的市场需求，特别是适应那些出游能力较强的台湾新一代旅游者的需求。 四、三明对台旅游开发合作的对策 1.科学发展观指导下的规划体系构建。推进明台旅游交流合作，必须坚持以科学的发展规划为指导。基于三明旅游发展实际情况认真编制《三明市旅游发展总体规划》，将对台旅游工作作为《三明市旅游发展总体规划》的重要组成部分，确定新时期明台旅游交流合作的战略目标和任务措施。以规划指导各地旅游业发展和产品开发，推动旅游业中“行、游、住、食、购、娱”六要素合理配套和全面优化。 2.提高对台旅游产品的可参与性。目前台湾游客来明旅游多限于走马观花的短期旅游，“客人”身份十分明显，“主人”身份体现不多，限制了台湾游客的旅游体验。三明丰富的生态旅游资源虽然与台湾有些相似，但是在针对台湾中青年游客的生态旅游产品中若增加人与自然互动的项目，开发探幽、探秘乃至探险的旅游产品，在与台湾有差异的自然地理背景下仍是有吸引力的。文化旅游产品方面，除了目前已开发的状元文化、客家文化外，针对台湾游客希望了解大陆，希望了解改革开放的心理需求，可以开发新农村建设、现代城市文明展示等，利用现代的媒体技术和信息技术，让台湾游客在观光之外，能够自己查找相应资料，加深对三明的认识与了解。 3.加强对台旅游促销活动。旅游业是眼球经济。恰当的宣传促销不仅有助于台湾游客了解三明，而且也能极大的提高三明的旅游知名度。因此，在立足于明台旅游发展的实际情况的基础上，加 强对台旅游宣传促销工作，提高三明旅游在台湾的知名度，多管齐下招徕台湾游客。可以充分利用三明电视台、三明广播电台、三明日报、三明侨报等三明主要媒体，宣传三明的民俗风情与风光特色，全力展示三明旅游的丰富内涵。4.政府主导下的明台合作。旅游业要发展，政府主导是关键。政府在促进明台合作中首先要确保明台沟通渠道的畅通。成立明台旅游联谊会，建立半民间半官方性质的、稳定互动的联系渠道，及时就旅游组团、旅游安全、旅游诚信等明台旅游问题进行定期或不定期的商谈，为双方业界提供优质服务，推进明台旅游深度合作。其次出台优惠政策。加强与省内外主要旅游经销商的合作，吸引台湾游客成批进入，加快以台湾为主的入境游市场的发展。最后加强旅游市场管理。在全省范围内精选若干家信誉好、操作规范、经营出境游经验丰富的旅行社承办三明的对台旅游业务，逐步推开，严肃查处各类违法违章作业，以保证“台湾游”业务的健康开展。 作者单位：三明学院作者简介：陈星（1981.5- ），女，汉族，福建顺昌人，硕士研究生，三明学院经济管理系助教，主要研究旅游管理，区域旅游规划与开发等。 参考文献： [1]福建省人民政府.《福建省建设海峡西岸经济区纲要》[EB/OL].https://www.doczj.com/doc/e97357089.html,/pages/chinalawinfo/1692/22/d4e1dd8def7b627a6dae4ed8e86c3bec_0.html.2007.02.14 [2]三明市社科联课题组.《交通枢纽建设与三明经济社会发展研究》[J].三明论坛.2008增刊:3-24 [3]伍宏.《明台旅游 亲情之旅》[J].时代三明.2009.1:49-51 [4]袁书琪.《闽台旅游地理差异与福建对台旅游产品开发》[J].世界地理研究.2002.12:80-85 2009年7月2日国务院颁布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，从而为人民币走出国门实现国际化战略迈出了关键一步。人民币实现跨境结算是在特定经济环境下逐步探索并发展起来的经济实践，是在国际金融危机弥漫全球，美元因无节制发行而面临贬值的情况下，我国为应对国际贸易和投资风险的需要而重新寻求一种更为稳定的国际结算中介的实践。 跨境人民币结算（cross-border yuan trade settlement），是指在国际交易中直接使用人民币，进出口均以人民币计价和结算，居民可向非居民支付人民币，允许非居民持有人民币存款账户。 人民币实现跨境结算已经具备一定的客观基础：（1）国际市场对人民币国际计价与结算的需求趋于明显；（2）人民币汇率和国内通货膨胀率相对稳定；（3）中国金融体系趋于完善与开放。 人民币跨境结算（cross-border settlement），使人民币成为一种国际结算货币（settlement currency），结束了人民币单纯为国内计价货币（quote currency）的历史，对我国稳定国际贸 易和维护国家金融安全具有重要意义： 一、促进了人民币国际化进程 一国货币要实现国际化，必须实现该国货币的自由兑换。某种货币要实现自由兑换应当具备以下几个条件：稳定的宏观经济、健全的微观基础、完善的金融体系、高效的金融监管、开放发达的资本市场和良好的外部环境等。 通常某国货币国际化可以分为三个步骤：第一步是本币在一般国际经济交易中被广泛地用于计价结算；第二步是本币在外汇市场上被广泛用作交易货币；第三步是成为国际主要储备货币之一。 上世纪90年代以来，我国与部分邻国就已经开始在边境贸易中使用人民币结算。迄今为止，我国已与越南、老挝、尼泊尔、俄罗斯、吉尔吉斯斯坦、朝鲜、哈萨克斯坦等国家的央行签署了边境贸易本币结算的相关协定，且随着对外贸易的不断扩大，本币结算由边境贸易向一般国际贸易扩展的需求逐步增大。尤其是2008年国际金融危机以来，中国人民银行先后与韩国央行、香港金管局、马来西亚央行、白俄罗斯央行、印尼央行、阿根廷央行 商业环境
商业银行跨境人民币业务创新发展策略研究 发表时间：2013-10-21T16:44:04.263Z 来源：《赤子》2013年8月下总第288期供稿作者：殷成强王景阳[导读] 跨境人民币业务的未来发展也将围绕这一目标展开。 殷成强王景阳 （中国建设银行股份有限公司河南省分行，河南 450000）摘要：首先重点论述商业银行面临的机遇与挑战，其次对商业银行在跨境人民币结算领域、融资领域、投行领域中的已有创新成果的展示，结合跨境人民币业务发展进程及其中存在的问题，提出了人民币业务未来发展方向。关键词：人民币国际化；商业银行；创新；发展策略中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1671-6035（2013）07-0000-02 引言 货币国际化是一个国家成为具有全球影响力金融大国的必备条件。作为人民币国际化的第一步，跨境人民币业务自开展以来，即受到了广泛的关注，是未来我国跨境交易的发展方向。自2009年7月跨境人民币结算试点推出以来，业务量节节攀升，全国跨境人民币交易总量从2009年的35亿元，骤增到2012年的3.3万亿元；更重要的是在全球支付货币排行中，人民币的地位迅速提升，从2010年10月的35位提升至2013年2月的13位团。跨境人民币业务发的持续高速发展离不开商业银行的支持;同时，该项业务也为商业银行带来了巨大的收益。越来越多的商业银行将其作为一项战略业务予以推动，如何抓住机遇、尽速开拓市场成为各家商业银行战略研究的重要课题。 一、跨境人民币的发展现状 跨境人民币开办以来，人民银行一直致力于打造一个体系完善、风险可控的业务运行环境，围绕《跨境贸易人民币结算试点管理办法》、《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》两个核心，初步搭建了跨境人民币业务管理框架，业务处于逐步放开状态。 1.试点地区逐步放开。跨境人民币业务试点初期，跨境人民币业务仅在上海和广东的5个城市内开展；2010年6月扩展至全国20个沿海和边贸省市；2011年8月以后，全国所有省市均能开办跨境人民币业务。 2.业务范围逐步放开。从试点初期仅能办理货物贸易结算，逐步开放了服务贸易等经常项目业务；再到《境外直接投资人民币结算试点管理办法》(中国人民银行公告(2011)第1号)、《外商直接投资人民币结算业务管理办法》(中国人民币银行公告(2011)第23号)、《中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知》(银发「2012] 165号)等文件的陆续发布，己基本实现了业务范围全覆盖。 3．交易对手逐步扩大。试点初期，跨境人民币业务的交易国家仅限于东盟和港澳地区，较大地限制了该项业务的推广，因此国家随即逐步放开了对交易对手国家的限制，并于2010年6月正式出台文件明确将交易对手由东盟与港澳地区扩展到全球各地。 二、商业银行在跨境人民币业务创新中的机遇与挑战 跨境人民币业务发展的核心平台是商业银行。作为商业银行一个“全新”的业务板块，机遇与挑战并存是必然的。面临挑战，商业银行只有做好充分的准备，进行业务创新，提供特色服务，方能抓住这一机遇，继而在激烈的同业竞争中取得先发与比较优势，从而提升自身竞争力。因此，开展跨境人民币业务创新对商业银行来说价值极高，意义深远。 （一）业务创新中的价值与机遇。 从跨境人民币的产品特点来看，其业务创新将为银行带来更多的客户资源、拉动资产负债业务、发展产品及中间业务、在国际化经营方面积累经验等多方面的机遇。 1.创新能带来更多的客户资源。 开展人民币业务创新后，由于业务内涵的延伸使得商业银行的服务范围也得到延展。商业银行一方面可有效地利用现有人民币资金、清算网络、营销网络，抢夺更多的境内外客户资源；另一方面，对于国内商业银行而言，还可通过为境外银行、代理行提供人民币清算、人民币购售、资金拆借等服务，获得发展同业客户资源的机会，并加深双方的合作。 2.创新带来了资产、负债业务发展的新机遇。 随着跨境人民币业务的加速，跨境人民币资金流量日益加大。据中国香港金融管理局((Hong Kong Monetary Authority)统计，2012年香港地区经营人民币业务的认可机构数目达139家，由香港地区银行负责结算的人民币业务量达2. 6万亿元，较2011年增长37%。截至2012年末，仅香港地区的人民币存款余额达6030亿元，存款证6余额达1173亿元，合计约7202亿元，较2011年的6616亿增长约9%。这一部分“全新”的人民币存款业务，对商业银行大力发展境外负债业务意义重大。 3.创新有助于开辟新的产品与中间业务渠道。 跨境人民币业务虽然一定程度上减少了商业银行传统的结售汇业务收入，但新业务开拓所开辟的中间业务收入渠道不胜枚举:如通过向同业机构提供人民币清算、同业拆借、人民币购售所获得的手续费与点差收入；如通过为客户办理跨境人民币结构性套利下产生的超额收益；如通过为客户提供人民币境外融资、并购咨询、发债承销等获得的中间业务收入等。 4.创新有助于积累全球化经营经验。 长久以来，我国商业银行海外业务发展相对较慢，全球化经营的能力较弱。跨境人民币业务的推出与其说是为商业银行提供了契机，还不如说是“逼迫”金融机构率先走出去，加速国际化布局：一方面为国际客户提供人民币服务，另一方面也为国内企业走出去做好跟随服务。 （二）业务创新中的风险与挑战。 风险、挑战往往与价值、机遇并存，如客户范围增加势必意味着同业竞争的激烈。然而，正是这些风险与挑战使得跨境人民币业务创新对商业银行经营提出了更高的要求。 1.资产负债与流动性管理。 跨境人民币业务带来的资产与负债，使得商业银行的资产负债表由国内转向国内外共存，且国际市场的占比也将越来越高。这就要求商业银行合理运用自有资金及拆借资金，有效确定资金价格，科学灵活安排资金配置，准确预测市场前景。 2.风险识别与风险管理。
人民币跨境结算面临的问题及对策 ■贡勉 随着人民币跨境结算试点范围逐步扩大，试点银行跨境人民币业务加速扩张并进入高速发展通道。基于我国银行在跨境人民币结算领域的特点和优势，结合中资银行人民币跨境结算业务实务现状分析，指出人民币跨境结算的制约因素及相关结算业务中存在的典型问题，并从我国货币清算体系建设、人民币投资渠道、金融风险监管及金融产品创新等方面提出了推进人民币跨境结算、提升人民币国际化进程的方案与建议。 ［关键词］人民币跨境结算；银行对策；国际清算；外汇管理 ［中图分类号］F831.2［文献标识码］A［文章编号］1006－169X（2011）02－0039－03 贡勉，女，交通银行珠海分行。（广东珠海519015） 2009年，由中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会共同制定的《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及其实施细则，对跨境贸易人民币结算试点中可能遇到的问题及风险控制进行规范。随后，跨境贸易人民币结算试点地区扩大到20个省，试点业务范围包括跨境货物贸易、服务贸易和其他经常项目人民币结算，且不再限制境外地域，企业可按市场原则选择使用人民币结算。同年，外管局出台一系列跨境人民币结算的配套政策，2009年8月1日起允许境外机构在境内银行开立境外机构境内外汇账户（以下简称NRA）。2009年12月1日起允许境外机构在广东省内银行开立账户，并允许境外机构以广东省内人民币结算账户余额作为境内质押境外融资业务。2010年10月1日起准许境外机构在内地任何一家银行开立人民币结算账户处理各项跨境人民币业务。这些举措意味着跨境人民币业务进入高速发展通道。 一、跨境人民币结算业务为中资银行带来新的机遇 （一）凸显中资银行的本币运营优势 人民币的持续升值加剧了中资银行外汇头寸紧张的局面，使中资银行不得不通过代付的形式向境内外的外资银行拆借资金，而人民币跨境结算业务的推出使中资银行的优势开始显现，中资银行一方面可以使用充足的本币头寸，另一方面可以联动境外分行办理更多的业务,因此有人民币国际结算需求的企业都属于中资银行的潜在客户群。相较于在中资银行所开展的业务，以前此类有人民币国际结算需求的企业与外资银行合作更为密切。随着人民币跨境贸易结算业务的推出，中资银行与企业的合作前景广阔，国内银行可以凭借结算业务优势获取很多新的客户资源。 （二）孕育出人民币国际清算网络 在现代信用货币体系下，国家信用货币需要靠银行间代理清结算关系清算资金。作为国际清算货币，美元的跨境清算业务拥有遍布全球的代理账户行，相较之下而目前人民币的同业往来账户仍然为数不多。我国的银行须要在该外币的发行国银行开立该外币的同业往来账户，同样跨境人民币结算也需要境外参加行在境内代理行开立人民币同业往来账户，形成规模化的参加行-代理行网络结构。 目前，人民币跨境清算可自由选择两条路径：一是通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算；二是通过境内商业银行 J ournal of Finance and Economics 金融与经济2011.02 39 JRYJJ
跨境电商发展历程到现在这个较为稳定成熟的时期，已经经历了4个阶段这四个阶段都造就了大量的有钱富豪和行业能手，这正是跨境电商被源源不断地生力军挤入的原因。下面随小编一起来看看跨境电商发展历程吧。 第一阶段 届时谷歌刚刚进入中国，其基本算法和搜索方法相对较low，有一群人从中看到了无限的商机。于是，他们自己搭建自建站，这群人刚开始来自于工厂群体，他们通过自建站，将自己生产的商品放在自己的网站上。用不太成熟的英语表述出来，关于网站的搜索引擎优化和seo基本上没有太丰富的运营思路和推广思路。然后招聘年轻懂英语的员工，每天海量的向国外的企业发海量的产品介绍和推广邮件。又有一些人，利用网络搜索和优化的基本知识，通过谷歌low的算法将自己经营的独立网站表现出来，也达到了不错的收益效果。 综合来看，这样的跨境雏形应该就是所谓的B2B开端吧。由此，大浪淘沙后，催生了一个现在家喻户晓的互联网跨境巨无霸企业----阿里巴巴。 第二阶段 新世纪初，很多投身这个行业的人慢慢发现，谷歌的算法越来越hard，自建站的推广和表现越来越难。有一批人从中发现，如果海量的搭建自建站，把中国价值高的产品海量的投放在海量的自建站上，稍微运用基本的seo优化知识，竟也有非常不错的收益。于是，这群人慢慢琢磨，什么样的产品价值高成本低呢？当然是仿牌产品了。他们把仿牌鞋子，仿牌包，仿牌手表，仿牌太阳镜等等通过
搭建的自建站，海量的铺向互联网中进行销售。由此，催生了一批批的富豪，这些富豪中，因为拥有得天独厚的产品，且对大牌产品的生产制造颇有经验的优势，做得最好的就是当时的一个系-----福建莆田系。 第三阶段 慢慢的，随着国外大牌企业的维权意识的愤怒暴涨，以及谷歌的无情打压，很多这行业人已经无法长期暴富，甚至也无法长期生存。同时，在跨境电商第二阶段发展的疯狂阶段，享受了赚快钱的赌感后，鲜有人利用自己的财富升级换代创新洗白自己，也鲜有人像马云那样从战略角度看待互联网长期发展经营方向。 除了获取资本转型的人之外。又有一批人，他们发现国外尤其是美国，有很多电商销售平台也可以销售仿牌产品。并且产品可以像市场上讨价还价那样来销售。这个平台就是ioffer。ioffer是创造竞价销售模式的鼻祖。他们说干就干。于是乎，ioffer上面涌荡着无数仿牌大牌产品的身影，这其中，也造就了很大一批年轻的富豪。 至此，跨境电商B2C的形态已经显现。从ioffer上面经营尝到了甜头的年轻人并不止步于此，他们不断挖掘其他的平台，比如：ebay，etsy，newegg，amazon 等等。与此同时，国内有独到眼光的企业家也从中嗅到了未来行业发展的先机，渐渐也在国内建立起跨境电商平台呼唤入驻，比如敦煌，接下来的兰亭集势等。
跨境人民币结算作为人民币国际化的重要战略部署，在政策的强力推动下，其业务范围已从单纯的货物贸易扩展到服务贸易、直接投资和境内银行境外贷款等项目，结算量显著增加。这为银行带来了新的发展机遇，同时也对银行的清算能力提出了挑战。研究跨境人民币清算渠道，改进清算模式，提高清算效率已成为商业银行刻不容缓的任务。 一、参与跨境人民币结算的银行分类 在跨境贸易人民币结算的过程中，商业银行提供最为关键的人民币跨境支付清算渠道，需要境内银行和境外银行通过合作完成。所有参与跨境人民币结算的银行可分为以下四类： 境外清算行：经境外当地金融管理当局认可并由中国人民银行授权的进行境外人民币清算业务的境外商业银行。境外清算行与境外参加银行签订人民币代理结算协议，为其开立人民币同业往来账户，代理境外参加银行进行跨境人民币收付清算。经香港金融管理局、澳门金融管理局、老挝国家银行、台湾金融监督管理委员会和台湾中央银行、新加坡金融管理局分别认可，中国人民银行已先后授权中国银行（香港）有限公司、中国银行澳门分行、中国工商银行万象分行、中国银行台北分行和中国工商银行新加坡分行担任境外人民币清算行。其中最先成为清算行的中国银行（香港）有限公司和中国银行澳门分行已加入中国人民银行中国现代化支付系统（CNAPS）。 境内代理银行：境内具备国际结算业务能力的商业银行，可以与境外参加银行签订人民币代理结算协议，为其开立人民币同业往来账户，代理境外参加银行进行跨境人民币收付；同时也可直接为客户（公司或金融机构）提供跨境人民币结算和融资服务。 境内结算银行：境内具备国际结算业务能力的商业银行，遵守跨境人民币结算的有关规定，可以为境内客户提供跨境人民币结算和融资业务。如境外参加银行未在该银行开立人民币同业往来账户，其跨境人民币清算需委托境内代理银行或境外人民币清算行进行资金清算。 境外参加银行：为境外客户（公司或金融机构）提供跨境人民币结算或融资服务的境外银行，在境内代理银行或境外人民币清算行开有人民币清算账户。
跨境电商发展历程 Document number【AA80KGB-AA98YT-AAT8CB-2A6UT-A18GG】
中国跨境电商发展历程 概述：1999年阿里巴巴实现用互联网连接中国供应商与海外买家后，中国对外出口贸易就实现了互联网化。在此之后，共经历了三个阶段，实现从信息服务，到在线交易、全产业链服务的跨境电商产业转型。 1、跨境电商1.0阶段（1999～2003） 跨境电商1.0时代的主要商业模式是网上展示、线下交易的外贸信息服务模式。跨境电商1.0阶段第三方平台主要的功能是为企业信息以及产品提供网络展示平台，并不在网络上涉及任何交易环节。此时的盈利模式主要是通过向进行信息展示的企业收取会员费(如年服务费)。跨境电商1.0阶段发展过程中，也逐渐衍生出竞价推广，咨询服务等为供应商提供一条龙的信息流增值服务。 在跨境电商1.0阶段中，阿里巴巴国际站平台以及环球资源网为典型代表平台。其中，阿里巴巴成立于1999年，以网络信息服务为主，线下会议交易为辅，是中国最大的外贸信息黄页平台之一。环球资源网1971年成立，前身为Asian Source，是亚洲较早的提供贸易市场资讯者，并于2000年4月28日在纳斯达克证券交易所上市，股权代码GSOL。 在此期间还出现了中国制造网、韩国EC21网、Kellysearch等大量以供需信息交易为主的跨境电商平台。跨境电商1.0阶段虽然通过互联网解决了中国贸易信息面向世界买家的难题，但是依然无法完成在线交易，对于外贸电商产业链的整合仅完成信息流整合环节。 2、跨境电商2.0阶段（2004～2012） 2004年，随着敦煌网的上线，跨境电商2.0阶段来临。这个阶段，跨境电商平台开始摆脱纯信息黄页的展示行为，将线下交易、支付、物流等流程实现电子化，逐步实现在线交易平台。 相比较第一阶段，跨境电商2.0更能体现电子商务的本质，借助于电子商务平台，通过服务、资源整合有效打通上下游供应链，包括B2B（平台对企业小额交易）平台模式，以及B2C（平台对用户）平台模式两种模式。跨境电商2.0阶段，B2B平台模式为跨境电商主流模式，通过直接对接中小企业商户实现产业链的进一步缩短，提升商品销售利润空间。2011年敦煌网宣布实现盈利，2012年持续盈利。 在跨境电商2.0阶段，第三方平台实现了营收的多元化，同时实现后向收费模式，将“会员收费”改以收取交易佣金为主，即按成交效果来收取百分点佣金。同时还通过平台上营销推广、支付服务、物流服务等获得增值收益。 3、跨境电商3.0阶段（2013～） 2013年成为跨境电商重要转型年，跨境电商全产业链都出现了商业模式的变化。随着跨境电商的转型，跨境电商3.0“大时代”随之到来。 首先，跨境电商3.0具有大型工厂上线、B类买家成规模、中大额订单比例提升、大型服务商加入和移动用户量爆发五方面特征。与此同时，跨境电商3.0服务全面升级，平台承载能力更强，全产业链服务在线化也是3.0时代的重要特征。 在跨境电商3.0阶段，用户群体由草根创业向工厂、外贸公司转变，且具有极强的生产设计管理能力。平台销售产品由网商、二手货源向一手货源好产品转变。
中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知银发〔2011〕145号 中国人民银行上海总部，天津、沈阳、南京、济南、武汉、广州、成都分行，总行营业管理部，重庆营业管理部，呼和浩特、长春、哈尔滨、杭州、福州、南宁、海口、昆明、拉萨、乌鲁木齐中心支行，大连市、青岛市、宁波市、厦门市、深圳市中心支行，国家开发银行、各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行： 2009年7月跨境贸易人民币结算试点工作启动以来，跨境人民币业务进展顺利。2010年6月，跨境贸易人民币结算试点范围扩大到二十个省（区、市）。2011年1月，境外直接投资人民币结算试点启动。为进一步便利银行业金融机构（以下简称银行）和企业开展业务，统一规范业务操作流程，有效推动跨境人民币结算试点工作的深入开展，根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔2009〕第10号发布）、《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民银行公告〔2011〕第1号发布），现就跨境人民币业务办理有关事项通知如下： 一、银行可按照有关规定，通过境内代理银行、港澳人民币业务清算行或境外机构在境内开立的人民币银行结算账户办理跨境贸易、其他经常项目、境外直接投资、境外贷款业务和经中国人民银行同意的其他跨境投融资人民币结算业务。 境内代理银行代理境外参加银行与境内其他银行，境内结算银行与港澳人民币业务清算行之间需通过大额支付系统办理跨境资金划转。在办理经常项下人民币资金划转时，暂使用大额支付系统汇兑支付报文（CMT100）中的“60-出口贸易结算”和“62-进口贸易结算”。在办理资本项下人民币资金划转时，暂使用大额支付系统汇兑支付报文（CMT100）中的“70-内地机构境外发行债券结算”和“71-内地机构境外发行债券兑付”。待第二代支付系统上线运行后，再按新的业务种类予以分类处理。 二、依法开展各类跨境人民币业务的银行应当首先按照《人民币跨境收付信息管理系统管理暂行办法》（银发〔2010〕79号文印发）接入人民币跨境收付信息管理系统，并应当及时、准确、完整地向人民币跨境收付信息管理系统报送所有人民币资金跨境收付信息及有关业务信息。银行未接入人民币跨境收付信息管理系统即开展跨境人民币业务或者未按照规定报送信息的，中国人民银行可通报批评；情节严重的，可停止其继续办理跨境人民币业务。 三、本通知下发之日起三个月内，银行根据毗邻国家中央银行与中国人民银行签订的双边本币结算协定为境外银行开立的人民币账户，应当按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》转为人民币同业往来账户。在未转为人民币同业往来账户前，上述账户与境内结算银行进行的人民币资金往来，属于跨境人民币结算业务，应当参照境内代理银行的信息报送规则向人民币跨境收付信息管理系统报送有关信息。上述账户在规定期限内未转为人民币同业往来账户的，不得再用于办理跨境人民币结算业务。 四、境内企业进口支付的人民币不得在境外（含香港）直接购汇后支付给境外出口商。境内结算银行不得提供此种人民币结算服务。 五、《跨境贸易人民币结算试点管理办法》第二十一条所规定的跨境贸易人民币结算项下涉及的居民对非居民的人民币负债，包括与跨境贸易人民币结算相关的远期信用证、海外代付、协议付款、预收延付等。上述人民币对外负债在人民币跨境收付信息管理系统中办理登记，不纳入现行外债管理。 六、银行可以按照《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，为客户出具境外工程承包、境外项目建设和跨境融资等人民币保函。银行的人民币保函业务不纳入现行外债管理，但应当向人民币跨境收付信息管理系统报送保函及履约信息。 七、境外机构人民币银行结算账户余额不纳入现行外债管理。
附件3 跨境业务人民币结算付款说明 付款日期：年月日 付款人名称：组织机构代码（身份证件号码）： 付款金额合计：元 货物贸易金额：元 预付货款项下：元占合同金额比例：％预计天后报关（结账期） 外币报关：折元贸易类型：①一般贸易；②进料加工；③来料加工；④其他贸易； ⑤边境贸易 已报关 报关经营单位名称：组织机构代码： 一般贸易项下：元进料加工贸易项下：元来料加工贸易项下：元实际付款比例：％其他贸易项下：元 边境贸易项下：元 无货物报关项下：元 服务贸易金额：元 国际收支编码： 直接投资金额：元 国际收支编码：批准证书号： 证券投资金额：元 国际收支编码： 他投资金额：元 国际收支编码： 收益与经常转移金额：元 国际收支编码：批准证书号（仅302011项下填报）： 资本账户金额：元 国际收支编码： 备注： 本企业申明：本表所填内容真实无误。如有虚假，视为违反跨境人民币结算管理规定，将承担相应后果。 单位公章或财务专用章填报人：联系电话： 填表说明： 一般贸易：指海关监管贸易方式为“0110一般贸易”的贸易类型。 来料加工贸易：指海关监管贸易方式为“0245来料料件内销”、“0345来料成品减免”、“0845来料边角料内销”。 进料加工贸易：指海关监管贸易方式为“0615进料对口”、“0654进料深加工”、“0700进料料件退换”、“0715进料非对口”。 边境贸易：指根据国家相关规定在指定口岸与毗邻国家之间开展的货物贸易，海关监管贸易方式为“4019边境小额”。 其他贸易：不在上列范围内的海关监管贸易方式。 无货物报关：指未达到海关规定申报金额的邮寄进口或从境外付款但境内交货等方式。
跨境人民币结算业务操作 一、跨境人民币结算的基本定义 跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。 跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债和中间业务。 跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。按国际收支平衡表，可分为经常账户和资本账户两大类。与外币结算最大的不同点在于不需要核销。 跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。 二、跨境贸易人民币结算范围：以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算： 一般贸易预收、预付来料加工退（赔）款、贸易从属费用等 三、跨境贸易人民币结算方式：电汇信用证托收 四、基本业务操作模式 基本流程
1港澳清算行模式 港澳地区以及内地以外的其他地区的银行（境外参加行）在中银香港/澳门中行开立人民币清算账户－通过人行大额支付系统（CNAPS）清算 香港\澳门地区人民币清算银行—中国银行（香港）有限公司\中国银行股份有限公司澳门分行 2代理行清算模式 境外银行、境外参加行在深圳、上海、广东等试点地区分行开立人民币清算账户－通过SWIFT清算 CNAPS 中国现代化支付系统，各银行和货币市场的公共支付清算平台 1境外参加银行 a为境外客户（公司或金融机构）提供跨境贸易人民币结算或融资服务的境外银行 b可以是外国金融机构，也可以是我海外分支机构c在境内代理行或港澳人民币清算行开有人民币清算账户 如：香港地区的香港汇丰、渣打、花旗、南洋商业、集友等银行；澳门地区的澳门兴业银行等； 东盟地区：越南外贸银行、印度尼西亚银行、菲律宾大众银行等 2境内结算银行（又称境内参加行） a境内试点地区商业银行b需具备国际结算能力c为境内试点企业办理跨境贸易人民币结算或融资服务 如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行 3境内代理银行 a境内试点地区结算银行b与境外参加行签订人民币代理结算协议、开户 c代理境内、境外参加行办理人民币跨境清算业务d为境外参加行提供铺底资金兑换服务 e为境外参加行在限额内购售人民币f为境外参加行提供人民币账户融资 如：深圳、广东和上海地区的中行、工行、建行、招行、交行、兴业、中信等银行 六、境内企业需要具备什么条件能做 a属于公布的试点名单企业b在我行开有人民币结算账户 c与境外交易对手签署贸易合同约定使用人民币结算d明确清算路径 e进、出口已或将采用人民币报关（特别提醒：跨境贸易人民币结算业务项下报关无需提供核销单，以免影响出口退税！企业可凭人行下发的管理办法<第十八条>与海关沟通） f选择一家境内结算银行为主报告银行 七、境内企业首次办理跨境人民币结算业务需要哪些材料 a企业法人营业执照/企业营业执照原件/复印件；b组织机构代码证原件/复印件 c海关进出口货物收发货人报关注册登记证书原件/复印件d税务登记证原件/复印件 e法人或负责人有效身份证明原件/复印件f企业信息登记表（一式两份加盖企业公章）
Theory Research 近 年来，随着我国对外开放程度的不断提高，人民币跨境结算的需 求日益增加。继2009年7月人民银行在沿海5城市推出跨境贸易人民币结算试点政策后，2010年6月又将跨境贸易人民币结算试点范围扩大到20个省（市、自治区），2011年1月，境外直接投资人民币结算试点正式启动，意味着跨境人民币结算已从经常项下逐渐向资本项下的主要跨境结算业务过渡。2011年8月，六部委再次联合发布通知，将跨境贸易人民币结算地区扩大至全国。在这一背景下，如何全面并合理实施对跨境人民币结算的有效管理与监测、落实政策监管有效性、防范资本项下跨境人民币结算风险，已成为当前金融及外汇监管部门亟待解决的问题。 对人民币跨境结算管理应明确的几点认识 （一）对跨境流通人民币性质界定的认识 近年来，我国适时地推出了一系列推动人民币跨境流通的金融政策，基本勾勒了未来一段时间内，人民币区域化以及资本项目可兑换的战略步骤，也使得我国人民币跨境贸易结算规模持续上升，引起各界对跨境人民币结算管理问题的高度关注。而社会各界对跨境人民币的管理问题观点不尽一致，极易导致管理政策上的冲突与监管空白。为此，要尽快统一认识，建立完善的境外人民币流通的监管体系。目前，有观点认为，跨境流通的人民币，其发行权在人民银行，仍然依托我国的金融体系而存在，其跨境结算与流通是货币职能的自然延伸，不存在任何货币风险，应对境内、境外人民币采取相同的管理方法；有的认为，人民币的境外流通，会加大我国人民币升值压力，加快外汇储备的积累，将会加剧我国流动性的充裕 程度，应当有序推进；有人认为，境外流通的人民币在热钱跨境流动方面与外汇基本一致，应采取类似方式管理；还有的认为，境外流通的人民币，因其所有权的变化视同外汇，属外汇人民币范 畴。我们认为，目前，在我国金融市场建设并不成熟的情况下，仍需借助资本账户管制来适当分离国际市场风险。同时，因为我国对外汇已有多年相对成熟的管理经验，在人民币跨境结算试行初期，应借助现有的外汇管理模式管理人民币的跨境流通，渐进推动在经常账户和已开放的资本账户中使用人民币。 （二）对人民币跨境流通与资本项目可兑换进程一致性的认识 人民币跨境流通与资本项下可兑换可分步骤、有层次的协同发展。在我国长期外汇管制的影响下，通常将人民币的完全兑换当成人民币跨境流通的前提条件，认为在人民币实现完全可兑换前是无法跨境流通的。实际上，人民币用于跨境贸易结算主要属于经常项下，目前我国经常账户下人民币可兑换在境内外已基本实现。同时，人民币跨境贸易结算也必将催生资本项目外汇管理的逐渐放松。因此，人民币跨境流通与资本账户的逐步放开可以同步推进，这将有效避免在跨境人民币业务与外汇管理的政策冲突。 （三）对资本项下人民币跨境流通管理方式的认识 资本项下跨境人民币业务的发展是我国经济对外开放程度不断推进的必然结果，也是人民币逐步迈向国际化的必经之路。随着人民币跨境流通范围的不断扩大，我国金融业服务的境外主体数量以及类型也在不断扩大。但其要想顺利开展对人民币跨境业务均需直接或间接地开立人 我国跨境人民币结算管理中存在的问题及政策建议 ■甄君 李涵 翟相如 / 文 34
跨境人民币结算业务的清算渠道及模式全解
跨境人民币结算作为人民币国际化的重要战略部署，在政策的强力推动下，其业务范围已从单纯的货物贸易扩展到服务贸易、直接投资和境内银行境外贷款等项目，结算量显著增加。这为银行带来了新的发展机遇，同时也对银行的清算能力提出了挑战。研究跨境人民币清算渠道，改进清算模式，提高清算效率已成为商业银行刻不容缓的任务。 一、参与跨境人民币结算的银行分类 在跨境贸易人民币结算的过程中，商业银行提供最为关键的人民币跨境支付清算渠道，需要境内银行和境外银行通过合作完成。所有参与跨境人民币结算的银行可分为以下四类： 境外清算行：经境外当地金融管理当局认可并由中国人民银行授权的进行境外人民币清算业务的境外商业银行。境外清算行与境外参加银行签订人民币代理结算协议，为其开立人民币同业往来账户，代理境外参加银行进行跨境人民币收付清算。经香港金融管理局、澳门金融管理局、老挝国家银行、台湾金融监督管理委员会和台湾中央银行、新加坡金融管理局分别认可，中国人民银行已先后授权中国银行（香港）有限公司、中国银行澳门分行、中国工商银行万象分行、中国银行台北分行和中国工商银行新加坡分行担任境外人民币清算行。其中最先成为清算行的中国银行（香港）有限公司和中国银行澳门分行已加入中国人民银行中国现代化支付系统（CNAPS）。
最初的跨境人民币结算“清算行”模式是面向在香港和澳门地区的清算行开立了人民币同业清算账户的境外参加行及境外参加行的客户的。这一模式下，人民币业务的境外“清算行”一方面被授权与自愿接受清算条件和安排的境外商业银行（不仅限于港澳地区）即“境外参加行”签订人民币业务清算协议，为这些境外参加行开立人民币账户．并按协议为其办理人民币拆借和清算业务；另一方面与人民银行的现代化支付系统相连接，按照中国人民银行有关规定从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换和拆借资金。与境内人民币市场建立人民币流通、清算的渠道。于是参与跨境贸易人民币结算的境外企业就可以向的境外参加行或直接向境外清算行提出人民币结算申请，并由清算行最终完成结算业务。 典型的“清算行”模式的主要特点为，境外参加行在清算行开立人民币账户，在整个清算链条中，处于至关重要的跨境环节即人民币资金在境外清算行和境内结算行间的转移是通过CNAPS系统完成的，其流程示意图如下： （二）跨境人民币结算的“代理行”模式
中国跨境电商发展历程 概述： 1999年阿里巴巴实现用互联网连接中国供应商与海外买家后，中国对外出口贸易就实现了互联网化。在此之后，共经历了三个阶段，实现从信息服务，到在线交易、全产业链服务的跨境电商产业转型。 1、跨境电商1.0阶段（1999?2003） 跨境电商1.0时代的主要商业模式是网上展示、线下交易的外贸信息服务模式。跨境电商 1 .0阶段第三方平台主要的功能是为企业信息以及产品提供网络展示平台，并不在网络上涉及任何交易环节。此时的盈利模式主要是通过向进行信息展示的企业收取会员费（如年服务费）。跨境电商1 .0阶段发展过程中，也逐渐衍生出竞价推广，咨询服务等为供应商提供一条龙的信息流增值服务。 在跨境电商 1 .0阶段中，阿里巴巴国际站平台以及环球资源网为典型代表平台。其中，阿里巴巴成立于 1 999年，以网络信息服务为主，线下会议交易为辅，是中国最大的外贸信息黄页平台之一。环球资源网 1971 年成立，前身为 Asian Source ，是亚洲较早的提供贸易市场资讯者，并于2000年4月28日在纳斯达克证券交易所上市，股权代码 GSOL 。 在此期间还出现了中国制造网、韩国 EC21 网、 Kellysearch 等大量以供需信息交易为主的跨境电商平台。跨境电商 1 .0阶段虽然通过互联网解决了中国贸易信息面向世界买家的难题，但是依然无法完成在线交易，对于外贸电商产业链的整合仅完成信息流整合环节。 2、跨境电商 2.0阶段（ 2004?2012） 2004 年，随着敦煌网的上线，跨境电商 2.0阶段来临。这个阶段，跨境电商平
台开始摆脱纯信息黄页的展示行为，将线下交易、支付、物流等流程实现电子 化，逐步实现在线交易平台。 相比较第一阶段，跨境电商 2.0更能体现电子商务的本质，借助于电子商务 平台，通过服务、资源整合有效打通上下游供应链，包括 B2B （平台对企业小额交易）平台模式，以及B2C （平台对用户）平台模式两种模式。跨境电商 2.0阶段，B2B平台模式为跨境电商主流模式，通过直接对接中小企业商户实现产业链的进一步缩短，提升商品销售利润空间。 2011年敦煌网宣布实现盈利， 2012年持续盈利。 在跨境电商 2.0阶段，第三方平台实现了营收的多元化，同时实现后向收费模式，将“会员收费”改以收取交易佣金为主，即按成交效果来收取百分点佣金。同时还通过平台上营销推广、支付服务、物流服务等获得增值收益。 3、跨境电商3.0阶段（2013?） 2013年成为跨境电商重要转型年，跨境电商全产业链都出现了商业模式的 变化。随着跨境电商的转型，跨境电商 3.0“大时代”随之到来。 首先，跨境电商3.0具有大型工厂上线、B类买家成规模、中大额订单比例提升、大型服务商加入和移动用户量爆发五方面特征。与此同时，跨境电商 3.0服务全面升级，平台承载能力更强，全产业链服务在线化也是 3.0时代的重要特征。 在跨境电商 3 . 0阶段，用户群体由草根创业向工厂、外贸公司转变，且具有 极强的生产设计管理能力。平台销售产品由网商、二手货源向一手货源好产品转 变。 对于3.0阶段的主要卖家群体正处于从传统外贸业务向跨境电商业务艰难转型期，生产模式由大生产线向柔性制造转变，对代运营和产业链配套服务需求较高。另一方面，3.0阶段的主要平台模式也由C2C、B2C向B2B、M2B模式转变，批发商买家的中大额交易成为平台主要订单。