公司财务部岗位设置
为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门预设置(一)财务经理1人，(二)总账2人,(三).结算2人,(四.)核算专员5人.(.五.)出纳1人．共计11人.目前状况包括实习生共计7人,根据业务发展预计满员1 1人．财务会计岗位具体组织结构如下：
公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。
在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。
二、公司财务部的岗位职责
（一）、财务经理的岗位职责(1人)
1、在公司分管财务工作的财务副总裁的领导下，负责组织和领导公司财务人员开展财务管理与会计核算工作。
2、负责公司财务队伍的建设，并对财务人员进行绩效考核。
3、负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。
4、领导下属公司的内控建设，规范下属公司的会计核算，督促各公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。
5、负责编制公司的合并报表。
6、内外沟通协调工作。
7、保守公司商业秘密。
(二)总账的岗位职责(2人)
负责系统内公司组织实施目标预算管理，严肃财经纪律，对系统内公司情况承担管理责任。
1、对系统内公司实施风险监控。
2、负责组织调度系统内公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行数据收集整理，为数据分析提供支持．
3、负责组织调度系统内公司会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
4、负责系统内公司税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。
5、负责协调系统内公司相关部门的关系。
6、负责系统内公司会计报表及时编制并报送集团。
7、负责组织调度系统内公司依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格发票的管理及相关工商税务事宜组织.
8、负责组织调度系统内公司会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。
9、负责组织调度系统内公司对固定资产实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。
10、保守公司商业秘密。
(三)、核算专员岗位职责(预设5人)
1、在总账会计组织下负责分管公司预算编制，预算执行及分管公司费用统计工作．
2、在总账会计的领导下，负责分管公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
3、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。
4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。。
5、负责往来款项的对帐并加强欠款的核销工作。
6、严格费用单据的审核，按规定进行费用控制。
7、负责与相关部门进行业务沟通。
8、保守本单位的商业秘密。。
（四）出纳岗位职责(1人)
1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。
2、认真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。
3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。
4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手续。
5、负责员工报销和备用金管理。
6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日清日结。每日核对库存现金，
做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。
7、及时准确传递收付款单据，由核算专员进行帐务处理，签章确认收付款凭证。
8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表.
9、及时编制资金日报表，并报送给,董事长,财务副总裁,财务经理,总账会计。
10、保守本单位的商业秘密。
(五)结算岗位职责(预设2人)
1．借款端扣款
2．借款端放款
3．出资端扣款,赎回放款发放收益
4．P2P建行日记账
具体工作内容见<<财务部工作内容表＞＞
财务部管理职责 财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门，通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制，为决策层提供管理参考。主要负责：预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下：1．严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。 2．制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法，并监督执行。 3．制定项目部资金筹集与运用计划，监督实施。 4．及时办理各类款项收付结算业务，完善资金管理工作，确保资金使用安全、有效。 5．建立项目部会计核算体系，及时、准确和完整的核算各项经济业务，登记会计账簿，编制财务报表。 6．办理项目部的各类涉税事项，拟定税务筹划方案，依法纳税、合理避税。 7．参与重要经济合同的拟定，审核工程预算、结算。 8．监督并规项目部各类资产管理和各项经济业务开展，加强部管控。 9．协同处理项目部部相关部门业务，同时处理对外的财务协调
工作。协助、外审计工作。 10．报送项目部的相关财务、统计数据，提供各项分析的财务评价报告。 11．定期按规定整理、保管项目部的会计档案。 12．完成领导交办的其他工作任务。
财务部各工作岗位职责 财务部设置：经理、会计主管各一名，具体工作容及岗位职责如下： 一、财务经理 对项目经理负责，主持财务部日常工作，制定部门工作计划并布置和落实，保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实，合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作容有：工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下： 1．严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。 2．主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责围的各项工作任务。 3．拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。 4．组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算，编制财务报告，审定对外报送的各项财务资料。 5．主持项目部资金管理工作，审核资金管理预算，进行资金筹措，规资金使用。 6．审查、完善项目部税务工作，并监督实施。
财务部岗位说明书 为了有效行使公司财务部的部门职责，公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 具体组织结构如下： 一、财务主管岗工作流程 （一）月末结转及提取相关税金 1、结转当月地方小税 ①.查询当月应交税金、地方税的明细账 ②.将当月地方税中存在借方发生额的金额作记录 ③.编制相应的会计分录将其转平 借：管理费用—房产税/土地使用税等 贷：应交税金—应交房产税/应交土地使用税等 2、结转当月增值税 （1）结转当月增值税 ①.查询当月应交税金中应交增值税的明细账 ②.将当月应交增值税的各子科目发生额作记录 ③.编制相应的会计分录将其转出 借：应交税金—应交增值税（销项税额） —应交增值税（转出多交增值税） 贷：应交税金—应交增值税（进项税额） —应交增值税—已交税金（本年数） —应交增值税—转出未交增值税 （2）转出当月未交或多交的增值税 ①.根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额 ②.编制相应的会计分录将差额转出
借：应交税金—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税金—未交增值税 或如下： 借：应交税金—未交增值税 贷：应交税金—应交增值税—转出多交增值税 3、计提当月主营业务税金及附加 ①.查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入 ②.根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额 ③.根据计算出的金额编制相应的会计分录 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金—应交城建税 其他应交款 4、计提当月所得税 按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。 借：所得税 贷：应交税金—--应交所得税 （二）复核会计凭证 1.将出纳岗、所有核算岗传来的凭证统一进行逐个复核 2.发现有编制会计凭证出现差错的情况 3.提请各核算岗改正 4.将凭证中含有需要抵扣的发票联抽出 5.传税务岗验票以及编制抵扣联清单 6.将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐 （三）编制以及出具会计报表 1.将所有人工复核的会计凭证在账务系统进行逐个复核 2.将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账 3.通过电脑的账务系统进行所有结转凭证的生存 4.复核所有已生成的结转凭证看其是否正确 5.对已核准无误的结转凭证进行电脑记账 6.出具会计报表 注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具 （四）编制财务分析报告 1.每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息 2.编制财务分析报告 注：1.3月和9月为季度财务分析； 2.6月和12月为半年和年度财务分析； 3.每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具 （五）编制现金流量预测表 1.每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对 2.从账务系统中逐个查询经营活动、投资活动各自的现金流入和现金流出明细 3.编制上季度预测数与实际发生数对比分析表 4.再根据下一季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测表 注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前
小规模企业财务部岗位设置及岗位职责说明 一、财务部管理职责 在公司领导的监督指导下，管理公司的日常会计核算及预算工作。 负责制定公司资金计划、资本投资计划、成本费用计划、利润计划、财务规划、编制年度预算和成本费用的执行标准。 建立健全公司内部核算体系，制定财务管理的规章制度。 组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划，努力降低成本，增收节支，提高效益。监督公司遵守国家财经法令和财经纪律。 二、财务部岗位职责 1、财务部部长 } 主持财务部全面工作，负责组织落实本部各项业务职能。 严格执行国家政策法令和财经制度、财经纪律以及公司的有关规定，负责建立健全公司的财务规章制度的制定，组织检查、落实相关制度的执行情况。 负责组织政策研究和信息调研，主持编制公司的财务预算、决算方案，投融资方案， 为总经理和领导层决策提供全面、真实依据，按照公司的要求，根据公司的具体实际情况组织制定财务预算，并督促和监督预算的执行。 严格执行公司财务管理制度，负责原始凭证、记帐凭证的审核工作，对各种成本、费用的核算进行复核和计提，认真做好本公司会计核算工作，确保财务核算手续完备、数据准确、内容真实，账表、账帐、帐实相符，按时编制会计报表及财务分析报告。 负责会计档案的归档和保管。定期和不定期的组织对公司的经济活动进行财务分析，真实反映企业经营成果，为公司领导经营决策提供参考。 全面负责公司对税务、审计、财政、银行等有关部门的事务协调和处理。负责各种税款计提，发票认证和纳税申报，负责公司各发票领取登记、保管和核销，按时向各有关方报送报表及相关资料，不迟报、误报。 负责组织对公司各种形态资产以及债权债务的监盘、核对和清理，严防资产流失。负责公司经济合同条款审查，并检查合同的执行情况。 > 完成公司领导布置的其它工作。 2、会计 负责公司经营有关业务的账务处理和费用考核的记录工作，严格执行国家的财经法令、财经制度，以及公司的财务管理制度，对所取得的原始单据的真实性和合法性，以及签字审批程序的完整性进行审核，对审核无误业务及时进行帐务处理。每月定期对库存物质同保管员进行盘点和核对， 确保帐、卡、物相符，督促保管员上报一年一度的库存物资盘点表，真实反映公司物质状态，确保公司财产的安全。 对销售部每月报送的库存商品，收、发、存报表及当月结转的成本，进行认真核对，确保帐帐、帐物相符，及时了解当月的营业情况，向本部领导汇报。
财务部部门及岗位职责 一、财务部工作职责 1．企业财务制度建设 （1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等 （2）制订财务考核办法及财务控制措施 （3）实施和维护企业会计电算化系统 2．财务规划与计划 （1）制订企业的财务战略规划与年度财务计划 （2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划 （3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会 3．现金出纳 （1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作 （2）办理各种支票、汇票等收付款业务 （3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 （4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理 4．日常会计核算 （1）负责企业会计账务处理工作 （2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩 （3）负责企业日常税费申报工作 （4）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作5．财务分析与报告 （1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告 （2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议 （3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测 6．财务审计 （1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 （2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议 （3）协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作 7．投融资管理 （1）企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策 （2）金筹集、供应和使用管理工作 （3）与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径
财务部部门和岗位职责（杨洁） 财务部部门职责部门职能根据国家有关财会和税收法规，制定和贯彻执行公司的会计核算制度和财务管理制度，准确核算并按规定及时对内和对外报送公司经营情况和财务状况，为公司的经营决策和财务管理提供可靠依据，控制和降低成本，提高资金使用效率，提高经济效益，最终促进公司实现经营目标。 主要职责 1.贯彻执行国家有关财会和税收法规以及公司的会计制度和财务管理制度； 2. 参与制定公司的重大决策，包括但不限于：投资决策和融资决策； 3. 组织制定.修订和实施公司会计制度.财务管理制度.财务和会计核算流程和管理报表制度； 4. 建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目.明细帐.总帐.辅助帐等帐目； 5. 准确核算.监督和控制公司的各项经营活动.投资活动和融资活动；降低公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6. 规范和审核报销单据，依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理有关现金收支业务； 7. 整理.归档和妥善保管原始凭证.记帐凭证.帐册.财务报表等会计资料； 8. 根据国家有关的税收规定，制定税务计划，准确.及时地进行税务申报和税费交纳等工作； 9. 建立.健全财会电算化管理制度，合理分配.调整和制定财务部各岗位职责和权限，定期及时备份财务数据；10. 与政府部门.银行和有关单位建立并保持良好的工作关系；1
1.与公司各部门保持良好的工作关系；1 2. 公司董事会和/或总经理委派的其他职责。 收费人员1 收费人员1 收费管理员2 收费管理员1 销售助理结费组主管财务总监财务分析师主管会计收入出纳支出出纳收入明细帐会计总帐会计财务部组织机构图财务总监职务说明书职务名称：财务总监职务编号：直属上级：总经理所属部门：财务部岗位职责建立完善公司会计核算制度和财务管理制度，组织制定和监督执行经营预算和资金预算，控制和审批权限内各项支出，审定财务报表.管理报表和年终决算，负责筹划和组织公司融资活动和投资活动，以及按照公司规定对财务部员工进行考核。 工作内容 1.负责组织公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作进行指导和监督； 2. 认真贯彻《会计法》.《企业会计准则》和其他国家有关财会和税收法规，组织制定和实施公司会计制度.财务管理制度.财务和会计核算流程和管理报表制度； 3. 全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公司的经营成果和财务状况，努力促进公司降低成本，提高经济效益； 4. 建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目.明细帐.总帐.辅助帐等帐目； 5. 负责筹划和组织公司融资活动和投资活动；组织制定融资和/或投资方案。准确核算.监督和控制公司的各项经营活动.投资和融资活动；规避公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.
一、财务负责人岗位 1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务治理 和会计核算 工作。依照岗位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备方案；负责组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员的权限作出规定；负责会计电算化日常工作治理，协调各电算化岗位的工作关系，经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性；在系统发生故障时，及时组织有关人员尽快恢复系统的正常运行。 2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规，严格遵循财经纪律和各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行督促检查，发觉问题，及时纠正，如发觉重大问题，应及时向单位负责人或上级主管部门报告。 3、依照本单位的进展规划、业务工作打算和及上级下达的各项操纵指标，按年度编制各类财务打算、预算，并组织实施。同时加强预算分析，及时提供信息，调整预算，加强业务收支治理。 4、按有关规定，严格审查应交纳的税金、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项，并督促及时办理交纳手续，做到按时、足额上交。 1、运用会计资料，采纳科学方法，进行经济预测，找出治理 中的漏洞和 不足之处，提出改进意见和措施，充分挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋。
2、依法实行会计监督。组织对单位各经济活动部门定期或不 定期地进行 检查和业务指导，发觉违反财经法规的行为及时制止和纠正，对问题重大的及时向单位负责人和有关部门报告。 3、组织和督促财会人员学习政治理论和会计业务，遵守职业 道德，不断 提高会计人员的政治思想素养和业务水平，并对所属人员按照各自的岗位职责进行检查考核，奖惩分明，公正处事，促使财务治理和会计核算工作规范化、制度化。 二、出纳岗位 1、严格遵守财经纪律和国家有关现金治理和银行结算制度， 按照规定办 理现金收付和银行结算业务，对一切货币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合规定的收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。每日收缴门诊、住院处现金、支票，认真复核，详细核对票据和收入日报表，使之与交款金额相符。 2、遵守现金保管有关规定，确保库存现金安全。不得用白条抵库，不得挪用资金。保守保险箱密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。遵守现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金及时存入银行。 3、保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失要及时办理挂失手续；对空白收据要妥善保管，并认真按规定办理领用、注销手续。
财务人员岗位分工 本部现有财务人员3人，其中：财务主管1人，会计1人，出纳1人。具体岗位职责及分工如下： 1、财务主管： （1）管理财务部日常事务； （2）制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行； （3）制定、审核财务预算、财务决算方案，监督预算、决算执行情况，上报国资预算报表、国资决算报表； （4）编制、审核公司月度、年度财务报告并上报财政快报、省国投公司快报； （5）参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议； （6）协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务； （7）审核并上报国税、地税纳税申报表，对公司涉税事项进行税务筹划合理避税，规避纳税风险； （8）监督、检查财务人员工作，审核记账凭证； （9）监督公司资金流向，对资金支付凭证进行审核，审核网上银行划款； （10）负责会计人员的日常考勤、效绩考核； （11）会计人员培训、指导会计人员业务学习； 2、会计 （1）核算营业收入、营业成本、税金及附加，填制凭证并登记账簿；
（2）核算管理费用、财务费用、销售费用，填制凭证并登记账簿；（3）核算营业外收入、营业外支出，填制凭证并登记账簿； （4）核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益，填制凭证并登记账簿； （5）计提、核销各类资产减值准备，填制凭证并登记账簿； （6）核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款，填制凭证并登记账簿；定期对账、收发往来询证函、催收函； （7）编制月度、年度财务报表； （8）核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表，填制凭证并登记账簿； （9）及时归档整理各类凭证、档案。 3、出纳 （1）管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表，及时提取公司备用金，登记现金日记账； （2）管理公司银行账户，填制银行票据，打印银行回单，定期与银行对账，处理未达账项，制作银行余额调节表，； （3）管理公司票据登记公司票据台账，办理票据承兑、贴现等业务；（3）编制月度、年度资金收支预算并上报； （4）按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据（收据）；（5）填制纳税申报表，缴纳税金，填制凭证并登记账簿。
、出纳岗工作流程 一）现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款-- 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——将收据第②联（或发票联）给交款人一一T凭记账联登记现金流水账 记本- 将记账联连同票据登记本传相 登记票据传递登应岗位签 收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算 岗（加工费、材料款） 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证
检查并督促领款人签名 在原始凭证上加盖“现金付讫”图 》登记现金流水账 将记账凭证及时传 主管岗复核 （2）人工费、福利费发放 凭人 力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资 差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）—— T 在支出证明单上加盖“现金付讫”图章 -------------------------- 登记 现金流水账 ------ 登记票据传递登记本 -------- 将支 出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制 证 3、现金存取及保管 每天 提取现金 及时盘点现金 送存银行 注：（1）下 （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通 知 保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机 账核对余额。 （二）银行存款收付 一致 证金额付款 章 据记账凭 午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折） 安全妥善保管现金、准确支付现金— 3：30 视库存现金余额 午下班后，现金库存应在限额内
财务部组织架构及岗位设置 1、 财务部组织架构 2、 财务部岗位职权 2.1.财务总监 2.1.1岗位使命 组织并负责公司的财务管理、预算管理、会计管理及内部审计监督等方面的工作，参与公司绩效管理、投资管理、预算管理等重要经营问题的研究、分析、论证。 2.1.2主要岗位职责 （1）参加总经理办公会，参与集团公司重大决策； （2）领导制订公司财务管理、预算管理、内部审计监督及会计核算制度，并监督各项制度的执行； （3）组织公司的会计核算、内部审计、财务预算的编制和财务报表的汇总、审核；确保财务信息的准确、及时； （4）组织对公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支持，并为规划、绩效考核等工作的进行提供事实依据； （5）组织集团公司对外投资的财务可行性研究及收益分析； （6）组织制定公司资金运作与调配流程与规范，制定融、筹资方案并监督执行； （7）与财政、税务、银行、审计等外部机构建立多样的融资渠道，提高融资能力，确保公司财务管理工作的顺利进行； （8）制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工作有序、高效、协调、规范； （9）负责下属主管的业绩考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖财务副经理 财务管理 应收/费用 资金管理 成本/应付财务管理 税务 财务经理 财务总监 仓库组
惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效的激励约束机制。 2.1.3主要管理权限 （1）对本部财务人员和全资公司财务经理的人员招聘、辞退有主要建议权；考核、奖惩和晋升有决策权； （2）对集团公司财务、会计、审计管理制度的制定、修改有审核权； （3）对部门内的工作计划和预算有审核权； （4）对公司一定金额以下的现金支出有审批权；一定金额以上的现金支出有审核权； （5）对下属的全资子公司、控股公司的股权融资、财务杠杆比例一定幅度以上变化有审批权。 2.2.财务经理 2.2.1岗位使命 负责公司财务部日常管理与全面组织公司财务核算工作。 2.2.2主要岗位职责 (1)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制 度； （2）负责对公司财务状况进行专门的分析测算，编写财务状况分析报告，上报季度、年度分析结果； （3）财务预算的编制和财务报表的汇总、复核；确保财务信息的准确、及时； （4）会计凭证与各项报销单据的审核，确保各项支付活动的真实、准确； （5）进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提下，减少公司税收负担； （6）制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程等，确保部门工作有序、高效、协调、规范； （7）负责下属员工工作调配、业绩考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整。 （8）组织对公司固定资产、存货等的盘点、处置等资产监督管理工作，确保公司资产的安全有效； （9）负责建立公司财务与内控制度，并监督公司各项财务管理制度的执行； （10）负责编制公司月度资金计划与付款计划，并对相关收支计划进行监督与执行； （11）其他由公司领导交待的事项。 2.2.3主要管理权限 （1）各项费用报销与支付凭证的审核权； （2）下属员工工作调配与业绩考核权； （3）对公司一定金额以下的现金支出有审批权；一定金额以上的现金支出有审核权； （4）对违反国家政策、财经制度、公司制度的收、支款项有权劝阻、制止，并建议处罚权。 （5）对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。有权根据厂内生产经营情况发生的变化，对资金、费用的使用提出调整建议方案。 2.3.财务副经理 2.2.1岗位使命 负责公司内部审计与财务支收活动的复核与检查、协助财务经理开展相应的财务核算工作。
财务管理部 一、部门职能： 1．负责集团本部及所属公司的会计核算和财务管理工作； 2．负责集团各类款项的收取和各项成本、费用的支付；3．负责集团现金、银行存款等货币资金的日常会计核算和管理；4．负责集团固定资产的建帐、核算和其他会计管理工作；5．负责帐册、凭证、报表等会计资料的装订、归档和管理工作；6．负责集团本部及所属公司财务报表的编制和报送工作；7．负责定期对集团财务状况进行分析，出具财务状况分析报告，包括集团资金流量月度分析报告、费用汇总分析报告、财务汇总分析报告以及集团半年度资产汇总报告； 8．负责员工薪资及福利的发放，按规定计提员工保险、福利等费用，并向有关部门交纳；负责员工购房按揭款的核算、支付； 9．负责集团各项会计制度、财务管理制度的制订和完善；并负责组织在集团内部实施； 10．负责集团所属各单位的会计核算、财务管理、成本管理、税务筹划、会计电算化等的指导和监管工作； 11．负责集团公司的纳税申报及管理工作；包括集团各项税收、规费的交纳和管理；各项税费政策信息的收集、咨询服务等工作； 12．协同人力资源部对集团所属单位的财务人员进行选聘、培
训、考核和管理； 13. 负责成本控制工作规程的制订和完善，并负责在集团公司内部组织实施；负责组织开展集团所属项目的成本评审和成本控制工作；负责组织项目成本核算和成本分析工作； 14. 负责集团财务系统信息化的归口管理，包括软件的选购、安装测试、人员培训、日常维护，以及操作手册的制订、系统的安全管理和权限设定等； 15．负责前期规费、材料设备、绿化景观、强弱电、建筑安装、土地储备、房产税收等财务信息数据库的建立和管理工作； 16．负责政府部门统计报表的编报和下属公司的主要经济指标的统计归口管理工作；； 17．负责向集团领导报送有关财务报表、统计报表、收支报告、财务状况分析报告和成本管理分析报告； 18. 负责其他与财务管理有关的工作。 二、岗位设置： 部门经理
财务部部门职责 部门职能 根据国家有关财会和税收法规，制定和贯彻执行公司的会计核算制度和财务管理制度，准确核算并按规定及时对内和对外报送公司经营情况和财务状况，为公司的经营决策和财务管理提供可靠依据，控制和降低成本，提高资金使用效率，提高经济效益，最终促进公司实现经营目标。 主要职责 1.贯彻执行国家有关财会和税收法规以及公司的会计制度和财务 管理制度； 2.参与制定公司的重大决策，包括但不限于：投资决策和融资决 策； 3.组织制定、修订和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和 会计核算流程和管理报表制度； 4.建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目； 5.准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资活动和融资 活动；降低公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.规范和审核报销单据，依据财务管理制度中有关费用报销的规 定，办理有关现金收支业务； 7.整理、归档和妥善保管原始凭证、记帐凭证、帐册、财务报表 等会计资料； 8.根据国家有关的税收规定，制定税务计划，准确、及时地进行 税务申报和税费交纳等工作； 9.建立、健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务 部各岗位职责和权限，定期及时备份财务数据； 10.与政府部门、银行和有关单位建立并保持良好的工作关系； 11.与公司各部门保持良好的工作关系； 12.公司董事会和/或总经理委派的其他职责。 财务部组织机构图财务总监职务说明书 职务名称：财务总监职务编号： 直属上级：总经理所属部门：财务部 岗位职责 建立完善公司会计核算制度和财务管理制度，
工作内容 1.负责组织公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作进行指 导和监督； 2.认真贯彻《会计法》、《企业会计准则》和其他国家有关财会和 税收法规，组织制定和实施公司会计制度、财务管理制度、财 务和会计核算流程和管理报表制度； 3.全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公 司的经营成果和财务状况，努力促进公司降低成本，提高经济 效益； 4.建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目； 5.负责筹划和组织公司融资活动和投资活动；组织制定融资和/ 或投资方案。准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投 资和融资活动；规避公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.全面负责按规定及时编报各种对内和对外财务报表，对向外提 供的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终决算； 7.组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收 支计划和信贷计划，提高公司经营效率和资金使用效率； 8.依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关现金收支 业务，控制和审批权限内各项支出； 9.组织编制定期和/或不定期管理报表，及时向总经理报告财务工 作和分析报告，及时想其它部门负责人通报有关财务报告和分 析报告； 10.根据国家有关的税收规定，组织制定税务计划，合理避税，准 确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作； 11.合理设置财务部岗位，对各岗位人员提出聘任要求，对各岗位 人员进行业绩考核； 12.组织本部门人员业务培训，支持会计人员依法行使职权； 13.建立健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务部 各岗位的职责和权限； 14.参与制定公司发展战略和重大政策，包括：投资策略、融资策 略和人力资源策略等； 15.公司董事会和/或总经理委派的其他工作。 权限 1.公司发展战略的建议权； 2.公司经营决策建议权； 3.公司重大投资和融资决策的建议权； 4.公司各项预算、财务计划和财务报表决算的审批权； 5.公司一般融资和投资的审批权； 6.公司财务管理制度的制定权； 7.公司财务管理工作的监督权； 8.财务部主要岗位的人事建议权。 所受上级的指导
、公司财务部岗位设置 为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下： 财务会计 核算会计 财务部长 财务总监 各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。 二、公司财务部的岗位职责 （一）、财务部长的岗位职责 1．在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。 2．负责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。 3．复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书，并有权对授权调整提出意见。 4．负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。 5．领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算，督促子公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。 6．负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃财经纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。
7．对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理提供决策支持。 8．负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。 9．负责协调与公司其他部门的关系。 10．10．保守公司商业秘密。 (二)、核算会计岗位职责 1、在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。 2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。 3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。 4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。 5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。 6、及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。 7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。 8、严格费用单据的审核，按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。 9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。 10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不得人为调节利润。 11、及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。 12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。
财务部构架和岗位职责 一．财务管理部组织结构与责权 部门 部门负责人 直属领导 总裁 部门组织结构图 部门编制 经理级1人 主管级 根据实际而定 职责 1．健全企业财务管理体系，保证资金正常运转 2．组织编制企业各项财务计划，并对其实施情况进行监督 3．负责开展企业财务预算编制、控制与管理工作 4．组织部门人员定期进行各项财务核算工作，按时向企业高层领导提交相交财务数据 5．根据企业领导指示，拓展融资渠道，做好企业融资管理的各项工作 6．管理二级机构派驻人员，监督二级机构财务状况 7．统一组织企业的报税工作，并对项目的报税工作进行管理和监督 8．监督各项财务收支工作，对违反财务纪律的事件进行及时处理 9．参与项目的投资决策，为项目开发提供决策参考 相关说明 编制人数 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 项目财务主管 主办会计 财务管理部经理 会计 出纳 会计 出纳
二财务管理类职位说明书 1 财务经理职位说明书 文件编号： 职位名称财务经理所属部门财务管理部 直接上级公司总裁直接下级财务主管/主办会计 任职资格1．学历、专业知识 大学本科及以上，财务管理、财会等相关专业，具有全面的财务管理、企业管理等专业知识，持有会计师资格证书，注册会计师/注册税务师/高级会计师优先。 2．工作经验 八年以上财务工作经历，其中五年以上财务管理工作经验，熟练掌握办公软件和财务软件 职责概要在公司总裁的领导下，全面负责本企业资金管理、财务预算、财务核算等财务管理工作 岗位职责1．负责编制融资、审计及财务管理等相关规章制度，报主管领导审批后执行2．组织编制企业各项财务计划，并对其实施情况进行监督 3．组织所属人员定期进行各项财务核算工作，按时向高层领导提交相关财务数据4．根据领导指示，拓展融资渠道，做好企业融资管理的各项工作 5．管理二级机构派驻人员，监督二级机构财务状况 6．统一组织企业的报税工作，并对项目的报税工作进行管理和监督 7．监督各项财务收支工作，对违反财务纪律的事件要进行及时处理 8．参与项目的投资决策，为项目开发提供决策参考 9．定期或不定期对财务管理各项规章制度的执行情况进行检查 10．做好对部门所属人员的培训、考核等工作 权力1．对业务范围内资金报销的审批权 2．对公司会计核算体系及资金运转的监控权 3．对公司财务预算方案及日常资金使用方案的建议权4．对财务规章制度的制订及解释权。 5．有对本部门员工聘任、解聘、提请奖惩的建议权 相关说明
001 财务部组织架构图
002 财务部职责 A/0 1/1 1、公司设置公司财务部和项目售楼处财务部。公司财务部是公司财 务管理的职能部门，负责公司财务活动的反映、监督和组织。公司财务部可根据实际需要同时负责公司的一些与财务核算有关的统计和其他相关工作。各项目售楼处财务部负责公司各项目楼款、租金的收入； 2、公司财务部根据工作需要配备相应数量的财务会计人员。设财务 经理岗位，会计岗位，统计岗位，出纳岗位。各岗位根据公司业务量安排一名人员或多名人员上岗。 3、认真贯彻执行财经方针、政策、纪律、法纪、法规和财务制度。 4、负责公司的财务管理及财务制度的建立与改进，并对下属企业的 财务工作实施监督与指导。 5、负责公司日常财务工作的管理与运作。负责公司财务收支计划、 费用开支计划和综合财务报表及分析报告的编制。 6、负责公司现金流入流出、资金收入、工程成本费用、销售费用、日常 费用开支、流动资金、固定资产、工资及往来资金的核算及管理。 7、负责与银行等金融机构的联系与协调，做好贷款、按揭等资金的筹措。 8、负责审核工商、税务年审财务数据。日常税务申报缴纳。 9、积极参与公司的经营活动，做好经营状况的分析，及时提供财务分析报告。 10、负责做好财务人员的业务指导与技术培训。 11、负责完成公司领导交办的其他工作。
003 经理岗位职责 A/0 1/1 1、认真贯彻执行财经方针、政策、法纪、法规及各项财务制度； 2、负责编制公司月度、季度、年度财务收支计划、费用开支计划、 资金安排计划； 3、负责审核各种款项和费用开支支付； 4、负责审核销售合同及售楼款项的收取，督促分期付款的收取工作； 5、根据销售计划，及时落实按揭贷款额度； 6、审核房产证的办证工作中的各项办证费用； 7、负责公司资金的筹措，合理使用资金，努力降低资金成本； 8、掌握各项财务、税收法规，统筹安排会计核算、税务申报工作； 9、积极参与公司经营、商贸活动，项目开发和主要经济合同的决策 和制定，积累并整理本企业的历史资料； 10、负责公司会计制度的制定及修改，并督促执行现行的公司财务制度； 11、负责审核公司报送银行、税务、工商局、国土局的报表和统计资料； 12、负责协调处理公司与银行、税务、工商局、国土局之间的关系； 13、负责财务部与公司各部门之间的协调工作； 14、负责协调处理财务部各岗位工作，做好财务人员业务培训和业务指导； 15、负责协调处理公司日常财务工作，对无力处理的问题及时报公司领导； 16、负责上传下达公司指令，做好上下沟通、左右平衡工作，完成公 领导交办的其他工作。
财务部组织架构及岗位设置 1、财务部组织架构 2、财务部岗位职权 2.1.财务总监 2.1.1岗位使命 组织并负责公司的财务管理、预算管理、会计管理及内部审计监督等方面的工作，参与公司绩效管理、投资管理、预算管理等重要经营问题的研究、分析、论证。 2.1.2主要岗位职责 （1）参加总经理办公会，参与集团公司重大决策； （2）领导制订公司财务管理、预算管理、内部审计监督及会计核算制度，并监督各项 制度的执行； （3）组织公司的会计核算、内部审计、财务预算的编制和财务报表的汇总、审核；确 保财务信息的准确、及时； （4）组织对公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支持，并为规划、 绩效考核等工作的进行提供事实依据； （5）组织集团公司对外投资的财务可行性研究及收益分析； （6）组织制定公司资金运作与调配流程与规范，制定融、筹资方案并监督执行； （7）与财政、税务、银行、审计等外部机构建立多样的融资渠道，提高融资能力，确 保公司财务管理工作的顺利进行； （8）制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工 作有序、高效、协调、规范； （9）负责下属主管的业绩考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖财务副经理财务管理应收/费用 资金管理成本/应付 财务管理税务财务经理 财务总监 仓库组
惩和工作调整，帮助其进行职业生涯设计，建立有效的激励约束机制。 2.1.3主要管理权限 （1）对本部财务人员和全资公司财务经理的人员招聘、辞退有主要建议权；考核、奖惩和晋升有决策权； （2）对集团公司财务、会计、审计管理制度的制定、修改有审核权； （3）对部门内的工作计划和预算有审核权； （4）对公司一定金额以下的现金支出有审批权；一定金额以上的现金支出有审核权； （5）对下属的全资子公司、控股公司的股权融资、财务杠杆比例一定幅度以上变化有审批权。 2.2.财务经理 2.2.1岗位使命 负责公司财务部日常管理与全面组织公司财务核算工作。 2.2.2主要岗位职责 (1)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制 度； （2）负责对公司财务状况进行专门的分析测算，编写财务状况分析报告，上报季度、年度分析结果； （3）财务预算的编制和财务报表的汇总、复核；确保财务信息的准确、及时； （4）会计凭证与各项报销单据的审核，确保各项支付活动的真实、准确； （5）进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提下，减少公司税收负担； （6）制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程等，确保部门工作有序、高效、协调、规范； （7）负责下属员工工作调配、业绩考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖惩和工作调整。 （8）组织对公司固定资产、存货等的盘点、处置等资产监督管理工作，确保公司资产的安全有效； （9）负责建立公司财务与内控制度，并监督公司各项财务管理制度的执行； （10）负责编制公司月度资金计划与付款计划，并对相关收支计划进行监督与执行； （11）其他由公司领导交待的事项。 2.2.3主要管理权限 （1）各项费用报销与支付凭证的审核权； （2）下属员工工作调配与业绩考核权； （3）对公司一定金额以下的现金支出有审批权；一定金额以上的现金支出有审核权； （4）对违反国家政策、财经制度、公司制度的收、支款项有权劝阻、制止，并建议处罚权。 （5）对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。有权根据厂内生产经营情况发生的变化，对资金、费用的使用提出调整建议方案。 2.3.财务副经理 2.2.1岗位使命 负责公司内部审计与财务支收活动的复核与检查、协助财务经理开展相应的财务核算工作。
财务部部门职能、岗位职责-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
计划财务部部门职能、组织框架及岗位职责 一、部门职能 组织公司财务核算、管理、监督活动，保证公司各项财务工作的安全、有序运行。 1、贯彻执行国家有关法律、法规和规章制度, 制定并实施公司各项财务管理制度；贯彻落实公司各级管理层有关财务工作的决议或指令；参与研究、拟定公司的财务战略规划； 2、推行公司全面预算管理，确定科学、合理的成本费用项目标准，优化资源配置，促进业务发展；组织编制公司年度预算，并对其执行过程进行监控与考核； 3、组织公司会计核算工作，规范会计行为，保证会计核算质量；编制公司中期和年度财务报告，负责公司会计信息披露； 4、负责公司税务管理工作，进行合理税务筹划，控制税务风险，为公司业务发展提供积极的税务政策支持； 5、负责拟定公司整体资金营运及投资计划，制定资金管理制度，合理规划和调配公司资金，全面落实资金的风险管理、效益管理； 6、负责公司风险控制制度的建立健全，加强日常风险管控与分析，协调各部门共同构建公司的风险管理体系，履行财务分析职能并在分析评估的基础上提出政策建议； 7、履行综合财务管理职能，进行公司有价单证的印制、征订、发放及使用情况的监督管理工作；会计档案管理工作；组织、协调
和完成统计信息报送工作；协调、配合监管部门、中介机构和监事会对公司进行的各项财务检查和年审。 二、组织框架 三、岗位职责及任职条件 各岗位的职责及任职条件如下： （一）部门负责人职责及任职条件
（二）财务管理室主任职责及任职条件 （三）会计核算室主任职责及任职条件
公司财务部门岗位设置及详细工作流程 3-5二、销售费用岗工作流程........................................................ 5-8三、管理费用岗工作流 程................................................. .12-15 五、材料审核岗工作流程................................................. .16-20 六、成本核算岗工作流程..................................................... .20-24七、销售核算岗工作流程...................................................... 24-26八、工资福利岗工作流 九、税务岗工作流 程. ................................................... 31-33十、内部审计岗工作流 程. ................................................... 34-38 十
一、主管岗工作流 程. ................................................. 的金额正确、大小写一致、有经手人签名--------- 在收据（发票） 上签字并加盖财务结算章——将收据第②联（或发票联）给交 款人——凭记账联登记现金流水账——登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制