安措费用管理办法
一、总则
（一）保障设备和人身安全是供电企业开展一切工作的前提，必要的组织和技术措施则是确保安全生产的有效手段，为正确合理使用安措费用，根据承德供电公司《安措费用暂行管理细则》要求，结合我分公司的实际情况，特制定本办法。
（二）本办法适用于分公司各部门，多经参照执行。
二、安措费用资金来源
（一）按照国务院（79）100号文国家劳动总局（71）劳保条例的规定，由企业更改（折旧）资金中安排5－20％的部分，及从盈余公积金调剂解决的部分，由承德供电公司专项批准拨入。
（二）由分公司年度费用指标中调剂补充部分，分公司于年初下达费用计划时，根据生技部门提出的计划和费用承担能力，专项下达指标。
三、安措费用开支内容
（一）用于加强安全监控手段的设备。
1、用于安全监察的无线电通讯设备、照相、摄像、录音器材；
2、带电设备防护装置；
3、安全工器具试验、检测设备；
4、携带式、报警式验电器、低压验电笔。
（二）“五防”闭锁装置。
1、微机闭锁装置；
2、线路安全闭锁装置；
3、其他形式闭锁装置；
（三）安全工器具。
1、接地线（变电和线路部分）；
2、验电器（10KV-110KV电压等级）；
3、绝缘拉杆、绝缘棒（各电压等级）
4、绝缘鞋和绝缘手套；
5、安全帽、安全带和保护绳；
6、标示牌、网状遮栏和小车；
7、以上所列工器具配件。
（四）安全劳动保护用品。
（五）安措设备和工器具的维修费用。
四、安措费用管理使用办法
（一）安措费用是保证企业安全生产的专项资金，由财务科单列项目专项管理，生技科建立安措费用开支统计帐簿。
（二）分公司生技科编制年度费用开支预算，并负责向承德供电公司报批立项，落实企业更改（折旧）资金5－20％部分的资金来源。预算中超过主管部门拨入部分，由财务科、生技科根据工作的急需程度和财力可能，会同有关领导下达年初费用时予以安排。
（三）安措用品的采购由生技科提出数量计划和质量要求，确定生产入围厂家，经有关领导批准后，由实业公司物资组进货。
（四）安全用工器具，凡构成固定资产的，视同固定资产零购进行管理。
（五）各单位发生安措费用开支物品一律由生技科（同时登记安措费用帐簿）和主管领导签批后，经财务审核办理报销或领料。
（六）安措费用统报工作由生技科按承德供电公司要求
经费开支管理规定 经费开支管理办法经费开支管理办法为加强经费管理，使开支符合科学、合理、规范、节约的原则，待制定本经费管理办法。一、公司经费实行分块核定、管理和使用。主要包括：办公费、交通费、差旅费、会议费等。二、公司经费审批权属公司总经理一支笔审批、核报。公司行政办公室和财务部负责办理具体业务。（一）办公费用管理、办公用品（纸张笔、墨水、复印、打印等）费用按部门定编元/人·月核定；、软皮记录本每人每月领取一本，钢笔自备；、办公用品由行政办公室主任统一管理登记造册，各部门根据办公计划和工作需要登记领取，费用实行度累计考核，每月汇总结算并予以公布，超出标准部分由各部门自行承担；、行政办管理人员原则上只配电脑，不配置打印机，打印工作由行政办公室统筹安排在商务中心进行打印、复印；、打字耗材在行政办公室主任处登记领取；、复印、打印费用由商务中心打字员进行统一登记，部门承办人员签字，每月汇总一次并予以公布；、文件材料复印、打印必须经行政办兼职人员登签发表格，由行政办主任批准；、行政办原则上不承担各部门的打字、复印业务，各部门如需打字、复印必须到商务中心进行。（二）业务招待费管理、公司因工作需要进行业务招待，实行公司总经理一支笔审批制度，由行政办公室统一安排，凭就餐申请单就晚，宴请定点为百花村快餐公司一楼快餐部和二楼美食广场；、招待标准：一般接待按元/人（含酒水）核定，重要接待按元/人（含酒水）核定；超支部分由宴请人员
自理，特殊情况接待申报部经理批准后另行核定；、公司所有宴请必须提前填报审批单，报公司部经理批准后交由行政办公室负责安排。就餐完毕后由宴请领导在结帐单上写明宴请人数并签名，由行政办公室统一结帐，无就餐申请单的公司一律不予以结帐；、严格控制陪客人数，座陪人数最多不能超过宴请人数，无关人员禁止陪餐，严禁私人宴请，一经查出，加倍处罚；、公司工作人员因公加班（节假日或晚上），经部门主管领导申请、行政办主任批准发放就餐单，按每餐元/人标准可在公司快餐一、二楼就餐；、公司行政办会同财务部每月将公司招待费明细情况在公司总经理办公会上通报一次，务求严肃认真。（三）会议费管理、召开公司会议所需经费，需经公司总经理批准，公司行政办公市办并负责费用把关；、召开各类业务性会议，由主办部门写出书面报告，报公司主管领导审批，行政办负责安排实施。 三、严肃财务制度，加强经费管理公司行政办公室和财务部要认真执行财务管理制度，严格执行公司各项经费管理规定，加强审查把关基础工作，对全各项费用要做出严格周密的预算，每月公布一次各项经费使用情况，各项费用支出，未经公司主管领导和总经理批准不得擅自核销，对违反财务制度而造成公司损失的将追究个人责任。四、本办法从XX月日起执行。五、本办法解释权为公司行政办公室。物业管理有限公司
安全费用提取和使用管理制度 1 目的与范围 1.1 为进一步贯彻《安全生产法》和《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》建立企业安全生产长效机制，加强安全费用管理，保证安全生产资金投入和有效实施，特制订本制度。 1.2 本制度对企业安全生产资金的提取、管理、使用范围进行了规定。 1.3 本制度适用于企业内各单位。 2 总则 2.1根据辽宁省2005年1月1日起执行的《企业安全费用提取和使用管理暂行办法》按销售收入的0.5‰提取安全生产费用； 2.2安全生产费用由企业按月提取，计入生产成本，专户存储，专项用于安全生产，不得挤占、挪用，并按财务制度的有关规定进行核算。 2.3年度结余的安全生产费用可结转下年度使用。 3 管理职责 3.1财务部是安全生产资金的管理部门，承担以下职责： 3.1.1认真贯彻执行《安全生产法》关于安全生产资金投入的规定，保证安全生产资金投入，将安全生产资金纳入公司财务计划，并予以保证。 沈阳鼓风机（集团）有限公司安全生产委员会2005-09-13批准2005-09-13实施
3.1.2做好安全生产资金的使用和管理，按规定提取安全生产资金，并不得挪用。 3.1.3根据已批准的安全资金计划项目，监督专款专用，已完成的安全生产投入项目及时办理财务结算手续。 3.2安技部是安全生产资金使用的主管部门，承担以下职责： 3.2.1根据各单位报送的安全生产资金使用计划，经调查核实、综合平衡，编制全公司的年度安全生产资金使用计划； 3.2.2负责安全生产专项资金的分配，并监督安全生产资金的合理使用； 3.2.3对安措计划的实施情况进行监督检查，并对列入安全生产专项资金的项目报销进行审核。 3.3规划发展部在编制年度生产经营计划时，同时编制年度安全生产专项资金计划。 3.4设备动力部是安全生产设备、设施投入和维护保养的主管部门，承担以下责任： 3.4.1负责编制安全生产设备、设施投入和维护保养的年度费用计划；3.4.2负责编制用以提高设备设施本质安全程度的安全防护、保险等装置的更新、改造、维修等项目的年度资金计划； 3.4.3负责安全生产设备、设施及安全防护、保险等装置的更新、改造、维修等项目的实施。 3.5保卫部负责编制火灾事故应急救援器材及应急救援预案演练的年度费用计划，并组织实施。 3.6人事部负责编制从业人员安全生产教育、培训的费用计划，
长河坝、黄金坪水电工程 安全生产费用管理办法 （2010版） 第一章总则 第一条为加强和规范安全生产费用管理，建立安全生产投入长效机制，改善作业条件，减少施工伤亡事故发生，切实保障施工人员人身安全，根据《安全生产法》、《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》、《四川省生产经营单位安全生产责任规定》等法律法规，合同约定以及工程实际，制定本办法。 第二条长河坝、黄金坪水电工程各施工承包合同中约定的安全生产费用（即安全施工措施费）结算及管理适用本办法。 第三条本办法所称安全生产费用是指施工单位按照国家有关规定和建筑施工安全标准，购置施工安全防护用具、落实安全施工措施、改善安全生产条件、加强安全生产管理等所需的费用。 第四条安全生产费用严格实行“计量支付”制度，坚持“实报实销”的原则，凡未实施的或不符合规定的安全生产费用则不予以支付。 第二章安全生产费用的计取 第五条按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企[2006]478号）规定，在施工承包合同中约定，以不低于建筑安装工程造价的%计取安全生产费用（即安全施工措施费），工程建设安全生产费不列入竞争性报价，不调减、不挪用。
第三章安全生产费用的使用 第六条安全生产费用应当按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企[2006]478号）规定，在以下范围内使用： （一）完善、改造和维护安全防护、检测、探测设备、设施支出； （二）配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出； （三）安全生产检查与评价支出； （四）重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出； （五）安全技能培训及进行应急救援演练支出； （六）其他与安全生产直接相关的支出。 安全生产费使用应涵盖项目详见附件1。 第七条施工单位应当按规定范围安排使用安全生产费用，不得挪用或挤占，年度结余资金结转下年度使用。 第八条超出合同安全生产费用部分，根据工程安全需要，确需增加的安全措施、项目，由设计、监理或施工单位申请、监理单位审核、四川大唐国际甘孜水电开发有限公司（以下简称甘孜水电公司）批准后实施，其费用由甘孜水电公司按正常成本费用渠道列支。 第九条施工单位应当建立健全安全生产费用管理制度和安全生产费用核算制度，明确安全生产费用使用、管理的程序、职责及权限。
附件 经费支出管理办法 为规范学院财经行为，强化支出管理，提高资金使用效益，保障学院事业发展，根据《中华人民共和国预算法》（主席令12号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕 21号）、《事业单位会计制度》（财会〔2012〕22号）等制度，结合学院实际，制定本办法。 第一章支出预算管理 第一条根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，学院所有经费支出均纳入学院预算，并围绕年度绩效目标开支，不得无预算、超预算支出。各部门申报资产或服务采购、工程建设、零星工程维修时，首先需确认有无经费预算。 第二条经省水利厅和财政厅批复后的学院支出预算作为政府预算的组成部分即具有法律效力，对院内的各责任部门具有同等约束力，学院及各部门应维护其严肃性和权威性。学院及各部门负有严格执行学院预算的责任，非经规定程序不得变更，任何部门和个人无权擅自增加支出。 第三条学院预算一经批复，一般不予调整；因上级政策、事业计划有较大调整或其他不可预见原因对经费支出影响较大确需调整 精选范本
的，按下列审批程序办理：由经费支出归口管理部门提出申请；院财务处提出预算调整建议；50万元及以下的由院长办公会研究审核，超过50万元，报党委会研究审核；报省水利厅和财政厅审批。 第二章支出审批管理 第四条支出审批的管理原则。 （一）坚持“统一管理，分级审批，预算控制，统一支付” 的原则。根据经费预算支出的金额和性质，戈扮审批权限，建立由部门负责人、部门分管院领导、主管财务院领导、院长办公会、学院党委会层层审批的经费审批制度。 （二）坚持“一事一批”的原则。一件事项所需经费不得分割申报、审批处理。 （三）坚持“谁主管谁负责，谁审批谁负责”的原则。部门负责人对审批经费的真实性、合法性、效益性负直接责任，学院领导对直接主管工作的经费审批负主要领导责任，对应管的工作或参与决定的工作，负次要领导责任。 第五条预算经费支出审批权限。学院预算经费是指学院年初预算经费及年度内追加预算经费。预算经费单项开支或一次性开支在1000元以下的由分管领导审批签字；1000元（含1000元）以上5万元以下的由分管领导和院长共同审批；5万元（含5万元）以上10万元以下的经院长办公会研究通过，院长签字批准；10万元（含10万元）以上的经党委会研究批准，院长和党委书记会签批准。 （一）四系一部经费支出审批 -2 -
劳动保护措施经费（安措费）管理制度 1 目的与范围 1.1 为建立公司安全生产长效机制，加强安全费用管理，保证安全生产资金投入和有效实 施，特制订本制度。 1.2 本制度对公司安全生产资金的提取、管理、使用范围进行了规定。 1.3 本制度适用于公司内各部门。 2 总则 2.1 根据财企[2012]16号关于“印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”规定 按营业收入的1%提取安全生产费用。 2.2 安全生产费用由企业按月提取，计入生产成本，专项用于安全生产，不得挤占、挪用， 并按财务制度的有关规定进行核算。 2.3 年度结余的安全生产费用可结转下年度使用。 3 管理职责 3.1 财务部是安全生产资金的管理部门，承担以下职责： 3.1.1 认真贯彻执行《安全生产法》关于安全生产资金投入的规定，保证安全生产资金投 入，将安全生产资金纳入公司财务计划，并予以保证。 3.1.2 做好安全生产资金的使用和管理，按规定提取安全生产资金，并不得挪用。 3.1.3 根据已批准的安全资金计划项目，监督专款专用，已完成的安全生产投入项目及时 办理财务结算手续。 3.2 安全生产领导小组是安全生产资金使用的主管部门，承担以下职责： 3.2.1 根据各部门报送的安全生产资金使用计划，经调查核实、综合平衡，编制全公司的 年度安全生产资金使用计划； 3.2.2 负责安全生产专项资金的分配，并监督安全生产资金的合理使用； 3.2.3 对安措计划的实施情况进行监督检查，并对列入安全生产专项资金的项目报销进行审核。 3.3 生技部在编制年度生产经营计划时，同时编制年度安全生产专项资金计划。 3.4 生技部是安全生产设备、设施投入和维护保养的主管部门，承担以下责任： 3.4.1 负责编制安全生产设备、设施投入和维护保养的年度费用计划；3.4.2负责编制用 以提高设备设施本质安全程度的安全防护、保险等装置的更新、改造、维修等项目的年度资金计划； 3.4.3 负责安全生产设备、设施及安全防护、保险等装置的更新、改造、维修等项目的实施。 3.5 安全主任负责编制火灾事故应急救援器材及应急救援预案演练的年度费用计划，并组织实施。 3.6 办公室负责编制从业人员安全生产教育、培训的费用计划，并组织实施。 3.7 各部门负责编制为改善安全生产条件而需要的安全技术措施项目的年度计划。 4 安全生产资金的使用范围
安措费管理制度 第一条安全防护、文明施工措施费（以下简称安措费）是指项目按照规定标准提取，在成本中列支,专门用于购置安全防护用具、落实安全施工措施、改善安全生产条件、加强安全生产管理等完善和改进安全生产条件的资金。依据《施工企业安全生产管理规范》（GB50656-2011）安措费支出范围包括： （一）完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括施工现场临时用电系统、洞口、临边、机械设备、高处作业防护、交叉作业防护、防火、防爆、防尘、防毒、防雷、防台风、防地质灾害、地下工程有害气体监测、通风、临时安全防护等设施设备支出； （二）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出； （三）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出； （四）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出; （五）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出； （六）安全生产宣传、教育、培训支出； （七）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出； （八）安全设施及特种设备检测检验支出； （九）其他与安全生产直接相关的支出。 第二条职责
项目部专职安全员负责编制施工项目安措费计划，并按期落实、实施，负责本项目安措费的统计、汇总和核算，并上报。 项目经理应贯彻执行国家有关安全生产的法律、法规，确保安措费提取、使用、管理符合相关规定要求，满足安全生产需要。 财务部门负责对安措费进行提取和统一管理，必须做到专款专用，并掌握项目部的安全生产费用计划，监督安措费的使用情况符合要求。 分公司安全生产部门负责审核各项目安措费计划，负责监督检查安措费的投入落实情况，确保现场安全生产条件符合要求。负责汇总并填写分公司安措费统计报表并上报。 分公司主管领导负责组织制定安措费管理制度，领导各部门安全生产费用的提取、使用和管理。 第三条依据《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16号）规定，建设工程施工企业以建筑安装工程造价为计提依据。各建设工程类别安措费提取标准如下： 1、矿山工程为2.5%； 2、房屋建筑工程、水利水电工程、电力工程、铁路工程、城市轨道交通工程为2.0%； 3、市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、公路工程、通信工程为1.5%。 4、特殊工程另行计算。 第四条安措费的计提和使用 1、计提时：按照规定的计提比例计提当期的安措费：
公司费用支出及报销管理制度 第一章总则 第一条为规范公司的费用支出及报销管理，明确各项费用的开支标准、规范和报销审批程序，根据集团公司有关费用报销管理规定，结合我公司的实际制定本制度。 第二条本制度所指的费用主要是指以现金、支票、汇款方式支付的公司日常管理费用、资产购置费用、基本建设支出等。 第二章报销审批程序及费用报销规定 第一条审批程序 （一）、日常费用报销审批程序为： 1.各部门人员根据费用支出及报销内容填写相应的单证； 2.各部门负责人核实并签字； 3.财务部门审核单据； 4.总经理审批； 5.董事长签字。 （二）、借款及领用支票审批程序为： 1.各部门人员根据费用支出内容填写借款单或支票领用单； 2.各部门负责人核实并签字； 3.财务部门审核单据； 4.总经理审批； 5.董事长签字。
（三）、费用报销时间及相关规定： 1.出差人员回公司以后，在一周内办理报销手续，前次借款未报销者，不得再次借款，超过一个月未办理报销事宜者，借款从工资中扣除。 2.为规范报销流程，各项费用报销单据原则上统一于每周一提交给财务部门审核。 3.各项费用支出原则上不得跨月报销。 第二条费用报销单据 按照不同用途，使用集团公司规定的费用报销及付款单据共4种类型，各部门人员根据不同项目及内容填写相应的费用报销单据。 1.借款凭证 主要用于各部门人员出差借款、临时借款时使用。差旅费借款需注明出差地点及时间，其他借款需注明用途； 2.差旅费报销凭证 主要用于各部门人员报销差旅费时使用。报销时按照单据格式及内容准确填写。 3.付款申请凭证 主要用于各部门人员申请支付各种日常费用时使用。使用时必须写明申请人部门、姓名、申请日期、收款单位名称，账号及开户行名称、金额以及申请付款的原因等内容； 4.费用报销凭证 主要用于各部门人员以转账或现金方式支付各种日常费用后报销时使用。使用时必须写明报销人所在部门、姓名、报销日期、费用项目、金额、附件张数及其他需另外注明的业务相关的项目名称等内容。
费用开支管理办法 第一章：总则 第一条：为了加强协会内部管理，规范协会财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本办法。 第二条：本办法适用于协会各部门各项费用开支。各部门及全体员工必须严格遵守，财务部门必须严格审核控制，财务部以及秘书处办公室必须加强检查办法的实际执行与落实情况。 第三条：本办法根据协会的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费、活动费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章费用开支管理原则 第四条费用管理遵循“制定预算、合规管理、流程审批、标准控制”的管理原则。 第五条费用开支遵循“合理、节约、真实”的原则，各报销部门及费用发生经办人须对费用报销的真实性、合法性、完整性负责。 第三章费用预算管理 第六条各项重大费用实行“先预算后开支，以预算管理为基础”的管理原则。合理安排费用开支，控制费用开支节奏，以达成年度费用预算控制目标。 某项费用因实际情况发生变化，需要增加或调整预算时，由
负责人提出“追加费用预算申请”，申请必须包括费用项目、全年预算指标、已使用指标、实际开支情况、追加申请原因和用途等内容。追加预算申请经批准后，财务部按新的预算指标进行控制。 第七条大额费用开支，例如大型会议、大型广告宣传方案和大型客户活动方案等大型支出项目应根据年度预算编制的要求在年初预算方案中做详细说明。年初预算中未加以说明的，实际发生前需单独编制项目预算使用报告，经副秘书长或以上级别理事以及财务部审批后方可实施。 第四章差旅费报销 第八条因公非本市出差的职员必须填写“出差费用报销单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用，经副秘书长或以上级别理事审批签字。出差填写“出差费用报销单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用，同时后附会议纪要或者活动议程或者邀请函等文件作为出差凭证，经审批合适报销。 第九条出差人员借款需经秘书处办公室批准后填写“出差报销单”，副秘书长或以上级别理事审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差未结清款项，本次出差不予借款。 第十条凭证与出差报销单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需填写情况说明单，经副秘书长或以上级别理事以及秘书处办公室审批同意后可报销。
安全措施费用管理制度 第一章总则 第一条为了改善安全生产条件，搞好安全生产、职业危害防治工作， 根据国家有关法律、法规制定本办法。 第二条安全技术措施计划是企业改善安全生产条件、强化安全生产的重 要措施。公司及各工程公司（项目部）在编制施工组织设计、安排生产计划时，必须考虑安全技术措施费用的提取计划。 第三条建筑施工安全措施费用以建筑工程总造价的 2 %计提，根据《关 于加强建筑工程安全防护、文明施工措施费用管理的通知》温建建〔2009〕7号文件要求，合同工期在一年以内的，建设单位应当自合同签订之日起五日内 将安全措施费全额划拨至专项资金账户，并在工程项目开工前向施工单位预付 不低于安全措施费总额的50%； 合同工期在一年以上（含一年）的，建设单位应当自合同签订之日起五日内将 安全措施费不低于总额的70%划拨至专项资金账户，剩余部分在合同工期进行 一半时一次划拨完毕，并在开工前向施工单位预付不低于建筑工程安全措施费 总额的30%，剩余部分应当按照施工进度支付。工程监理单位发现建设单位未 按规定或合同约定支付安全生产费用的，应当及时提醒建设单位支付。 第二章编制安全措施费用计划的依据 第四条国家颁布的有关安全生产的法律、法规、劳动保护政策、法令以及省、市关于工程造价相应的取费标准。 第五条根据公司的安全生产状况和企业发展需要应采取的劳动保护、安全技 术和职业危害防治等方面的技术措施。 第六条施工过程中安全防护用具及设施的采购、配置和更新，安全生产环境 条件的改善。
第七条对造成本单位工伤事故和职业病危害的主要技术、物资原因所采取的防治措施。 第八条在安全检查中发现由于技术和物资原因尚未解决的问题。 第九条在安全技术方面的科研、新成果和合理化建议。 第三章安全措施费用使用的范围 第十条根据《建设工程安全生产管理条例》和温州建设局《关于加强建筑工程安全防护、文明施工措施费用管理的通知》温建建
( 印发大连市建筑工程安全防护文明施工措施费用管理办法的通知 各区、市、县建设行政主管部门，各有关单位： 为加强建筑工程安全和文明施工管理，防止建筑施工安全事故发生， 根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国建筑法》、《建设 工程安全生产管理条例》和省住房和城乡建设厅《辽宁省建筑工程安全 文明施工费管理实施细则》，结合我市实际，市建委重新修订完善了《大 连市建筑工程安全防护、文明施工措施费用管理办法》，现印发给你们， 自 2010 年 1 月 1 日起执行。同时原《大连市建筑工程安全防护文明施 工措施费用管理办法》 大建安发[2006]238 号)文件废止。2010 年 1 月 1 日起，凡在大连市行政区域内承揽建设工程的建筑施工企业应在中国 工商银行股份有限公司大连市分行青泥洼桥支行开设本单位安措费专 用账户，并开通网上银行业务。 二○○九年十二月二十三日 大连市建筑工程安全防护文明施工措施费用管理办法 第一条 为加强建筑工程安全生产、文明施工的管理，保证施工现 场安全防护文明施工费用的投入，提高建筑施工现场安全防护文明施工 管理水平，不断改善施工现场安全生产条件和生活环境，根据省住房和 城乡建设厅《辽宁省建筑工程安全文明施工费管理实施细则》要求，结 合我市实际，制定本办法。
第二条本办法适用于新建、扩建、改建的房屋建筑工程(包括与其配套的线路管道和设备安装工程、装饰装修工程)、市政基础设施工程和拆除工程。 第三条安全防护文明施工措施费(简称安措费)是指按照国家现行的建筑施工安全、施工现场环境与卫生标准和有关规定，购置和更新安全防护用具及设施、落实安全施工措施、改善安全生产条件和作业环境所需的费用。 第四条安措费由《建筑安装工程费用项目组成》(建标〔2003〕206号)中的文明施工费、环境保护费、临时设施费及安全施工费组成。其中安全施工费由临边、洞口、交叉、高处作业安全防护费，危险性较大工程安全措施费及其他费用组成。 建筑工程造价计价时，应依据本年度执行的《辽宁省建设工程费用标准》计取安措费。建设单位对建筑工程安全防护、文明施工措施有其他要求的，所发生费用一并计入安措费。 安措费为不可竞争性费用，不得删减，在计价中单列并计入总价。 第五条依法进行工程招投标项目，招标方或招标代理机构编制招标文件时，应按照有关规定并结合工程实际单独列出安全防护、文明施工措施项目清单。 投标方应对安全防护、文明施工措施项目单独报价。
费用支出审批管理办法 费用支出审批管理办法 第一章总则 第一条为合理控制公司运营成本，明确各项费用报销的审批流程及支出标准；严格坚持公私分明，节约为本的原则，特制订本办法。 第二条本办法适用于三级机构机构及下属机构。三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出，并遵循本管理办法的要求。 第二章费用报销单据的要求 第三条财务报销单（费用报销单.差旅费报销单.付款通知书等）填写时，应使用黑色的签字笔或钢笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔填写，禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改，否则，将视为无效单据； 第四条单位内部员工费用填写《费用报销单》，出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》；如需在一张报销单上填写多种费用的报销，按报销费用的性质不同分别列明。 第五条对公司外部单位和人员结算，原则上采用转账方式（网银.转账支票.电汇等）。办理时应填写《付款通知书》，《付款通知书》后须附发票.经会签的签报.合同原件.验收单或其他根据要求需后附的资料等。因经办人填写的收款人名称（全
称）.收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。如付款时对方单位尚未提供发票，则需提供发票承诺书，保证在一定期限内取回发票，否则此项付款按借款方式入账，确保原始单据的完整。 第六条经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上，做到整洁.平整.规范，并在粘贴单上注明张数和金额；单据少的要居中粘贴，单据多时要从下到上，从右到左，呈阶梯状，小票据在下，大票据覆盖在上面，均匀布满粘贴单，粘贴的单据不可以超越粘贴单四周。 第七条原始凭证的内容必须完整。票据内容（如发生日期.摘要.数量.单价.金额.收款单位.经办人等）应按要求如实填写完整，大小写金额必须一致；物品购置需附购货清单；收据不允许报销入账（除行政事业性收据）。 第八条各项费用产生的所有票据，当事人必须在票据背后用黑色的签字笔或钢笔署名；市内交通费必须注明起止地点及事由。 第三章报销审核.签批流程 第九条报销人员按要求填好报销单据及附件，提交部门负责人签批。 第条经部门负责人签批完成后，报销人员提交报销单据至财务部预算管理员审核。
安措费用管理办法 一、总则 （一）保障设备和人身安全是供电企业开展一切工作的前提，必要的组织和技术措施则是确保安全生产的有效手段，为正确合理使用安措费用，根据承德供电公司《安措费用暂行管理细则》要求，结合我分公司的实际情况，特制定本办法。 （二）本办法适用于分公司各部门，多经参照执行。 二、安措费用资金来源 （一）按照国务院（79）100号文国家劳动总局（71）劳保条例的规定，由企业更改（折旧）资金中安排5－20％的部分，及从盈余公积金调剂解决的部分，由承德供电公司专项批准拨入。 （二）由分公司年度费用指标中调剂补充部分，分公司于年初下达费用计划时，根据生技部门提出的计划和费用承担能力，专项下达指标。 三、安措费用开支内容 （一）用于加强安全监控手段的设备。 1、用于安全监察的无线电通讯设备、照相、摄像、录音器材； 2、带电设备防护装置； 3、安全工器具试验、检测设备； 4、携带式、报警式验电器、低压验电笔。 （二）“五防”闭锁装置。 1、微机闭锁装置； 2、线路安全闭锁装置； 3、其他形式闭锁装置； （三）安全工器具。 1、接地线（变电和线路部分）； 2、验电器（10KV-110KV电压等级）；
3、绝缘拉杆、绝缘棒（各电压等级） 4、绝缘鞋和绝缘手套； 5、安全帽、安全带和保护绳； 6、标示牌、网状遮栏和小车； 7、以上所列工器具配件。 （四）安全劳动保护用品。 （五）安措设备和工器具的维修费用。 四、安措费用管理使用办法 （一）安措费用是保证企业安全生产的专项资金，由财务科单列项目专项管理，生技科建立安措费用开支统计帐簿。 （二）分公司生技科编制年度费用开支预算，并负责向承德供电公司报批立项，落实企业更改（折旧）资金5－20％部分的资金来源。预算中超过主管部门拨入部分，由财务科、生技科根据工作的急需程度和财力可能，会同有关领导下达年初费用时予以安排。 （三）安措用品的采购由生技科提出数量计划和质量要求，确定生产入围厂家，经有关领导批准后，由实业公司物资组进货。 （四）安全用工器具，凡构成固定资产的，视同固定资产零购进行管理。 （五）各单位发生安措费用开支物品一律由生技科（同时登记安措费用帐簿）和主管领导签批后，经财务审核办理报销或领料。 （六）安措费用统报工作由生技科按承德供电公司要求
公司费用支出管理制度 第一章总则 第一条为了加强和完善公司的财务管理工作，严格执行财务制度和会计准则，充分发挥财务部门的管理及监督作用，依据《公司章程》的要求制定本制度。 第二章借款审批及标准 第二条出差人员借款，应先到财务部门领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门领导同意，再由各级主管领导批准，最后由总经理审批后，方予借支。前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。 第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务主管审核后经总经理审批后，方予借支。凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。 第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。 第五条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部门报账，报账后结清借款。如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。 第三章出差开支标准及报销审批 第六条出差住宿的报销标准：公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过90元，业务主管每天不能超过70元、业务员每天不能超过50元。如果因工作需要住宿费超过相应标准的经总经理批准后，可给予报销。 第七条出差补助。按出差起止时间每天补助30元。 页脚内容1
第八条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销，如乘坐公交车没有票据的每天按10元的标准给予报销。 第九条其他杂费。例如：存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。 第十条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。 第十一条出差人员应事先整理好报销单据，并经部门领导签认后交主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，最后经总经理批准后方能报销。 第十二条出差坐飞机，一律需经总经理批准。 第四章业务招待费标准及审批 第十三条公司的业务招待费，应控制在国家规定的范围内，总公司本部的各行政职能部门，按总公司下达的指标使用，由总经理掌握开支。 第十四条凡属业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门领导加签证实后，再报财务主管审核，然后，由总经理审批，方能付款报销。 第五章其他有关费用的开支标准及审批 第十五条属于生产经营性的各项费用，应凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门领导签名后，报分管领导批准，经财务主管审核后报总经理批准方可报销； 第十六条凡属非生产经营性的各项费用，必须先向有关部门提交使用计划，并应总经理批准方可办理相应借款，采购事项。 页脚内容2
. 附件 经费支出管理办法 为规范学院财经行为，强化支出管理，提高资金使用效益，保障学院事业发展，根据《中华人民共和国预算法》（主席令12号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《事业单位会计制度》（财会〔2012〕22号）等制度，结合学院实际，制定本办法。 第一章支出预算管理 第一条根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，学院所有经费支出均纳入学院预算，并围绕年度绩效目标开支，不得无预算、超预算支出。各部门申报资产或服务采购、工程建设、零星工程维修时，首先需确认有无经费预算。 第二条经省水利厅和财政厅批复后的学院支出预算作为政府预算的组成部分即具有法律效力，对院内的各责任部门具有同等约束力，学院及各部门应维护其严肃性和权威性。学院及各部门负有严格执行学院预算的责任，非经规定程序不得变更，任何部门和个人无权擅自增加支出。 第三条学院预算一经批复，一般不予调整；因上级政策、事业计划有较大调整或其他不可预见原因对经费支出影响较大确需调整的，按下列审批程序办理：由经费支出归口管理
部门提出申请；院财务处提出预算调整建议；50万元及以下的由院长办公会研究审核，超过50万元，报党委会研究审核；报省水利厅和财政厅审批。 第二章支出审批管理 第四条支出审批的管理原则。 （一）坚持“统一管理，分级审批，预算控制，统一支付”的原则。根据经费预算支出的金额和性质，划分审批权限，建立由部门负责人、部门分管院领导、主管财务院领导、院长办公会、学院党委会层层审批的经费审批制度。 （二）坚持“一事一批”的原则。一件事项所需经费不得分割申报、审批处理。 （三）坚持“谁主管谁负责，谁审批谁负责”的原则。部门负责人对审批经费的真实性、合法性、效益性负直接责任，学院领导对直接主管工作的经费审批负主要领导责任，对应管的工作或参与决定的工作，负次要领导责任。 第五条预算经费支出审批权限。学院预算经费是指学院年初预算经费及年度内追加预算经费。预算经费单项开支或一次性开支在1000元以下的由分管领导审批签字；1000元（含1000元）以上5万元以下的由分管领导和院长共同审批；5万元（含5万元）以上10万元以下的经院长办公会研究通过，院长签字批准；10万元（含10万元）以上的经党委会研究批准，院长和党委书记会签批准。 （一）四系一部经费支出审批 - 2 -
五项部门费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申
报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序： 一般用品：领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料：领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修
安措费使用管理规定 Prepared on 22 November 2020
长河坝、黄金坪水电工程 安全生产费用管理办法 （2010版） 第一章总则 第一条为加强和规范安全生产费用管理，建立安全生产投入长效机制，改善作业条件，减少施工伤亡事故发生，切实保障施工人员人身安全，根据《安全生产法》、《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》、《四川省生产经营单位安全生产责任规定》等法律法规，合同约定以及工程实际，制定本办法。 第二条长河坝、黄金坪水电工程各施工承包合同中约定的安全生产费用（即安全施工措施费）结算及管理适用本办法。第三条本办法所称安全生产费用是指施工单位按照国家有关规定和建筑施工安全标准，购置施工安全防护用具、落实安全施工措施、改善安全生产条件、加强安全生产管理等所需的费用。 第四条安全生产费用严格实行“计量支付”制度，坚持“实报实销”的原则，凡未实施的或不符合规定的安全生产费用则不予以支付。 第二章安全生产费用的计取 第五条按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企[2006]478号）规定，在施工承包合同中约定，
以不低于建筑安装工程造价的%计取安全生产费用（即安全施工措施费），工程建设安全生产费不列入竞争性报价，不调减、 不挪用。 第三章安全生产费用的使用 第六条安全生产费用应当按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企[2006]478号）规定，在以下范围内使用： （一）完善、改造和维护安全防护、检测、探测设备、设施支出； （二）配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出； （三）安全生产检查与评价支出； （四）重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出； （五）安全技能培训及进行应急救援演练支出； （六）其他与安全生产直接相关的支出。 安全生产费使用应涵盖项目详见附件1。 第七条施工单位应当按规定范围安排使用安全生产费用，不得挪用或挤占，年度结余资金结转下年度使用。
【最新资料，WORD文档，可编辑】 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。
第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。
企业安全生产费用提取和使用管理办法 财企〔2012〕16号 第一章总则 第一条为了建立企业安全生产投入长效机制，加强安全生产费用管理，保障企业安全生产资金投入，维护企业、职工以及社会公共利益，依据《中华人民共和国安全生产法》等有关法律法规和《国务院关于加强安全生产工作的决定》（国发[2004]2号）和《国务院关于进一步加强企业安全生产工作的通知》（国发[2010]23号），制定本办法。 第二条在中华人民共和国境内直接从事煤炭生产、非煤矿山开采、建设工程施工、危险品生产和储存、交通运输、烟花爆竹生产、冶金、机械制造、武器装备研制生产和试验（含民用航空及核燃料）的企业以及其他经济组织（以下简称企业）适用本办法。 第三条本办法所称安全生产费用（以下简称安全费用）是指企业按照规定标准提取在成本中列支，专门用于完善和改进企业或项目安全生产条件的资金。 安全费用按照“企业提取、政府监管、确保需要、规范使用”的原则进行管理。 第四条本办法下列用语的含义是： 煤炭生产是指煤炭资源开采作业有关活动。 非煤矿山开采是指石油和天然气、煤层气（地面开采）、金属矿、非金属矿及其他矿产资源的勘探作业和生产、选矿、闭坑及尾矿库运行、闭库等有关活动。 建设工程是指土木工程、建筑工程、井巷工程、线路管道和设备安装及装修工程的新建、扩建、改建以及矿山建设。 危险品是指列入国家标准《危险货物品名表》（GB12268）和《危险化学品目录》的物品。 烟花爆竹是指烟花爆竹制品和用于生产烟花爆竹的民用黑火药、烟火药、引火线等物品。
交通运输包括道路运输、水路运输、铁路运输、管道运输。道路运输是指以机动车为交通工具的旅客和货物运输；水路运输是指以运输船舶为工具的旅客和货物运输及港口装卸、堆存；铁路运输是指以火车为工具的旅客和货物运输（包括高铁和城际铁路）；管道运输是指以管道为工具的液体和气体物资运输。 冶金是指金属矿物的冶炼以及压延加工有关活动，包括：黑色金属、有色金属、黄金等的冶炼生产和加工处理活动，以及炭素、耐火材料等和主工艺流程配套的辅助工艺环节的生产。 机械制造是指各种动力机械、冶金矿山机械、运输机械、农业机械、工具、仪器、仪表、特种设备、大中型船舶、石油炼化装备及其他机械设备的制造活动。 武器装备研制生产和试验，包括武器装备和弹药的科研、生产、试验、储运、销毁、维修保障等。 第二章安全费用的提取标准 第五条煤炭生产企业依据开采的原煤产量按月提取。各类煤矿原煤单位产量安全费用提取标准如下： （一）煤（岩）和瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井吨煤30元； （二）其他井工矿吨煤15元； （三）露天矿吨煤5元。 矿井瓦斯等级划分按现行《煤矿安全规程》和《矿井瓦斯等级鉴定规范》的规定执行。 第六条非煤矿山开采企业依据开采的原矿产量按月提取。各类矿山原矿单位产量安全费用提取标准如下： （一）石油，每吨原油17元； （二）天然气、煤层气（地面开采）每千立方米原气5元； （三）金属矿山，其中露天矿山每吨5元，地下矿山每吨10元； （四）核工业矿山，每吨25元；